安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
安徽安凯汽车股份有限公司
2014 年半年度报告
(2014-053)
2014 年 08 月
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安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人戴茂方、主管会计工作负责人刘勇及会计机构负责人(会计主管
人员)刘勇声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
目录
2014 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 25
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 25
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 29
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 30
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 31
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 134
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释义
释义项 指 释义内容
公司/本公司/安凯客车 指 安徽安凯汽车股份有限公司
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
安徽证监局 指 中国证券监督管理委员会安徽监管局
本报告 指 安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告
上市规则 指 深圳证券交易所上市规则
公司章程 指 安徽安凯汽车股份有限公司公司章程
江汽集团 指 安徽江淮汽车集团有限公司，本公司控股股东
投资集团 指 安徽省投资集团控股有限公司，本公司第二大股东
江淮客车 指 安徽江淮客车有限公司，本公司控股子公司
安凯金达 指 安徽安凯金达机械制造有限公司，本公司控股子公司
扬州江淮宏运客车有限公司，本公司控股子公司江淮客车下属全资子
扬州宏运 指
公司
安凯车桥 指 安徽安凯福田曙光车桥有限公司，本公司联营企业
安凯华北 指 北京安凯华北汽车销售有限公司，本公司联营企业
安徽凯翔 指 安徽凯翔座椅有限公司，本公司联营企业
安徽凯亚 指 安徽凯亚汽车零部件有限责任公司，本公司联营企业
安徽凯明 指 安徽凯明工贸有限公司，本公司联营企业
达州鼎富 指 达州市鼎富清洁能源发展有限公司
元 指 人民币元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 安凯客车 股票代码 000868
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 安徽安凯汽车股份有限公司
公司的中文简称（如有） 安凯客车
公司的外文名称（如有） ANHUI ANKAI AUTOMOBILE CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）ANKAI
公司的法定代表人 戴茂方
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李永祥 盛夏、赵保军
联系地址 安徽省合肥市包河区葛淝路 1 号 安徽省合肥市包河区葛淝路 1 号
电话 0551-62297712;62298574 0551-62297712
传真 0551-62297710 0551-62297710
电子信箱 zqb@ankai.com zqb@ankai.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2013 年年
报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地
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报告期无变化，具体可参见 2013 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期
无变化，具体可参见 2013 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 2,250,286,665.06 2,056,466,518.21 9.42%
归属于上市公司股东的净利润（元） 11,142,435.75 25,012,358.97 -55.45%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-22,773,702.85 15,657,543.00 -245.45%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -542,697,616.84 -136,008,062.31 299.02%
基本每股收益（元/股） 0.02 0.04 -50.00%
稀释每股收益（元/股） 0.02 0.04 -50.00%
加权平均净资产收益率 0.92% 1.92% -1.00%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 4,606,523,026.16 4,437,198,253.97 3.82%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,224,236,313.57 1,213,093,877.82 0.92%
二、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 43,188,470.91
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
14,216,453.94
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 138,863.81
减：所得税影响额 8,709,698.93
少数股东权益影响额（税后） 14,917,951.13
合计 33,916,138.60 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
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损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2014 年上半年，中国宏观经济增速继续放缓。客车市场由于铁路分流、超长班线限制、旅游出行方式
多样化等因素导致公路客车和旅游客车需求下降；校车市场开始趋于理性；受益于国家颁布大气污染治理
政策、以及新能源推广及黄标车淘汰的刺激，上半年节能与新能源公交市场整体处于平稳增长态势。据中
通网统计，2014 年上半年行业累计销售客车 113,647 辆，同比下降 3.63%，其中 6 米以上客车累计销量为
82,483 辆，同比下降 10.46%。
二、主营业务分析
概述
2014 年上半年，公司共销售各类客车 3844 台，同比下降 27.38%；实现销售收入 225028.67 万元，同
比增长 9.42%；归属于母公司所有者的净利润 1094.09 万元，同比下降 56.26%。（销售收入增长主要系联
营企业安凯车桥纳入合并范围所致）
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系联营企业安凯车
营业收入 2,250,286,665.06 2,056,466,518.21 9.42%
桥纳入合并范围所致
主要系联营企业安凯车
营业成本 2,079,055,958.72 1,845,623,036.90 12.65%
桥纳入合并范围所致
主要系联营企业安凯车
销售费用 135,097,289.57 92,364,022.72 46.27%
桥纳入合并范围所致
主要系联营企业安凯车
管理费用 119,259,085.17 91,795,894.15 29.92%
桥纳入合并范围所致
财务费用 -2,121,959.86 524,498.53 -504.57% 主要系汇率变化所致
主要系联营企业安凯车
所得税费用 6,787,166.40 3,453,781.50 96.51%
桥纳入合并范围所致
主要系研究与开发费增
研发投入 35,644,447.31 34,250,672.46 4.07%
加所致
经营活动产生的现金流 主要系规模下降及支付
-542,697,616.84 -136,008,062.31 -299.02%
量净额 到期票据所致
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投资活动产生的现金流 主要系联营企业安凯车
82,125,488.95 -27,175,781.20 402.20%
量净额 桥纳入合并范围所致
筹资活动产生的现金流 主要系本期银行借款增
142,472,160.72 18,916,023.11 653.18%
量净额 加所致
现金及现金等价物净增 主要系经营活动现金减
-315,722,540.62 -145,322,765.40 -117.26%
加额 少所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内
的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期
内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
(1)坚持以效益为中心不动摇，盈利能力不断提升。
2014年上半年，公司在经营规模不足、竞争加剧的环境下，产品毛利率仍达到11.26%，已达成年度预
算目标。
(2)营销力提升取得实效
2014年上半年，国内营销公司完成了各大区营销团队优化组合，实现了服务下沉，敬客经营理念得到
了全面贯彻，为下半年销售奠定了坚实的基础；国际营销公司上半年新增7家海外服务网点，在稳固原有
重点市场基础上，成功开拓了多米尼加等新市场，并实现了小批量销售；出口阿尔及利亚订单是今年迄今
最大的海外订单，海外市场品牌效应彰显。
(3)产品力提升稳步推进
2014年上半年，公司自主完成BMS双向无损均衡功能设计，提高了电池使用寿命；完成第三代100kW
高效、轻量化电机开发；成功设计了微循环纯电动公交车动力系统和高压部件，完成了整车动力系统匹配。
产品力提升工作增强了设计人员从设计源头控制成本和提升品质的意识。上半年开发新车型5个，新上公
告23个。
(4)员工满意度进一步提高
2013年12月公司成立员工满意度管理委员会，针对员工薪酬收入、工作环境等方面制定了27条改进项
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目，并明确了提升目标；两节期间共发放各类帮困资金37万多元；积极开展各类文体活动，丰富员工业余
文化生活；开展各工种技能比武和各种形式劳动竞赛活动；领导接待日和员工恳谈会制度化，完善了交流
沟通平台，提升员工认同感，增强企业凝聚力。
(5)顾客满意度稳固提升
2014年上半年，共举行6次供应商月度质量答辩会，完善快速响应客户投诉制度及流程；全面推行快
速响应机制，推动片区负责制，基本做到了“信息准确、反应敏捷、处理有效、顾客满意”的目标。
(6)TPS专项工作整体推进扎实有效
2014年上半年，公司以现场管理、工装能力建设、物料配送优化和班组建设为落脚点，强抓内部管理，
为高效经营注入内生动力。
(7)MCU专项工作有序推进
按照年度预算，公司于2月份下发各单位MCU指标，并成立了厂部MCU办公室。公司组织各单位制定
计划，并按月公布MCU结果。上半年MCU专项工作在基础数据验证方面卓有成效，通过成本控制，成本
合理化正在逐步展开。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
加工制造业 2,235,122,131.82 2,073,362,294.23 7.24% 8.91% 12.38% -2.87%
分产品
营运车 1,110,444,314.66 1,058,541,157.31 4.67% -41.44% -37.94% -5.38%
汽车底盘 22,004,444.44 18,905,730.40 14.08% 20.28% 9.83% 8.18%
配件及修车 1,102,673,372.72 995,915,406.52 9.68% 701.21% 716.67% -1.71%
分地区
内销 2,154,043,232.83 2,007,981,333.24 6.78% 11.28% 15.15% -3.14%
出口 81,078,898.99 65,380,960.99 19.36% -30.41% -35.34% 6.14%
四、核心竞争力分析
公司引进德国凯斯鲍尔技术，进行技术合作，经过消化吸收再创新，形成自主掌握的客车全承载，底
盘全桁架核心技术，并获得国家发明专利。
公司是国内较早研发和批量生产运营新能源客车的整车企业，具有新能源客车研发及生产优势。现已
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形成集10-12米纯电动公交客车，12米纯电动旅游和通勤客车、12米增程式电动公交客车、10-12米油电混
合动力城市客车于一体的产品平台。
近年来，公司通过优化产品结构、巩固技术优势、提升制造水平、推进管理创新，不断增强了适应和
满足市场的能力。公司客车业务的优化组合，机制创新工作的深入开展，进一步增强了企业的组织活力。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
安徽安凯金达机械制造有限公司 汽车零部件生产制造 71.83%
安徽江淮客车有限公司 客车及配件制造、销售 60.81%
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 汽车车桥及配件的生产销售 40.00%
汽车座椅加工、销售，汽车内饰件及零
安徽凯翔座椅有限公司 40.00%
部件销售
安徽凯亚汽车零部件有限责任公司 汽车内饰件、外饰件生产销售。 35.00%
生产与销售汽车推拉窗；销售汽车内外
安徽凯明工贸有限公司 35.00%
饰件。
汽车（不含小轿车）、汽车配件和技术服
北京安凯华北汽车销售有限公司 40.00%
务
南京白鹭高速客运股份有限公司 道路运输 4.46%
扬州江淮宏运客车有限公司 客车及配件制造、销售 100.00%
新能源汽车零部件与液化天然气的生
达州市鼎富清洁能源发展有限公司 35.00%
产、销售
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
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（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 45,810
报告期投入募集资金总额 11,426.05
已累计投入募集资金总额 42,315.18
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
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（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
新能源汽车扩建及关 2014 年
键动力总成制造、研发 否 59,800 59,800 11,426.05 42,315.18 70.76% 12 月 31 否
一体化项目 日
承诺投资项目小计 -- 59,800 59,800 11,426.05 42,315.18 -- -- -- --
超募资金投向
合计 -- 59,800 59,800 11,426.05 42,315.18 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无重大变化
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先
不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
存储于民生银行合肥分行营业部募集资金专户 45,261,721.49 元。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
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（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度
2014 年 08 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
募集资金存放与使用情况的专项报告
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
客车及配
103,680,00 773,595,56 119,556,81 428,007,21 -37,995,1
江淮客车 子公司 制造业 件制造、销 5,096,023.38
0 0.01 1.67 5.31 18.89
售
汽车零部
180,879,17 19,284,601. 177,950,43 -961,313.
