安徽安凯汽车股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示: 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、 公司简介
1、公司法定中文名称:安徽安凯汽车股份有限公司
公司法定英文名称:ANHUI ANKAI AUTOMOBILE CO.,LTD
2、公司法定代表人:王一荃
3、公司董事会秘书:王 军
公司授权人姓名:谢小言
联系电话:(0551)4844712 4844713
公司传真号码:(0551)4844888
4、公司注册及办公地址:安徽省合肥市葛淝路1号
邮政编码:230051
电子信箱:ankai@mail.ah.cn
5、公司选定的信息披露报纸:《证券时报》
公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:安凯客车
股票代码:0868
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要会计数据
利润总额(万元): 2872.69
净利润 (万元): 2440.59
扣除非经常性损益后的净利润(万元): 2440.59
主营业务利润(万元): 7155.79
其他业务利润(万元): 579.42
投资收益(万元): 0
补贴收入(万元): 0
营业外收支净额(万元): -8.95
经营活动产生的现金流量净额(元): -78729208.79
现金及现金等价物净增加额(元): 97164874.45
2、公司近三年主要财务数据和财务指标
指标项目 1999年度 1998年度
调整后 调整前 调整后
1997年度
调整前 调整后
主营业务收入(元) 473389269.54 645026410.85 645026410.85 420964684.77 420964684.77
净利润(元) 24405937.72 54962939.39 39644734.66
47759885.55 23027990.4
总资产(元) 1144187643.88 845544874.81 805494774.93
661025350.85 636293455.7
股东权益(元) 677104820.25 483038982.41 442988882.53
470076043.02 445344147.87
每股收益(元/股) 0.144 0.393 0.283
0.341 0.164
每股收益(月均)(元) 0.174 0.393 0.283
0.414 0.219
扣除非经常性损益
后的每股收益(元) 0.144 0.393 0.283
0.341 0.164
每股净资产(元/股) 3.98 3.45 3.16
3.358 3.18
调整后每股净资产(元) 3.97 3.44 3.15
3.35 3.17
每股经营活动产生的
现金流量净额(元) -0.463 0.135 0.135
净资产收益率(％) 3.60 11.38 8.95
10.16 5.17
计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数;
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数;
调整后每股净资产 =(年度末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额 )/年度末普通股股份总数。
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、报告期内股东权益变动情况
单位:元
项 目 股本(股) 资本公积 盈余公积 其中:法定
公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 140000000 282316157.47 11281090.50 5013818.00
9391634.56 442988882.53
本期增加 30000000 179710000.00 4393068.79 1952475.02
24405937.72 238509006.51
本期减少
4393068.79 4393068.79
期末数 170000000 462026157.47 15674159.29 6966293.02
29404503.49 677104820.25
变动原因
99年实施每10股配 99年实施配股 按税后利润 按税后利润提 3股的方案,实际 方案,股本溢价 提取,增加 取,增加195
增加股本3000万股。增加17971万元。439万元。 万元。
本年实现净利润
2440万元,计提两
金减少439万元。
三、股本变动和股东情况
1、 报告期末本公司股东总数为35771户,其中公司职工股东15户,持有股份75790股,社会公众股东 35755户,国有股东1户。
2、 本报告期(除安徽安凯汽车集团有限公司)无持有股份超过5％以上的股东。安徽安凯汽车集团有限公司持有的9200万股股份,在报告期内增加1200万股, 是因配股所致。
报告期末前10名股东持股情况 单位:万股
序号 股东名称 持股数量 占总股本比例(％) 报告期增
减变动
1、安徽安凯汽车集团有限公司
92,000,000( 国 家 股 ) 54.12 有
2、安徽省信托投资公司
3,355,144(社会公众股) 1.9736
3、兴华证券投资基金
1,633,734(社会公众股) 0.9610
4、安徽省建设投资公司
793,000(社会公众股) 0.4664
5、常州信托投资公司
731,763(社会公众股) 0.4304
6、财政南京 281,801(社会公众股) 0.1657
7、吴满忠 236,000(社会公众股) 0.1388
8、广州东莞万源家业有限公司
234,000(社会公众股) 0.1376
9、成都广诚贸易有限公司
220,000(社会公众股) 0.1294
10徐威 212,027(社会公众股) 0.1247
前10名股东之间没有关联关系。
3、报告期本公司无持股10％以上的法人股东。
4、报告期内控股股东无变动。
四、股东大会简介
报告期内共召开一次股东大会,具体内容如下:
本公司于1999年5月21日刊登通知,6月25日上午9:30分在公司本部“青年之家”召开1998 年度股东大会,出席股东及股东代表23人,代表股份80,231,500股, 占公司总股份的57.31％,会议以记名方式投票表决,审议通过了以下内容:
(1)审议通过了《1998年度公司董事会工作报告》;
(2)审议通过了《1998年度公司监事会工作报告》;
(3)审议通过了《1998年度财务决算报告》;
(4)审议通过了《1998年度利润分配的预案》;
(5)审议通过了《1999年增资配股的预案》
(6)审议通过了公司增补董事、监事的议案;
以上决议内容刊登在1999年6月29日《证券时报》上。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司所处行业及公司在本行业的地位
本公司属国家机械工业汽车行业, 是国家重点生产高档豪华客车及客车底盘的大型企业。据1999 年中汽协会《汽车产销快讯》统计, 公司大客车产销量居全国第五位。在1999 年安徽省委宣传部等部门组织的辉煌五十年“安徽省十大建设成就”综合评比中, 安凯豪华大客车项目名列第七位。
(2)公司主营业务的范围及经营状况
①主营业务构成情况
公司主营业务的范围:大中型客车、底盘生产、 销售,汽车配件销售;汽车设计、维修、咨询、试验。
按产品分析, 报告期内主要产品的主营业务收入、主营业务利润的构成为:( 单位:人民币万元)
产品名称 (国内销售)收入 主营业务利润
大中型客车 31645 4421
客车底盘 15000 1703
合计 46645 6124
②主营业务经营情况
1999年公司实现主营业务收入47338.93万元, 同比下降26.6 ％,完成主营业务利润 7156万元,同比减少31.4 ％。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
①经营中出现的问题与困难
