银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
银泰资源股份有限公司
2015 年半年度报告
2015 年 08 月
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银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人杨海飞、主管会计工作负责人王荣生及会计机构负责人(会计主
管人员)叶薇声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
目录
2015 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 21
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 43
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 47
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 48
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 49
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 129
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
银泰资源、公司 指 银泰资源股份有限公司
中国银泰 指 中国银泰投资有限公司
银泰置业 指 北京银泰置业有限公司
上海颐源 指 上海颐源房地产开发有限公司
玉龙矿业 指 内蒙古玉龙矿业股份有限公司
银泰盛达 指 银泰盛达矿业投资开发有限责任公司
金源鑫泰 指 内蒙古金源鑫泰矿产资源勘查有限责任公司
和日增矿业 指 赤峰市和日增矿业开发有限公司
岷县银泰矿业 指 岷县银泰矿业有限责任公司
报告期 指 2015 年 1 月 1 日-2015 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 银泰资源 股票代码 000975
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 银泰资源股份有限公司
公司的中文简称（如有） 银泰资源
公司的外文名称（如有） Yintai Resources Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）YTR
公司的法定代表人 杨海飞
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘黎明 李铮
北京市朝阳区建国门外大街 2 号银泰中 北京市朝阳区建国门外大街 2 号银泰中
联系地址
心 C 座 601 心 C 座 601
电话 010-85171856 010-85171856
传真 010-65668256 010-65668256
电子信箱 975@ytr.net.cn lizheng@ytr.net.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司注册地址 西乌珠穆沁旗巴拉嘎尔高勒镇哈拉图街
公司注册地址的邮政编码 026200
公司办公地址 北京市朝阳区建外大街 2 号银泰中心 C 座 601
公司办公地址的邮政编码 100022
公司电子信箱 975@ytr.net.cn
临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2015 年 06 月 13 日
临时公告披露的指定网站查询索引（如有） http://www.cninfo.com.cn
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2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2014 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
国税粤字
2014 年 12 月 31 440101711652558
报告期初注册 广州 440101000118286 71165255-8
日 地税粤字
440191711652558
2015 年 06 月 11 锡盟税字
报告期末注册 锡林郭勒盟 440101000118286 71165255-8
日 152526711652558
临时公告披露的指定网站查
2015 年 06 月 13 日
询日期（如有）
临时公告披露的指定网站查
http://www.cninfo.com.cn
询索引（如有）
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 261,881,377.69 184,427,053.75 42.00%
归属于上市公司股东的净利润（元） 80,718,787.69 77,055,845.33 4.75%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
61,037,766.78 65,201,997.47 -6.39%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 213,194,191.98 -67,898,582.91 413.99%
基本每股收益（元/股） 0.0744 0.0710 4.79%
稀释每股收益（元/股） 0.0744 0.0710 4.79%
加权平均净资产收益率 2.16% 2.11% 0.05%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 4,640,061,073.36 4,943,572,116.35 -6.14%
归属于上市公司股东的净资产（元） 3,639,600,618.22 3,781,318,339.12 -3.75%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 206,741.83
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委托他人投资或管理资产的损益 21,382,651.03 委托理财收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,097,493.68
减：所得税影响额 345,170.00
少数股东权益影响额（税后） 465,708.27
合计 19,681,020.91 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2015年上半年，公司管理层按照董事会制定的发展战略和计划，充分调动全体员工的积极性和创造性，
使公司各项工作平稳运行、有序推进。2015年6月，公司注册地址变更到锡林郭勒盟西乌珠穆沁旗，实现
了锡林郭勒盟上市公司零的突破。此次落户锡林郭勒盟，对于有效整合锡林郭勒盟有色金属矿产资源、加
快推进公司新型工业化水平具有十分重要的意义。
2015年上半年，在有色金属价格持续下滑的情况下，公司通过采取各种有力措施，实现利润稳步增长。
本报告期，公司实现主营业务收入26,188.14万元，同比增加42%；营业利润13,291.01万元，同比增加6.08%；
归属于母公司所有者的净利润8,071.88万元，同比增加4.75%。
公司控股子公司玉龙矿业按照公司的经营计划，加快矿山生产建设，超额完成了采出矿任务。探矿方
面对重点探矿区域积极推进，抓好盲区的扫面工作，加强300米以下探矿的推进，详细情况公司会根据勘
查进度及时公告。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
本期玉龙矿业销售额增
营业收入 261,881,377.69 184,427,053.75 42.00%
加
本期玉龙矿业结转的销
营业成本 68,023,317.56 14,883,174.15 357.05%
售成本增加
销售费用 235,157.70 431,923.10 -45.56% 销售费用减少
管理费用 73,411,751.99 54,781,324.81 34.01% 本期无形资产摊销增加
财务费用 -840,684.40 -765,847.78 -9.77% 本期利息收入增加
所得税费用 25,792,820.25 21,715,450.96 18.78% 当期所得税费用增加
经营活动产生的现金流
213,194,191.98 -67,898,582.91 413.99% 本期销售收回款项增加
量净额
投资活动产生的现金流
225,694,305.76 -209,100,151.21 207.94% 理财到期收回资金增加
量净额
筹资活动产生的现金流 -293,893,328.14 -282,686,630.20 -3.96% 本期现金分红增加
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量净额
现金及现金等价物净增 经营活动、投资活动和
144,995,169.60 -559,685,364.32 125.91%
加额 筹资活动综合影响
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司计划2015年度玉龙矿业实现净利润不低于2014年度净利润4.23亿元，由于季节等因素影响，本报告期玉龙矿业实现
净利润1.4亿元。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
有色金属矿采选
261,881,377.69 68,023,317.56 74.03% 42.00% 357.05% -17.90%
业
分产品
铅精矿（含银） 165,780,869.27 14,433,905.45 91.29% -10.11% -3.02% -0.64%
锌精矿 96,100,508.42 53,589,412.11 44.24% 100.00% 100.00% 100.00%
分地区
内蒙古自治区内 261,881,377.69 68,023,317.56 74.03% 42.00% 357.05% -17.90%
四、核心竞争力分析
（一）资金优势
公司的自有资金较为充沛，资产负债率仅为3.69%，具有较强的融资能力，与银行等金融机构有良好
的合作关系，其中于2013年4月与上海浦东发展银行股份有限公司北京分行签署了《战略合作协议》，可
为公司提供融资额度暂定为100亿元的银行融资服务，为公司在矿产资源行业进一步扩张提供了资金保障。
公司作为上市公司，资产质地良好，法人治理结构完善，符合上市公司的再融资条件。公司将会根据业务
发展的需要，采取多种方式开辟更多的资金渠道，以保证公司在资源类市场上做大做强。
（二）人才资源优势
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玉龙矿业拥有一批经验丰富、长期从事地质勘探和开发工作的技术人员和管理人员，同时公司先后与
地质勘查专业机构和矿山研究机构签订了战略合作协议，利用上述专业机构在地质勘查、矿山开采、回填、
选矿方面所拥有的大量技术人才和丰富的地质勘查、矿山建设经验，共同致力于矿产资源的勘查开发和利
用。这种战略合作将为公司未来增加资源储量、提高产能、增加收益提供支持。
作为公司的重要合作伙伴，同时也是玉龙矿业股东的内蒙古地质矿产（集团）有限责任公司和内蒙古
第十地质矿产勘查开发有限责任公司拥有着雄厚的技术力量，其中内蒙古地质矿产（集团）有限责任公司
是内蒙古自治区境内从事地质勘查、矿业开发、冶炼加工、工程勘察施工以及岩矿化学分析与测试鉴定、
国土资源测量、地质灾害防治、土地规划、水文地质和环境地质勘查工作的一支技术实力最强，地质资料
最丰富，勘查手段最为齐全，地质工作最多最广的综合国有地勘队伍；内蒙古第十地质矿产勘查开发有限
责任公司是内蒙古自治区技术力量雄厚、设备齐全、拥有众多资质证书的综合性地勘单位，掌握着丰富的
大兴安岭中南段和华北地台北缘的地质资料，共获省部级重大科技成果一等奖七项，二等奖四项，三等奖
十项。
公司在不断保持和发展自身人力资源优势的同时，与内蒙古地质矿产（集团）有限责任公司、内蒙古
第十地质矿产勘查开发有限责任公司有着实现多赢的合作基础，寻求共同发展的合作愿望，将在人力及技
术方面提供强有力的支持。
（三）资源优势
矿业类公司发展的核心要素在于拥有资源储量大和平均品位高的矿山资源，玉龙矿业作为公司唯一生
产的矿山，具备这两大要素：
1、矿产资源储量丰富，服务年限长
玉龙矿业拥有的西乌珠穆沁旗花敖包特银铅矿的保有矿石储量、银金属量、铅金属量、锌金属量均达
到大型矿山标准，根据经国土资源部评审备案的《内蒙古自治区西乌珠穆沁旗花敖包特矿区银铅锌矿勘探
报告》（评审意见书编号为国土资矿评储字[2009]154号），截至2008年12月31日，玉龙矿业所拥有的花
敖包特银铅矿保有资源储量银6,008.10吨，铅623,418吨，锌741,064吨。在备案后的近几年里，玉龙矿业
既有探明新增资源量，也有消耗资源量。
2、矿产资源品位高
玉龙矿业的银、铅、锌矿石平均品位较高，开采及选矿成本低。在有色金属价格受国际经济环境影响
剧烈波动的情况下，能够确保公司业绩稳定，具有很强的抗风险能力。2015年上半年玉龙矿业的平均入选
品位铅为2.218%，锌为3.926%，银为292.362g/t。
（四）勘探前景广阔
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公司控股子公司玉龙矿业拥有4宗探矿权证，探矿权的勘探范围达41.11平方公里，公司矿区处在大兴
安岭有色金属成矿带和华北地区北缘金成矿带，该地带蕴藏着丰富的有色金属资源，具备了产出银、铜、
铅、锌、金等有色金属和贵金属大型矿区的优势条件，是国内外瞩目的寻找大型、特大型乃至世界级有色
金属矿床重点地区，找矿潜力巨大，勘探前景非常广阔。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
5,160,854.43 6,800,000.00 -24.11%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
内蒙古金源鑫泰矿产资源勘查有限责任
矿产资源勘查服务等 100.00%
公司
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
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单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
2014 年 2015 年
保本保收
招商银行 无 否 银行理财 5,000 11 月 05 03 月 13 5,000 51.29
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
招商银行 无 否 银行理财 5,000 03 月 16 06 月 17 5,000 64.82
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
招商银行 无 否 银行理财 5,000 06 月 19 08 月 10 4.89
益
日 日
2014 年 2015 年
保本保收
中信银行 无 否 银行理财 20,000 03 月 21 04 月 01 20,000 271.75