安凯金达 子公司 制造业 件生产制 14,000,000 -493,707.62
7.94 92 8.79 30
造
汽车车桥
1,066,488,3 209,973,71 1,053,833,7 20,159,30 15,207,815.2
安凯车桥 子公司 制造业 及配件的 86,000,000
02.60 2.35 48.45 5.33 8
生产销售
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2014 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因
说明
□ 适用 √ 不适用
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七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
√ 适用 □ 不适用
本半年度财务报告未经会计师事务所审计。
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为我公司 2013 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，
审计报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况。
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
了解公司 2013 年新能源销
富国基金、中银国
售情况及 2014 年目标；
2014 年 02 月 17 日 公司 401 会议室 实地调研 机构 际、证券时报、长
公司新能源产品优势；募
江证券
集资金使用情况。
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司建立了严格的“三会一层”治理结构，董事会及下设四个专门委员会均能有效运作，公司的法人
治理制度均能有效执行公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到“五分开”，具有独
立性。公司不存在大股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的情况。
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票
上市规则》和中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规规定的要求，不断完善公司治理，规范公司内部
控制的体系，建立健全内部管理和控制制度，以进一步规范公司运作，提高公司治理水平。
截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
√ 适用 □ 不适用
媒体质疑事项说明 披露日期 披露索引
2014 年 3 月 6 日有媒体刊登了《公交
车变身广告媒体 安凯客车欲从“共输”走
向“共赢”》的报道，报道称：“安凯客车
刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上
与贵州省政府达成了一项 20 亿元人民
2014 年 03 月 07 日 海证券报》的编号为 2014-004 的《澄清
币、1000 辆城市大巴的大单，将于年内
公告》。
首先交付 100 辆”“安凯客车借助中国联
通的 3G 业务，让城市公交巴士变成可
移动的户外传播媒体”。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
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安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2014 年 1 月 28日收到安凯车桥传来的关于《安凯车桥章程修正案》及工商备案等材料。根
据最新的《安凯车桥公司章程》规定，本公司对安凯车桥的董事会控制权超过半数，依据《企业会计准则
第 33 号—合并财务报表》的有关规定，本公司将安凯车桥自 2014 年 1 月 1 日起纳入合并会计报表范
围。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例 市价
刊登在
主要以票 2014 年 《中国证
同一母公 平衡轴等
江汽股份 销售 市价 市价 26,618.93 11.83% 据方式结 03 月 18 券报》、
司 配件
算 日 《证券时
报》、《上
18
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
海证券
报》和巨
潮资讯网
的编号为
2014-011
的《安徽
安凯汽车
股份有限
公司
2013 年
日常关联
交易专项
说明及
2014 年
日常关联
交易预案
的公告》
对子公司
主要以票
施加重要 平衡轴等
福田汽车 销售 市价 市价 4432.72 1.97% 据方式结
影响的投 配件
算
资方
刊登在
《中国证
券报》、
《证券时
报》、《上
海证券
报》和巨
潮资讯网
的编号为
2014-011
电动车、 主要以票 2014 年
同一母公 的《安徽
江汽股份 采购 底盘及配 市价 市价 14,678.95 7.86% 据方式结 03 月 18
司 安凯汽车
件 算 日
股份有限
公司
2013 年
日常关联
交易专项
说明及
2014 年
日常关联
交易预案
的公告》
19
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
刊登在
《中国证
券报》、
《证券时
报》、《上
海证券
报》和巨
潮资讯网
的编号为
2014-011
主要以票 2014 年
同一母公 的《安徽
江淮铸造 采购 配件 市价 市价 4,556.48 2.44% 据方式结 03 月 18
司 安凯汽车
算 日
股份有限
公司
2013 年
日常关联
交易专项
说明及
2014 年
日常关联
交易预案
的公告》
合计 -- -- 50,287.08 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履 不适用
行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
公司与日常经营相关的关联交易价格与市场参考价格不存在较大差异。
因（如适用）
注：与福田汽车发生的关联交易为新纳入合并范围的子公司安凯车桥与其投资方发生的交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
20
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
21
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
2014 年 03 2013 年 11 月 连带责任保
江淮客车 9,000 6,500 1年 否 是
月 18 日 22 日 证
2014 年 03
江淮客车 5,000
月 18 日
2014 年 03 2014 年 05 月 连带责任保
江淮客车 4,000 1,495.5 1年 否 是
月 18 日 16 日 证
2014 年 03 2013 年 07 月 连带责任保
江淮客车 8,000 3,570 1年 否 是
月 18 日 26 日 证
2014 年 03 2013 年 09 月 连带责任保
江淮客车 3,000 2,979 1年 否 是
月 18 日 26 日 证
2014 年 03
安凯金达 1,000
月 18 日
2014 年 03 2014 年 05 月 连带责任保
安凯金达 2,000 300 1年 否 是
月 18 日 07 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
32,000 14,844.5
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
32,000 14,844.5
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
32,000 14,844.5
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
32,000 14,844.5
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 12.13%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
22
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉及 合同涉及
合同订立 资产的账 资产的评 评估机构 截至报告
合同订立 合同签订 评估基准 交易价格 是否关联
公司方名 面价值 估价值 名称（如 定价原则 关联关系 期末的执
对方名称 日期 日（如有） （万元） 交易
称 （万元） （万元） 有） 行情况
（如有） （如有）
截止报告
安徽江 CIMA 2014 年
期末，产
淮客车有 MOTOR 06 月 05 市价 21,960 否
品在备货
限公司 S 日
中。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事
项。
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是√否
23
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
24
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
79,724,05 79,724,05
一、有限售条件股份 11.46% 11.46%
0 0
28,730,00 28,730,00
1、国家持股 4.13% 4.13%
0 0
50,990,00 50,990,00
2、国有法人持股 7.33% 7.33%
0 0
3、其他内资持股 4,050 0.00% 4,050 0.00%
境内自然人持股 4,050 0.00% 4,050 0.00%
615,841,5 615,841,5
二、无限售条件股份 88.54% 88.54%
53 53
615,841,5 615,841,5
1、人民币普通股 88.54% 88.54%
53 53
695,565,6 695,565,6
三、股份总数 100.00% 100.00%
03 03
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
25
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 57,514 0
股股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期末持 内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例
股数量 变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
况 份数量 份数量
安徽江淮汽车集 50,990, 93,210,
国有法人 20.73% 144,200,000
团有限公司 000 000
安徽省投资集团 28,730, 100,124
国家 18.53% 128,854,122 质押 64,425,000
控股有限公司 000 ,122
中信信托有限责
任公司-泽泉信
2,875,4
德高端管理型金 境内非国有法人 0.41% 2,875,419
19
融投资集合资金
信托计划
2,000,2
吴国英 境内自然人 0.29% 2,000,219
19
1,956,3
刘雯蕾 境内自然人 0.28% 1,956,351
51
1,916,1
张凯亮 境内自然人 0.28% 1,916,109
09
1,531,5
何英慎 境内自然人 0.22% 1,531,536
36
中信信托有限责
任公司－泽泉景
1,266,3
渤财富管理型金 境内非国有法人 0.18% 1,266,370
70
融投资集合资金
信托计划
1,151,6
刘春林 境内自然人 0.17% 1,151,600
00
李晓明 境内自然人 0.15% 1,060,000 1,060,0
26
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
00
徽江淮汽车集团有限公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动
上述股东关联关系或一致行动的说
信息披露管理办法》中规定的一致行动人。其他股东之间未知其关联关系，也未知是
明
否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
安徽省投资集团控股有限公司 100,124,122 人民币普通股 100,124,122
安徽江淮汽车集团有限公司 93,210,000 人民币普通股 93,210,000
中信信托有限责任公司-泽泉信德高
端管理型金融投资集合资金信托计 2,875,419 人民币普通股 2,875,419
划
吴国英 2,000,219 人民币普通股 2,000,219
刘雯蕾 1,956,351 人民币普通股 1,956,351
张凯亮 1,916,109 人民币普通股 1,916,109
何英慎 1,531,536 人民币普通股 1,531,536
中信信托有限责任公司－泽泉景渤
财富管理型金融投资集合资金信托 1,266,370 人民币普通股 1,266,370
计划
刘春林 1,151,600 人民币普通股 1,151,600
李晓明 1,060,000 人民币普通股 1,060,000
前 10 名无限售流通股股东之间，以
安徽江淮汽车集团有限公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。其他股东之间未知其关联关系，也未知
名股东之间关联关系或一致行动的
是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
说明
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
27
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
28
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
29
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2013 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
陈先明 副董事长 离任 工作原因
2014 年六届八次董事会审议选举钱进先生为公司副董
钱进 副董事长 被选举
事长
盛明泉 独立董事 离任 工作原因
30
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽安凯汽车股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 930,487,750.22 1,246,210,290.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 514,553,544.56 280,174,444.02
应收账款 1,198,666,286.70 820,516,576.99
预付款项 130,986,089.05 139,878,328.32
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 122,456,430.36 248,016,540.60
买入返售金融资产
存货 466,150,957.12 462,007,911.12
一年内到期的非流动资产
31
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其他流动资产 19,313,606.07 78,121,741.44
流动资产合计 3,382,614,664.08 3,274,925,833.33
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 23,087,475.77 102,697,089.26
投资性房地产
固定资产 683,790,699.50 584,681,769.08
在建工程 316,149,273.34 252,146,695.95
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 176,543,155.60 203,206,163.02
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,453,243.54 1,743,892.24
递延所得税资产 22,884,514.33 17,796,811.09
其他非流动资产
非流动资产合计 1,223,908,362.08 1,162,272,420.64
资产总计 4,606,523,026.16 4,437,198,253.97
流动负债：
短期借款 310,000,000.00 126,739,900.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 856,425,260.48 1,401,062,950.00
应付账款 1,462,248,254.03 987,570,505.36
预收款项 122,818,274.48 68,218,400.78
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
32
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
应付职工薪酬 17,719,657.97 23,389,733.31
应交税费 17,685,573.24 5,765,966.77
应付利息 583,083.32 221,666.67
应付股利 4,063,290.00 4,063,290.00
其他应付款 139,336,078.26 154,569,115.85
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 75,000,000.00 190,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,005,879,471.78 2,961,601,528.74
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 103,386,684.19
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 98,136,251.55 108,194,455.49
非流动负债合计 198,136,251.55 211,581,139.68
负债合计 3,204,015,723.33 3,173,182,668.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 695,565,603.00 695,565,603.00
资本公积 385,083,415.44 385,083,415.44
减：库存股
专项储备
盈余公积 37,974,509.15 37,974,509.15
一般风险准备
未分配利润 105,612,785.98 94,470,350.23
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,224,236,313.57 1,213,093,877.82
少数股东权益 178,270,989.26 50,921,707.73
所有者权益（或股东权益）合计 1,402,507,302.83 1,264,015,585.55
33
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
负债和所有者权益（或股东权益）总
4,606,523,026.16 4,437,198,253.97
计
法定代表人：戴茂方 主管会计工作负责人：刘勇 会计机构负责人：刘勇
2、母公司资产负债表
编制单位：安徽安凯汽车股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 670,371,546.62 971,459,379.38
交易性金融资产
应收票据 79,767,335.41 190,413,531.98
应收账款 790,421,335.88 619,599,505.86
预付款项 130,828,570.42 119,123,173.55
应收利息
应收股利
其他应收款 105,749,907.44 231,408,264.49
存货 236,661,514.55 297,092,369.47
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 19,192,196.60 71,236,773.34
流动资产合计 2,032,992,406.92 2,500,332,998.07
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 175,516,343.21 177,219,597.87
投资性房地产
固定资产 288,718,147.49 249,668,137.95
在建工程 303,174,073.42 252,146,695.95
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 93,434,160.20 94,689,140.72
34
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开发支出
商誉
长期待摊费用 1,453,243.54 1,743,892.24
递延所得税资产 8,273,815.26 8,273,815.26
其他非流动资产
非流动资产合计 870,569,783.12 783,741,279.99
资产总计 2,903,562,190.04 3,284,074,278.06
流动负债：
短期借款 215,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 473,113,499.00 1,066,637,662.00
应付账款 578,948,217.24 584,886,895.12
预收款项 112,911,025.77 45,793,784.99
应付职工薪酬 1,971,517.10 16,052,157.57
应交税费 2,998,952.95 2,884,613.51
应付利息 583,083.32 221,666.67
应付股利
其他应付款 90,572,169.06 116,953,440.38
一年内到期的非流动负债 75,000,000.00 190,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,551,098,464.44 2,023,430,220.24
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 45,100,564.43 55,158,768.37
非流动负债合计 145,100,564.43 55,158,768.37
负债合计 1,696,199,028.87 2,078,588,988.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 695,565,603.00 695,565,603.00
资本公积 384,298,022.68 384,298,022.68
35
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
减：库存股
专项储备
盈余公积 37,974,509.15 37,974,509.15
一般风险准备
未分配利润 89,525,026.34 87,647,154.62
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,207,363,161.17 1,205,485,289.45
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,903,562,190.04 3,284,074,278.06
计
法定代表人：戴茂方 主管会计工作负责人：刘勇 会计机构负责人：刘勇
3、合并利润表
编制单位：安徽安凯汽车股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,250,286,665.06 2,056,466,518.21
其中：营业收入 2,250,286,665.06 2,056,466,518.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,353,517,729.82 2,048,571,915.16
其中：营业成本 2,079,055,958.72 1,845,623,036.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,719,252.89 5,512,712.25
销售费用 135,097,289.57 92,364,022.72
管理费用 119,259,085.17 91,795,894.15
财务费用 -2,121,959.86 524,498.53
资产减值损失 18,508,103.33 12,751,750.61
36
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-900,378.46 6,190,006.30
填列）
其中：对联营企业和合营
-1,705,254.66 4,409,241.47
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -104,131,443.22 14,084,609.35
加：营业外收入 205,512,575.38 11,819,667.78
减：营业外支出 72,468,786.72 435,794.68
其中：非流动资产处置损
64,066,981.24 126,738.47
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
28,912,345.44 25,468,482.45
列）
减：所得税费用 6,787,166.40 3,453,781.50
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,125,179.04 22,014,700.95
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 11,142,435.75 25,012,358.97
少数股东损益 10,982,743.29 -2,997,658.02
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.02 0.04
（二）稀释每股收益 0.02 0.04
七、其他综合收益
八、综合收益总额 22,125,179.04 22,014,700.95
归属于母公司所有者的综合收益
11,142,435.75 25,012,358.97
总额
归属于少数股东的综合收益总额 10,982,743.29 -2,997,658.02
法定代表人：戴茂方 主管会计工作负责人：刘勇 会计机构负责人：刘勇
4、母公司利润表
编制单位：安徽安凯汽车股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
37
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
一、营业收入 925,951,367.15 1,498,270,772.29
减：营业成本 884,634,766.84 1,346,857,935.68
营业税金及附加 3,031,279.13
销售费用 74,433,193.32 62,946,984.03
管理费用 46,839,282.28 60,583,710.12
财务费用 -2,001,324.00 -2,590,943.20
资产减值损失 7,370,686.69 11,228,202.16
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-446,254.66 11,317,311.47
列）
其中：对联营企业和合营企
-1,705,254.66 4,409,241.47
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -85,771,492.64 27,530,915.84
加：营业外收入 88,789,308.50 10,513,655.10
减：营业外支出 274,754.69 102,637.75
其中：非流动资产处置损失 267,254.49 97,637.75
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
2,743,061.17 37,941,933.19
列）
减：所得税费用 865,189.45 2,859,045.25
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,877,871.72 35,082,887.94
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 1,877,871.72 35,082,887.94
法定代表人：戴茂方 主管会计工作负责人：刘勇 会计机构负责人：刘勇
5、合并现金流量表
编制单位：安徽安凯汽车股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,587,339,778.44 1,841,757,742.94
客户存款和同业存放款项净增加
38
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 26,192,118.57 22,937,404.70
收到其他与经营活动有关的现金 309,630,171.59 54,350,797.05
经营活动现金流入小计 1,923,162,068.60 1,919,045,944.69
购买商品、接受劳务支付的现金 2,103,180,490.03 1,681,053,114.80
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
204,088,688.17 146,051,590.60
金
支付的各项税费 41,122,900.07 53,784,557.34
支付其他与经营活动有关的现金 117,467,607.17 174,164,744.26
经营活动现金流出小计 2,465,859,685.44 2,055,054,007.00
经营活动产生的现金流量净额 -542,697,616.84 -136,008,062.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 42,558,905.00
取得投资收益所收到的现金 802,876.20 1,174,684.61
处置固定资产、无形资产和其他
364,331.00 74,470.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
947,300.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 171,194,022.46
39
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
投资活动现金流入小计 172,361,229.66 44,755,359.61
购建固定资产、无形资产和其他
90,235,740.71 52,931,140.81
长期资产支付的现金
投资支付的现金 19,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 90,235,740.71 71,931,140.81
投资活动产生的现金流量净额 82,125,488.95 -27,175,781.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 370,000,000.00 170,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 370,000,000.00 170,000,000.00
偿还债务支付的现金 216,739,900.00 102,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
10,787,939.28 11,627,590.04
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 37,456,386.85
筹资活动现金流出小计 227,527,839.28 151,083,976.89
筹资活动产生的现金流量净额 142,472,160.72 18,916,023.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的
2,377,426.55 -1,054,945.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -315,722,540.62 -145,322,765.40
加：期初现金及现金等价物余额 1,246,210,290.84 1,790,472,980.42
六、期末现金及现金等价物余额 930,487,750.22 1,645,150,215.02
法定代表人：戴茂方 主管会计工作负责人：刘勇 会计机构负责人：刘勇
6、母公司现金流量表
编制单位：安徽安凯汽车股份有限公司
40
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 810,099,267.44 1,212,511,745.49
收到的税费返还 23,551,441.88 15,890,160.78
收到其他与经营活动有关的现金 284,403,700.16 51,568,277.84
经营活动现金流入小计 1,118,054,409.48 1,279,970,184.11
购买商品、接受劳务支付的现金 1,353,179,136.18 1,204,140,031.79
支付给职工以及为职工支付的现
89,810,956.42 77,250,333.23
金
支付的各项税费 3,606,132.25 28,593,305.94
支付其他与经营活动有关的现金 88,409,222.73 124,044,112.02
经营活动现金流出小计 1,535,005,447.58 1,434,027,782.98
经营活动产生的现金流量净额 -416,951,038.10 -154,057,598.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 23,558,904.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
139,084.00 8,770.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 139,084.00 23,567,674.00
购建固定资产、无形资产和其他
79,995,045.38 36,140,762.34
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 79,995,045.38 36,140,762.34
投资活动产生的现金流量净额 -79,855,961.38 -12,573,088.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 330,000,000.00 150,000,000.00
发行债券收到的现金
41
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 330,000,000.00 150,000,000.00
偿还债务支付的现金 130,000,000.00 80,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
6,646,282.53 8,187,994.17
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 37,456,386.85
筹资活动现金流出小计 136,646,282.53 125,644,381.02
筹资活动产生的现金流量净额 193,353,717.47 24,355,618.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的
2,365,449.25 -1,157,239.29
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -301,087,832.76 -143,432,307.52
加：期初现金及现金等价物余额 971,459,379.38 1,608,775,975.93
六、期末现金及现金等价物余额 670,371,546.62 1,465,343,668.41
法定代表人：戴茂方 主管会计工作负责人：刘勇 会计机构负责人：刘勇
7、合并所有者权益变动表
编制单位：安徽安凯汽车股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
695,565 385,083, 37,974, 94,470,3 50,921,70 1,264,015,
一、上年年末余额
,603.00 415.44 509.15 50.23 7.73 585.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
695,565 385,083, 37,974, 94,470,3 50,921,70 1,264,015,
二、本年年初余额
,603.00 415.44 509.15 50.23 7.73 585.55
三、本期增减变动金额（减少 11,142,4 127,349,2 138,491,71
以“－”号填列） 35.75 81.53 7.28
11,142,4 10,982,74 22,125,179
（一）净利润
35.75 3.29 .04
（二）其他综合收益
42
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
11,142,4 10,982,74 22,125,179
上述（一）和（二）小计
35.75 3.29 .04
116,859,5 116,859,53
（三）所有者投入和减少资本
38.24 8.24
116,859,5 116,859,53
1．所有者投入资本
38.24 8.24
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-493,000. -493,000.0
（四）利润分配
00 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -493,000. -493,000.0
配 00 0
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
695,565 385,083, 37,974, 105,612, 178,270,9 1,402,507,
四、本期期末余额
,603.00 415.44 509.15 785.98 89.26 302.83
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
一、上年年末余额 704,020 412,632, 2,547,38 37,974, 170,932, 59,525,20 1,382,537,
43
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
,000.00 788.11 2.82 509.15 243.55 4.34 362.33
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
704,020 412,632, 2,547,38 37,974, 170,932, 59,525,20 1,382,537,
二、本年年初余额
,000.00 788.11 2.82 509.15 243.55 4.34 362.33
三、本期增减变动金额（减少 -8,454,3 -27,549, -2,547,3 -76,461, -8,603,49 -118,521,7
以“－”号填列） 97.00 372.67 82.82 893.32 6.61 76.78
-34,727, -4,553,88 -39,281,84
（一）净利润
957.14 7.76 4.90
（二）其他综合收益
-34,727, -4,553,88 -39,281,84
上述（一）和（二）小计
957.14 7.76 4.90
-8,454,3 -31,549, -2,547,3 250,321.1 -37,206,06
（三）所有者投入和减少资本
97.00 372.67 82.82 5 5.70
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
-8,454,3 -31,549, -2,547,3 250,321.1 -37,206,06
3．其他
97.00 372.67 82.82 5 5.70
-41,733, -4,299,93 -46,033,86
（四）利润分配
936.18 0.00 6.18
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -41,733, -4,299,93 -46,033,86
配 936.18 0.00 6.18
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
44
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1．本期提取
2．本期使用
4,000,00 4,000,000.