1999年在中国加快进入WTO步伐的影响下,客车市场如同轿车市场,供大于求的矛盾尤为突出, 产品价格竞争更加激烈,如此严峻态势致使公司产品市场、 产品销售量缩减,资金流转困难, 公司的效益较上年也同步下降。
②解决方案
A、公司从塑造“安凯”的崇高信誉和良好形象工作开始,培育对外界社会的信誉, 巩固对供应商的信誉,保持对用户的信誉。同时加大产品的销售力度, 调整产品销售方略,降低应收货款,搞好售后服务管理, 建立根据地,逐点深入。
B、公司在内部管理上,深入开展降本增效活动,压缩产品库存量,严格采购价格和期量计划标准, 改善公司的财务状况。
C、公司在ISO9001的认证成果基础上, 确保体系高效运作,优化各项产品技术指标,突出以环保、 质量、成本为主线的新产品开发工作, 进一步地完善和加大新产品的开发力度。
2、公司财务状况
单位:万元
项 目 1999年 1998年 增减％
总资产 114419 80549 42.05
长期负债 -51 4057 -101.26
股东权益 67710 44299 52.85
主营业务利润 7156 10435 -31.42
净利润 2441 3964 -38.42
注:本表以调整后数字填列
主要原因:总资产和股东权益的增加是因为公司1999年内实施了增资配股;长期负债减少是由于1999 年度偿还银行贷款及归还到期债券所致; 主营业务利润、净利润下降是1999 年度主营业务销售收入较上年下降的因素。
3、公司投资情况
(1)募集资金的使用情况
1)前次募集资金使用情况
公司于1997年7月发行6000万A股,募集资金32820万元,《招股说明书》中承诺的投资项目情况见下表:(单位:万元)
项 目 名 称
承诺投资额 实际投资额 完工程度％
1 高档大型客车生产线改扩建项目
20810 19201 92.27
2 大客车底盘生产线改扩建项目
5920 5510 93.07
3 归还前期技改贷款
3570 3570 100
4 项目配套流动资金
2520 2520 100
合 计
32820 30801 93.85
2)前次募集资金项目投资实施情况
A、高档大型客车生产线改扩建项目(含七个小项目)a.备料及小件制作线;b.客车车身焊接线;c.客车车身涂装线;d.客车装配线;e.客车完工检测线;f. CAD 和CAE 开发中心; g. 动力管网配套。 以上项目实际投资19201万元,完工进度92.27％。
B、客车底盘生产线改扩建项目(含两个小项目)。a.客车底盘车架焊接防腐线;b.客车底盘装配线。 两个项目实际投资5510万元,完工进度93.07％。
C、归还前期技改贷款3570万元。
D、项目配套流动资金2520万元。
至1999年底, 《招股说明书》中所承诺的投资项目主体工程基本结束,已进入工程收尾阶段,共投入30801万元,占承诺使用额的93.85％,剩余募集资金以银行存款形式存在,将根据工程进度,适时用于投资项目。 项目投资与《招股说明书》中所承诺的项目一致。 预计2000年形成年产1000台大客车、2500 台底盘的综合生产能力。
(2)配股募集资金因本年度到位时间较迟(12月18日),故本年度未投入使用。配股募集资金将按《配股说明书》所承诺的项目工程进度予以实施。
4、中国加入世界贸易组织对公司未来经营产生的重大影响
加入“WTO”,这对本公司既是难得的机遇,又是严峻的挑战,总体来说机遇远远大于挑战,据介绍, 中国加入“WTO”后,六年内,整车关税将逐步降低到25％,零部件关税降到10％; 本公司引进德国“赛特拉”客车技术生产的“安凯”牌豪华客车关键零部件由德国供应商提供;再者, 目前“赛特拉”客车在欧洲地区的整车售价高于“安凯客车”在国内的售价,因而,中国加入“WTO”后,不仅降低了“安凯客车”的制造成本,而且提供了参与国际化市场竞争的机遇。
5、新年度的业务发展计划
(1)全力抓好销售,力保货款回笼
销售战略上要扩张南方、稳住中原、突破东北、 巩固西南、发展华北、进军西北。 进一步地扩大“安凯客车”的知名度,吸引用户,争取用户。继续与银行、 保险、车辆管理等部门相互协作,做好产品按揭销售。 充实客车底盘销售力量,确保底盘销路畅顺。同时, 要切实做好货款回笼,加大催款力度,对逾期货款,按国家有关法律、法规依法追索。
(2)实现两个创新,塑造一个形象
机制创新。在生产经营上, 组建新的以产品和工艺为对象的四大生产单位,实行经营承包责任制, 突出考核资本运营效率和各项经济技术指标, 实行工效与职工收入直接挂钩,坚决拉开分配档次; 用工制度实行各种激励和竞争机制。
管理创新。改粗放型经营为集约型经营,实施RCC工程,重整公司业务流程,将一切资源纳入计划管理之中,建立统一识别体系,营造规范化的企业经营理念和行为,结合实际,与国际化管理模式接轨。
塑造一个形象就是:为用户鞠躬尽瘁, 对股东孜孜不倦。
(3)降低成本,确保质量,保障供应,服务到位
围绕配套件、进口件, 把降低单台成本纳入重点考核。同时按总量要求制定计划,控制质量, 降低成本。坚决把好技术考察关、合同签定关、进厂质量关、 价格合理关。合理调整三项资金占用结构,压缩库存量, 年内完成库存占用资金目标。
(4)加快新品开发,扩大市场占有份额
坚持“名牌战略”,加快新产品的开发、 生产和批量投放市场的步伐, 不仅要在技术性能和产品质量上处于制高点,而且在产品价格上具有竞争优势。 让“安凯客车”不断地涌向全国各地。
6、董事会日常工作情况
(1)、报告期内董事会的会议情况及决议内容
1999 年公司首届董事会根据《公司章程》和股东大会所赋予的权力,对一系列重大事项进行了研究和决策,全年召开了四次会议,具体内容报告如下:
1)1999年5月20日公司召开第一届董事会第九次会议,会议审议通过了《1999年增资配股预案》; 审议通过了关于召开1998年度股东大会的议案。 会议决议公告刊登于6月5日《证券时报》。
2)1999年6月4日在公司第一会议室召开首届十次董事会会议, 会议审议通过了程桂金先生因工作调动而辞去公司董事、总经理的申请; 审议通过了陈天玉先生因退休而辞去公司董事的申请;会议补选马宪先生、 朱承德先生为公司董事;经董事长提名, 公司董事会聘任马宪先生为公司总经理。
3)1999年7月6日,在公司第一会议室召开首届十一次董事会会议, 会议审议通过了王鹏程先生因工作调动而请求辞去公司副总经理的申请;经公司总经理提名, 公司董事会同意聘任朱承德先生为公司副总经理。 会议决议公告刊登于7月8日《证券时报》。
4)1999年7月28日上午,首届董事会第十二次会议在公司本部会议室召开,会议审议通过了公司《1999 年中期报告》、《1999年中期利润分配预案》。 会议决议刊登于7月29日《证券时报》。
(2)董事会对股东大会决议执行情况
1)1998年度,公司根据安徽省华普会计师事务所( 原安徽省会计师事务所)出具了无保留意见的审计报告。公司1998年度实现净利润54962939.39元,在提取10％法定公积金5496293.94元和8％的法定公益金4397035.15元后,当年可供股东分配利润为45069610.3元,加上1998 年初未分配利润39163106.16 元, 实际可供股东分配利润为84232716.46元。经公司一届八次董事会审议决定,拟向公司全体股东按10股派现金3元(含税),共计派现金4200万元,尚余可供股东分配利润42232716.46元结转下年度分配。该预案已经公司股东大会审议后,于1999年8月23日实施完毕。
2)公司1999年11月12日实施增资配股方案,以1998年底的总股本14000万股为基数,向公司全体股东按 10:3的比例配售股份,配售价格为每股人民币7.18元; 国家股股东以生产经营客车的相关性资产认购应配股权的 50％,即1200万股,其余的配股权予以放弃; 向社会公众股配售1800万股,截止1999年12月13日, 实际配售股份3000万股。本次配股新增的可流通社会公众股于2000年1月12日获准上市流通。至此,本公司总股本增加到17000万股。
7、公司管理层及员工情况
(1)公司董事、监事、高级管理人员
姓 名 职 务 性别 年龄 任期 年初持 年末
股数 持股
(股) 数
(股)
年度报酬(元)
王一荃 董事长 男 58 1997.7至2000.7 5500 7150
未在公司领取
马 宪 董事、总经理 男 48 1999.6至2000.7 0 0