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
中信银行 无 否 银行理财 20,000 04 月 10 05 月 15 20,000 78.9
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
中信银行 无 否 银行理财 20,000 05 月 21 08 月 31
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
厦门国际 无 否 银行理财 10,000 01 月 13 02 月 25 10,000 60.36
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
厦门国际 无 否 银行理财 10,000 02 月 24 04 月 08 10,000 56.95
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
厦门国际 无 否 银行理财 10,000 04 月 10 05 月 26 10,000 60.36
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
厦门国际 无 否 银行理财 2,000 06 月 09 07 月 10 4.95
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
浦发银行 无 否 银行理财 30,000 01 月 04 02 月 05 30,000 138.08
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
浦发银行 无 否 银行理财 20,000 02 月 10 03 月 13 20,000 92.05
益
日 日
13
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2015 年 2015 年
保本保收
浦发银行 无 否 银行理财 10,000 03 月 06 04 月 08 10,000 46.03
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
浦发银行 无 否 银行理财 20,000 03 月 17 04 月 18 20,000 92.05
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
浦发银行 无 否 银行理财 10,000 04 月 09 05 月 11 10,000 47.56
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
浦发银行 无 否 银行理财 20,000 04 月 21 05 月 23 20,000 92.05
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
浦发银行 无 否 银行理财 10,000 05 月 13 06 月 14 10,000 48.22
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
浦发银行 无 否 银行理财 20,000 06 月 01 07 月 01 86.6
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
浦发银行 无 否 银行理财 8,000 06 月 10 07 月 11 22.7
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
浦发银行 无 否 银行理财 13,000 06 月 23 07 月 24 13.59
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
华夏银行 无 否 银行理财 7,000 01 月 07 03 月 12 7,000 66.89
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
华夏银行 无 否 银行理财 7,000 03 月 16 06 月 18 7,000 91.75
益
日 日
2014 年 2015 年
保本保收
华夏银行 无 否 银行理财 6,000 08 月 19 08 月 20 175.55
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
华夏银行 无 否 银行理财 2,000 06 月 23 08 月 31
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
交通银行 无 否 银行理财 20,000 04 月 24 05 月 04 20,000 22.91
益
日 日
农业银行 无 否 银行理财 1,000 2014 年 2015 年 保本保收 1,000 3.97
14
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
12 月 17 01 月 29 益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
农业银行 无 否 银行理财 1,000 02 月 03 04 月 10 1,000 8.9
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
农业银行 无 否 银行理财 1,000 04 月 20 06 月 02 500 1.8
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
农业银行 无 否 银行理财 500 01 月 08 06 月 02 200 2.21
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
交通银行 无 否 银行理财 4,000 03 月 30 05 月 04 4,000 20.87
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
浦发银行 无 否 银行理财 4,000 01 月 05 02 月 04 4,000 18.41
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
浦发银行 无 否 银行理财 4,000 02 月 10 03 月 13 4,000 18.41
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
浦发银行 无 否 银行理财 4,300 05 月 19 06 月 19 4,300 19.44
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
浦发银行 无 否 银行理财 4,300 06 月 24 07 月 24 19.44
益
日 日
2014 年 2015 年
保本保收
兴业银行 无 否 银行理财 1,100 07 月 01 07 月 01 1,000 17.18
益
日 日
2014 年 2015 年
保本保收
兴业银行 无 否 银行理财 1,000 12 月 16 05 月 21 1,000 16.83
益
日 日
2014 年 2015 年
保本保收
招商银行 无 否 银行理财 2,000 12 月 03 07 月 09 58.29
益
日 日
2014 年 2015 年
保本保收
农业银行 无 否 银行理财 130 11 月 04 01 月 05 130 0.08
益
日 日
2015 年 2015 年 保本保收
农业银行 无 否 银行理财 120 120 0.83
01 月 07 03 月 11 益
15
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
农业银行 无 否 银行理财 120 03 月 18 05 月 05 120 0.7
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
农业银行 无 否 银行理财 120 05 月 06 06 月 09 120 0.47
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
农业银行 无 否 银行理财 120 06 月 12 07 月 16 0.41
益
日 日
2014 年 2015 年
保本保收
农业银行 无 否 银行理财 2,000 12 月 15 01 月 19 2,000 5.21
益
日 日
2014 年 2015 年
保本保收
农业银行 无 否 银行理财 5,000 12 月 31 01 月 09 5,000 2.63
益
日 日
2014 年 2015 年
保本保收
农业银行 无 否 银行理财 3,000 12 月 31 01 月 12 3,000 2.52
益
日 日
2014 年 2015 年
保本保收
农业银行 无 否 银行理财 2,000 12 月 31 01 月 19 2,000 2.65
益
日 日
2014 年 2015 年
保本保收
农业银行 无 否 银行理财 1,000 12 月 18 01 月 29 1,000 3.97
益
日 日
2014 年 2015 年
保本保收
农业银行 无 否 银行理财 1,000 12 月 31 02 月 10 1,000 3.43
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
农业银行 无 否 银行理财 4,000 02 月 12 03 月 18 4,000 17.51
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
农业银行 无 否 银行理财 6,000 02 月 11 03 月 19 6,000 29
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
农业银行 无 否 银行理财 9,000 03 月 23 03 月 31 9,000 4.93
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
农业银行 无 否 银行理财 2,000 01 月 09 03 月 09 2,000 16.16
益
日 日
16
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2015 年 2015 年
保本保收
农业银行 无 否 银行理财 2,000 02 月 03 03 月 08 2,000 8.76
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
农业银行 无 否 银行理财 4,000 03 月 13 03 月 31 4,000 5.03
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
农业银行 无 否 银行理财 10,000 04 月 01 04 月 21 10,000 20
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
农业银行 无 否 银行理财 3,000 04 月 10 04 月 21 3,000 2.22
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
农业银行 无 否 银行理财 4,000 04 月 01 04 月 21 4,000 7.78
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
农业银行 无 否 银行理财 12,000 06 月 06 06 月 26 12,000 30.9
益
日 日
2014 年 2015 年
保本保收
中国银行 无 否 银行理财 2,000 12 月 31 01 月 20 2,000 6.13
益
日 日
2014 年 2015 年
保本保收
中国银行 无 否 银行理财 1,000 11 月 27 02 月 02 1,000 3.95
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
中国银行 无 否 银行理财 5,000 01 月 12 02 月 16 5,000 23.97
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
中国银行 无 否 银行理财 2,000 01 月 29 03 月 05 2,000 9.4
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
中国银行 无 否 银行理财 1,000 02 月 05 03 月 12 1,000 4.75
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
中国银行 无 否 银行理财 5,000 02 月 17 04 月 03 5,000 30.51
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
中国银行 无 否 银行理财 2,000 03 月 09 04 月 13 2,000 9.49
益
日 日
中国银行 无 否 银行理财 1,000 2015 年 2015 年 保本保收 1,000 2.47
17
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
03 月 24 04 月 13 益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
中国银行 无 否 银行理财 5,000 04 月 03 04 月 17 5,000 5.37
益
日 日
2014 年 2015 年
保本保收
厦门国际 无 否 银行理财 2,000 11 月 25 01 月 04 2,000 1.28
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
厦门国际 无 否 银行理财 5,000 01 月 13 02 月 27 5,000 33.12
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
厦门国际 无 否 银行理财 5,000 03 月 03 04 月 02 5,000 17.92
益
日 日
2015 年 2015 年
保本保收
厦门国际 无 否 银行理财 5,000 04 月 03 04 月 17 5,000 6.81
益
日 日
合计 449,810 -- -- -- 366,490 78.14 2,138.27
委托理财资金来源 公司暂时闲置的自有资金。
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
委托理财审批董事会公告披露日期（如
2015 年 03 月 12 日
有)
委托理财审批股东会公告披露日期（如
2015 年 03 月 28 日
有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
18
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
银、铅、锌
有色金属 等矿石的 401,520,00 1,143,657,9 997,347,71 261,881,37 167,742,9 141,363,891.