（七）其他
0.00 00
695,565 385,083, 37,974, 94,470,3 50,921,70 1,264,015,
四、本期期末余额
,603.00 415.44 509.15 50.23 7.73 585.55
法定代表人：戴茂方 主管会计工作负责人：刘勇 会计机构负责人：刘勇
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：安徽安凯汽车股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
695,565,60 384,298,02 37,974,509 87,647,154 1,205,485,
一、上年年末余额
3.00 2.68 .15 .62 289.45
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
695,565,60 384,298,02 37,974,509 87,647,154 1,205,485,
二、本年年初余额
3.00 2.68 .15 .62 289.45
三、本期增减变动金额（减少 1,877,871. 1,877,871.
以“－”号填列） 72 72
1,877,871. 1,877,871.
（一）净利润
72 72
（二）其他综合收益
1,877,871. 1,877,871.
上述（一）和（二）小计
72 72
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
45
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2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
695,565,60 384,298,02 37,974,509 89,525,026 1,207,363,
四、本期期末余额
3.00 2.68 .15 .34 161.17
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
704,020,00 411,847,39 2,547,382. 37,974,509 152,997,14 1,304,291,
一、上年年末余额
0.00 5.35 82 .15 7.70 669.38
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
704,020,00 411,847,39 2,547,382. 37,974,509 152,997,14 1,304,291,
二、本年年初余额
0.00 5.35 82 .15 7.70 669.38
三、本期增减变动金额（减少以 -8,454,397. -27,549,37 -2,547,382. -65,349,99 -98,806,37
“－”号填列） 00 2.67 82 3.08 9.93
-23,616,05 -23,616,05
（一）净利润
6.90 6.90
（二）其他综合收益
-23,616,05 -23,616,05
上述（一）和（二）小计
6.90 6.90
-8,454,397. -31,549,37 -2,547,382. -37,456,38
（三）所有者投入和减少资本
00 2.67 82 6.85
1．所有者投入资本
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安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2．股份支付计入所有者权益的
金额
-8,454,397. -31,549,37 -2,547,382. -37,456,38
3．其他
00 2.67 82 6.85
-41,733,93 -41,733,93
（四）利润分配
6.18 6.18
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-41,733,93 -41,733,93
3．对所有者（或股东）的分配
6.18 6.18
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
4,000,000. 4,000,000.
（七）其他
00 00
695,565,60 384,298,02 37,974,509 87,647,154 1,205,485,
四、本期期末余额
3.00 2.68 .15 .62 289.45
法定代表人：戴茂方 主管会计工作负责人：刘勇 会计机构负责人：刘勇
三、公司基本情况
安徽安凯汽车股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系1997年4月21日经安徽省人民政府
皖政秘[1997]63号文批准，由原合肥淝河汽车制造厂（现更名为安徽安凯汽车集团有限公司）（以下简称
“安凯集团”）独家发起，通过社会募集方式设立的股份有限公司。1997年7月经中国证券监督管理委员
会批准向社会公开发行股票6,000万股人民币普通股，同年7月22日公司正式成立，7月25日在深圳证券交
易所挂牌上市。1999年12月，公司经中国证券监督管理委员会批准向全体股东配售3,000万股人民币普通
股，配股后总股本为17,000万股。2000年公司以资本公积向全体股东每10股转增3股，转增后总股本为
22,100万股。2004年安徽江淮汽车集团有限公司（以下简称“江汽集团”）受让安凯集团所持有的公司6,214
万股股份，成为公司的控股股东。2006年5月，依据公司2006年度第一次临时股东大会暨相关股东会议审
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安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
议通过，公司以股权分置改革前总股本22,100万股为基数，用资本公积金向全体股东按每10股转增3.4412
股的比例转增股本，非流通股股东将可获得的转增股份全部送给流通股东，以此作为非流通股获得流通权
的对价。该股权分置改革方案于2006年6月1日实施完毕后，公司股本由22,100万股增至29,705万股。根据
2007年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]424号《关于核准安徽安凯
汽车股份有限公司向安徽江淮汽车集团有限公司发行股份购买资产的批复》的核准，公司于2008年4月24
日向江汽集团发行996万股人民币普通股购买其持有的安徽江淮客车有限公司（以下简称“江淮客车”）
41.00%的股权，每股1.00元，每股发行价格人民币7.62元，定向增发后公司股本增至30,701万股。根据2010
年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]672号《关于核准安徽安凯汽车
股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，公司于2011年8月26日以非公开发行股票的方式向8家特定
投资者发行了4500万股人民币普通股（A股），每股发行价格人民币10.18元，定向增发后公司股本增至
35,201万股。根据2011年年度股东大会审议通过公司2011年年度权益分配方案，2012年7月27日以资本公
积金向全体股东每10股转增10股，公司总股本由35,201万股增至70,402万股。2012年10月16 日，经公司
2012 年第二次临时股东大会审议通过关于回购部分社会公众股份的方案，公司以不超过每股5.2元的价格
回购公司股1份，回购总金额最高不超过人民币10,400万元，回购股份数不超过2000万股，回购股份的期
限自股东大会审议通过回购股份方案之日起十二个月内（即2013 年10月15 日止)，回购的股份将予以注
销，2013年10月21日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了回购股份注销手续，
公司总股本由70,402万股减少为69,556.56万股。
企业法人营业执照注册号为340000000032464；注册资本人民币69,556.56万元；公司的经营地址合肥
市葛淝路1号；法定代表人：戴茂方。
公司的控股股东为安徽江淮汽车集团有限公司。
公司经营范围：客车、底盘生产与销售，汽车配件销售；汽车设计、维修、咨询、试验；本公司自产
产品及技术出口以及本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口（国家限定
公司经营和禁止进出口商品及技术除外）。房产、设备租赁。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006年2月15日颁布
的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
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安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、遵循企业会计准则的声明
本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》的要求，
真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，
按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行
股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）对长期股权投资的账面余额进行调整。购买方应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账
面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉
及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。达到企业合并
前长期股权投资采用成本法核算的；其账面余额一般无需调整；达到企业合并前长期股权投资采用权益法
核算的，应进行调整，将其账面价值调整至取得投资时的初始投资成本，相应调整留存收益等。
（2）比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的
份额，确定每一单项交易应予确认的商誉或是应计入发生当期损益的金额。购买方在购买日确认的商誉（或
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计入损益的金额）应为每一单项交易产生的商誉（或应予确认损益的金额）之和。
（3）对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，
确认有关投资收益，同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置
子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享
有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权
取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应
当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有
原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有
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子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务
报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计
准则第33号——合并财务报表》编制。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务
报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计
准则第33号——合并财务报表》编制。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的
即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
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10、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应
收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：（1） 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2） 在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1） 以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易
费用；（2） 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3） 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷
款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1） 按照《企业会计准则第13号——
或有事项》确定的金额；2） 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积
摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2） 可供出售金融资产的公
允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的
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现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直
接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所
转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资
产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融
资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部
分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 终止确认部
分的账面价值；（2） 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资
产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
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对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测
试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包
括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金
流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生
金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，
确认为减值损失。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势
属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损
失。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
本报告期无此情况。
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备，方
法如下：
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
应收账款单项金额 500 万元以上（含 500 万元，下同）；
单项金额重大的判断依据或金额标准
其他应收款单项金额 100 万元以上。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄分析法组合 账龄分析法 以账龄作为主要风险特征划分
信用证组合 其他方法 以信用证结算为主要风险特征划分
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
组合名称 方法说明
信用证组合 对信用证结算的应收账款，因无坏账风险，不计提坏账准备。
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 有表明发生减值的客观证据
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
12、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价
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准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费
后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价
减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表
日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其
对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
（1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期
股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享
有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价
值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），
资本公积不足冲减的，冲减留存收益。（2） 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并
对价的公允价值作为其初始投资成本。（3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付
的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始
投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不
公允的除外）。
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（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行
调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投
资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定
为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价
值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没
有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
的规定计提相应的减值准备。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形
资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1） 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承
租人；（2） 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的
公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3） 即使资产的所有权不转
移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；（4） 承
租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含
90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%
以上（含90%）]；（5） 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定
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资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧
政策计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
机器设备 13 3.00% 7.46%
运输设备 10 3.00% 9.7%
房屋 40 3.00% 2.43%
建筑物 25 3.00% 3.88%
动力设备 15 3.00% 6.47%
自动化控制及仪器仪表 10 3.00% 9.7%
工具及其他生产工具 12 3.00% 8.08%
非生产设备及器具 5-8 3.00% 19.4-5.39%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值
准备。
15、在建工程
（1）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理
竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整
原已计提的折旧。
（2）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值
准备。
58
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16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
（1） 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1） 资产支出已经发生；2） 借款费用已经发
生；3） 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2） 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本
化。
（3）暂停资本化期间
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂
停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、生物资产
无
18、油气资产
无
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19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合
理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 法定使用权
计算机软件 5 预计收益年限
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进
行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊
销。
（4）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差
额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减
值迹象，每年均进行减值测试。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
(1)本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段
的支出在发生时计入当期损益。
(2)在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产： （1） 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行
性；（2） 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3） 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证
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安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有
用性；（4） 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；（5） 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
无
22、预计负债
无
23、股份支付及权益工具
24、回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行
备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支
付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公
司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本
和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1） 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货
方；（2） 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）
收入的金额能够可靠地计量；（4） 相关的经济利益很可能流入；（5） 相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量。
61
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（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