9000
(6月至12月)
杨亚平 董事、常务副总 男 46 1997.7至2000.7 4000 5200
14100
朱承德 董事、副总 男 41 1999.6至2000.7 0 0
7140
(7月至12月)
陈树隆 董事(独立) 男 36 1998.12至2000.7 0 0
未在公司领取
王茂信 董事 男 49 1998.12至2000.7 0 0
未在公司领取
汪席华 董事 男 46 1997.7至2000.7 4800 6240
未在公司领取
易莉娅 董事 女 53 1997.7至2000.7 4000 5200
12300
张国 董事 男 46 1997.7至2000.7 4000 5200
未在公司领取
周贞财 董事 男 55 1997.7至2000.7 4000 5200
未在公司领取
储建宜 董事 女 46 1997.7至2000.7 4000 5200
未在公司领取
柯曾顺 董事 男 47 1997.7至2000.7 3000 3900
未在公司领取
王军 董事、董秘 男 38 1997.7至2000.7 4000 5200
12300
廉保绪 董事、副总 男 34 1997.7至2000.7 4000 5200
14100
王鹏程 董事 男 37 1997.7至2000.7 4000 5200
7960
(1月至6月)
李茂华 监事会主席 男 46 1997.7至2000.7 4000 5200
未在公司领取
张克联 监事 男 55 1997.7至2000.7 3000 3900
未在公司领取
陈乐林 监事 女 46 1999.6至2000.7 0 0
未在公司领取
马兆安 监事 男 48 1997.7至2000.7 3000 3900
未在公司领取
徐红 监事 女 31 1997.7至2000.7 3000 3900
9240
合计 58300 75790
86140
①董事、监事及高管人员的持股数的增加是1999年公司实施配股所致;
②原董事、总经理程桂金先生因工作调动辞去董事、总经理职务, 原董事陈天玉先生因退休辞去董事职务,原监事刘明发先生因退休辞去公司监事职务;
③陈树隆、马宪、朱承德、王茂信先生为新增公司董事,陈乐林女士为新增公司监事, 以上人员均未持有公司股票;
以上议案已在1999年6月25日召开的年度股东大会上通过;
④经董事长提名,公司董事会聘任马宪先生为公司总经理,朱承德先生为公司副总经理。
⑤原董事、副总经理王鹏程先生因调往安徽安凯汽车集团公司工作,辞去副总经理职务,仍为公司董事。
(2)公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况
报告期内,公司现有员工1097人, 其中:生产人员840人,销售人员44人,技术人员65人,财务人员12人,行管人员100人。大专文化以上人员209人, 占公司总人数的19％,中级以上职称人员83人,占公司总人数7.5％,高级职称人员8人。
8、本次利润分配及资本公积金转增股本预案
根据安徽华普会计师事务所出具的会事审字( 2000)第090号无保留意见的审计报告确认,本公司1999 年度实现净利润24405937.72 元 , 在提取 10 ％的法定公积金2440593.77元和8％的法定公益金1952475.02元后, 当年可供分配的利润为20012868.93元,加上1999 年初的未分配利润9391634.56元,实际可供股东分配利润为29404503.49元。
截止1999年末本公司资本公积金为462026157.47元,根据安徽安凯汽车股份有限公司首届董事会第十三次会议审议决定,1999年度不进行利润分配,拟按1999 年末公司总股本17000万股为基数,以资本公积金向全体股东按每10股转增3股,共计5100万元。分配后剩余资本公积金为411026157.47元。此方案待1999 年度股东大会审议通过后实施。
六、监事会报告
1、报告期内监事会会议情况及决议内容
本报告期内共召开两次会议, 具体内容及决议摘要内容如下:
(1)1999年6月3日,公司第一届监事会第五次会议在监事会主席室召开。
1)会上通报了公司总经理班子变动的情况;
2)同意监事会成员刘明发先生因退休辞去监事职务,增补陈乐林女士为公司监事。
(2)1999年12月28日,公司第一届监事会第六次全会在公司会议室召开。 会议组织学习了中国证监会下发的《关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知》和《关于提高上市公司财务信息披露质量的通知》,督促公司建立健全各项内部控制制度。
2、监事会工作情况
(1)公司依法运作情况
1)公司运作进一步规范,完善了公司人事、财务、资金、投资、资产等方面的规章制度, 调整了法人治理结构,使之更加合理、规范。
2)监事会认为1999年度,公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果, 安徽华普会计师事务所出具的审计报告是真实客观的。
3)公司董事、高级管理人员遵纪守法,在执行公务时没有损害公司利益的行为。
4)公司1997年募集资金的投入使用和原承诺的投入项目一致。
5)1999年公司无资产出售行为。
6)1999年度,公司的关联交易公平,没有损害公司的利益。
七、重要事项
1、本年度无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司董事及高级管理人员未有受监管部门处罚情况。
3、报告期内,公司控股股东无变更情况;公司董事会无换届、无半数以上成员变动情况; 公司董事会秘书无解聘、新聘情况; 本年度程桂金先生因工作调动辞去公司董事、总经理职务,新聘马宪先生为公司董事、 总经理,此事项已刊登在1999年6月5日《证券时报》上。
4、报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。
5、本报告期内,本公司的主要关联交易事项是和集团公司及下属的子公司发生部分业务关系,(详见本公司经审计后的财务报告附注)
A、销售货物
定价政策:以市场定价为基础, 其中向关联单位销售的凯斯鲍尔客车在对外售价的基础上下浮2％,由于支付办理汽车消费贷款的必要费用。
公司1999年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
企业名称 交易内容 金额
重庆安凯汽车有限公司 客车散件 29775409.86
安徽安凯汽车销售公司 客车 170906000.00
安徽淝河专用汽车制造厂 客车底盘 20511793.06
安徽安凯车辆制造有限公司 客车底盘 31901422.32
安徽安凯车桥制造厂 配件 4990087.49
合 计 258084712.73
B、采购货物
定价政策:以市场定价为基础,其中安徽安凯车桥制造厂提供的车桥系内供专用,采用协商定价;安徽安凯物资有限公司提供的材料在其进价的基础上上浮5％,用于支付采购运杂费。
公司1998年度及1997 年度向关联方采购货物有关明细资料如下:
企业名称 交易内容 1999年度
安徽安凯汽车集团有限公司 原材料 18355114.82
安徽安凯车桥制造厂 车桥总成及配件 40628536.26
安徽安凯物资有限公司 原材料 35208213.65
合 计 94191864.73
C、按照协议,截止1999年12月31日,本公司有偿向安徽淝河专用汽车制造厂提供资金10,000,000.00元。
6、报告期内公司与控股股东在人员、资产、财务上已实行“三分开”。
7、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、本公司在本报告期内,继续聘任安徽华普会计师事务所为公司进行审计。
9、本公司无重大合同担保事项。
10、 本公司在报告期内没有更改名称和股票简称情况。
11、其他重大事项