玉龙矿业 子公司
矿采选业 采选与销 0.00 91.13 3.83 7.69 84.42 33
售
投资与资 100,000,00 116,989,96 111,732,56 -2,218,40
银泰盛达 子公司 股权投资 -2,220,956.97
产管理 0.00 5.84 1.22 1.12
注：玉龙矿业主要财务指标为其单体会计报表中数据。银泰盛达相关财务指标为合并分、子公司后的数据。
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司2014年年度股东大会审议通过了2014年度利润分配方案：以2014年度末总股本1,085,569,741股为基数，向全体
股东每10股派发现金红利2.1元（含税），派发金额为227,969,645.61元。
2015年5月4日公司发布了2014年度权益分派实施公告，并于2015年5月8日完成相关分红派息事宜。
现金分红政策的专项说明
19
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
2015 年 01 月 01 日
公司董事会秘书办 公司经营及发展情况，没
-2015 年 06 月 30 电话沟通 个人 投资者
公室 有提供资料。
日
20
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司一贯严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规及规
范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全现代企业制度，以促进公司规范运作。截至报告期末，公司已建立
了较为完善的法人治理结构，公司法人治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求不存在原
则性差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
公司自收到第
一笔 30 万元的
股权转让款后，
2004 年 12 月 28
受让方未能按
日，公司与受让方
照《调解协议》
上海颐源股东陈
约定时间履约。
鹏、张军签订了
2006 年 12 月 7
《上海颐源房地
2006 年 6 月 1 日，日上海市第一
产开发有限公司
上海仲裁委员会 中级人民法院
股权转让协议》，
2006 年 3 月 开庭，双方经多次 受理了我方要
公司按原价出让
20 日，公司 协商，于 2006 年 求强制执行的 巨潮资讯网
原投资人民币
向上海市仲 8 月 7 日达成《调 申请。由于未能 第二届董事
1,500 万元持有的 2004 年 09 月
1,030 是 裁委员会提 解协议》，受让方 查找到对方可 会第十五次
上海颐源 42.86% 29 日
出仲裁申 承诺将在 2007 年 执行的资产，上 会议决议公
的股权。受让方于
请，并获受 5 月 31 日前分期 海市第一中级 告。
2004 年和 2005 年
理。 支付完毕剩余欠 人民法院已于
分别向公司支付
款，合计人民币 2007 年 10 月 17
股权转让款合计
1,030 万元。 日中止强制执
人民币 470 万元，
行，待该院查找
但余款未能按合
到可执行资产
同规定于 2005 年
后，公司将再另
1 月 15 日之前付
行申请强制执
清。
行。2007 年度，
受让方又向公
司支付股权转
21
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
让款人民币
32.39 万元。截
至报告日，其余
款项未收回，公
司已累计对该
项股权投资计
提减值准备
967.61 万元。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
√ 适用 □ 不适用
本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日 购买日的确 购买日至期 购买日至期
称 点 本 例 式 定依据 末被购买方 末被购买方
的收入 的净利润
22
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
金源鑫泰 2015年03月 5,160,854.43 100.00% 收购 2015年03月 实际控制被 -1,075,826.41
31日 31日 收购公司
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
23
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产 截至报
合同订 合同订 评估机 评估基 交易价
合同标 合同签 的账面 的评估 定价原 是否关 关联关 告期末
立公司 立对方 构名称 准日（如 格（万
的 订日期 价值（万 价值（万 则 联交易 系 的执行
方名称 名称 （如有） 有） 元）
元）（如 元）（如 情况
有） 有）
内蒙古 花敖包
中煤第
玉龙矿 特矿技 2014 年 付款
五建设 市场价
业股份 改项目 08 月 28 6,000 否 无 1,513 万
有限公 格
有限公 工程施 日 元
司
司 工
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
24
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
本公司及本公
司关联方今后
将不以任何方
式（包括但不限
于单独经营、通
过合资经营或
拥有另一公司
或企业的股份
及其他权益）直
接或间接参与
任何与银泰资
中国银泰投资 源主营业务构 2007 年 09 月 13 未有违反承诺
无
有限公司 成竞争的业务 日 的情况
或活动；对于银
泰资源拟发展
有关矿产资源、
能源业务的计
收购报告书或权益变动报告书中所作承 划，收购人承诺
诺 如若成功获得
上述有关相关
项目，在同等条
件下，银泰资源
将享有优先选
择权。
本人因本次重
大资产重组交
易获得的银泰
2012 年 03 月 26 未有违反承诺
王水 资源股份自登 无
日 的情况
记至本人名下
之日起 36 个月
内不转让。
本人、侯仁峰及
李红磊承诺三
2012 年 03 月 26 未有违反承诺
王水 人之间不存在 无
日 的情况
通过协议或其
他安排，在玉龙
25
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
矿业的生产经
营和股份收益
等方面形成一
致行动关系的
情形；亦不存在
通过协议或其
他安排，共同扩
大将来其所能
支配的银泰资
源股份表决权
数量的行为或
事实。
重大资产重组
交易完成后本
人持有银泰资
源股权比例为
18.24%。非经银
泰资源书面许
可，本人不得将
2012 年 03 月 26 未有违反承诺
王水 此次重组获得 无
日 的情况
的股票质押给
任何他方，亦不
以托管、信托等
其他方式将股
东权利委托或
让渡给任何他
方。
本人因本次重
大资产重组交
易获得的银泰
2012 年 03 月 26 未有违反承诺
侯仁峰 资源股份自登 无
日 的情况
记至本人名下
之日起 36 个月
内不转让。
本人、王水及李
红磊承诺三人
之间不存在通
过协议或其他
2012 年 03 月 26 未有违反承诺
侯仁峰 安排，在玉龙矿 无
日 的情况
业的生产经营
和股份收益等
方面形成一致
行动关系的情
26
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
形；亦不存在通
过协议或其他
安排，共同扩大
将来其所能支
配的银泰资源
股份表决权数
量的行为或事
实。
重大资产重组
交易完成后本
人持有银泰资
源股权比例为
18.24%。非经银
泰资源书面许
可，本人不得将
2012 年 03 月 26 未有违反承诺
侯仁峰 此次重组获得 无
日 的情况
的股票质押给
任何他方，亦不
以托管、信托等
其他方式将股
东权利委托或
让渡给任何他
方。
1、避免同业竞
争的承诺：一、
实际控制人及
中国银泰承诺：
截至本函签署
之日，未投资、
从事、参与或与
任何他方联营、
合资或合作其
他任何与铅、
中国银泰投资 2012 年 03 月 26 未有违反承诺
资产重组时所作承诺 锌、银矿产品开 无
有限公司 日 的情况
采、加工相同或
相似业务；亦不
直接或间接从
事、参与或进行
与银泰资源生
产、经营相竞争
的任何活动且
不会对该等业
务进行投资。
二、如实际控制
27
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
人、中国银泰及
其控股企业与
银泰资源及其
控股企业之间
存在有竞争性
同类业务，实际
控制人、中国银
泰及其他控股
企业将立即通
知银泰资源，将
该商业机会让
与银泰资源并
自愿放弃与银
泰资源的业务
竞争。三、实际
控制人、中国银
泰在该承诺函
生效前已存在
的与银泰资源
及其控股企业
相同或相似的
业务，一旦与银
泰资源及其控
股企业构成竞
争，实际控制
人、中国银泰将
采取由银泰资
源优先选择控
股或收购的方
式进行；如果银
泰资源放弃该
等优先权，则实
际控制人、中国
银泰将通过注
销或以不优惠
于其向银泰资
源提供的条件
转让股权给第
三方等方式，解
决该等同业竞
争问题。四、实
际控制人、中国
银泰如因不履
行或不适当履
28
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
行上述承诺因
此给银泰资源
及其相关股东
造成损失的，应
以现金方式全
额承担该等损
失，同时互付连
带保证责任。
五、自本承诺出
具日始生效，为
不可撤销的法
律文件。
2、关于减少及
规范关联交易
之承诺：一、本
次重大资产重
组完成后，中国
银泰及其他控
股企业将尽量
避免与银泰资
源之间产生关
联交易事项；对
于不可避免发
生的关联业务
往来或交易，将
在平等、自愿的
基础上，按照公
中国银泰投资 平、公允和等价 2012 年 03 月 26 未有违反承诺
无
有限公司 有偿的原则进 日 的情况
行，交易价格将
按照市场公认
的合理价格确
定。二、中国银
泰将严格遵守
银泰资源公司
章程等规范性
文件中关于关
联交易事项的
回避规定，所涉
及的关联交易
均将按照规定
的决策程序进
行，并将履行合
法程序、及时对
29
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
关联交易事项
进行信息披露；
不利用关联交
易转移、输送利
润，损害银泰资
源及其他股东
的合法权益。
三、中国银泰如
因不履行或不
适当履行上述
承诺因此给银
泰资源及其相
关股东造成损
失的，应以现金
方式全额承担
该等损失，同时
互付连带保证
责任。四、自本
承诺出具日始
生效，为不可撤
销的法律文件。
3、关于保证银
泰资源独立性
的承诺：一、本
次重大资产重
组完成后，中国
银泰仍为银泰
资源之控股股
东，沈国军先生
仍为银泰资源
之实际控制人，
将继续按照 A
中国银泰投资 2012 年 03 月 26 未有违反承诺
股上市公司相 无
有限公司 日 的情况
关规范性文件
对于控股股东、
实际控制人的
相关要求履行
法定义务，避免
同业竞争、规范
关联交易、保证
银泰资源在资
产、机构、业务、
财务、人员等方
面保持独立性。
30
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
二、中国银泰及
实际控制人如
因不履行或不
适当履行上述
承诺因此给银
泰资源及相关
股东造成损失
的，应以现金方
式全额承担该
等损失。
4、关于股份锁
定期的承诺：自
2013 年 1 月 24
日起三年内，中
国银泰对其所
拥有的
161,039,922 股
银泰资源股份
无处置计划；中
中国银泰投资 国银泰因银泰 2012 年 08 月 28 未有违反承诺
三年；96 个月
有限公司 资源重大资产 日 的情况
重组所认购的
5,000 万股银泰
资源股份，转让
给程少良先生
1,250 万股后，
剩余 3,750 万股
股份自 2013 年
1 月 24 日起 96
个月内不转让。
5、关于规范与
上市公司资金
往来及对外担
保的承诺：一、
本次重大资产
重组完成后，中
中国银泰投资 国银泰及其关 2013 年 03 月 26 未有违反承诺
无
有限公司 联方与银泰资 日 的情况
源的资金往来
将严格遵守《关
于规范上市公
司与关联方资
金往来及上市
公司对外担保
31
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
若干问题的通
知》（证监发
【2003】56 号）
的相关规定。
二、本次重大资
产重组完成后，
中国银泰将严
格遵守《关于规
范上市公司对
外担保行为的
通知》（证监发
【2005】120 号）
的有关规定，严
格控制银泰资
源对外担保风
险。三、中国银
泰如因不履行
或不适当履行
上述承诺因此
给银泰资源及
其相关股东造
成损失的，应以
现金方式全额
承担该等损失。
6、关于承担银
泰资源因法人
间借贷可能遭
致的损失的承
诺：银泰酒店公
司作为原银泰
资源（曾用名"
科学城"）的子
公司，因其并无
中国银泰投资 实力出资建设 2012 年 08 月 28 未有违反承诺
无
有限公司 北京柏悦酒店， 日 的情况
建设所需资金
均由银泰资源
和中国银泰之
子公司北京银
泰置业有限公
司投入。自 2005
年起，银泰资源
累计投入
82,000 万元，其
32
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
中 20,000 万元
形成对银泰酒
店公司的资本
金，其余 62,000
万元形成对银
泰酒店公司的
借款。2013 年 1
月 16 日，经北
京市工商行政
管理局核准，银
泰酒店公司股
东由银泰资源
变更为中国银
泰。如因上述借
款事项导致银
泰资源被相关
行政主管机关
或司法机关要
求处以罚款、征
收滞纳金或被
任何他方索赔
等，中国银泰将
以现金支付的
方式无条件承
担银泰资源因
此受到的全部
经济损失的
75%。
1、关于避免同
业竞争之承诺：
由于侯仁峰、王
水及李红磊均
以其各自持有
的玉龙矿业股
权认购银泰资
侯仁峰、王水及 源本次新增发 2012 年 03 月 26 未有违反承诺
无
李红磊 行股份，为避免 日 的情况
重组完成后与
银泰资源之间
产生同业竞争，
侯仁峰、王水及
李红磊均承诺：
一、本人承诺：
截至本函签署
33
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
之日，除享有玉
龙矿业股权之
外，未投资、从
事、参与或与任
何他方联营、合
资或合作其他
任何与铅、锌、
银矿产品开采、
加工相同或相
似业务。二、自
本函签署之后
至本人直接或
间接持有银泰
资源股份或担
任银泰资源（含
其控股子公司）
董事、监事、高
级管理人员期
间内，亦不直接
或间接从事、参
与或进行与银
泰资源生产、经
营相竞争的任
何活动且不会
对该等业务进
行投资。三、如
本人及其他控
股企业与银泰
资源及其控股
企业之间存在
有竞争性同类
业务，本人及其
他控股企业将
立即通知银泰
资源，将该商业
机会让与银泰
资源并自愿放
弃与银泰资源
的业务竞争。
四、本人在该承
诺函生效前已
存在的与银泰
资源及其控股
企业相同或相
34
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
似的业务，一旦
与银泰资源及
其控股企业构
成竞争，本人将
采取由银泰资
源优先选择控
股或收购的方
式进行；如果银
泰资源放弃该
等优先权，则本
人将通过注销
或以不优惠于
其向银泰资源
提出的条件转
让股权给第三
方等方式，解决
该等同业竞争
问题。
2、减少及规范
关联交易之承
诺：一、本次重
大资产重组完
成后，本人及其
他控股企业将
尽量避免与银
泰资源之间产
生关联交易事
项；对于不可避
免发生的关联
业务往来或交
侯仁峰、王水及 易，将在平等、 2012 年 03 月 26 未有违反承诺
无
李红磊 自愿的基础上， 日 的情况
按照公平、公允
和等价有偿的
原则进行，交易
价格将按照市
场公认的合理
价格确定。二、
本人将严格遵
守银泰资源公
司章程等规范
性文件中关于
关联交易事项
的回避规定，所
35
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
涉及的关联交
易均将按照规
定的决策程序
进行，并将履行
合法程序、及时
对关联交易事
项进行信息披
露；不利用关联
交易转移、输送
利润，损害银泰
资源及其他股
东的合法权益。
三、承诺人如因
不履行或不适
当履行上述承
诺因此给银泰
资源及其相关
股东造成损失
的，应以现金方
式全额承担该
等损失，同时互
付连带保证责
任。
3、关于保证银
泰资源独立性
的承诺：本次重
大资产重组完
成后，将按照包
括但不限于《深
圳证券交易所
侯仁峰、王水及 股票上市规则》 2012 年 03 月 26 未有违反承诺
无
李红磊 等规范性文件 日 的情况
的要求，确保银
泰资源公司的
独立性，积极促
使银泰资源在
资产、业务、财
务、人员等方面
保持独立性。
4、关于本次发
行股份锁定期
侯仁峰、王水及 2012 年 03 月 26 自取得股份之 未有违反承诺
的承诺：在本次
李红磊 日 日起 36 个月 的情况
重大资产重组
中所认购的银
36
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
泰资源之股份，
自取得该股份
之日起 36 个月
内不转让；上述
期限届满后，将
按照届时合法
有效的规范性
文件处理股票
转让事宜。
5、关于规范与
上市公司资金
往来及对外担
保的承诺：本次
重大资产重组
完成后，三人及
其关联方与银
泰资源的资金
往来将严格遵
守《关于规范上