26、政府补助
（1）类型
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
(1)政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
(2)与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(3)与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A.用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当
期损益；
B.用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
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27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可
以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税负债的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可
以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两
者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资
费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融
资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
29、资产证券化业务
无
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30、套期会计
无
31、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□是√否
本报告期本公司未发生会计政策、会计估计变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□是√否
本报告期本公司未发生会计政策变更。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□是√否
本报告期本公司未发生会计估计变更。
32、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□是√否
本报告期，公司不存在前期会计差错更正的情况。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□是√否
本报告期，公司未发现采用追溯重述法的前期会计差错。
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（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□是√否
本报告期，公司未发现采用未来适用法的前期会计差错。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%
城市维护建设税 当期流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 1.2%、12%
租金收入的 12%计缴
教育费附加 当期流转税额 3%
地方教育附加 当期流转税额 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
注：（1）本公司执行 15%的所得税税率；
（2）子公司江淮客车执行 15%的所得税税率，其子公司扬州宏运执行 25%的所得税税率；
（3）子公司安凯金达执行 15%的所得税税率。
（4）子公司安凯车桥执行 25%的所得税率。
2、税收优惠及批文
1、2008年12月30日，安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联
合发布科高[2008]177号文，本公司被认定为高新技术企业，自2008年1月1日起享受国家高新技术企业所
得税优惠政策，执行15%的所得税税率，期限为三年。
2011年10月10日，安徽省科学技术厅发布皖高企认[2011]11号文，本公司高新技术企业复审通过，本
年仍执行15%的所得税税率。
本公司2014年重新认定高新技术企业已通过，执行15%的所得税税率，期限为2014年至2016年，证
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书暂未下发。
2、2009年1月21日，安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合
发布科高[2009]13号文，江淮客车被认定为高新技术企业，自2008年1月1日起享受国家高新技术企业所得
税优惠政策，执行15%的所得税税率，期限为三年。
2011年10月10日，安徽省科学技术厅发布皖高企认[2011]11号文，江淮客车高新技术企业复审通过，
2011年至2013年仍执行15%的所得税税率。
江淮客车2014年重新认定高新技术企业已通过，执行15%的所得税税率，期限为2014年至2016年，证
书暂未下发。
3、2013年10月14日，安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联
合发布科高〔2014〕5号文，安凯金达被认定为高新技术企业，自2013年10月14日起享受国家高新技术企
业所得税优惠政策，执行15%的所得税税率，期限为三年。
3、其他说明
无
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
实质上 少数股 公司少
构成对 东权益 数股东
期末实 子公司 中用于 分担的
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 冲减少 本期亏
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益
额 的其他 数股东 损超过
项目余 损益的 少数股
额 金额 东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
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享有份
额后的
余额
客车及
扬州宏 控股子 江苏省 6,000,0 配件制 6,000,0 100.00 100.00
制造业 是
运 公司 扬州市 00.00 造、销 00.00 % %
售
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益 少数股
额 的其他 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
汽车零
安凯金 控股子 14,000, 14,000, 5,432,0
合肥市 制造业 部件生 71.83% 71.83% 是
达 公司 000 000.00 00.00
产制造
客车及
江淮客 控股子 103,680 配件制 103,680 46,854,
合肥市 制造业 60.81% 60.81% 是
车 公司 ,000 造、销 ,000.00 300.00
售
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
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安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益 少数股
额 的其他 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
汽车零
安凯车 控股子 24,785, 24,785, 125,984
合肥市 制造业 部件生 40.00% 40.00% 是
桥 公司 300 300.00 ,200.00
产制造
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
公司于2014 年 1 月 28日收到安凯车桥传来的关于《安凯车桥章程修正案》及工商备案等材料。根
据最新的《安凯车桥公司章程》规定，本公司对安凯车桥的董事会控制权超过半数，依据《企业会计准则
第 33 号—合并财务报表》的有关规定，本公司将安凯车桥自 2014 年 1 月 1 日起纳入合并会计报表范
围。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位1家，原因为
公司于2014 年 1 月 28日收到安凯车桥传来的关于《安凯车桥章程修正案》及工商备案等材料。根
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安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
据最新的《安凯车桥公司章程》规定，本公司对安凯车桥的董事会控制权超过半数，依据《企业会计准则
第 33 号—合并财务报表》的有关规定，本公司将安凯车桥自 2014 年 1 月 1 日起纳入合并会计报表范
围。
与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
安凯车桥 209,973,712.35 15,207,815.28
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□ 适用 √ 不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
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□ 适用 √ 不适用
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 116,145.22 -- -- 113,228.45
人民币 -- -- 116,145.22 -- -- 113,228.45
银行存款： -- -- 346,363,400.50 -- -- 314,776,889.63
人民币 -- -- 301,590,143.25 -- -- 266,799,233.71
美 元 7,262,974.75 6.1528 44,687,631.05 7,830,673.30 6.0969 47,742,832.04
欧 元 4,268.16 8.3946 35,829.48 22,049.09 8.4189 185,629.08
港 元 62,736.03 0.79375 49,796.72 62,572.88 0.7862 49,194.80
其他货币资金： -- -- 584,008,204.50 -- -- 931,320,172.76
人民币 -- -- 563,573,512.50 -- -- 808,874,513.71
美 元 3,321,202.05 6.1528 20,434,692.00 20,083,265.11 6.0969 122,445,659.05
合计 -- -- 930,487,750.22 -- -- 1,246,210,290.84
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
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（ 1 ） 期 末 其 他 货 币 资 金 主 要 系 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 344,121,599.47 元 ， 汽 车 消 费 按 揭 保 证 金
228,600,600.56元等。
（2）期末余额较期初减少25.33%,主要系本期募集资金减少以及归还到期应付票据所致。
（3）期末货币资金中无因抵押、质押或冻结等对使用者有限制、有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
信用证 132,719,059.59
银行承兑汇票 514,553,544.56 147,455,384.43
合计 514,553,544.56 280,174,444.02
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
第一名 2014 年 04 月 30 日 2014 年 10 月 30 日 65,000,000.00
第二名 2014 年 03 月 26 日 2014 年 09 月 26 日 10,000,000.00
第三名 2014 年 05 月 08 日 2014 年 11 月 08 日 6,500,000.00
第四名 2014 年 05 月 26 日 2014 年 11 月 26 日 5,479,500.00
第五名 2014 年 04 月 24 日 2014 年 10 月 24 日 4,000,000.00
合计 -- -- 90,979,500.00 --
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
71
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
第一名 2014 年 06 月 24 日 2014 年 12 月 24 日 45,000,000.00
第二名 2014 年 01 月 08 日 2014 年 07 月 08 日 23,821,650.00
第三名 2014 年 06 月 26 日 2015 年 03 月 11 日 22,000,000.00
第四名 2014 年 05 月 26 日 2014 年 11 月 26 日 10,959,000.00
第五名 2014 年 03 月 21 日 2014 年 09 月 21 日 4,961,850.00
合计 -- -- 106,742,500.00 --
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
其中： -- -- -- -- -- --
其中： -- -- -- -- -- --
说明
无
5、应收利息
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计 11,850,770. 5,925,385.4 11,850,77
0.91% 50.00% 1.30% 5,925,385.46 50.00%
提坏账准备的应收账款 91 6 0.91
按组合计提坏账准备的应收账款
11,586,465.
信用证组合 0.88%
95
以账龄作为信用风险特 1,280,849,3 97.83% 99,694,952. 7.78% 895,817,9 98.13% 81,555,809.8 9.10%
72
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
征的组合 87.76 46 25.38 2
1,292,435,8 99,694,952. 895,817,9 81,555,809.8
组合小计 98.71% 7.71% 98.13% 9.10%
53.71 46 25.38 2
单项金额虽不重大但单
4,929,178.1 4,929,178.1 5,258,254
项计提坏账准备的应收 0.38% 100.00% 0.57% 4,929,178.12 93.74%
2 2 .10
账款
1,309,215,8 110,549,51 912,926,9 92,410,373.4
合计 -- -- -- --
02.74 6.04 50.39 0
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
出口叙利亚货款已
向中国出口信用保
险公司安徽省分公
司投保，2012 年保
险公司已先行赔付
50%，安徽江淮客车
叙利亚 MOHAMAD ADHAM ATIK 有限公司已向国际
11,850,770.91 5,925,385.46 50.00%
EST 贸易仲裁委员会申
请仲裁，叙利亚公司
还款意愿明显，但考
虑到叙利亚内战因
素，遭遇经济封锁，
款项无法汇出，剩余
款项全额计提坏账。
合计 11,850,770.91 5,925,385.46 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内（含 1 年） 1,068,088,180.07 83.39% 53,329,280.17 677,520,875.84 75.62% 33,876,043.79
73
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
1 年以内小计 1,068,088,180.07 83.39% 53,329,280.17 677,520,875.84 75.62% 33,876,043.79
1至2年 154,390,653.36 12.05% 15,433,133.81 155,760,468.22 17.39% 15,576,046.83
2至3年 27,557,250.39 2.15% 8,266,896.45 31,627,888.85 3.53% 9,488,366.65
3至4年 11,977,448.37 0.94% 5,988,724.19 12,051,806.80 1.35% 6,025,903.40
4至5年 10,794,688.63 0.84% 8,635,750.91 11,337,182.61 1.27% 9,069,746.09
5 年以上 8,041,166.94 0.63% 8,041,166.94 7,519,703.06 0.84% 7,519,703.06
合计 1,280,849,387.76 -- 99,694,952.46 895,817,925.38 -- 81,555,809.82
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
法院已下达无财产执行
四川自贡亚东公司 2,839,285.39 2,839,285.39 100.00%
调解书，确定无法收回
安徽安凯车辆制造有限
1,033,024.99 1,033,024.99 100.00% 确定无法收回
公司
账龄 10 年以上，无法收
东方公司广州站 159,999.95 159,999.95 100.00%
回
该公司购车后因发生车
江苏东渡公司 157,000.00 157,000.00 100.00% 辆事故、经营不善等原
因导致无力支付车款
账龄 10 年以上，无法收
国营一 O 三厂 150,000.00 150,000.00 100.00%
回
账龄 11 年以上，无法收
东方公司成都站 110,024.70 110,024.70 100.00%
回
安徽飞雁快客公司 47,102.99 47,102.99 100.00% 五年以上，无法收回
珠海信禾交通发展股份
103,000.00 103,000.00 100.00% 账龄较久，无法收回
有限公司
找不到债权人，无法回
豫 HA3872 28,205.13 28,205.13 100.00%
笼，全额计提
洛阳市第二汽车运输公 找不到债权人，无法回
24,900.00 24,900.00 100.00%
司（豫 C59885） 笼，全额计提
74
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
找不到债权人，无法回
沪 AS2927 29,442.20 29,442.20 100.00%
笼，全额计提
陕西华龙运输有限责任 找不到债权人，无法回
129,410.27 129,410.27 100.00%
公司 笼，全额计提
乐清市盛金快速汽车股 找不到债权人，无法回
31,000.00 31,000.00 100.00%
份有限公司 笼，全额计提
找不到债权人，无法回
合肥锦湖运输有限公司 20,027.50 20,027.50 100.00%
笼，全额计提
找不到债权人，无法回
辽 B05838 22,010.00 22,010.00 100.00%
笼，全额计提
找不到债权人，无法回
杭州长运客运二公司 44,745.00 44,745.00 100.00%
笼，全额计提
合计 4,929,178.12 4,929,178.12 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
75
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
第一名 关联方 202,755,729.35 1 年以内 15.49%
第二名 非关联方 72,792,000.00 1 年以内、1-2 年 5.56%
第三名 非关联方 49,723,500.00 1 年以内 3.80%
第四名 非关联方 48,986,199.99 1 年以内 3.74%
1 年以内、1-2 年、2-3
第五名 非关联方 32,055,856.41 2.45%
年
合计 -- 406,313,285.75 -- 31.04%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
对子公司施加重要影响的投资
北汽福田汽车股份有限公司 16,744,896.40 1.28%
方
安徽江淮汽车股份有限公司 同一控制人 8,232,237.27 0.63%
合肥江淮汽车有限公司 同一控制人 47,147.83 0.00%
合计 -- 25,024,281.50 1.91%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
76
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计
65,995,890.0 215,131,973.
提坏账准备的其他应收 50.45% 84.44%
0 66
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
以账龄作为信用风险特 64,370,152.7 39,198,413.1
49.20% 7,909,612.36 12.29% 15.38% 6,313,846.21 16.11%
征的组合 2 5
64,370,152.7 39,198,413.1
组合小计 49.20% 7,909,612.36 12.29% 15.38% 6,313,846.21 16.11%
2 5
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 459,000.00 0.35% 459,000.00 100.00% 459,000.00 0.18% 459,000.00 100.00%
应收款
130,825,042. 254,789,386.
合计 -- 8,368,612.36 -- -- 6,772,846.21 --
72 81
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
第一名 26,400,000.00 政府补助资金不计提
第二名 19,895,890.00 履约保证金不计提
第三名 8,250,000.00 履约保证金不计提
第四名 6,000,000.00 履约保证金不计提
第五名 2,900,000.00 投标保证金不计提
第六名 2,550,000.00 投标保证金不计提
合计 65,995,890.00 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
77
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其中：
1 年以内（含 1 年） 47,862,770.30 74.36% 2,376,914.35 24,843,846.54 63.38% 1,241,792.33
1 年以内小计 47,862,770.30 74.36% 2,376,914.35 24,843,846.54 63.38% 1,241,792.33
1至2年 9,924,581.37 15.42% 992,458.14 8,684,295.50 22.15% 868,429.55
2至3年 1,920,752.88 2.98% 576,225.86 1,311,211.64 3.35% 393,363.49
3至4年 1,153,084.12 1.79% 576,542.06 817,084.12 2.08% 408,542.06
4至5年 607,460.52 0.94% 485,968.42 701,282.82 1.79% 561,026.26
5 年以上 2,901,503.53 4.51% 2,901,503.53 2,840,692.53 7.25% 2,840,692.52
合计 64,370,152.72 -- 7,909,612.36 39,198,413.15 -- 6,313,846.21
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
广州多惠电子科技有限
459,000.00 459,000.00 100.00% 账龄较长难以收回
公司
合计 459,000.00 459,000.00 -- --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
78
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
安徽江淮汽车集团有限公司 30,000.00 1,500.00 30,000.00 3,000.00
合计 30,000.00 1,500.00 30,000.00 3,000.00
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例
第一名 26,400,000.00 政府补助资金
第二名 19,895,890.00 履约保证金
合计 46,295,890.00 --
说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
第一名 非关联方 26,400,000.00 一年以内 20.18%
第二名 非关联方 19,895,890.00 一年以内 15.21%
第三名 非关联方 8,250,000.00 一年以内 6.31%
第四名 非关联方 6,000,000.00 一年以内 4.59%
第五名 非关联方 5,529,417.04 一年以内、1-2 年 4.23%
合计 -- 66,075,307.04 -- 50.52%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
安徽江淮汽车集团有限公司 母公司 30,000.00 0.02%
合计 -- 30,000.00 0.02%
79
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（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位： 元
未能在预计时点收
政府补助项目
单位名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 预计收取依据 到预计金额的原因
名称
（如有）
注:依据"国家
关于继续开展
新能源汽车推
广应用工作的
通知"财建
〔2013〕551
号文，新能源
汽车中央财政
新能源汽车国 26,400,000. 将补贴资金拨
财政部 一年以内 26,400,000.00
补资金 00 付给新能源汽
车生产企业，
实行按季预
拨，年度清算。
本期销售的新
能源客车中央
财政补贴尚有
2640 万元未收
到。
26,400,000.