公司根据财政部财会字[1999]35 号文《关于股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》和中国证监会《关于上市公司减值准备等有关事项的通知》, 本公司本年度对坏帐准备、 存货跌价准备会计政策采用了追溯调整法, 调整了一九九九年度会计报表的相关科目的年初数,上述会计政策变更累积影响数为40,050,099.88元,其中坏帐准备提取方法变更累积影响数为30,974,052.66元,存货跌价准备计提方法累积影响数为9, 076,047.22元;调减了一九九七年度净利润24,731,895. 15元,调减了一九九八年度的净利润15,318,204.73元; 调减了1999年年初留存收益40,050,099.88元, 其中未分配利润调减了32,841,081.90元,盈余公积调减了7,209,017.98元。
八、财务会计报告
(一)审计报告
安徽安凯汽车股份有限公司:
我们接受委托, 审计了贵公司一九九九年十二月三十一日的资产负债表和一九九九年度利润表、 利润分配表及现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九九年十二月三十一日的财务状况及一九九九年度的经营成果和现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
安徽华普会计师事务所 中国注册会计师:吕永贞
中国.合肥 中国注册会计师:陈媛媛
2000年3月13日
(二)财务报表(见附表)
(三)会计报表附注
一、 公司简介
安徽安凯汽车股份有限公司(以下简称本公司) 是由原合肥淝河汽车制造厂(现更名为安徽安凯汽车集团有限公司)独家发起,以其客车分厂、底盘分厂、冲压分厂的生产经营性资产及其相关债项进行重组, 通过社会募集方式设立的股份有限公司。 一九九七年七月向社会公开发行股票6000万股人民币普通股(含内部职工股200万股),同年七月二十二日公司正式成立, 七月二十五日在深圳证券交易所挂牌上市。 一九九九年十二月本公司向全体股东配售3000万股人民币普通股,配股后总股本为17000万股。
本公司主要从事凯斯鲍尔豪华大客车、 中型客车、客车底盘等的生产和销售。
二、公司主要会计政策、会计估计
1.会计制度
执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3.记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以实际成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
对发生的外币经济业务, 按发生时的市场汇价折合人民币记帐, 期末各外币帐户的余额按期末市场汇价进行调整。调整的差额, 与购建固定资产有关的在固定资产交付使用前计入该项固定资产成本, 属于筹建期间的计入开办费,除上述情况之外,均计入当期财务费用。
6.现金等价物的确定标准
本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,均确认为现金等价物。
7.坏帐核算方法
(1).坏帐确认标准
因债务人破产或者死亡, 以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项, 或者因债务人逾期未履行偿债义务, 而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐损失。
⑵.坏帐损失的核算方法
采用备抵法,本公司原按应收帐款期末余额的5‰计提坏帐准备。经公司董事会决议,自1999年1月1 日起改按应收帐款及其他应收款期末余额的10％计提坏帐准备。
8.存货核算方法
存货分类为原材料、在产品、自制半成品、产成品、库存商品、分期收款发出商品、低值易耗品。 各种存货按取得时的实际成本记帐。 原材料采用计划成本核算,根据领用或发出的原材料国产件按月结转应分摊的材料成本差异;进口件按批结转应分摊的材料成本差异,将计划成本调整为实际成本 。产成品、库存商品、分期收款发出商品采用实际成本核算,发出采用加权平均法。 低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。根据董事会决议,本公司期末存货原按成本计价,自1999年1月1 日起改按成本与可变现净值孰低计价, 存货跌价准备按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取。
9.固定资产计价和折旧方法
使用期限超过一年的房屋,建筑物,机器、机械、 运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,均确认为固定资产。 固定资产按实际成本计价,采用平均年限法计提折旧。 固定资产类别、折旧年限、预计净残值率及折旧率如下:
类 别 折旧年限 预计净残值率(％) 年折旧率(％)
机械设备 13 3 7.46
动力设备 15 3 6.47
运输设备 10 3 9.70
自动化控制及仪器仪表 10 3 9.70
工具及其他生产用具 12 3 8.08
非生产用设备及器具 18 3 5.39
生产用房 40 3 2.43
建筑物 25 3 3.88
10.在建工程核算方法
在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑工程和安装工程,按实际发生额核算。 固定资产交付使用之前发生的工程借款利息, 计入在建固定资产的成本。 工程完工交付使用后按工程的实际成本确定固定资产价值。
11.开办费摊销方法
按实际发生额核算,分五年平均摊销。
12.收入确认原则
(1)、销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业, 并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时, 确认营业收入的实现。
(2)、提供劳务
在同一年度内开始并完成的劳务, 在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度, 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下, 于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
(3)、他人使用本公司资产
在下列条件均能满足时, 按规定的计算方法计算确认收入:与交易相关的经济利益能够流入企业; 收入的金额能够可靠的计量。
13.所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
14、会计政策变更的影响
根据财政部财会字(1999)35号文件、财政部财会字(1999)49 号文件及《股份有限公司会计制度》的规定,自1999年1月1 日起对应收款项计提的坏帐准备和存货计提的跌价准备作为会计政策变更已采用追溯调整法,调减了期初留存收益及相关项目的期初数, 利润及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累积影响数为40,050,099.88元, 其中因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为30,974,052.66元; 因存货计价方法变更的累积影响数为9,076,047.22元。 由于会计政策变更调减了1997年度的净利润24,731,895.15元, 调减了1998年度的净利润15,318,204.73元;调减了1999 年年初留存收益40,050,099.88元, 其中未分配利润调减了32,841,081.90元,盈余公积调减了7,209,017.98元。
三、税项
(1)增值税
执行17％的增值税税率。
(2)营业税
执行5％的营业税税率。
(3)城建税及教育费附加
分别按应纳增值税额和营业税额的7％和3％计征。
(4)所得税
根据安徽省财政厅财预字(1997)第490号文件及安徽省人民政府皖政秘(1997)32号文件, 本公司所得税采取先征后返还办法,征收率为33％,地方财政返还18 ％,实际税负为15％。
(5)其他税项
按国家规定计缴。
四、会计报表主要项目注释
1. 货币资金
项 目 期初数 期末数
外币金额 折算汇率 人民币金额 外币金额 折算 人民币金额
现 金 汇率
29,978.73 1243.04
银行存款-人民币户
37,355,520.24 134504957.38
银行存款-美元户