市公司与关联
方资金往来及
上市公司对外
担保若干问题
侯仁峰、王水及 的通知》（证监 2012 年 03 月 26 未有违反承诺
无
李红磊 发[2003]56 号） 日 的情况
的相关规定。
本次重大资产
重组完成后，侯
仁峰、王水及李
红磊将严格遵
守《关于规范上
市公司对外担
保行为的通知》
（证监发
[2005]120 号）
的有关规定，严
格控制银泰资
源对外担保风
险。
6、侯仁峰、王
水及李红磊就
侯仁峰、王水及 2012 年 03 月 26 未有违反承诺
是否存在关联 无
李红磊 日 的情况
交易及一致行
动关系等事项
37
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
承诺如下：一、
本函出具人承
诺：截至本函出
具之日，侯仁
峰、王水及李红
磊之间不存在
关联关系。二、
本函出具人承
诺：侯仁峰、王
水及李红磊之
间不存在通过
协议或其他安
排，在玉龙矿业
的生产经营和
股份收益等方
面形成一致行
动关系的情形；
亦不存在通过
协议或其他安
排，共同扩大将
来其所能支配
的银泰资源股
份表决权数量
的行为或事实；
三、本函出具人
承诺：侯仁峰、
王水及李红磊
承诺不存在关
联关系或一致
行动关系，将来
亦不会基于其
所持有的银泰
资源股份谋求
一致行动关系；
四、承诺人如因
不履行或不适
当履行上述承
诺因此给银泰
资源及其相关
股东造成损失
的，应以现金方
式全额承担该
等损失，同时互
付连带保证责
38
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
任。
关于股份锁定
期的承诺：1、
自 2013 年 1 月
24 日起三年内，
本人对其所拥
有的 53,679,974
股银泰资源股
份无处置计划。
2、中国银泰因
2012 年 08 月 28 未有违反承诺
程少良 银泰资源重大 三年；96 个月
日 的情况
资产重组所认
购的 5,000 万股
银泰资源股份，
转让给本人
1,250 万股，该
部分股份自
2013 年 1 月 24
日起 96 个月内
不转让。
关于承担银泰
资源因法人间
借贷可能遭致
的损失的承诺：
银泰酒店公司
作为原银泰资
源（曾用名"科
学城"）的子公
司，因其并无实
力出资建设北
京柏悦酒店，建
设所需资金均 2012 年 08 月 28 未有违反承诺
程少良 无
由银泰资源和 日 的情况
中国银泰之子
公司北京银泰
置业有限公司
投入。自 2005
年起，银泰资源
累计投入
82,000 万元，其
中 20,000 万元
形成对银泰酒
店公司的资本
金，其余 62,000
39
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
万元形成对银
泰酒店公司的
借款。2013 年 1
月 16 日，经北
京市工商行政
管理局核准，银
泰酒店公司股
东由银泰资源
变更为中国银
泰。如因上述借
款事项导致银
泰资源被相关
行政主管机关
或司法机关要
求处以罚款、征
收滞纳金或被
任何他方索赔
等，本人将以现
金支付的方式
无条件承担银
泰资源因此受
到的全部经济
损失的 25%。
首次公开发行或再融资时所作承诺
关于减少及规
范关联交易的
承诺：1、本人
及其他控股企
业将尽量避免
与银泰资源之
间产生关联交
易事项；对于不
可避免发生的
关联业务往来 2014 年 11 月 24 未有违反承诺
其他对公司中小股东所作承诺 程少良 无
或交易，将在平 日 的情况
等、自愿的基础
上，按照公平、
公允和等价有
偿的原则进行，
交易价格将按
照市场公认的
合理价格确定。
2、本人将严格
遵守银泰资源
40
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司章程等规
范性文件中关
于关联交易事
项的回避规定，
所涉及的关联
交易均将按照
规定的决策程
序进行，并将履
行合法程序、及
时对关联交易
事项进行信息
披露；不利用关
联交易转移、输
送利润，损害银
泰资源及其他
股东的合法权
益。3、本人如
因不履行或不
适当履行上述
承诺因此给银
泰资源及其相
关股东造成损
失的，应以现金
方式全额承担
该等损失，同时
互付连带保证
责任。
关于规范与上
市公司资金往
来及对外担保
的承诺： 1、本
人及其关联方
与银泰资源的
资金往来将严
格遵守《关于规
2014 年 11 月 24 未有违反承诺
程少良 范上市公司与 无
日 的情况
关联方资金往
来及上市公司
对外担保若干
问题的通知》
（证监发
[2003]56 号）的
相关规定。2、
本人将严格遵
41
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
守《关于规范上
市公司对外担
保行为的通知》
（证监发
[2005]120 号）
的有关规定，严
格控制银泰资
源对外担保风
险。3、本人如
因不履行或不
适当履行上述
承诺因此给银
泰资源及其相
关股东造成损
失的，应以现金
方式全额承担
该等损失。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
承诺事项正在履行中，尚未出现违反承诺的情况。
（如有）
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
42
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
509,430,1 12,937,40 12,937,40 522,367,5
一、有限售条件股份 46.93% 0 0 0 48.12%
81 6 6 87
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
509,430,1 12,937,40 12,937,40 522,367,5
3、其他内资持股 46.93% 0 0 0 48.12%
81 6 6 87
37,500,00 37,500,00
其中：境内法人持股 3.45% 0 0 0 0 0 3.45%
0 0
471,930,1 12,937,40 12,937,40 484,867,5
境内自然人持股 43.48% 0 0 0 44.67%
81 6 6 87
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
576,139,5 -12,937,40 -12,937,40 563,202,1
二、无限售条件股份 53.07% 0 0 0 51.88%
60 6 6 54
576,139,5 -12,937,40 -12,937,40 563,202,1
1、人民币普通股 53.07% 0 0 0 51.88%
60 6 6 54
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
1,085,569, 1,085,569
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
741 ,741
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
43
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 27,705 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
中国银泰投资 198,539,9 37,500,00 161,039,92
境内非国有法人 18.29% 0 质押 198,015,150
有限公司 22 0 2
198,018,1 198,018,1
王水 境内自然人 18.24% 0 0 质押 96,966,630
32 32
197,987,7 197,987,7
侯仁峰 境内自然人 18.24% 0 0 质押 97,200,000
69 69
66,179,97 66,179,97
程少良 境内自然人 6.10% 0 0 质押 30,510,000
4 4
广州凯得控股 26,660,17
国家 2.46% 0 0 26,660,177
有限公司 7
16,638,14 16,638,14
李红磊 境内自然人 1.53% 0 0 质押 16,638,100
3 3
北京和聚投资
管理有限公司- 10,449,61
其他 0.96% 10,449,616 0 10,449,616
和聚平台证券 6
投资基金
高仕控股集团
境内非国有法人 0.82% 8,881,300 -998,700 0 8,881,300
有限公司
阮京虹 境内自然人 0.57% 6,133,550 810,000 0 6,133,550
辛向东 境内自然人 0.55% 6,006,069 -2,002,023 6,006,069 0
上述股东关联关系或一致行动的 程少良为公司控股股东中国银泰投资有限公司之董事；辛向东为公司控股股东中国银泰
说明 投资有限公司之副董事长。
44
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
中国银泰投资有限公司 161,039,922 人民币普通股 161,039,922
广州凯得控股有限公司 26,660,177 人民币普通股 26,660,177
北京和聚投资管理有限公司-和聚
10,449,616 人民币普通股 10,449,616
平台证券投资基金
高仕控股集团有限公司 8,881,300 人民币普通股 8,881,300
阮京虹 6,133,550 人民币普通股 6,133,550
中信证券股份有限公司 5,737,095 人民币普通股 5,737,095
中国建设银行股份有限公司-国泰
国证有色金属行业指数分级证券 5,355,080 人民币普通股 5,355,080
投资基金
中国工商银行股份有限公司-嘉实
5,000,000 人民币普通股 5,000,000
周期优选股票型证券投资基金
中海信托股份有限公司-保证金 1
4,531,590 人民币普通股 4,531,590
号
曾广胜 4,057,905 人民币普通股 4,057,905
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 程少良为公司控股股东中国银泰投资有限公司之董事；辛向东为公司控股股东中国银泰
股股东和前 10 名普通股股东之间 投资有限公司之副董事长。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券 高仕控股集团有限公司通过投资者信用交易担保证券账户持有 8,880,000 股；阮京虹通
业务股东情况说明（如有）（参见 过投资者信用交易担保证券账户持有 5,800,000 股；曾广胜通过投资者信用交易担保证
注 4） 券账户持有 3,822,500 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
45
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
46
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
47
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
董事长、总
杨海飞 现任 50,000 0 0 50,000 0 0 0
经理
辛向东 董事 现任 8,008,092 0 2,002,023 6,006,069 0 0 0
董事、副总
刘黎明 经理、董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
会秘书
198,018,13 198,018,13
王水 董事 现任 0 0 0 0 0
2 2
谢振玉 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
张志凤 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
邓延昌 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
朱玉栓 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王彦令 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
王荣生 财务总监 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会召
胡斌 现任 0 0 0 0 0 0 0
集人
林毅建 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
叶薇 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
程少良 董事 离任 66,179,974 0 0 66,179,974 0 0 0
272,256,19 270,254,17
合计 -- -- 0 2,002,023 0 0 0
8 5
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2015 年 06 月 23
程少良 董事 离任 主动离职。
日
48
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：银泰资源股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 266,996,887.35 662,901,717.75
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 84,000,000.00 273,100,000.00
应收账款
预付款项 32,692,483.40 7,726,514.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 4,382,315.06 10,073,270.23
应收股利
其他应收款 14,407,352.25 12,893,232.48
买入返售金融资产
存货 97,667,173.97 95,263,997.79
49
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 833,200,000.00 552,300,000.00
流动资产合计 1,333,346,212.03 1,614,258,732.30
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 12,000,000.00 12,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 505,730,469.43 523,450,363.28
在建工程 23,898,845.66
工程物资 2,890,848.87 76,844.62
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,750,482,140.85 2,747,044,780.61
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,113,504.44 3,238,319.44
递延所得税资产 8,599,052.08 9,332,466.30
其他非流动资产 34,170,609.80
非流动资产合计 3,306,714,861.33 3,329,313,384.05
资产总计 4,640,061,073.36 4,943,572,116.35
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
50
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
应付账款 20,003,870.41 18,888,367.15
预收款项 83,136,060.60 144,507,534.61
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,071,342.24 6,995,656.47
应交税费 31,063,491.52 86,117,317.11
应付利息
应付股利
其他应付款 25,211,665.64 30,705,847.49
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 168,486,430.41 287,214,722.83
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 2,580,552.70 2,580,552.70
其他非流动负债
非流动负债合计 2,580,552.70 2,580,552.70
负债合计 171,066,983.11 289,795,275.53
所有者权益：
股本 1,085,569,741.00 1,085,569,741.00
其他权益工具
51
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 2,092,696,454.72 2,092,696,454.72
减：库存股
其他综合收益
专项储备 32,073,067.29 26,539,930.27
盈余公积 129,281,292.96 129,281,292.96
一般风险准备
未分配利润 299,980,062.25 447,230,920.17
归属于母公司所有者权益合计 3,639,600,618.22 3,781,318,339.12
少数股东权益 829,393,472.03 872,458,501.70