合计 -- -- -- 26,400,000.00 -- --
00
80
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8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 64,006,550.43 48.87% 104,672,498.52 74.83%
1至2年 61,554,916.39 46.99% 29,538,625.17 21.12%
2至3年 5,176,878.80 3.95% 5,437,114.32 3.89%
3 年以上 247,743.43 0.19% 230,090.31 0.16%
合计 130,986,089.05 -- 139,878,328.32 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
第一名 非关联方 27,873,442.00 1 年以内 预付土地款，暂未结算
第二名 非关联方 16,508,300.10 1-2 年 预付土地款，暂未结算
第三名 非关联方 9,280,896.00 1-2 年 预付房产款
第四名 非关联方 4,194,000.00 1 年以内 预付工程款，暂未结算
第五名 非关联方 3,662,816.00 1 年以内 预付材料款
合计 -- 61,519,454.10 -- --
预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
81
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期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 248,385,124.44 49,244,012.24 199,141,112.20 209,292,101.94 45,239,926.37 164,052,175.57
在产品 61,888,159.20 61,888,159.20 111,387,830.95 111,387,830.95
库存商品 180,164,316.94 1,874,099.17 178,290,217.77 169,911,440.32 1,003,465.17 168,907,975.15
周转材料 6,626,096.35 6,626,096.35 7,817,352.63 7,817,352.63
发出商品 6,714,839.51 6,714,839.51 9,842,576.82 9,842,576.82
自制半成品 1,493,415.13 1,493,415.13
委托加工物资 1,466,762.57 351,846.45 1,114,916.12
在途物资 10,882,200.84 10,882,200.84
合计 517,620,914.98 51,469,957.86 466,150,957.12 508,251,302.66 46,243,391.54 462,007,911.12
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 45,239,926.37 4,004,085.87 49,244,012.24
库存商品 1,003,465.17 870,634.00 1,874,099.17
委托加工物资 351,846.45 351,846.45
合 计 46,243,391.54 5,226,566.32 51,469,957.86
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料库龄较长，以及环保法
原材料 规升级，可变现净值低于存货
账面价值
巡展车年限较长，可变现净值 已计提存货跌价准备的部分
库存商品
低于存货账面价值 库存商品本期已销售
委托加工物资库龄较长，可变
委托加工物资
现净值低于存货账面价值
存货的说明
期末余额较期初增加0.90%。
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10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
待抵扣增值税 19,313,606.07 78,121,741.44
合计 19,313,606.07 78,121,741.44
其他流动资产说明
期末余额为待抵扣的进项税金。
11、可供出售金融资产
12、持有至到期投资
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例 额 总额
比例
一、合营企业
二、联营企业
北京安凯华北
汽车销售有限 40.00% 40.00% 1,010,280.29 137,690.62 872,589.67 5,241,571.35 -178,598.05
公司
安徽凯翔座椅
40.00% 40.00% 10,345,241.84 5,145,535.91 5,199,705.93 7,680,173.24 -499,817.14
有限公司
安徽凯亚汽车
零部件有限责 35.00% 35.00% 5,931,404.52 6,507,241.42 -575,836.90 4,099,554.50 -3,429,255.48
任公司
安徽凯明工贸
35.00% 35.00% 9,134,527.51 4,408,389.16 4,726,138.35 5,427,199.42 -134,879.15
有限公司
达州市鼎富清
洁能源发展有 35.00% 35.00% 50,001,204.00 1,204.00 50,000,000.00 -1,108,496.75
限公司
83
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合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
安徽安凯
福田曙光 24,785,30 77,904,35 -77,904,3
成本法 40.00% 40.00%
车桥有限 0.00 8.83 58.83
公司
北京安凯
华北汽车 400,000.0 473,223.4 -71,439.2 401,784.2
权益法 40.00% 40.00%
销售有限 0 9 4 5
公司
安徽凯翔
2,000,000 2,279,809 -199,926. 2,079,882
座椅有限 权益法 40.00% 40.00%
.00 .23 85 .38
公司
安徽凯亚
汽车零部 1,750,000 998,707.0 -998,707.
权益法 0.00 35.00% 35.00%
件有限责 .00 1 01
任公司
安徽凯明
1,400,000 1,696,918 -47,207.7 1,649,710
工贸有限 权益法 35.00% 35.00%
.00 .62 0 .92
公司
达州市鼎
富清洁能 17,500,00 16,344,07 -387,973. 15,956,09
权益法 35.00% 35.00%
源发展有 0.00 2.08 86 8.22
限公司
南京白鹭
高速客运 3,000,000 3,000,000 3,000,000
成本法 4.46% 4.46%
股份有限 .00 .00 .00
公司
50,835,30 102,697,0 -79,609,6 23,087,47
合计 -- -- -- --
0.00 89.26 13.49 5.77
84
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明
本期联营企业安徽安凯福田曙光车桥有限公司纳入母公司合并范围，由权益法转为成本法进行核算。
16、投资性房地产
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 1,077,906,510.33 300,242,010.58 69,459,094.97 1,308,689,425.94
机器设备 155,640,819.99 236,582,178.38 16,625,773.69 375,597,224.68
运输工具 25,915,076.99 6,075,327.94 2,214,210.60 29,776,194.33
房屋 432,446,681.08 46,801,506.19 39,582,409.09 439,665,778.18
建筑物 89,284,055.03 0.00 1,287,585.00 87,996,470.03
动力设备 35,930,175.16 0.00 6,519,292.65 29,410,882.51
自动化控制及仪器仪表 96,988,092.12 907,296.16 977,320.11 96,918,068.17
工具及其他生产工具 204,622,668.49 2,420,740.55 971,096.50 206,072,312.54
非生产设备及器具 37,078,941.47 7,454,961.36 1,281,407.33 43,252,495.50
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 457,827,164.36 124,214,975.19 28,514,412.49 27,936,977.32 582,619,574.72
机器设备 83,582,167.56 116,161,849.49 12,542,066.73 10,730,450.44 201,555,633.34
运输工具 13,696,074.87 2,477,670.56 1,883,409.32 1,820,188.14 16,236,966.61
房屋 100,439,611.14 4,568,156.54 8,476,986.29 96,530,781.39
建筑物 14,824,792.36 2,725,019.43 176,713.99 17,373,097.80
动力设备 13,902,912.43 1,181,113.31 4,124,567.70 10,959,458.04
自动化控制及仪器仪表 55,540,423.73 3,367,599.16 855,545.26 58,052,477.63
工具及其他生产工具 152,203,274.33 654,700.30 1,222,885.80 575,543.97 153,505,316.46
非生产设备及器具 23,637,907.94 4,920,754.84 1,024,162.20 1,176,981.53 28,405,843.45
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
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三、固定资产账面净值合计 620,079,345.97 -- 726,069,851.22
其中：房屋及建筑物 0.00 -- 0.00
机器设备 72,058,652.43 -- 174,041,591.34
运输工具 12,219,002.12 -- 13,539,227.72
房屋 332,007,069.94 -- 343,134,996.79
建筑物 74,459,262.67 -- 70,623,372.23
动力设备 22,027,262.73 -- 18,451,424.47
自动化控制及仪器仪表 41,447,668.39 -- 38,865,590.54
工具及其他生产工具 52,419,394.16 -- 52,566,996.08
非生产设备及器具 13,441,033.53 -- 14,846,652.05
四、减值准备合计 35,397,576.89 -- 42,279,151.72
机器设备 174,134.76 -- 7,077,012.92
运输工具 6,705.54 -- 6,705.54
房屋 --
建筑物 --
动力设备 3,766.76 -- 3,766.76
自动化控制及仪器仪表 1,400,382.70 -- 1,400,382.70
工具及其他生产工具 33,758,449.03 -- 33,758,449.03
非生产设备及器具 54,138.10 -- 32,834.77
五、固定资产账面价值合计 584,681,769.08 -- 683,790,699.50
机器设备 71,884,517.67 -- 166,964,578.42
运输工具 12,212,296.58 -- 13,532,522.18
房屋 332,007,069.94 -- 343,134,996.79
建筑物 74,459,262.67 -- 70,623,372.23
动力设备 22,023,495.97 -- 18,447,657.71
自动化控制及仪器仪表 40,047,285.69 -- 37,465,207.84
工具及其他生产工具 18,660,945.13 -- 18,808,547.05
非生产设备及器具 13,386,895.43 -- 14,813,817.28
本期折旧额28,514,412.49元；本期由在建工程转入固定资产原价为48,774,183.03元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
机器设备 22,300.00 21,408.00 892.00
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运输工具 108,725.79 101,053.55 7,672.24
动力设备 29,800.00 24,448.38 5,351.62
自动化控制及仪器
5,282.05 2,392.34 2,889.71
仪表
工具及其他生产工
130,727.39 90,122.34 40,605.05
具
非生产设备及器具 498,338.86 351,425.81 146,913.05
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
运输工具 85,782.49
自动化仪器仪表 116,716.41
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明
期末余额较期初增加16.95%,主要系本期联营企业纳入合并范围所致。
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
3500 辆大中型客车项目一期 4,582,720.80 4,582,720.80 4,217,796.80 4,217,796.80
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新能源汽车扩建及关键动力
285,516,097.84 285,516,097.84 238,546,015.18 238,546,015.18
总成制造、研发一体化项目
其他项目 16,763,725.70 16,763,725.70 9,382,883.97 9,382,883.97
德州生产基地 9,004,129.00 9,004,129.00
直读光谱仪 282,600.00 282,600.00
合计 316,149,273.34 316,149,273.34 252,146,695.95 252,146,695.95
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本
工程投 利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 入占预 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 度 资本化 源
算比例 计金额 化率
金额
新能源
汽车扩
建及关
键动力 598,000, 238,546, 94,657,0 47,686,9 募集资 285,516,
65.00% 75.00
总成制 000.00 015.18 00.73 18.07 金 097.84
造、研发
一体化
项目
3500 辆
大中型 65,530,0 4,217,79 364,924. 4,582,72
100.00% 99.99 自筹
客车项 00.00 6.80 00 0.80
目一期
德州生 18,307,0 9,004,12 9,004,12
49.18% 65.00 自筹
产基地 00.00 9.00 9.00
681,837, 242,763, 104,026, 47,686,9 299,102,
合计 -- -- -- --
000.00 811.98 053.73 18.07 947.64
在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
88
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3500 辆大中型客车项目一期 99.99
新能源汽车扩建及关键动力总成制造、
75.00
研发一体化项目
德州生产基地 65.00
（5）在建工程的说明
期末余额较期初增加25.38%，主要系本期募集资金项目投入增加所致。
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资的说明
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
说明转入固定资产清理起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 230,207,608.13 1,228,103.74 28,996,065.88 202,439,645.99
土地使用权 220,972,766.39 28,996,065.88 191,976,700.51
软件及其他 9,234,841.74 1,228,103.74 10,462,945.48
二、累计摊销合计 27,001,445.11 3,324,722.24 4,429,676.96 25,896,490.39
89
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土地使用权 23,132,279.70 2,023,360.92 4,429,676.96 20,725,963.66
软件及其他 3,869,165.41 1,301,361.32 5,170,526.73
三、无形资产账面净值合计 203,206,163.02 -2,096,618.50 24,566,388.92 176,543,155.60
土地使用权 197,840,486.69 -2,023,360.92 24,566,388.92 171,250,736.85
软件及其他 5,365,676.33 -73,257.58 5,292,418.75
土地使用权
软件及其他
无形资产账面价值合计 203,206,163.02 -2,096,618.50 24,566,388.92 176,543,155.60
土地使用权 197,840,486.69 -2,023,360.92 24,566,388.92 171,250,736.85
软件及其他 5,365,676.33 -73,257.58 5,292,418.75
本期摊销额3,141,095.74元。
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
厂区间物流道路 1,743,892.24 290,648.70 1,453,243.54
合计 1,743,892.24 290,648.70 1,453,243.54 --
长期待摊费用的说明
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
应收账款坏账准备 2,596,989.98 1,374,930.28
其他应收款坏账准备 201,181.64 115,518.51
90
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存货跌价准备 382,814.08 77,193.97
递延收益（政府补助） 16,229,168.33 16,229,168.33
固定资产减值准备 1,726,471.74
预提费用账面价值与计税基础产生的差异 1,747,888.56
小计 22,884,514.33 17,796,811.09
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
应收账款坏账准备 96,495,075.37 83,244,171.53
其他应收款坏账准备 7,255,836.43 6,002,722.81
存货跌价准备 49,732,850.94 45,728,765.07
固定资产减值准备 35,373,264.78 35,397,576.89
合计 188,857,027.52 170,373,236.30
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
应收账款坏账准备 14,054,440.67 9,166,201.87
其他应收款坏账准备 1,112,775.93 770,123.40
存货跌价准备 1,737,106.92 514,626.47
递延收益（政府补助） 98,136,251.56 108,194,455.49
固定资产减值准备 6,905,886.94
预提费用 6,991,554.23
小计 128,938,016.25 118,645,407.23
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
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单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 22,884,514.33 17,796,811.09
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 99,183,219.61 21,389,016.31 1,654,107.52 118,918,128.40
二、存货跌价准备 46,243,391.54 5,226,566.32 51,469,957.86
七、固定资产减值准备 35,397,576.89 6,905,886.94 24,312.11 42,279,151.72
合计 180,824,188.04 33,521,469.57 1,654,107.52 24,312.11 212,667,237.98
资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 21,739,900.00
保证借款 125,000,000.00 105,000,000.00
信用借款 185,000,000.00
合计 310,000,000.00 126,739,900.00
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短期借款分类的说明
（1）期末保证借款其中9,500.00万元由本公司为子公司江淮客车提供保证担保,3,000.00万元由安徽江淮
汽车集团有限公司为本公司提供保证担保。
（2）期末无逾期未归还的短期借款。
（3）期末余额较期初增加144.59%，主要系本期新增借款所致。
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 856,425,260.48 1,401,062,950.00
合计 856,425,260.48 1,401,062,950.00
下一会计期间将到期的金额856,425,260.48元。
应付票据的说明
期末余额较期初减少38.87%，主要系上期银行承兑汇票到期结算所致。
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 1,423,219,637.24 949,816,292.48
1-2 年（含 2 年） 25,931,284.74 17,305,480.04
2-3 年（含 3 年） 6,549,747.22 2,591,341.61
3 年以上 6,547,584.83 17,857,391.23
合计 1,462,248,254.03 987,570,505.36
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
93
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
期末账龄超过1年的大额应付账款金额为39,028,616.79元，未结转或未偿还的原因为合同暂未履行完毕，
款项暂未结算。
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 107,507,249.18 52,978,029.97
1 年以上 15,311,025.30 15,240,370.81
合计 122,818,274.48 68,218,400.78
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
期末账龄超过1年的大额预收账款金额为7,665,827.38元，系预收ARGDIESEL LND.,Co.车款。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
21,490,451.39 136,621,826.82 150,294,629.04 7,817,649.17
贴和补贴
二、职工福利费 10,137,810.10 8,431,522.00 1,706,288.10
三、社会保险费 29,521,646.47 29,521,646.47
其中：1、医
7,780,593.53 7,780,593.53
疗保险费
18,386,084.41 18,386,084.41
2、基本养老保险费
94
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3、年金缴费
1,782,014.24 1,782,014.24
4、业保险费
812,842.69 812,842.69
5、工伤保险费
760,111.60 760,111.60
6、生育保险费
四、住房公积金 11,381,073.38 11,381,073.38
五、辞退福利 41,924.00 41,924.00
六、其他 1,899,281.92 8,571,431.11 2,274,992.33 8,195,720.70
其中：工会
经费和职工教育经 1,899,281.92 8,571,431.11 2,274,992.33 8,195,720.70
费
合计 23,389,733.31 196,275,711.88 201,945,787.22 17,719,657.97
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额8,195,720.70元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00
元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
期末已计提未发放的年终奖7,817,649.17元，为公司计提的效益奖。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 4,907,112.19 124,605.87
营业税 208,358.25
企业所得税 8,310,888.40 749,073.50
个人所得税 1,177,274.59 378,594.51
城市维护建设税 341,095.25 111,986.30
土地使用税 841,368.22 1,371,303.88
房产税 1,062,101.89 2,242,659.82
教育费附加 243,639.62 79,990.21
其他 802,093.08 499,394.43
合计 17,685,573.24 5,765,966.77
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
95
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期末余额较期初增加206.72% 主要系企业所得税及增值税增加所致。
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 222,250.00 221,666.67
短期借款应付利息 360,833.32
合计 583,083.32 221,666.67
应付利息说明
期末余额较期初增加163.05%,主要系本期增加银行借款所致。
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
安徽省信用担保集团有限公司 1,213,056.00 1,213,056.00
扬州宏运车业有限公司 2,592,000.00 2,592,000.00
江淮客车持股会 258,234.00 258,234.00
合计 4,063,290.00 4,063,290.00 --
应付股利的说明
期末余额为本期子公司江淮客车未支付的少数股东股利分配款。
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 128,305,643.94 146,054,307.25
1-2 年（含 2 年） 5,590,001.42 2,817,079.06
2-3 年（含 3 年） 813,289.95 1,028,649.64
3 年以上 4,627,142.95 4,669,079.90
合计 139,336,078.26 154,569,115.85
96
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（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
安徽江淮汽车集团有限公司 290,536.21
合计 290,536.21
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
期末账龄超过1年的大额其他应付款11,030,434.32元，主要为未到期的保证金。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
期末金额较大的其他应付款主要是新能源国补资金55,500,000元和未结材料费14,326,536.61元。
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 75,000,000.00 190,000,000.00
合计 75,000,000.00 190,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 75,000,000.00 190,000,000.00
合计 75,000,000.00 190,000,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0.00元。
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金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国进出口
2012 年 06 月 2014 年 06 月 90,000,000.0
银行安徽分 人民币元
11 日 11 日 0
行
中国进出口
2012 年 09 月 2014 年 09 月 75,000,000.0 100,000,000.