23,283.08 8.2787 192753.63
其他货币资金 4,460,000.00 4696926.63
合 计 42,038,252.60 139203127.05
货币资金期末数比期初数增加231.13％, 主要是本公司配股资金于年末到位所致。
2.应收票据
截止1999年12月31日应收票据余额为0. 其中下列应收票据均于1999年12月31日贴现。
出票单位 出票日 到期日 金额
深圳市长途客运公司 99.9.30 2000.3.27 5459040.00
辽宁荣昌实业有限公司 99.12.21 2000.4.14 500000.00
沈阳飞龙巴士制造有限公司 99.9.29 2000.3.23 500000.00
合 计 6459040.00
3. 应收帐款
帐 龄 期初数
金额 比例(％) 坏帐准备 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
232172650.91 79.36
120632656.59 46.00
1— 2年 57490714.42 19.65
89288314.95 34.05
2--3年 2890423.93 0.99
50776219.00 19.36
3年以上
1539618.60 0.59
合 计 292553789.26 100.00 29255378.93
262236809.14 100.00 26223680.91
应收帐款中无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。其中欠款单位前五名为:
单 位 名 称
所欠金额 欠款时间 欠款原因
重庆安凯客车有限公司
25,700,409.86 一年以内 销售货款
合肥东方快车公司
21,040,338.93 2—3年 销售货款
深圳长途客运公司
17,524,059.05 一年以内 销售货款
上海友谊汽车服务公司
15,835,223.56 一年以内 销售货款
陕西恒丰快运公司
15,238,290.60 一年以内 销售货款
4.其他应收款
帐 龄
期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
一年以内
31139979.75 97.88 34270497.06 80.72
1—2年
294447.00 0.9 7995955.74 18.83
2─3年
380000.00 1.19 192369.00 0.45
合 计
31814426.75 100.00 3181442.67 42458821.80 100.00 3716490.62
其中欠款单位前五名为:
欠款单位名称
欠款金额 欠款时间 欠款原因
1:安徽安凯汽车集团有限公司
11,798,116.09 一年以内 关联单位往来
2:安徽淝河专用汽车制造厂
10,000,000.00 一年以内 关联单位借款
3:安徽省财政厅
5,293,915.63 一年以内 应收所得税返还
4:安徽省信托投资公司
3,137,481.60 一年以内 未结算的配股承销费
5:厦门维修服务中心
926,870.11 一年以内 未结算的服务款项
其他应收款中有持本公司54.12％股份的安徽安凯汽车集团有限公司欠款11,798,116.09元;其他应收款中应收安徽省财政厅所得税返还期末数未计提坏帐准备。
5.预付帐款
期初数 期末数
帐 龄 金额 比例(％) 金 额 比例
(％)
一年以内 12,522,932.56 49.57 57,766,574.32 70.56
1-2年 12,738,652.39 50.43 24,023,306.13 29.34
2-3年 72,823.58 0.10
合 计 25,261,584.95 100.00 81,862,704.03 100.00
预付帐款中无持本公司5 ％以上股份的股东单位的欠款。预付帐款99年比98年上升224.06％,主要是为采购材料而预付的货款。
预付帐款金额前五名列示如下:
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
北京西门赖氏公司 9,785,591.28 一年以内 货款
中国中大工业集团公司 9,492,600.00 一年以内 货款
上海吴淞海关 8,490,317.74 一年以内 货款
安徽中远国际货运公司 8,419,663.65 1--2年 货款
珠海市香洲达进公司 7,180,000.00 一年以内 货款
6.存货
项 目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料
162805286.59 9076047.22 203674192.71 9832447.22
在产品
31156270.68 / 37086652.23 /
库存商品
26526763.67 / 6223491.43 /
分期收款发出商品 42671210.07 /
自制半成品 8603852.85 /
合 计
220488320.94 9076047.22 298259399.29 9832447.22
存货期末数比期初数上升35.27％,主要原因是:
(1) 为保证生产需要购进的进口材料加大;
(2) 根据收入准则及企业销售合同确认的分期收款发出商品加大。
7.固定资产及折旧
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
(1) 原 值
机械设备
29829006.66 43109354.03 105000.00 72833360.69
动力设备 2407484.00 170090.01 2577574.01
运输设备
3657676.90 3019707.57 6677384.47
自动化控制
及仪器仪表
1130440.00 5000000.00 6130440.00
工具及其他生产工具
54149111.94 17711527.70 71860639.64
非生产设备及器具
4720537.80 767123.00 5487660.80
生产房屋 108490772.67 108490772.67
建筑物 4150707.00 4150707.00
合 计
95894257.30 182419281.98 105000.00 278208539.28
(2)累计折旧
机械设备
10346600.24 14507030.27 42968.30 24810662.21
动力设备
485227.07 176844.62 662071.69
运输设备
1287898.59 1548552.42 2836451.01
自动化控制及仪器仪表
684848.26 392569.11 1077417.37
工具及其他生产工具
7604481.46 5222247.35 12826728.81
非生产用设备及器具
381048.27 436241.85 817290.12
生产房屋 23341821.34 23341821.34
建筑物 1332724.20 1332724.20
合 计 20790103.89 46958031.16 42968.30 67705166.75
(3)净值 75104153.41 210503372.53
本期由在建工程转入固定资产68,539,616.27元,本期固定资产及累计折旧99年比98年分别上升190％和 226％,主要是配股资产投入所致。固定资产中有原值为72,128,072.06元,净值为63,682,328.09元的设备已为本公司在工行安徽省分行贷款作抵押。
8.工程物资
项 目 期初数 期末数
工程物资 3,936,085.76 3983311.36
9.在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少 期末数
固定资产
金额 金额 金额 金额 金额 (利息资本化) (利息资本化) (利息资本化)(利息资本化)(利息资
本化)
资金来源 项目进度(％)
一、CAD、CAE
设计中心
21219366.06 2124001.00 23343367.06
募股资金 78％
二、客车车身
焊接线
18790874.15 1163876.64 19954750.79 募股资金 100％
三、客车车身