所有者权益合计 4,468,994,090.25 4,653,776,840.82
负债和所有者权益总计 4,640,061,073.36 4,943,572,116.35
法定代表人：杨海飞 主管会计工作负责人：王荣生 会计机构负责人：叶薇
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 83,547,828.39 500,588,058.19
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 383,688.00 352,980.22
应收利息 4,382,315.06 9,829,753.42
应收股利
其他应收款 1,915,857.76 1,887,455.07
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 760,000,000.00 310,000,000.00
流动资产合计 850,229,689.21 822,658,246.90
52
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,845,671,987.87 2,845,671,987.87
投资性房地产
固定资产 1,148,428.41 1,340,990.56
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 81,708.31 90,958.33
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,448,637.03 5,710,559.61
其他非流动资产
非流动资产合计 2,852,350,761.62 2,852,814,496.37
资产总计 3,702,580,450.83 3,675,472,743.27
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 697,467.36
预收款项
应付职工薪酬 1,709,073.22 1,434,564.82
应交税费 8,155,452.06 2,795,129.17
应付利息
应付股利
其他应付款 32,476,024.31 13,676,577.86
划分为持有待售的负债
53
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 43,038,016.95 17,906,271.85
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 43,038,016.95 17,906,271.85
所有者权益：
股本 1,085,569,741.00 1,085,569,741.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,122,598,874.99 2,122,598,874.99
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 129,281,292.96 129,281,292.96
未分配利润 322,092,524.93 320,116,562.47
所有者权益合计 3,659,542,433.88 3,657,566,471.42
负债和所有者权益总计 3,702,580,450.83 3,675,472,743.27
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
54
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一、营业总收入 261,881,377.69 184,427,053.75
其中：营业收入 261,881,377.69 184,427,053.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 150,353,956.86 75,883,642.72
其中：营业成本 68,023,317.56 14,883,174.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 9,494,668.71 5,425,207.94
销售费用 235,157.70 431,923.10
管理费用 73,411,751.99 54,781,324.81
财务费用 -840,684.40 -765,847.78
资产减值损失 29,745.30 1,127,860.50
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
21,382,651.03 16,751,751.89
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 132,910,071.86 125,295,162.92
加：营业外收入 213,004.56 46,207.40
其中：非流动资产处置利得 213,004.56 46,207.40
减：营业外支出 1,103,756.41 832,909.67
其中：非流动资产处置损失 6,262.73 379,321.74
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 132,019,320.01 124,508,460.65
减：所得税费用 25,792,820.25 21,715,450.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 106,226,499.76 102,793,009.69
归属于母公司所有者的净利润 80,718,787.69 77,055,845.33
55
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
少数股东损益 25,507,712.07 25,737,164.36
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 106,226,499.76 102,793,009.69
归属于母公司所有者的综合收益
80,718,787.69 77,055,845.33
总额
归属于少数股东的综合收益总额 25,507,712.07 25,737,164.36
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0744 0.0710
（二）稀释每股收益 0.0744 0.0710
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：杨海飞 主管会计工作负责人：王荣生 会计机构负责人：叶薇
56
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
营业税金及附加
销售费用
管理费用 18,251,278.49 16,704,938.10
财务费用 -697,933.32 -543,957.74
资产减值损失 1,494.88 74,182.74
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
247,786,561.42 225,626,244.28
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 230,231,721.37 209,391,081.18
加：营业外收入 22.84 46,207.40
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 3.40
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
230,231,740.81 209,437,288.58
列）
减：所得税费用 286,132.74 -18,545.68
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 229,945,608.07 209,455,834.26
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
57
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 229,945,608.07 209,455,834.26
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 434,129,738.77 79,819,896.84
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 6,032,607.07 2,683,833.49
经营活动现金流入小计 440,162,345.84 82,503,730.33
58
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 32,371,591.66 50,671,796.64
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
23,656,406.95 16,825,115.05
金
支付的各项税费 150,461,882.92 60,977,379.87
支付其他与经营活动有关的现金 20,478,272.33 21,928,021.68
经营活动现金流出小计 226,968,153.86 150,402,313.24
经营活动产生的现金流量净额 213,194,191.98 -67,898,582.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,924,900,000.00 2,532,000,000.00
取得投资收益收到的现金 26,908,467.31 18,186,053.26
处置固定资产、无形资产和其他
703,287.32 50,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,224,747.39
投资活动现金流入小计 3,952,511,754.63 2,552,460,800.65
购建固定资产、无形资产和其他
61,127,695.40 29,560,951.86
长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,664,900,000.00 2,732,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
789,753.47
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,726,817,448.87 2,761,560,951.86
投资活动产生的现金流量净额 225,694,305.76 -209,100,151.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
59
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
293,893,328.14 282,686,630.20
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
70,256,445.00 65,572,682.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 293,893,328.14 282,686,630.20
筹资活动产生的现金流量净额 -293,893,328.14 -282,686,630.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 144,995,169.60 -559,685,364.32
加：期初现金及现金等价物余额 952,960,041.12 1,434,981,795.63
六、期末现金及现金等价物余额 1,097,955,210.72 875,296,431.31
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 24,517,942.43 558,026.91
经营活动现金流入小计 24,517,942.43 558,026.91
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
11,539,885.50 8,456,355.50
金
支付的各项税费 2,805,890.70 5,067,718.72
支付其他与经营活动有关的现金 6,664,412.62 78,200,173.52
经营活动现金流出小计 21,010,188.82 91,724,247.74
经营活动产生的现金流量净额 3,507,753.61 -91,166,220.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,600,000,000.00 1,530,000,000.00
取得投资收益收到的现金 253,068,860.89 226,847,504.55
60
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
34,238.84 50,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,853,103,099.73 1,756,897,504.55
购建固定资产、无形资产和其他
14,200.00 420,899.90
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,340,000,000.00 1,730,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,340,014,200.00 1,730,420,899.90
投资活动产生的现金流量净额 513,088,899.73 26,476,604.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
223,636,883.14 217,113,948.20
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 223,636,883.14 217,113,948.20
筹资活动产生的现金流量净额 -223,636,883.14 -217,113,948.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 292,959,770.20 -281,803,564.38
加：期初现金及现金等价物余额 550,588,058.19 817,612,036.00
六、期末现金及现金等价物余额 843,547,828.39 535,808,471.62
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
61
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
1,085, 2,092,6 4,653,7
26,539, 129,281 447,230 872,458
一、上年期末余额 569,74 96,454. 76,840.
930.27 ,292.96 ,920.17 ,501.70
1.00 72 82
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,085, 2,092,6 4,653,7
26,539, 129,281 447,230 872,458
二、本年期初余额 569,74 96,454. 76,840.
930.27 ,292.96 ,920.17 ,501.70
1.00 72 82
三、本期增减变动 -147,25 -184,78
5,533,1 -43,065,
金额（减少以“－” 0,857.9 2,750.5
37.02 029.67
号填列） 2 7
（一）综合收益总 80,718, 25,507, 106,226
额 787.69 712.07 ,499.76
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-227,96 -298,22
-70,256,
（三）利润分配 9,645.6 6,090.6
445.00
1 1
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
62
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
准备
-227,96 -298,22
3．对所有者（或 -70,256,
9,645.6 6,090.6
股东）的分配 445.00
1 1
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
5,533,1 1,683,7 7,216,8
（五）专项储备
37.02 03.26 40.28
5,908,7 1,798,0 7,706,8
1．本期提取
99.45 15.29 14.74
-375,66 -114,31 -489,97
2．本期使用
2.43 2.03 4.46
（六）其他
1,085, 2,092,6 4,468,9
32,073, 129,281 299,980 829,393
四、本期期末余额 569,74 96,454. 94,090.