银行安徽分 人民币元
28 日 28 日 0 00
行
75,000,000.0 190,000,000.
合计 -- -- -- -- -- --
0 00
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他流动负债说明
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42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 100,000,000.00
合计 100,000,000.00
长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国进出口
2014 年 06 月 2016 年 06 月 100,000,000.
银行安徽分 人民币元
24 日 24 日 00
行
100,000,000.
合计 -- -- -- -- -- --
00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安
排等
期末余额较期初增加，主要系期末新增贷款所致, 期末保证借款全部由安徽江淮汽车集团有限公司提供保
证担保。
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
99
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拆迁补偿款 103,386,684.19 12,219,813.00 115,606,497.19
合计 103,386,684.19 12,219,813.00 115,606,497.19 --
专项应付款说明
上述款项系江淮客车收取的合肥市土地储备中心土地收购补偿款，拆迁项目截止期末已完成。
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
新焊装车间项目资金（注 1） 21,535,285.80 22,036,106.40
新能源项目补助款（注 2） 484,050.00 968,100.00
新能源汽车产业技术创新工程奖励资金（注 3） 11,520,000.00 15,360,000.00
产业振兴和技术改造项目（注 4） 3,666,666.66 4,400,000.00
基于城市运营的新能源汽车产品开发及应用关
2,000,000.00 4,000,000.00
键技术研究（注 5）
国家电动客车整车系统集成工程技术研究中心
1,333,333.33 2,666,666.67
建设（注 6）
电动客车整车系统集成公共工程公共技术研发
2,061,228.64 2,727,895.30
平台（注 7）
国家电动客车整车系统集成工程技术研究中心
2,500,000.00 3,000,000.00
（注 8）
江淮客车新基地项目补贴（注 9） 53,035,687.12 53,035,687.12
合计 98,136,251.55 108,194,455.49
其他非流动负债说明
注：（1）新焊装车间项目资金为新能源基地焊装车间项目补助款，于2010年收到包河区工业管委会
与包河区财政局拨付项目补助资金25,041,030.00元，在受益期2011年1月至2035年12月共25年内平均摊
销，每年摊销金额1,001,641.20元，本年实际摊销 500,820.60 元，年末尚余21,535,285.80元未摊销。
（2）新能源项目补助款包括插电式混合动力客车关键技术引进与创新、工业三高项目与合肥市新一
代新能源汽车核心技术攻关及产业化项目三个项目的补助款，①其中插电式混合动力客车关键技术引进与
创 新 收 到 补 助 款 504,300.00 元 在 受 益 期 2012 年 1 月 至 2014 年 12 月 三 年 内 平 均 摊 销 ， 每 年 摊 销 金 额
168,100.00元，2012年实际摊销168,100.00元，2013年摊销168,100.00元，2014年1-6月摊销84,050.00
元，至2014年6月末尚余84,050.00元未摊销；②工业三高项目收到补助资金4,000,000.00元，受益期为2012
年1月至2014年6月合计两年半，每期应摊销金额1,600,000.00元，2012年摊销金额1,600,000.00元，2013
年摊销金额1,600,000.00元，2014年1-6月摊销400,000.00元，2014年6月末尚余400,000.00元未摊销。
100
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（3）新能源汽车产业技术创新工程奖励资金于2013年收到补助款23,040,000.00在受益期2013年1月1
日至2015年12月31日三年内平均摊销，每年应摊销金额为7,680,000.00元，2013年实际摊销7,680,000.00
元，2014年1-6月摊销3,840,000.00元，本期末剩余11,520,000.00元未摊销。
（4）产业振兴和技术改造项目本期收到合肥发改委补贴资金4,400,000.00元在受益期204年1月1日至
2017年12月31日三年内平均摊销，每年应摊销金额为1,466,666.67元，2014年1-6月实际摊销733,333.34
元，本期末剩余3,666,666,66元未摊销。
（ 5 ） 基 于 城市 运 营 的新能 源 汽 车 产品 开 发 及应用 关 键 技 术研 究 项 目于 2013 年 收 到补 贴 资金
8,000,000.00元，在受益期2013年1月1日至2014年12月31日内平均摊销，每年摊销4,000,000.00元，2013
年实际摊销4,000,000.00元，2014年1-6月实际摊销2,000,000.00元，本期末剩余2,000,000.00元未摊销。
（6）国家电动客车整车系统集成工程技术研究中心建设于2013年收到研发补贴资金共8,000,000.00
元，在受益期2012年1月1日至2014年12月31日三年内平均摊销，因资金于2013年实际拨付，所以2013实际
摊销5,333,333.33元，2014年1-6月实际摊销1,333,333.34元，期末剩余1,333,333.33元。
（7）电动客车整车系统集成公共工程公共技术研发平台本期收到财政厅拨付的4,000,000.00元建设
资金，用于固定资产补助，建设期为2012年1月1日至2014年12月31日，本期用于该研发平台的固定资产折
旧合计数为1,272,104.70元，故2013年实际应摊销1,272,104.70元，2014年1-6月实际摊销666,666.66元，
本期末剩余2,061,228.64元未摊销。
（8）国家电动客车整车系统集成工程技术研究中心项目本期收到科技部拨款3,000,000.00元，项目
原定建设期为2012年1月至2014年12月，在受益期2014年1月1日至2017年12月31日三年内平均摊销，2014
年1-6月实际摊销500,000.00元,本期末剩余2,500,000.00元未摊销。
（9）江淮客车新基地项目补贴为江客新厂区项目补助款，包河区政府分别于2010年、2013年拨付，
收益期均为20年，分别在2011年1月至2030年12月、2013年4月至2032年3月之间平均摊销，2013年摊销
2,632,879.76元进入当期营业外收入，本期末尚余53,035,687.12元未摊销。
涉及政府补助的负债项目
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业外 与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收入金额 相关
新焊装车间项目资
22,036,106.40 500,820.60 21,535,285.80 与资产相关
金
新能源项目补助款 968,100.00 484,050.00 484,050.00 与收益相关
新能源汽车产业技
15,360,000.00 3,840,000.00 11,520,000.00 与收益相关
术创新工程奖励资
101
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
金
产业振兴和技术改
4,400,000.00 733,333.34 3,666,666.66 与资产相关
造项目
基于城市运营的新
能源汽车产品开发
4,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关
及应用关键技术研
究
国家电动客车整车
系统集成工程技术 2,666,666.67 1,333,333.34 1,333,333.33 与收益相关
研究中心建设
电动客车整车系统
集成公共工程公共 2,727,895.30 666,666.66 2,061,228.64 与资产相关
技术研发平台
国家电动客车整车
系统集成工程技术 3,000,000.00 500,000.00 2,500,000.00 与资产相关
研究中心
江淮客车新基地项
53,035,687.12 53,035,687.12 与资产相关
目补贴
合计 108,194,455.49 10,058,203.94 98,136,251.55 --
期末余额较期初减少9.30%，主要系前期收到的政府补助在本期分摊转入营业外收入所致。
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 695,565,603.00 695,565,603.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文
号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公
司应说明公司设立时的验资情况
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
102
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50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 380,298,022.68 380,298,022.68
其他资本公积 4,785,392.76 4,785,392.76
合计 385,083,415.44 385,083,415.44
资本公积说明
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 37,974,509.15 37,974,509.15
合计 37,974,509.15 37,974,509.15
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 94,470,350.23 --
调整后年初未分配利润 94,470,350.23 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,142,435.75 --
期末未分配利润 105,612,785.98 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同
享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司
应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
103
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,235,122,131.82 2,052,289,938.42
其他业务收入 15,164,533.24 4,176,579.79
营业成本 2,079,055,958.72 1,845,623,036.90
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
加工制造业 2,235,122,131.82 2,073,362,294.23 2,052,289,938.42 1,844,942,055.06
合计 2,235,122,131.82 2,073,362,294.23 2,052,289,938.42 1,844,942,055.06
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
营运车 1,110,444,314.66 1,058,541,157.31 1,896,370,388.81 1,705,779,840.67
汽车底盘 22,004,444.44 18,905,730.40 18,294,126.50 17,214,198.80
配件及修车 1,102,673,372.72 995,915,406.52 137,625,423.11 121,948,015.59
合计 2,235,122,131.82 2,073,362,294.23 2,052,289,938.42 1,844,942,055.06
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 2,154,043,232.83 2,007,981,333.24 1,935,782,287.45 1,743,833,591.52
出口 81,078,898.99 65,380,960.99 116,507,650.97 101,108,463.54
合计 2,235,122,131.82 2,073,362,294.23 2,052,289,938.42 1,844,942,055.06
104
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（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
第一名 731,174,843.86 32.49%
第二名 266,189,309.68 11.83%
第三名 210,372,830.12 9.35%
第四名 70,786,324.45 3.15%
第五名 52,098,034.24 2.31%
合计 1,330,621,342.35 59.13%
营业收入的说明
营业收入本期较上期增加 9.42%，主要系联营企业安凯车桥纳入合并范围所致。
55、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 0.00 -5,837.20 按营业收入的 5%
城市维护建设税 2,169,564.09 3,219,097.98 按流转税额的 7%
教育费附加 1,549,688.80 2,299,451.47 按流转税额的 5%
合计 3,719,252.89 5,512,712.25 --
营业税金及附加的说明
营业税金及附加本期较上期下降 32.53%，主要系本期应缴流转税减少所致。
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 1,078,594.26 1,704,128.78
105
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差旅费 7,900,226.46 7,533,402.16
福利费 1,103,272.58 368,838.17
工会经费 399,050.81 92,510.95
工资 21,941,010.23 19,614,772.28
广告展览费 3,538,778.26 8,795,299.78
会务费 1,359,682.57 2,119,938.48
劳务派遣 2,408,017.51 1,468,361.43
其他 7,294,056.09 2,236,253.14
市场开发费 34,748,753.50 18,707,819.74
销售服务费 21,082,831.23 10,938,329.73
修理费 79,202.66 1,019,514.57
业务招待费 1,897,111.80 1,899,287.02
运输费 20,942,037.74 13,291,445.07
折旧费 200,356.10 66,097.60
租赁费 2,141,138.03 995,459.60
宣传费 25,433.58 1,512,564.22
五险一金 6,957,736.16
合计 135,097,289.57 92,364,022.72
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 904,224.78 1,187,642.52
保险费 257,920.90 36,058.20
差旅费 664,984.46 928,768.02
低值易耗品 103,401.46 98,155.10
董事会费 547,231.28
福利费 2,992,213.93 3,285,897.35
工会经费 987,613.68 1,123,689.14
工资 29,128,267.05 21,495,737.26
会务费 59,451.61 185,444.80
检测费 60,832.49 43,945.00
警卫消防费 660,829.95 627,788.45
劳保费 74,284.80
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排污费 298,472.70 307,138.57
其他 7,128,142.74 8,531,239.56
审计费 38,709.98 36,802.70
试验费 37,810.00 45,180.00
水电费 1,007,365.39 906,628.85
税金 6,984,915.84 4,507,043.98
诉讼费 83,713.14 1,314.57
无形资产摊销 2,975,046.05 2,603,678.26
五险一金 17,043,785.46 15,108,147.44
物业费 403,652.21 649,998.00
修理费 1,711,779.84 1,470,080.52
研究与开发费 35,644,447.31 20,234,505.61
业务招待费 961,168.60 827,046.00
运费 225,099.49
长期待摊费用 290,648.70
折旧费 5,138,250.10 5,779,114.85
职工教育经费 1,070,799.61 901,296.21
质量认证费 215,479.83 106,640.50
咨询费 234,355.28 340,978.20
租赁费 1,549,286.00 200,835.00
合计 119,259,085.17 91,795,894.15
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 11,009,108.34 10,984,517.28
减：利息收入 11,900,169.14 12,454,889.50
利息收支净额 -891,060.80 -1,470,372.22
汇兑损失 904,522.44 2,878,421.61
减：汇兑收益 2,793,367.38 1,483,641.95
银行手续费 657,945.88 600,091.09
合计 -2,121,959.86 524,498.53
107
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60、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 802,876.20 1,070,501.60
权益法核算的长期股权投资收益 -1,705,254.66 4,409,241.47
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 606,080.22
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0.00 104,183.01
其他 2,000.00
合计 -900,378.46 6,190,006.30
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
南京白鹭高速客运股份有限公司 802,876.20 1,070,501.60
合计 802,876.20 1,070,501.60 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 4,075,891.22 本期纳入合并范围
北京安凯华北汽车销售有限公司 -71,439.24 本年利润下降
安徽凯翔座椅有限公司 -199,926.85 206,893.35 本年利润下降
安徽凯亚汽车零部件有限责任公司 -998,707.01 23,586.10 本年利润下降
安徽凯明工贸有限公司 -47,207.70 102,870.80 本年利润下降
达州市鼎富清洁能源发展有限公司 -387,973.86 处于开办期未经营
合计 -1,705,254.66 4,409,241.47 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
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（1）无投资收益汇回的重大限制。
（2）本期发生额较上期减少 114.55%，主要系本期联营企业安凯车桥纳入合并范围及联营企业亏损所致。
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 14,504,017.46 12,751,750.61
二、存货跌价损失 4,004,085.87
合计 18,508,103.33 12,751,750.61
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 115,647,157.03 52,097.31 115,647,157.03
其中：固定资产处置利得 115,647,157.03 52,097.31 115,647,157.03
债务重组利得 17,236.58 17,236.58
接受捐赠 35,700.00
政府补助 89,716,453.94 11,678,250.00 89,716,453.94
罚款净收入 29,002.00 46,360.00 29,002.00
其他 102,725.83 7,260.47 102,725.83
合计 205,512,575.38 11,819,667.78 205,512,575.38
营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
国际科技合作专项
230,000.00 与收益相关 是
2012DFA80370