涂装线
10436948.68 9180000.00 19616948.68
募股资金 100％
(8492.78) (8492.78)
四、客车装配线
26851439.23 1409537.57 28260976.80
募股资金 100％
(38454.99) (38454.99)
五、客车完工
检测线
22656139.94 3024882.30 706940.00 24974082.24
募股资金 84％
(29741.24) (29741.24)
六、动力管网
配套
13971164.00 6156483.94 20127647.94
募股资金 68％
七、客底车架
焊接防腐线
1116277.45 26828655.60 27944933.05
募股资金 94％
(1036.86) (1036.86)
八、备料及小
件制作线
19170400.00 3856692.00 23027092.00
募股资金 78％
九、客车底盘
装配线
16212301.62 9617300.00 25829601.62
募股资金 88％
合 计
150424911.13 63361429.05 68539.616.27 145246723.91
(77725.87) (46947.77) (30,778.10)
年初利息资本化系改制前工程借款利息。本期在建工程无利息资本化。
10.开办费
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 286118.95 80125.43 205993.52
11.短期借款
借款类别 期初数 期末数
担保借款 30000000.00 138000000.00
信用借款 30000000.00 21556800.00
抵押借款 50000000.00
合计 60000000.00 209556800.00
短期借款99年比98年上升249.26％, 主要用于补充生产经营流动资金不足。
12.应付票据
截止1999年12月31日应付票据余额为15,500,000.00元。应付票据中无持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位的欠款。
13.应付帐款
截止1999年12月31日应付帐款余额为193,942, 318.56元。应付帐款中无持本公司5 ％以上股份的股东单位的款项。
14.预收帐款
截止1999年12月31日预收帐款余额为2,505,404. 23元。预收帐款中无持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
15.未交税金
截止1999年12月31日应交税金余额为2,878,284.27元。
税 种 期初数 期末数
增值税 -2,424,783.69 -7279795.02
营业税 290,000.00 170000.00
城建税 527,759.89 282567.34
企业所得税 15,798,842.87 9705511.95
固定资产投资方向调节税
600000.00
合 计 14791819.07 2878284.27
16.其他应付款
截止1999年12月31日其他应付款余额为8,335, 702.74 元。其他应付款中无持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位的款项。
17.预提费用
项目 期初数 期末数 结存原因
利息 142,730.00 1,693,217.94 预提结息日至资产负债
表日利息及已提未付利息
18.一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 备注
信用借款 4967220.00
担保借款 30042735.00
合计 4967220.00 30042735.00
19.应付债券 单位:万元
债券名称
面值 发行日期 发行金额 债券期限 期初应 本期应 本期已 期末
付利息 计利息 付利息 应付
利息
地方企
业债券
800 1996.8.15 800 1996.8.15 256.50 67.50 324 /
-1999.8.15
20.股本
截止1999年12月31日股本余额为170,000,000.00元。
1999年度公司股份变动情况表 数量单位:股
项 目
本次变动前 本次变动增减 本次变动后
配股 送 公积 其他 小计
股 金转股
一、未上市流通股份
1.发起人股份
其中:
⑴国家持有股份
80000000.00 12000000.00 12000000.00 92000000.00
⑵境内法人持有股份
⑶外资法人持有股份
⑷其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
80000000.00 12000000.00 12000000.00 92000000.00
二、已上市流通股份
1.人民币普通股
60000000.00 18000000.00 18000000.00 78000000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计
60000000.00 18000000.00 18000000.00 78000000.00
三、股份总数
140000000.00 30000000.00 30000000.00 170000000.00
注册资本变更手续正在申办之中。
21.资本公积
项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价
282,316,157.47 179,710,000.00 462026157.47
本期资本公积99年比98年上升63.66％,系1999年12月配股股本溢价转入。
22.盈余公积
项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金
6,267,272.50 2,440,593.77 8707866.27
法定公益金
5,013,818.00 1,952,475.02 6966293.02
合计
11,281,090.50 4,393,068.79 15674159.29
本期增加数系按1999年度净利润提取的10 ％法定公积金、8％法定公益金。
23.未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
9391634.56 24405937.72 4393068.79 29404503.49
未分配利润本期增加数系当年实现净利润转入数;本期减少数系按税后利润的10％计提的法定盈余公积,8 ％计提的法定公益金。
24.其他业务利润
业务种类
1999年度
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
1998年度
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料与废品销售 3338916.55 4159667.86 -820751.31
30808740.77 22599100.51 8209640.26
技术转让收入 7000000.00 385000.00 6615000.00
5800000.00 319000.00 5481000.00
合 计 10338916.55 4544667.86 5794248.69
36608740.77 22918100.51 1369064026
其他业务利润1999年度比1998年度下降57.68％, 主要原因是外购汽车配件的销售减少。
25.财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 14794284.59 12118325.51
减:利息收入 3271860.01 2336468.04
汇兑损失 139966.49 19895.95
减;汇兑收益 70564.19 105508.78
其他 559915.04 39346.30
合计 12151741.92 9735590.94
26.支付的其他与经营活动有关的现金