067.29 ,292.96 ,062.25 ,472.03
1.00 72 25
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
1,085, 2,092,6 4,566,1
15,853, 108,097 415,028 848,868
一、上年期末余额 569,74 94,499. 13,104.
647.85 ,848.63 ,511.91 ,854.87
1.00 87 13
加：会计政策
变更
前期差
错更正
63
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
同一控
制下企业合并
其他
1,085, 2,092,6 4,566,1
15,853, 108,097 415,028 848,868
二、本年期初余额 569,74 94,499. 13,104.
647.85 ,848.63 ,511.91 ,854.87
1.00 87 13
三、本期增减变动 -140,05 -175,63
2,181,4 -37,762
金额（减少以“－” 8,102.8 9,515.8
28.09 ,841.05
号填列） 7 3
（一）综合收益总 77,055, 25,737, 102,793
额 845.33 164.36 ,009.69
（二）所有者投入 1,408,8 1,408,8
和减少资本 79.98 79.98
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
1,408,8 1,408,8
4．其他
79.98 79.98
-217,11 -282,68
-65,572
（三）利润分配 3,948.2 6,630.2
,682.00
0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-217,11 -282,68
3．对所有者（或 -65,572
3,948.2 6,630.2
股东）的分配 ,682.00
0 0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
64
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
亏损
4．其他
2,181,4 663,796 2,845,2
（五）专项储备
28.09 .61 24.70
3,040,6 925,241 3,965,8
1．本期提取
11.91 .54 53.45
-859,18 -261,44 -1,120,6
2．本期使用
3.82 4.93 28.75
（六）其他
1,085, 2,092,6 4,390,4
18,035, 108,097 274,970 811,106
四、本期期末余额 569,74 94,499. 73,588.
075.94 ,848.63 ,409.04 ,013.82
1.00 87 30
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,085,56 2,122,598 129,281,2 320,116 3,657,566
一、上年期末余额
9,741.00 ,874.99 92.96 ,562.47 ,471.42
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,085,56 2,122,598 129,281,2 320,116 3,657,566
二、本年期初余额
9,741.00 ,874.99 92.96 ,562.47 ,471.42
三、本期增减变动
1,975,9 1,975,962
金额（减少以“－”
62.46 .46
号填列）
（一）综合收益总 229,945 229,945,6
额 ,608.07 08.07
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
65
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-227,96
-227,969,
（三）利润分配 9,645.6
645.61
1
1．提取盈余公积
-227,96
2．对所有者（或 -227,969,
9,645.6
股东）的分配 645.61
1
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,085,56 2,122,598 129,281,2 322,092 3,659,542
四、本期期末余额
9,741.00 ,874.99 92.96 ,524.93 ,433.88
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,085,56 2,122,596 108,097,8 346,579 3,662,844
一、上年期末余额
9,741.00 ,920.14 48.63 ,511.69 ,021.46
加：会计政策
66
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
变更
前期差
错更正
其他
1,085,56 2,122,596 108,097,8 346,579 3,662,844
二、本年期初余额
9,741.00 ,920.14 48.63 ,511.69 ,021.46
三、本期增减变动
-7,658,1 -7,658,11
金额（减少以“－”
13.94 3.94
号填列）
（一）综合收益总 209,455 209,455,8
额 ,834.26 34.26
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-217,11
-217,113,
（三）利润分配 3,948.2
948.20
0
1．提取盈余公积
-217,11
2．对所有者（或 -217,113,
3,948.2
股东）的分配 948.20
0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
67
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,085,56 2,122,596 108,097,8 338,921 3,655,185
四、本期期末余额
9,741.00 ,920.14 48.63 ,397.75 ,907.52
三、公司基本情况
银泰资源股份有限公司（以下简称“本公司” 或“公司”）由原重庆乌江电力股份有限公司更名而
来。重庆乌江电力股份有限公司系根据中华人民共和国有关法律的规定，于1999年5月20日经重庆市人民
政府渝府〔1999〕90号文批准，由重庆乌江电力集团公司（以下简称“乌江电力集团”）为主发起人，联
合重庆市黔江县小南海(集团)公司、重庆市黔江开发区水电工程建筑安装公司、重庆市黔江开发区水电物
资供销公司和重庆乌江锰业（集团）有限责任公司共同发起设立。公司于1999年6月18日在重庆市工商行
政管理局注册登记，股本总额10,500.00万股，领取渝直20284425-2号企业法人营业执照。经中国证监会
证监发行字〔2000〕40号文核准，公司于2000年向社会公开发行人民币普通股（A股）8,000.00万股，其
中向战略投资者配售3,200.00万股，境内上市流通股4,800.00万股，并于2000年6月8日在深圳证券交易所
挂牌上市，证券代码为“000975”， 公司证券简称“乌江电力”。
2001年第一次临时股东大会通过《2001年中期公积金转增股本方案的决议》，以2001年6月30日公司
总股本18,500.00万股为基数，以资本公积每10股转增6股，共计转增11,100.00万股，转增后公司总股本
增至29,600.00万股。
2002年3月18日，本公司第一大股东乌江电力集团与广州凯得控股有限公司（以下简称“凯得控股”）
签订了《股份转让协议》，乌江电力集团以协议方式向凯得控股转让其持有的本公司国有法人股15,746.54
万股，占本公司总股本的53.20%。本次转让分别获得重庆市人民政府渝府〔2002〕90号文、财政部财企〔2002〕
216号文、证监函〔2002〕264号文批复。
经公司2002年第二次临时股东大会决议，公司由“重庆乌江电力股份有限公司”更名为“南方科学城
发展股份有限公司”，并于2002年9月23日换领渝直5000001801901号企业法人营业执照。经中国证券登记
结算有限责任公司审定，公司证券简称于2002年10月10日起由“乌江电力”变更为“科学城”，证券代码
（000975）不变。
本公司2003年度转增股本方案经2004年5月10日召开的2003年年度股东大会审议通过，以公司2003年
末总股本29,600.00万股为基数，以资本公积金每10股转增8股，共计转增23,680.00万股，转增后公司股
本增至53,280.00万股。
68
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2005年11月21日，凯得控股与中国银泰投资有限公司(以下简称“中国银泰”)签订了《股份转让协议》，
凯得控股将其持有的本公司国家股转让给中国银泰24.40%，2006年8月3日签订补充协议约定转让股份变更
为29.90%。2007年3月1日获国资委批复，2007年9月10日获证监会批复。股权转让完成后，中国银泰持有
本公司15,930.72万股，占公司总股本的29.90%，为公司第一大股东。
本公司股权分置改革方案经2007年10月15日召开的2007年第二次临时股东大会审议通过，公司非流通
股股份按每10股缩为6.254股的比例缩股。同时根据中国银泰与凯得控股的相关协议，中国银泰受让凯得
控股所持股份对应的缩股安排由凯得控股代为执行。缩股后，公司以资本公积金向缩股后的全体股东按每
10股获得3.485股转增股份；同时，公司以未分配利润向缩股后的全体股东按每10股派送1.3635股红股及
现金股利0.1515元（含税）。该方案于2008年1月24日实施完毕后，公司总股本由53,280.00万股变更为
62,292.57万股，原非流通股股东持有的非流通股股份变更为有限售条件的流通股。本次股本变更已经中
喜会计师事务所有限责任公司验资，并出具了中喜验字（2007）第02017号和第02018号验资报告。公司据
此办理了工商变更登记手续，注册资金由53,280.00万元变更为62,292.57万元。
公司于2010年7月16日在广州市工商行政管理局换领440101000118286号企业法人营业执照，注册地址
为广州市开发区科学城彩频路11号A501。
2011年3月10日，中国银泰、凯得控股与重庆新禹投资（集团）有限公司(以下简称“重庆新禹”)在
股权分置改革方案实施公告中的承诺已履行完毕，相应股份解除限售并可上市流通。
中国银泰分别于2012年1月4日和1月9日通过大宗交易方式减持本公司股份共计2,182.74万股，减持后
中国银泰持有公司股份21,471.99万股，占总股本的34.47%，仍为本公司第一大股东。
2012年12月28日，公司收到中国证监会《关于核准南方科学城发展股份有限公司重大资产重组及向侯
仁峰等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2012]1740号），核准公司重大资产重组及
向侯仁峰发行197,987,769股股份、向王水发行198,018,132股股份、向李红磊发行16,638,143股股份购买
相关资产，核准公司非公开发行不超过5,000万股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。
2013年1月11日中喜会计师事务所有限责任公司出具了中喜验字（2013）第02001号《验资报告》，公
司已实际收到侯仁峰、王水、李红磊以其持有的内蒙古玉龙矿业股份有限公司（以下简称玉龙矿业）股权
作价出资缴纳的新增注册资本（股本）人民币412,644,044.00元，收到中国银泰以货币资金方式出资缴纳
的新增注册资本（股本）人民币50,000,000.00元，新增股份合计462,644,044股。
2013年1月24日，本公司新增发行的有限售条件流通股在深圳证券交易所上市，本次发行完成后，公
司总股本由622,925,697股变更为1,085,569,741股。中国银泰持有公司股份26,471.99万股，占总股本的
24.39%，仍为本公司第一大股东。
重组完成后公司主营业务由酒店和餐饮服务转变为银、铅、锌等有色金属矿石的采选与销售。
69
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
经2013年2月28日召开的2012年年度股东大会审议通过，公司名称由“南方科学城发展股份有限公司”
变更为“银泰资源股份有限公司”，中文简称由“科学城”变更为“银泰资源”，并于 2013年3月19日换
领了新的企业法人营业执照。
2014年12月10日中国银泰与程少良先生签署了《股份转让协议》，中国银泰将其持有的公司股份的25%
即 66,179,974 股股份（其中 12,500,000 股为有限售条件的股份）转让给程少良先生。本次转让完成后，
中国银泰持有公司 198,539,922股股份，占公司股本总额的 18.289%，仍为本公司第一大股东。
本公司法定代表人为杨海飞先生。本公司因经营需要于2008年11月将公司总部办公地由广州迁至北
京，现办公地址为北京市朝阳区建国门外大街2号银泰中心C座601室。
经公司2015年第二次临时股东大会决议，注册地址由广州科学城彩频路11号A501变更到内蒙古自治区
锡林郭勒盟西乌珠穆沁旗巴拉嘎尔高勒镇哈拉图街。公司于2015年6月11日完成工商变更手续。
公司营业范围：企业自有资金投资；投资管理服务；工程技术咨询服务；工程和技术研究和试验发
展；机械设备租赁；房地产开发经营；物业管理；商品批发贸易（许可审批类商品除外）；商品零售贸易
（许可审批类商品除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本公司财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第九次会议于2015年8月21日批准。
截止2015年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
序号 子公司名称
1 内蒙古玉龙矿业股份有限公司（以下简称“玉龙矿业”）
2 银泰盛达矿业投资开发有限责任公司（以下简称“银泰盛达”）
3 赤峰市和日增矿业开发有限公司（以下简称“和日增矿业”）
4 岷县银泰矿业有限责任公司（以下简称“岷县银泰矿业”）
5 内蒙古金源鑫泰矿产资源勘查有限责任公司（以下简称“金源鑫泰”）
与上年度相比本期新增合并单位1家，为本公司之子公司银泰盛达于2015年3月在内蒙古收购的全资子
公司金源鑫泰。新增子公司自购买之日起将其纳入合并报表范围。
本期合并财务报表范围及其变化情况详见附注“合并范围的变更”和“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
（一）编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准
则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业
会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报
告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
70
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（二）持续经营
公司自本报告期末起至少12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：无
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
（二）会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
（三）营业周期
本公司营业周期为12个月。
（四）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
（1）同一控制下的企业合并的界定
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下
的企业合并。本公司同一控制下的企业合并的判断依据包括：①合并各方在合并前后同受集团公司最终控
制；②合并前，参与合并各方受集团公司控制时间一般在1年以上（含1年），企业合并后所形成的报告主
体受集团公司控制时间也在1年以上（含1年）。同时满足上述两个条件的，本公司界定为同一控制下的企
业合并。
（2）同一控制下的企业合并在合并日采用权益结合法核算，非同一控制下的企业合并在购买日采用
购买法核算。
（3）对于同一控制下的企业合并，合并方取得被合并方的资产和负债，按照合并日的账面价值来计
71
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
量。合并方付出对价超过被合并方净资产账面价值的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存
收益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债
按照公允价值来计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额
（正价差），确认为商誉；购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额（负价差），计入当期损益。
非同一控制企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值，编制合并报表时，以该公允价值为基础对子公司财务报表做调整。
（六）合并财务报表的编制方法
合并财务报表是指反映母公司和其全部子公司形成的企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量的
财务报表。
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。
控制是指本公司有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权
利。本公司将以下被投资单位纳入本公司合并财务报表的合并范围：
（1）公司直接或间接拥有被投资单位半数以上的表决权且无证据表明公司不能控制的被投资单位；
（2）公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为本公司能够控制被投资
单位：
①通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
②根据被投资单位章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
③有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
④在被投资单位的董事会或类似机构中占多数表决权。
2、合并报表编制
（1）合并财务报表基本编制方法
①合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照
权益法调整对子公司的长期股权投资；
②抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额；
③抵销公司内部之间重大交易及内部往来。
72
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，
在合并利润表中净利润项目下以“少数股东收益”项目列示。
（2）报告期内增加或处置子公司的处理方法
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债
表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的
期初数。母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收
入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末
的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、
费用、利润纳入合并利润表。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金
流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的现金
流量纳入合并现金流量表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并
现金流量表。
（3）母公司与子公司的会计政策与会计期间不同的处理方法
本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的，需要按
照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政
策和会计期间另行编报财务报表。
（4）外币财务报表折算
合并财务报表中包含境外经营实体时，其外币财务报表折算见附注“外币业务和外币报表折算”。
（七）合营安排分类及共同经营会计处理方法
1、合营安排分为共同经营和合营企业。
2、当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
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银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（八）现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金，指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物，是
指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动