科技局政策兑现 29 条 200,000.00 与收益相关 是
科技局兑现 12 条 50,000.00 与收益相关 是
政策兑现 12 条 150,000.00 与收益相关 是
科技局政策兑现专利定 35,800.00 与收益相关 是
109
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额资助
科技局政策兑现 300,000.00 与收益相关 是
科技局政策兑现 500,000.00 与收益相关 是
财政局省级发明资助 5,000.00 与收益相关 是
科学技术部条财司转款 720,000.00 与收益相关 是
环保局补助经费 15,000.00 与收益相关 是
外贸资金 984,100.00 与收益相关 是
新厂区土地项目转入 500,820.60 与资产相关 是
插电式混合动力客车关
84,050.00 与收益相关 是
键技术引进及创新转入
工业三高项目转入 400,000.00 与收益相关 是
新能源汽车产业技术创
3,840,000.00 与收益相关 是
新工程奖励资金
产业振兴和技术改造项
733,333.34 与资产相关 是
目
基于城市运营的新能源
汽车产品开发及应用关 2,000,000.00 与收益相关 是
键技术研究
新能源研发补贴资金 1,333,333.34 与收益相关 是
外贸平台服务建设资金
666,666.66 与资产相关 是
（折旧费）转入
新一代新能源核心技术
500,000.00 与资产相关 是
公关及产业化转入
新能源汽车推广应用补
75,500,000.00 与收益相关 否
助
专利补助 3,600.00 与收益相关 是
技能培训补贴 20,650.00 与收益相关 是
科学技术局政策兑现款 180,000.00 与收益相关 是
包河区政府奖励 17,300.00 与收益相关 是
财政教科文处省级发明
10,000.00 与收益相关 是
资助
科技局项目经费 580,000.00 与收益相关 是
中小企业国际市场开拓
72,000.00 与收益相关 是
资金
100021812013.1-9 月出
64,000.00 与收益相关 是
口信用保险补贴资金
合肥市科学技术局本级 5,800.00 与收益相关 是
110
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10021495 政策兑现专利
定额资助
在线运营补助资金 15,000.00 与收益相关 是
第一批外贸促进政策资
18,200.00 与收益相关 是
金
财政局企业处提前兑现
重大项目固定资产投资 790,000.00 与收益相关 是
补助
经促局转款 50,000.00 与收益相关 是
进口产品贴息资金 83,000.00 与收益相关 是
省内机电产品进口补贴 40,000.00 与收益相关 是
科技局政策兑现 16 条 500,000.00 与收益相关 是
科技局政策专利申请定
34,600.00 与收益相关 是
额资助
科技局政策兑现 27 条 300,000.00 与收益相关 是
就业技能培训款 114,500.00 与收益相关 是
中共组织部款 100,000.00 与收益相关 是
财政局 10071118 质量奖
200,000.00 与收益相关 是
奖励
财政局 10071088 两化融
200,000.00 与收益相关 是
合示范企业奖
财政部（新能源汽车产
8,000,000.00 与收益相关 是
业技术创新工程奖励）
中小企业国际市场开拓
37,000.00 与收益相关 是
资金
2011 年省级外贸促进政
332,900.00 与收益相关 是
策资金
行政事业 39 项减免返退 241,250.00 与收益相关 是
财政局企业处 2012 年
6-10 月出口信用险保费 23,000.00 与收益相关 是
补贴
包河区管委会奖励款 20,000.00 与收益相关 是
2012 年度包河区授权专
7,000.00 与收益相关 是
利奖励
合肥市科学技术局政策
303,800.00 与收益相关 是
兑现 7 条
企管部交包河区政府奖
60,000.00 与收益相关 是
励款
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2012.11-12 月出口信用
18,000.00 与收益相关 是
保费补贴资金
财政局企业处品牌示范
100,000.00 与收益相关 是
企业奖励
工程技术研究中心奖励 100,000.00 与收益相关 是
专利补助 5,000.00 与收益相关 是
合计 89,716,453.94 11,678,250.00 -- --
本期营业外收入较上期增加1638.73%，主要系本年预计的新能源汽车政府补助及子公司处置非流动资
产利得所致。
2013年之前新能源汽车补贴购车客户，公司确认收入的标准是收到的全部购车款。2013年9月四部委
联合下发《关于继续开展新能源汽车推广应用工作的通知》财建【2013】551号文，新文件规定资金拨付
方式为中央财政将补贴资金拨付给新能源汽车生产企业，实行按季预拨，年度清算。根据《企业会计准则
第16号――政府补助（2006）》相关规定，报告期内，公司将获得的新能源汽车补助计入营业外收入政府
补助；该项补助属于定额定量补助，属于成本的弥补项目，故无需履行信息披露义务。
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 64,066,981.24 126,738.47 64,066,981.24
其中：固定资产处置损失 39,500,592.32 126,738.47 39,500,592.32
无形资产处置损失 24,566,388.92 24,566,388.92
非常损失 8,391,704.88 8,391,704.88
其他 10,100.60 309,056.21 10,100.60
合计 72,468,786.72 435,794.68 72,468,786.72
营业外支出说明
营业外支出本期较上期增加 16529.11%，主要系本期子公司江淮客车处置了老厂区搬迁过程中的固定资产、
无形资产和流动资产损失所致。
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 6,787,166.40 3,453,781.50
合计 6,787,166.40 3,453,781.50
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66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他综合收益说明
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68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
风险金 10,572.93
公司往来款 3,873,311.76
供应链保证金 1,500,000.00
经销商保证金 900,000.00
老厂区土地补偿款 12,219,813.00
利息收入 11,900,169.14
其他 654,220.71
收到的政府补助 277,808,250.00
银行按揭保证金 763,834.05
合计 309,630,171.59
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
保险费 193,984.47
银行手续费 843,593.43
代扣款项 3,838,744.94
员工借款 2,311,847.51
保证金 2,237,322.27
办公费 1,667,541.26
差旅费 7,575,910.72
会务费 1,322,319.98
修理费 1,442,618.69
业务招待费 2,726,813.50
租赁费 5,086,843.98
运输费 4,719,210.81
低值易耗品 58,305.59
董事会费 547,231.28
114
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检测费 60,832.49
警卫消防费 545,301.18
劳保费 109,508.73
审计费 38,709.98
试验费 37,810.00
水电费 4,071,611.17
物业费 498,736.91
研究与开发费 18,011,793.63
质量认证费 215,479.83
咨询费 352,320.69
广告展览费 3,421,473.30
市场开发费 41,885,553.71
销售服务费 6,686,941.11
支付的其他费用 6,959,246.01
合计 117,467,607.17
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到其他与投资活动有关的现金 171,194,022.46
合计 171,194,022.46
收到的其他与投资活动有关的现金说明
联营企业安凯车桥纳入合并范围，联营企业期初货币资金余额归入收到其他与投资活动有关的现金。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
115
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（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 22,125,179.04 22,014,700.95
加：资产减值准备 18,508,103.33 12,751,750.61
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 28,514,412.49 19,620,807.60
无形资产摊销 3,141,095.74 2,603,678.26
长期待摊费用摊销 290,648.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-51,580,175.79 74,641.16
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 9,120,263.40 12,039,462.28
投资损失（收益以“－”号填列） 1,101,921.38 -6,190,006.30
存货的减少（增加以“－”号填列） -4,143,046.00 -113,306,632.88
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -478,076,460.74 -298,698,228.38
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -91,699,558.39 213,081,764.39
经营活动产生的现金流量净额 -542,697,616.84 -136,008,062.31
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 930,487,750.22 1,645,150,215.02
减：现金的期初余额 1,246,210,290.84 1,790,472,980.42
现金及现金等价物净增加额 -315,722,540.62 -145,322,765.40
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
116
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二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格 947,300.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 947,300.00
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 947,300.00
4．处置子公司的净资产 1,411,954.06
流动资产 1,116,418.89
非流动资产 9,770,748.15
流动负债 410,441.86
非流动负债 9,064,771.12
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 930,487,750.22 1,246,210,290.84
其中：库存现金 116,145.22 113,228.45
可随时用于支付的银行存款 346,363,400.50 314,776,889.63
可随时用于支付的其他货币资金 584,008,204.50 931,320,172.76
三、期末现金及现金等价物余额 930,487,750.22 1,246,210,290.84
现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等
事项
八、资产证券化业务的会计处理
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对
母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 本企业的
称 人 表决权比 终控制方 代码
持股比例
例
资本运营； 安徽省国
193,001.08 14897560-
江汽集团 控股股东 有限公司 合肥市 安进 货车、客 20.73% 20.73% 有资产监
万元 5
车、农用车 督管理委
117
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及其配件 员会
制造、销售
等
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
码
客车及配件 103,680,000
江淮客车 控股子公司 有限公司 合肥市 童 永 60.81% 60.81% 4923311-X
制造、销售 .00
14,000,000. 70490004-
安凯金达 控股子公司 有限公司 合肥市 王 军 零部件生产 71.83% 71.83%
00 X
客车生产、 6,000,000.0
扬州宏运 控股子公司 有限公司 合肥市 童 永 100.00% 100.00% 72522868-6
销售 0
客车及配件 86,000,000. 74086332-
安凯车桥 控股子公司 有限公司 合肥市 童 永 40.00% 40.00%
制造、销售 00 X
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 投资单位表 关联关系
位名称 人 比例 码
决权比例
一、合营企业
二、联营企业
安凯华北 有限公司 北京市 程小平 汽车销售 100 万元 40.00% 40.00% 联营企业 66911608-0
汽车座椅加
安徽凯翔 有限公司 合肥市 徐海峰 500 万元 40.00% 40.00% 联营企业 57570953-9
工、销售
汽车内饰
57708945-
安徽凯亚 有限公司 合肥市 董升顺 件、外饰件 500 万元 35.00% 35.00% 联营企业
X
生产销售
生产与销售
汽车推拉
安徽凯明 有限公司 合肥市 马晓明 400 万元 35.00% 35.00% 联营企业 57708454-4
窗；销售汽
车内外饰件
新能源汽车
零部件与液
达州鼎富 有限公司 达州市 姚卫东 10,000 万元 35.00% 35.00% 联营企业 05219195-3
化天然气的
生产、销售
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4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
安徽江淮汽车股份有限公司 同一母公司 71177504-8
合肥江淮汽车有限公司 同一母公司 70804298-0
安徽江淮银联重型工程机械有限公司 同一母公司 75485218-9
合肥江淮汽车制管有限公司 同一母公司 14923808-4
合肥江淮铸造有限责任公司 同一母公司 14926596-3
安徽江汽物流有限公司 同一母公司 74675700-X
安徽星瑞齿轮传动有限公司 同一母公司 68208189-8
安徽江淮专用汽车有限公司 同一母公司 72850828-8
江汽印刷有限公司 同一母公司 14919781-7
安徽江汽进出口贸易有限公司 同一母公司 59265218-3
合肥同大江淮汽车车身有限公司 同一母公司 15366782-6
北汽福田汽车股份有限公司 对子公司施加重要影响的投资方 10120290-4
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
江汽股份 电动车、底盘及配件 市价 146,789,503.99 7.86% 118,628,766.66 7.68%
合肥江淮 钢材 市价 1,668,352.99 0.09% 3,729,741.05 0.24%
安徽凯明 汽车推拉窗 市价 5,136,939.09 0.27% 11,786,482.74 0.76%
安徽凯亚 汽车零部件 市价 3,861,343.49 0.21% 8,463,747.20 0.55%
安徽凯翔 座椅 市价 6,826,721.78 0.37% 20,923,658.99 1.36%
江淮铸造 配件 市价 45,564,757.40 2.44% 124,736.48 0.01%
江汽物流 运费 市价 28,384.62 0.00% 46,905.41 0.00%
江汽制管 配件 市价 1,066,381.71 0.06% 2,578,423.13 0.17%
扬州宏运车业 前后围冲压件 市价 448,914.70 0.02% 703,733.90 0.05%
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
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本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
安凯华北 整车 市价 4,623,333.34 0.21% 14,784,096.58 0.72%
江汽股份 平衡轴等配件 市价 266,189,309.68 11.83% 12,208,492.56 0.59%
合肥江淮 平衡轴等配件 市价 119,439.14 0.01% 141,492.48 0.01%
福田汽车 平衡轴等配件 市价 44,327,208.88 1.97%
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确认的
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收
受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包
名称 称 型 益定价依据
收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的
委托/出包起始日 委托/出包终止日
名称 称 型 价依据 托管费/出包费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
120
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江汽集团 本公司 100,000,000.00 2012 年 09 月 28 日 2014 年 09 月 28 日 否
江汽集团 本公司 100,000,000.00 2014 年 06 月 24 日 2016 年 06 月 24 日 否
江汽集团 本公司 30,000,000.00 2014 年 05 月 15 日 2015 年 05 月 14 日 否
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价原 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 则 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 江汽股份 8,232,237.27 411,611.86 485,313.72 24,265.69
预付账款 合肥江淮 618,541.67 470,514.55
其他应收款 江汽集团 30,000.00 1,500.00 30,000.00 3,000.00
应收票据 江汽股份 8,500,000.00 5,100,000.00
预付账款 银联重工 6,939.00
应收账款 福田汽车 16,744,896.40 837,244.82
应收票据 合肥江淮 100,000.00
应收账款 合肥江淮 47,147.83 2,357.39 115,379.53 5,768.98
上市公司应付关联方款项
单位： 元
121
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项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 江汽股份 14,652,364.42 426,299.01
应付账款 合肥江淮 886.00
应付账款 安徽凯明 3,014,020.42 6,012,711.68
应付账款 安徽凯翔 3,090,973.57 5,312,442.02
应付账款 安徽凯亚 3,846,573.30 2,110,601.81
应付账款 扬州宏运 208,012.68
应付票据 江汽股份 38,000,000.00 99,000,000.00
应付票据 江汽集团 30,000,000.00
应付票据 安徽凯翔 2,600,000.00 20,540,000.00
应付票据 安徽凯亚 300,000.00 7,980,000.00
应付票据 安徽凯明 2,440,000.00 16,014,000.00
其他应付款 江汽集团 290,536.21
其他应付款 银联重工 72,780.00 72,780.00
应付票据 江汽印刷 100,000.00 48,734.00
应付票据 江汽制管 990,000.00 2,360,000.00
应付账款 江淮铸造 3,043,634.03 99,339.41
应付账款 江淮专用 2,289,616.87 3,089,616.87
应付账款 江汽物流 83,216.70 125,006.70
应付账款 江汽印刷 753.24 753.24
应付账款 江汽制管 1,354,051.87 1,696,385.57
应付账款 星瑞齿轮 2,564.64 8,030.00
预收账款 安凯华北 65,620.00
应付票据 扬州宏运 500,000.00 500,000.00