1999 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 44,767,654.32元,其中主要有:
1. 支付给集团五项费用 1682万元
2. 安徽淝河专用汽车制造厂借款 1000万元
3. 销售服务费 336万元
4. 广告展览费 197万元
5. 招待费 83万元
6. 运输费 67万元
7. 办公费 75万元
五、关联方关系及其交易
(一) 关联方关系
1. 存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代
或类型 表人
安徽安凯汽车集团有限公司
合肥市葛 汽车、客车、底盘 母公司 国有 王一荃
淝路97号 销售、汽车配件销售
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
安徽安凯汽车
集团有限公司
112,260,000.00 / / 112260000.00
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
安徽安凯汽车
集团有限公司
253123847.48 57.14 113325281.24 366449128.72 54.12
4.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
安徽淝河专用汽车制造厂 母公司的子公司
安徽安凯物资有限公司 母公司的子公司
安徽安凯车辆制造有限公司 母公司的子公司
安徽安凯车桥制造厂 母公司的子公司
安徽安凯汽车销售有限公司 母公司的子公司
重庆安凯汽车有限公司 母公司的子公司
(二) 关联方交易
1. 销售货物
(1) 定价政策:
a. 本公司向关联单位销售的凯斯鲍尔客车在对外售价的基础上下浮2％。
b. 其他货物销售采用市场统一价格。
(2) 公司1999年度及1998 年度向关联方销售货物资料如下:
企业名称 1999年度 1998年度
安徽安凯汽车集团有限公司 9208422.46
安徽安凯汽车销售公司 170,906,000.00 75253675.22
安徽安凯车桥制造厂 4,990,087.49 949473.84
安徽安凯车辆制造有限公司 31901422.32
重庆安凯汽车有限公司 29,775,409.86
安徽淝河专用汽车制造厂 20,511,793.06 21247308.65
合 计 258,084,712.73 106658880.17
2.采购货物
(1) 定价政策:安徽安凯车桥制造厂提供的车桥系内供专用,采用协商定价; 安徽安凯物资有限公司提供的材料在其进价的基础上上浮5％; 其他货物采购采用市场统一价。
(2) 公司1999年度及1998年
(3) 度向关联方采购货物资料如下:
企业名称 1999年度 1998年度
安徽安凯汽车集团有限公司 18,355,114.82 4759498.00
安徽安凯车桥制造厂 40,628,536.26 7971958.00
安徽安凯物资有限公司 35,208,213.65 15266095.94
合计 94191864.73 27997551.94
3.关联方应收应付款项余额
项 目 1999年12月31日 1998年12月31日
应收帐款
安徽安凯车辆制造有限公司 4,164,990.01 1760000.00
重庆安凯客车有限公司 25700409.86
安徽淝河专用汽车制造厂 840248.88
其他应收款
安徽安凯汽车集团有限公司 11798116.09 10623717.21
预付帐款
安徽安凯车桥制造厂 147988.53
应付帐款
安徽安凯车辆制造有限公司 4675882.31
安徽安凯车桥制造厂 11864.77
安徽安凯物资有限公司 45883.97 3466.00
安徽安凯汽车集团有限公司 4109489.02
4.其他应披露的事项
(1)根据本公司与原合肥淝河汽车制造厂签订的土地使用权租赁、房屋建筑物租赁、供用电、汽、 综合服务、专有技术使用费补偿等五项协议,1999 年度本公司向安徽安凯汽车集团有限公司支付使用费 16,823, 600.00 元。
(2)根据双方签定的新产品开发协议书,1999 年度本公司向安徽安凯汽车集团有限公司收取7,000,000. 00元新产品开发费。
(3)截止1999年12月31日按有关协议约定,本公司有偿向安徽淝河专用汽车制造厂提供资金10,000,000.00元。
六、或有事项
公司无应披露的重大或有事项。
七、承诺事项
公司无应披露的重大承诺事项。
八、资产负债表日后事项
2000年3月13日董事会决议1999年度利润分配预案为:用资本公积转增股本,每10股转增3股。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1997年7月22日
注册登记地点:安徽省合肥市
2、企业法人营业执照注册号:14897351—4
3、税务登记号码:340104148975314
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记公司
5、公司报告期内证券主承销商机构名称:安徽省信托投资公司
6、会计师事务所名称:安徽华普会计师事务所
办 公 地 址:安徽省合肥市荣事达大道100号
十、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本;
2、载有法定代表人、财务负责人亲笔签名盖章的会计报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字的审计报告正本;
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿;
5、本公司《公司章程》。
安徽安凯汽车股份有限公司董事会
2000年3月15日
资 产 负 债 表
编制单位:安徽安凯汽车股份有限公司 1999年12月31日 单位:元
资 产 年初数 年末数
流动资产:
货币资金 42038252.60 139203127.05
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 5100000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 292553789.26 262236809.14
其他应收款 31814426.75 42458821.80
应交税金 14791819.07 2878284.27
减:坏帐准备 32436821.60 29940171.53
应收款项净额 291931394.41 274755459.41
预付帐款 25261584.95 81862704.03
应收补贴款
存 货 220488320.94 298259399.29
减: 存货跌价准备 9076047.22 9832447.22
存货净额 211412273.72 288426952.07
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 575743505.68 784248242.56
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减:长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产:
固定资产原价 95894257.30 278208539.28
减:累计折旧 20790103.89 67705166.75
固定资产净值 75104153.41 210503372.53
工程物资 3936085.76 3983311.36
在建工程 150424911.13 145246723.91
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 229465150.30 359733407.80
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费 286118.95 205993.52
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 286118.95 205993.52
递延税项:
递延税款借项
资产总计 805494774.93 1144187643.88
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 60000000.00 209556800.00
应付票据 19100000.00 15500000.00
应付帐款 165086157.95 193942318.56
预收帐款 7672189.31 2505404.23
代销商品款
应付工资 782357.34
应付福利费 2422347.56 3079545.01
应付股利 42000000.00
应交税金 14791819.07 2878284.27
其他应交款 163407.26 60364.88
其他应付款 4805190.64 8335702.74
预提费用 142730.00 1693217.94
一年内到期的长期负债 4967220.00 30042735.00
其他流动负债
流动负债合计 321933419.13 467594372.63
长期负债:
长期借款 30007473.27
应付债券 10565000.00
长期应付款
住房周转金 -511549.00
其他长期负债
长期负债合计 40572473.27 -511549.00
递延税项:
递延税款贷项
固定资产清理
待处理固定资产净损失
股东权益:
股 本 140000000.00 170000000.00
资本公积 282316157.47 462026157.47
盈余公积 11281090.50 15674159.29
其中:公益金 5013818.00 6966293.02
未分配利润 9391634.56 29404503.49
递延税项:
递延税款借项
股东权益合计 442988882.53 677104820.25
负债和股东权益总计 805494774.93 1144187643.88
利 润 表
编制单位:安徽安凯汽车股份有限公司 单位:元
项 目 附注 本年数 上年数
一、主营业务收入 473389269.54 645026410.85
减:折扣与折让 530000.00
主营业务收入净额 472859269.54 645026410.85
减:主营业务成本 399385188.34 539775602.28
主营业务税金及附加 1916145.91 897633.94
二、主营业务利润 71557935.29 104353174.63
加:其他业务利润 5794248.69 13690640.26
减:存货跌价损失 756400.00 3110819.36
营业费用 10846977.17 16279404.04
管理费用 24780645.57 39562454.64
财务费用 12151741.92 9735590.94
三、营业利润 28816419.32 49355545.91
加:投资收益
补贴收入
营业外收入 731.00
减:营业外支出 89485.95 12200.00
四、利润总额 28726933.37 49344076.91
减:所得税 4320995.65 9699342.25
五、净利润 24405937.72 39644734.66
利 润 分 配 表
1999年度
编制单位:安徽安凯汽车股份有限公司 单位:元
项 目 本年数 上年数
一、净利润 24405937.72 39644734.66
加:年初未分配利润 9391634.56 18882952.14
盈余公积转入
二、可供分配利润 33797572.28 58527686.80
减:提取法定盈余公积 2440593.77 3964473.47
提取法定公益金 1952475.02 3171578.77
三、可供股东分配的利润 29404503.49 51391634.56
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 42000000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 29404503.49 9391634.56
现 金 流 量 表
编制单位:安徽安凯汽车股份有限公司 1999年 单位:元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
销售商品、提供劳务收到的现金 544171112.34
收到的租金
收到的税费返还 8706829.82
收到的其他与经营活动有关的现金 4389847.31
现金流入小计 557267789.47
购买商品、接受劳务支付的现金 543305087.69
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 16034506.10
实际交纳的增值税款 12182789.38
支付的所得税款 15599521.35
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4107439.42
支付的其他与经营活动有关的现金 44767654.32
现金流出小计 635996998.26
经营活动产生的现金流量净额 -78729208.79
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
固定资产报废损失
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
45090050.09
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 45090050.09
投资活动产生的现金流量净额 -45090050.09
三、筹资活动产生的现金流量:
其 他
吸收权益性投资所收到的现金 138896228.24
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 416204960.00
经营活动产生的现金流量净额 -78729208.79
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 555101188.24
偿还债务所支付的现金 279615380.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 42000000.00
偿付利息所支付的现金 12501674.91
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 334117054.91
筹资活动产生的现金流量净额 220984133.33
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 97164874.45
补充资料
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 24405937.72
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -2496650.07
加:计提的存货跌价准备 756400.00
固定资产折旧 9806161.94
无形资产摊销
开办费摊销 80125.43
待摊费用的减少(减:增加)
预提费用的增加(减:减少) 1550487.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 11522424.58
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -77771078.35
经营性应收项目的减少(减:增加) -39848186.37
经营性应付项目的增加(减:减少) -6734831.61
其 他
经营活动产生的现金流量净额 -78729208.79
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 139203127.05
减:现金的期初余额 42038252.60
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 97164874.45