风险很小的投资。
（九）外币业务和外币报表折算
1、外币交易
本公司的外币交易按交易发生日的即期汇率折算成人民币记账。资产负债表日外币货币性资产和负债
按资产负债表日的即期汇率折算，由此产生的汇兑损益，筹建期间和生产经营期间发生的，计入财务费用；
与购建固定资产、油气资产及其他符合资本化条件的资产相关的，按照借款费用相关规定进行处理；清算
期间发生的，计入清算损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。以
公允价值计量的外币非货币性项目，按照公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，
作为公允价值变动计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表的资产和负债项目，采用资产负债日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用
中国人民银行每日公布人民币汇率中间价在该利润表覆盖区间内的算术平均数折算。上述折算产生的资产
负债表折算差额，在所有者权益项目下“外币报表折算差额”单独列示。实质上构成对境外经营净投资的
外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，在编制合并财务报表时，也作为外币报表折算差额在股
东权益项目下单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期
损益。
外币现金流量表的现金及现金等价物的期初余额，按报表期初汇率折算；期末余额按资产负债表日即
期汇率折算。其他项目按中国人民银行每日公布人民币汇率中间价在该现金流量表覆盖的区间内的算术平
均数折算。上述折算产生的现金流量表折算差额在“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。
（十）金融工具
1、金融工具的确认
当成为金融工具合同的一方时，公司确认与之相关的金融资产或金融负债。
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2、金融工具的分类
金融工具分为下列五类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性
金融负债、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
（2）持有至到期投资；
（3）贷款和应收款项；
（4）可供出售金融资产；
（5）其他金融负债。
3、初始确认和后续计量：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初
始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或
已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资
收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额
确认为当期损益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中
包含已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确
认利息收入，计入投资收益。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）贷款和应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间按初始入账
金额进行后续计量。处置时，将取得价款与其账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支
付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项
目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，
且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得价款与该金融资产账面价值之间的差额
计入当期损益；同时将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期
损益。
（5）其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计
量。
4、金融资产和金融负债的公允价值确定方法：
（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值。
（2）金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。
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（3）初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（4）公司采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的
其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格
相差很小的，按照实际交易价格计量。
5、金融资产减值的处理
在资产负债表日，对于持有至到期投资与可供出售金融资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据
其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
（1）对于单项金额重大的持有至到期投资，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
（2）对于单项金额非重大的持有至到期投资以及经单独测试后未减值的单项金额重大的持有至到期
投资，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值
损失，计提减值准备。
（3）对于可供出售金融资产，如果其公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准
备。
应收款项的减值测试及计提方法见附注“应收款项”。
（十一）应收款项
1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额大于 200 万元
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提坏账准备
2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1－2 年 5.00% 5.00%
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2－3 年 10.00% 10.00%
3－4 年 20.00% 20.00%
5 年以上 50.00% 50.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照账龄组合计提坏账准备不能反映其风
单项计提坏账准备的理由
险特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
坏账准备的计提方法
损失，并据此计提相应的坏账准备
（十二）存货
1、公司存货的分类
存货分为原材料、在产品、库存商品、周转材料、发出商品、委托加工物资等。
2、存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本；领用或发出存货时，
采用加权平均法确定其实际成本；对于不能替代使用的存货、为特定项目专门购入或制造的存货以及提供
的劳务，采用个别计价法确定发出存货的成本。
3、存货的盘存制度
存货实行永续盘存制。
4、低值易耗品的摊销
低值易耗品采用一次摊销法，计入相关成本费用。
5、期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；在对期末存货进行全面盘点的基础上，如存在下列情形
的，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备计入当期损益：
（1）存货的市场价格持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
（2）使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
（3）因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账
面成本；
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（4）所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
（5）其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
6、存货可变现净值的确定方法
（1）产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
（2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定其可变现净值；
（3）资产负债表日，同一存货中一部分有合同约定价格、其他部分不存在合同约定价格的，分别确
定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备计提或转回的金额。
7、存货跌价准备的转回
资产负债表日公司确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予
以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（十三）划分为持有待售资产
无。
（十四）长期股权投资
长期股权投资包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资。
1、共同控制、重要影响的判断标准
（1）共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要包括：任何
一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一
致同意等。
（2）重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起
共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要包括：当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单
位20％（含）以上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明，该种情况下本公司不能参与被投资
单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20％
（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响。但符合下列情况的，也确定为对被
投资单位具有重大影响：
①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
②参与被投资单位的政策制定过程；
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③与被投资单位之间发生重要交易；
④向被投资单位派出管理人员；
⑤向被投资单位提供关键技术资料。
2、初始投资成本的确定
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为
合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期
股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所
有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投
资的投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方
的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购
买）日按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值
的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，
计入当期损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，长期股权投资通过支付的现金、付出的非货币性资产或
发行的权益性证券的方式取得的，以其公允价值作为长期股权投资的投资成本；长期股权投资通过债务重
组方式取得的，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为对债务人的投资成本；长期股权投资是投资
者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权
的公允价值作为投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目
单独核算。
3、后续计量及损益确认
本公司对子公司的投资，是指本公司对其拥有实际控制权的股权投资。对子公司投资采用成本法核算，
编制合并财务报表时按权益法进行调整。
本公司对合营公司的投资，是指对其具有共同控制权的股权投资。对合营投资本公司采用权益法核算。
本公司对联营公司的投资，是指本公司对其具有重大影响的股权投资。对联营投资本公司采用权益法
核算。
4、长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法
本公司于资产负债表日，对长期股权投资进行检查，对发生减值的长期股权投资计提减值准备，减值
准备的确定及计提方法见附注“长期资产减值”。
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（十五）投资性房地产
无。
（十六）固定资产
1、确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）
该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出等内容。对于
符合固定资产确认条件的，在相关经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产
成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；其他后续支出于发生时计入当期损益。当固定资产被处
置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或
毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
2、折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-50 5.00% 1.9%-4.75%
机器设备 年限平均法 5-10 5.00% 9.5%-19%
井巷工程资产 年限平均法 5-20 5.00% 4.75%-19%
运输设备 年限平均法 5 5.00% 19%
办公设备及其他 年限平均法 3-5 5.00% 19%-31.67%
除已提足折旧仍继续使用的固定资产，及按照规定单独估价作为固定资产入账的土地等情况外，本
公司对所有固定资产计提折旧，折旧方法为平均年限法。
已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金
额，按照剩余使用寿命计提折旧。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待
办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果发
现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值的预计数与原先
估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资
产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。
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3、融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（1）在租赁期届满
时，租赁资产的所有权转移给本公司。（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远
低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。（4）本公司在租赁开始日的最
低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改
造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者，作
为入账价值。以融资租赁方式租入的固定资产能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资
产尚可使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产
使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（十七）在建工程
1、在建工程的计价
按实际发生的支出确定在建工程的工程成本，其中自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到
预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本
化的借款费用以及应分摊的间接费用等；更新改造工程按更新改造前该固定资产的账面价值、更新改造直
接费用、工程试运转支出以及所分摊的工程管理费等确定工程成本。
2、在建工程结转固定资产的标准
本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按
估计的价值结转固定资产并于次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
3、在建工程减值准备的确认标准和计提方法
本公司于资产负债表日，对在建工程进行检查，对发生减值的计提减值准备，减值准备的确定及计提
方法见附注“长期资产减值”。
（十八）借款费用
无。
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（十九）生物资产
无。
（二十）油气资产
无。
（二十一）无形资产
1、计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的确认标准
无形资产是指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利权、非专利技术、商
标权、著作权、土地使用权、地质成果（采矿权）、勘探开发成本、软件等。
（2）无形资产的计价方法
无形资产在取得时，按实际成本计量；购入的无形资产，按实际支付的价款、相关税费以及直接归属
于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出作为实际成本；自行开发的无形资产，符合予以资本化条件，
自开发阶段开始至达到预定用途前所发生的支出总额作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同
或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
勘探开发成本归集地质勘探费用，包括取得探矿权的成本及在地质勘探过程中所发生的各项成本和
费用，当勘探结束时且取得具有国土资源部认可资质的矿业咨询机构出具的地质勘探报告，且确认发现探
明可采储量时，转入地质成果（采矿权）；当不能形成地质成果（采矿权）时一次转入当期损益。
（3）无形资产的使用寿命
本公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利
或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约不需
要付出大额成本的，续约期计入使用寿命；合同或法律没有规定使用寿命的，无形资产的使用寿命参考历
史经验或聘请相关专家进行论证等确定。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限
的，本公司将该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
本公司于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
（4）无形资产摊销方法和期限
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期内采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不进行摊
销，于资产负债表日，进行减值测试。
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本公司地质成果（采矿权）自相关矿山开始开采时，按照当年矿石开采量占已探明储量的比例摊销。
（5）无形资产减值准备的确认标准和计提方法