十、股份支付
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
本报告期，公司不存在未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本公司部分产品对信誉良好的客户采用按揭销售模式，客户将所购客车抵押给银行作为按揭担保，期
限最长为三年。根据汽车消费贷款合作协议，按揭期内，客户如果连续三期或逾期时间超过三个月未向银
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行支付按揭款，本公司自愿无条件代借款人偿还借款人未偿还的贷款本息或自愿无条件的回购客户车辆，
回购价款不低于客户拖欠银行的按揭贷款本息。截至2014年6月30日止，本公司为客户提供的个人消费贷
款担保余额为141,465,547.65元，为法人单位提供按揭担保余额为566,718,834.05元，其中因个体客户按
揭逾期本公司代垫款余额为35,114,318.20元，计提坏账准备13,917,788.21元。
其他或有负债及其财务影响
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
截至 2014 年 6 月 30 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
截至财务报表批准报出日止本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
信用证组合
以账龄作为信用风险特 99.48
865,260,759.04 74,839,423.16 8.65% 687,998,222.53 99.35% 68,398,716.67 9.94%
征的组合 %
99.48
组合小计 865,260,759.04 74,839,423.16 8.65% 687,998,222.53 99.35% 68,398,716.67 9.94%
%
单项金额虽不重大但单 100.00 100.00
4,494,318.02 0.52% 4,494,318.02 4,494,318.02 0.65% 4,494,318.02
项计提坏账准备的应收 % %
123
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账款
合计 869,755,077.06 -- 79,333,741.18 -- 692,492,540.55 -- 72,893,034.69 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内（含
689,982,870.79 79.74% 34,499,143.53 486,878,493.32 70.77% 24,343,924.67
1 年）
1 年以内小
689,982,870.79 79.74% 34,499,143.53 486,878,493.32 70.77% 24,343,924.67
计
1至2年 123,679,374.77 14.29% 12,367,937.48 144,038,734.31 20.94% 14,403,873.43
2至3年 22,723,796.46 2.63% 6,817,138.94 28,139,167.88 4.09% 8,441,750.36
3至4年 11,223,823.20 1.30% 5,611,911.60 11,242,833.20 1.63% 5,621,416.60
4至5年 10,538,011.07 1.22% 8,430,408.86 10,556,211.07 1.53% 8,444,968.86
5 年以上 7,112,882.75 0.82% 7,112,882.75 7,142,782.75 1.04% 7,142,782.75
合计 865,260,759.04 -- 74,839,423.16 687,998,222.53 -- 68,398,716.67
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
法院已下达无财产执行
四川自贡亚东公司 2,839,285.39 2,839,285.39 100.00%
调解书，确定无法收回
安徽安凯车辆制造有限
1,033,024.99 1,033,024.99 100.00% 确定无法收回
公司
账龄 10 年以上，无法收
东方公司广州站 159,999.95 159,999.95 100.00%
回
124
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该公司购车后因发生车
江苏东渡公司 157,000.00 157,000.00 100.00% 辆事故、经营不善等原
因导致无力支付车款
账龄 10 年以上，无法收
国营一 O 三厂 150,000.00 150,000.00 100.00%
回
账龄 11 年以上，无法收
东方公司成都站 110,024.70 110,024.70 100.00%
回
安徽飞雁快客公司 44,982.99 44,982.99 100.00% 五年以上，无法收回
合计 4,494,318.02 4,494,318.02 -- --
（2）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
第一名 非关联方 72,792,000.00 1 年以内、1-2 年 8.37%
第二名 非关联方 49,723,500.00 1 年以内 5.72%
第三名 非关联方 48,986,199.99 1 年以内 5.63%
1 年以内、1-2 年、2-3
第四名 非关联方 32,055,856.41 3.69%
年
第五名 非关联方 23,000,000.00 1 年以内 2.64%
合计 -- 226,557,556.40 -- 26.05%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提 59.19 89.34
65,995,890.00 211,045,890.00
坏账准备的其他应收款 % %
125
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
按组合计提坏账准备的其他应收款
以账龄作为信用风险特征 40.40 11.74 10.47 17.63
45,043,389.61 5,289,372.17 24,721,766.46 4,359,391.97
的组合 % % % %
40.40 11.74 10.47 17.63
组合小计 45,043,389.61 5,289,372.17 24,721,766.46 4,359,391.97
% % % %
单项金额虽不重大但单项
100.0 100.0
计提坏账准备的其他应收 459,000.00 0.41% 459,000.00 459,000.00 0.19% 459,000.00
0% 0%
款
合计 111,498,279.61 -- 5,748,372.17 -- 236,226,656.46 -- 4,818,391.97 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
第一名 26,400,000.00 政府补助资金不计提
第二名 19,895,890.00 履约保证金不计提
第三名 8,250,000.00 履约保证金不计提
第四名 6,000,000.00 履约保证金不计提
第五名 2,900,000.00 履约保证金不计提
第六名 2,550,000.00 履约保证金不计提
合计 65,995,890.00 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内(含 1
36,822,625.16 81.75% 1,841,131.25 16,100,331.97 65.13% 805,016.60
年)
1 年以内小计 36,822,625.16 81.75% 1,841,131.25 16,100,331.97 65.13% 805,016.60
1至2年 4,552,914.00 10.11% 455,291.40 4,717,914.00 19.08% 471,791.40
2至3年 702,552.90 1.56% 210,765.87 891,511.64 3.61% 267,453.49
3至4年 158,963.60 0.35% 79,481.80 162,963.60 0.66% 81,481.80
4至5年 518,160.52 1.15% 414,528.42 576,982.82 2.33% 461,586.26
126
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
5 年以上 2,288,173.43 5.08% 2,288,173.43 2,272,062.43 9.19% 2,272,062.42
合计 45,043,389.61 -- 5,289,372.17 24,721,766.46 -- 4,359,391.97
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
广州多惠电子科技有限
459,000.00 459,000.00 100.00% 账龄较长难以收回
公司
合计 459,000.00 459,000.00 -- --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
安徽江淮汽车集团有限公司 30,000.00 1,500.00 30,000.00 3,000.00
合计 30,000.00 1,500.00 30,000.00 3,000.00
127
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称 性质或内容 金额
第一名 政府补助资金 26,400,000.00
第二名 履约保证金 19,895,890.00
合计 46,295,890.00
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
第一名 非关联方 26,400,000.00 一年以内 23.68%
第二名 非关联方 19,895,890.00 一年以内 17.84%
第三名 非关联方 8,250,000.00 一年以内 7.40%
第三名 非关联方 6,000,000.00 一年以内 5.38%
第四名 非关联方 2,900,000.00 一年以内 2.60%
合计 -- 63,445,890.00 -- 56.90%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
安徽江淮汽车集团有限公司 母公司 30,000.00
合计 -- 30,000.00
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
安徽江淮
65,608,36 65,608,36 65,608,36 1,257,000
客车有限 成本法 60.81% 60.81%
3.30 3.30 3.30 .00
公司
128
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安徽安凯
金达机械 11,914,14 11,914,14 11,914,14
成本法 71.83% 71.83%
制造有限 5.31 5.31 5.31
公司
安徽安凯
福田曙光 24,785,30 77,904,35 77,906,35
成本法 2,000.00 40.00% 40.00%
车桥有限 0.00 8.83 8.83
公司
北京安凯
华北汽车 400,000.0 473,223.4 -71,439.2 401,784.2
权益法 40.00% 40.00%
销售有限 0 9 4 5
公司
安徽凯翔
2,000,000 2,279,809 -199,926. 2,079,882
座椅有限 权益法 40.00% 40.00%
.00 .23 85 .38
公司
安徽凯亚
汽车零部 1,750,000 998,707.0 -998,707.
权益法 0.00 35.00% 35.00%
件有限责 .00 1 01
任公司
安徽凯明
1,400,000 1,696,918 -47,207.7 1,649,710
工贸有限 权益法 35.00% 35.00%
.00 .62 0 .92
公司
达州市鼎
富清洁能 17,500,00 16,344,07 -387,973. 15,956,09
权益法 35.00% 35.00%
源发展有 0.00 2.08 86 8.22
限公司
125,357,8 177,219,5 -1,703,25 175,516,3 1,257,000
合计 -- -- -- --
08.61 97.87 4.66 43.21 .00
长期股权投资的说明
（1）无向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况。
（2）期末余额较期初比较下降 0.96%，主要系本期联营企业安凯车桥纳入合并范围及其他联营企业净利
润减少所致。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 924,280,519.29 1,497,578,073.42
其他业务收入 1,670,847.86 692,698.87
129
安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合计 925,951,367.15 1,498,270,772.29
营业成本 884,634,766.84 1,346,857,935.68
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
加工制造业 924,280,519.29 884,618,420.72 1,497,578,073.42 1,346,396,456.37
合计 924,280,519.29 884,618,420.72 1,497,578,073.42 1,346,396,456.37
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
营运车 894,406,017.55 856,298,782.45 1,469,326,821.55 1,320,039,202.16
汽车底盘 22,004,444.44 20,715,757.29 19,354,314.53 18,274,386.83
配件及修车 7,870,057.30 7,603,880.98 8,896,937.34 8,082,867.38
合计 924,280,519.29 884,618,420.72 1,497,578,073.42 1,346,396,456.37
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 886,642,051.71 854,888,940.18 1,426,461,460.75 1,287,726,770.42
出口 37,638,467.58 29,729,480.54 71,116,612.67 58,669,685.95
合计 924,280,519.29 884,618,420.72 1,497,578,073.42 1,346,396,456.37
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例
第一名 184,218,984.12 19.90%
第二名 70,786,324.45 7.64%
第三名 52,098,034.24 5.63%
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安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第四名 32,034,188.02 3.46%
第五名 24,876,495.60 2.68%
合计 364,014,026.43 39.31%
营业收入的说明
本期营业收入发生额较上期减少 38.20%，主要系本期受市场环境影响销售量下降以及本期新能源汽车补贴
按政策要求作为政府补助核算所致。
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,257,000.00 6,908,070.00
权益法核算的长期股权投资收益 -1,705,254.66 4,409,241.47
其他 2,000.00
合计 -446,254.66 11,317,311.47
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
安徽安凯金达机械制造有限公司 1,257,000.00 603,360.00 分配股利增加所致
安徽江淮客车有限公司 6,304,710.00 未分配股利
合计 1,257,000.00 6,908,070.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 4,075,891.22 联营企业纳入合并范围
北京安凯华北汽车销售有限公司 -71,439.24 本年利润下降
安徽凯翔座椅有限公司 -199,926.85 206,893.35 本年利润下降
安徽凯亚汽车零部件有限责任公司 -998,707.01 23,586.10 本年利润下降
安徽凯明工贸有限公司 -47,207.70 102,870.80 本年利润下降
达州市鼎富清洁能源发展有限公司 -387,973.86 处于开办期未经营
合计 -1,705,254.66 4,409,241.47 --
投资收益的说明
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安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
无投资收益汇回的重大限制的情况。
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 1,877,871.72 35,082,887.94
加：资产减值准备 7,370,686.69 11,228,202.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,913,571.43 11,945,009.40
无形资产摊销 2,143,024.43 1,775,945.34
长期待摊费用摊销 290,648.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
267,254.69 97,637.75
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 5,168,674.97 7,877,897.59
投资损失（收益以“－”号填列） 647,797.58 -11,317,311.47
存货的减少（增加以“－”号填列） 60,430,854.92 -109,643,164.48
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 53,777,326.73 -297,932,326.72
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -557,838,749.96 196,827,623.62
经营活动产生的现金流量净额 -416,951,038.10 -154,057,598.87
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 670,371,546.62 1,465,343,668.41
减：现金的期初余额 971,459,379.38 1,608,775,975.93
现金及现金等价物净增加额 -301,087,832.76 -143,432,307.52
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 43,188,470.91
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
14,216,453.94
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 138,863.81
减：所得税影响额 8,709,698.93
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少数股东权益影响额（税后） 14,917,951.13
合计 33,916,138.60 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
依据"国家关于继续开展新能源汽车推广应用工作的通知"财建
〔2013〕551 号文，本期公司生产销售给客户的新能源客车属于国
新能源汽车推广应用补助 75,500,000.00 家新能源汽车补助范围，按规定应获得中央财政补助。该项补助
属于与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持续享受的政府补助相关，应计入经常性损益。
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.92% 0.02 0.02
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-1.89% -0.03 -0.03
的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
本报告期，公司主要会计报表项目不存在异常情况。
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安徽安凯汽车股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
1、载有董事长签名的 2014 年半年度报告及摘要；
2、载有公司法定代表人、主管财务工作负责人及会计机构负责人签章的会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定报纸《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所
有文件正本及公告原稿。
安徽安凯汽车股份有限公司
法定代表人：戴茂方
二〇一四年八月十八日
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