控股股东及其他关联方资金占用情况
专项审核报告
安徽安凯汽车股份有限公司
会审字[2018]0134 号
华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
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会审字[2018]0134 号
关于安徽安凯汽车股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告
安徽安凯汽车股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了安徽安凯汽车股份有限
公司（以下简称安凯客车）2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权
益变动表以及财务报表附注，并于 2018 年 3 月 19 日出具了会审字[2018]0132 号
的标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号文）的要求，安凯客车编制了后附的 2017 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况汇总表(以下简称汇总表)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是安凯客车管理层的
责任。我们对汇总表所载资料与本所审计安凯客车 2017 年度财务报表时所复核
的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发
现不一致。除了对安凯客车实施 2017 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更
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好地理解安凯客车的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已
审计的财务报表一并阅读。
本专项审核报告仅作为安凯客车披露控股股东及其他关联方资金占用情况
之用，不得用作任何其他目的。
附件：安徽安凯汽车股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占
用情况汇总表
华普天健会计师事务所 中国注册会计师（项目合伙人）：廖传宝
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：李生敏
中国北京 中国注册会计师：王书彦
2018 年 3 月 19 日
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附件：
安徽安凯汽车股份有限公司
2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：安徽安凯汽车股份有限公司 单位：人民币元
占用方与上市公司 上市公司核算 2017 年初占用资金 2017 年度占用累 2017 年度偿还 2017 年末占用资
资金占用方类别 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
的关联关系 的会计科目 余额 计发生金额 累计发生金额 金余额
安徽江淮汽车集团股份有限公司 母公司 其他应收款 30,000.00 30,000.00 风险金 经营往来
安徽江淮汽车集团股份有限公司 母公司 应收票据 81,320,000.00 50,000.00 81,320,000.00 50,000.00 销售 经营往来
安徽江淮汽车集团股份有限公司 母公司 应收账款 4,722,066.52 561,521,525.94 564,033,814.39 2,209,778.07 销售 经营往来
安徽江淮汽车集团股份有限公司 母公司 预付账款 4,240.00 4,240.00 采购 经营往来
合肥汇凌汽车零部件有限公司 同受母公司控制 应收账款 99,803.49 112,449.60 200,000.00 12,253.09 销售 经营往来
控股股东、实际控制人及
安徽江汽物流有限公司 同受母公司控制 应收账款 40,139.76 40,139.76 - 销售 经营往来
其附属企业
安徽江汽物流有限公司 同受母公司控制 预付账款 8,423,271.23 8,351,037.14 72,234.09 采购 经营往来
安徽星瑞齿轮传动有限公司 同受母公司控制 预付账款 36,173.00 36,173.00 - 采购 经营往来
合肥江淮汽车有限公司 同受母公司控制 预付账款 采购 经营往来
黄山市江淮工贸有限公司 其他关联方 预付账款 3,316,639.89 3,306,448.53 10,191.36 采购 经营往来
安徽江淮兴业餐饮服务有限公司 其他关联方 应收账款 362,140.66 312,261.75 49,878.91 销售 经营往来
小计 86,208,043.01 573,830,407.08 657,629,874.57 2,408,575.52
关联自然人及其控制的法
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人
小计
北京安凯华北汽车销售有限公司 联营企业 应收账款 585,514,460.53 销售 经营往来
103,994,947.00 481,519,513.53
昆明客车制造有限公司 联营企业 应收账款 940,000.00 销售 经营往来
202,791,003.91 103,492,334.08 100,238,669.83
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 联营企业 应收账款 48,612,954.78 31,318,301.87 17,294,652.91 销售 经营往来
其他关联人及其附属企业
安徽安凯福田曙光车桥有限公司 联营企业 预付账款 25,098,128.00 24,844,984.99 253,143.01 采购 经营往来
安徽凯翔座椅有限公司 联营企业 应收账款 40,539.90 19,375.30 21,164.60 销售 经营往来
北汽福田汽车股份有限公司 重要子公司的股东 应收账款 10,053,249.29 14,430,946.62 24,484,195.91 销售 经营往来
小计 596,507,709.82 290,973,573.21 288,154,139.15 599,327,143.88
上市公司的子公司及其附
属企业
小计
总计 682,715,752.83 864,803,980.29 945,784,013.72 601,735,719.40
说明：由于安徽安凯福田曙光车桥有限公司自 2017 年 9 月 1 日起不再纳入合并范围，北汽福田汽车股份有限公司为安凯车桥的股东，自 2017 年 9 月 1 日起不再作为重要子公司的股东披露关联方资金占
用情况。
法定代表人：戴茂方 总经理：查保应 主管会计工作的负责人：刘勇 会计机构负责人：汪宗莲
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