本公司于资产负债表日，对无形资产进行检查，对发生减值的计提减值准备，减值准备的确定及计提
方法见附注“长期资产减值”。
2、内部研究开发支出会计政策
无。
（二十二）长期资产减值
本项所述资产减值主要包括长期股权投资（不含对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在
活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资）、投资性房地产（不含以公允价值模式计
量的投资性房地产）、固定资产、在建工程、工程物资、无形资产（包括资本化的开发支出）、商誉、资
产组和资产组组合等。
1、可能发生减值资产的认定
本公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿
命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发
生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重
大变化，从而对本公司产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金流
量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金
流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
2、资产可收回金额的计量
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
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3、资产组的认定及减值处理
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。本公司难以对单
项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，
以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，公司在认定资产
组时，还考虑了公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产持续使用或处置的决策方式等。
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组
组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的减值损失。
减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除
商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产账面价值的抵减，作为各单项资产的减值损失处理，计入当期损益。抵减后的各资产的账面
价值不得低于以下三者之中最高者：该资产的公允价值减去处置费用后的净额、该资产预计未来现金流量
的现值和零。因此而导致的未能分摊的减值损失金额，按照相关资产组或者资产组组合中其他各项资产的
账面价值所占比重进行分摊。
4、商誉减值
本公司合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试。商誉需要结合与其相关的资产组或者资产
组组合进行减值测试。本公司进行资产减值测试，对于因合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合
理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在对包含商
誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象
的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，
确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资
产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失，并按照资产组减值的规定进行处理。
5、资产减值损失的确定
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回
金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确
认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊
调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不能转回。
（二十三）长期待摊费用
长期待摊费用是指已经支出但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按照预计受
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益期间分期平均摊销。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目摊余价值全部转入当期损
益。
（二十四）职工薪酬
1、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工
为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计
期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定收益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的
期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计
划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划
净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，
根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场
收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产
成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转
回至损益。
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银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算
利得或损失。
3、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
4、其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除
此之外按照设定收益计划进行会计处理。
（二十五）预计负债
1、预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置
义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠的计量。
2、预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且
该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按
如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收
到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
（二十六）股份支付
无。
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银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（二十七）优先股、永续债等其他金融工具
无。
（二十八）收入
本公司的收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入等，收入确认原则如下：
1、销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额能够可靠的计量，与交易相关的经济利益很可能流
入企业，相关成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
2、提供劳务
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收
入。
本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相
同金额结转劳务成本。
（2）已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
3、让渡资产使用权
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额
能够可靠计量的情况下，按有关合同、协议规定的时间和方法确认收入的实现。
（二十九）政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括
购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期
资产的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府
补助部分作为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
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（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除划分为与资产相关的政府补助之外，作为与收
益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政
府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助
整体作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在
确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入
当期营业外收入。
（三十）递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计
算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异
确认相应的递延所得税资产。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不
影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差
异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负
债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的
递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用
以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记
的金额予以转回。
（三十一）租赁
1、经营租赁的会计处理方法
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法
计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
2、融资租赁的会计处理方法
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，在租
赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定
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银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
（三十二）其他重要的会计政策和会计估计
专项储备
本公司按照国家规定提取的安全生产费和维简费，计入相关产品的成本，同时记入“专项储备”科目。
使用提取的安全生产费和维简费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在
建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形
成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本公司专项储备计提标准为：安全生产费为10元/吨、维简费为18元/吨、尾矿安全生产费1.5元/吨。
（三十三）重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（三十四）其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 商品销售收入/应税劳务收入 17%、3%
营业税 营业收入 5%
城市维护建设税 应交增值税、营业税 5%或 7%
企业所得税 应纳税所得额 12%、15%或 25%
教育费附加 应交增值税、营业税 3%
地方教育费附加 应交增值税、营业税 2%
水利建设基金 销售收入或营业收入 1‰
矿产资源税 矿石开采量 20 元/吨
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银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
矿产资源补偿费 铅锌收入、银收入 铅锌 2%、银 4%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
银泰资源股份有限公司 25%
内蒙古玉龙矿业股份有限公司 15%
银泰盛达矿业投资开发有限责任公司 12%
赤峰市和日增矿业开发有限公司 25%
岷县银泰矿业有限责任公司 25%
内蒙古金源鑫泰矿产资源勘查有限责任公司 25%
2、税收优惠
根据2012年内蒙古自治区锡林郭勒盟国家税务局的批复，玉龙矿业符合国家税务总局2012年第12号
《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》，可减按15%税率缴纳企业所
得税。玉龙矿业2015年度继续执行15%企业所得税税率。
依据《新疆维吾尔自治区促进股权投资类企业发展暂行办法》（新政办发【2010】187号）文件规定，
银泰盛达属于股权投资类企业，享受税收优惠政策，2015年度执行12%企业所得税税率。
3、其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 3,591,904.22 163,289.30
银行存款 263,404,983.13 662,738,428.45
合计 266,996,887.35 662,901,717.75
其他说明
根据西乌珠穆沁旗国土资源局西国土资字[2008]143号《关于执行<内蒙古自治区矿山地质环境治理保
证金管理办法>涉及采矿权登记有关问题的补充通知》，本公司在中行锡林浩特分行专户存储保证金期末
余额2,241,676.63 元。
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银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
无。
3、衍生金融资产
无。
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 84,000,000.00 273,100,000.00
合计 84,000,000.00 273,100,000.00
（2）期末公司已质押的应收票据
无。
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
无。
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无。
5、应收账款
无。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
91
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1 年以内 32,661,733.40 99.91% 7,675,764.05 99.34%
1至2年 50,750.00 0.66%
2至3年 30,750.00 0.09%
合计 32,692,483.40 -- 7,726,514.05 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
与本公司关 占预付款项期末余 预付款时
单位名称 期末余额 未结算原因
系 额合计数的比例 间
中煤第五建设有限公
非关联方 15,128,198.63 46.27% 一年以内 劳务尚未提供完毕
司第三工程处
中信重工机械股份有
非关联方 4,575,000.00 13.99% 一年以内 货物尚未收到
限公司
山东华鑫矿山工程有
非关联方 4,249,686.53 13.00% 一年以内 劳务尚未提供完毕
限公司
山东泰安煤矿机械有
非关联方 3,084,260.00 9.43% 一年以内 货物尚未收到
限公司
辽宁有色一 0 六队 非关联方 1,472,700.00 4.50% 一年以内 劳务尚未提供完毕
合计 -- 28,509,845.16 87.19%
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财利息 4,382,315.06 10,073,270.23
合计 4,382,315.06 10,073,270.23
（2）重要逾期利息
无。
8、应收股利
无。
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银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
3,000,00 3,000,00 3,000,0 3,000,000
独计提坏账准备的 13.26% 100.00% 14.23% 100.00%
0.00 0.00 00.00 .00
其他应收款
按信用风险特征组
15,862,8 1,455,49 14,407,35 14,283, 1,390,276 12,893,232.
合计提坏账准备的 70.11% 9.18% 67.75% 9.73%
45.45 3.20 2.25 508.86 .38 48
其他应收款
单项金额不重大但
3,762,36 3,762,36 3,797,8 3,797,831
单独计提坏账准备 16.63% 100.00% 18.02% 100.00%
0.18 0.18 31.70 .70
的其他应收款
22,625,2 8,217,85 14,407,35 21,081, 8,188,108 12,893,232.
合计 100.00% 36.32% 100.00% 38.84%
05.63 3.38 2.25 340.56 .08 48
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
西乌珠穆沁旗工业发展
3,000,000.00 3,000,000.00 100.00% 预计无法收回
基金管理办公室
合计 3,000,000.00 3,000,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 2,734,682.09 136,484.11 5.00%
1至2年 10,269,135.62 513,456.78 5.00%
2至3年 1,318,247.75 131,824.77 10.00%
3至4年 280,790.20 56,158.04 20.00%
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银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
4至5年 41,418.00 8,283.60 20.00%
5 年以上 1,218,571.79 609,285.90 50.00%
合计 15,862,845.45 1,455,493.20 9.18%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 29,745.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 1,703,790.65 1,682,565.86
保证金 2,197,839.66 5,198,839.66
代收代缴款 148,261.33 59,407.81
往来款 9,575,313.99 5,140,527.23
股权转让款 9,000,000.00 9,000,000.00
合计 22,625,205.63 21,081,340.56
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
内蒙古地质勘查有
股权转让款 9,000,000.00 1-2 年 39.78% 450,000.00
限责任公司
西乌珠穆沁旗工业
发展基金管理办公 保证金 3,000,000.00 5 年以上 13.26% 3,000,000.00
室
西乌珠穆沁旗白音 往来款 1,100,000.00 3-4 年 600,000.00，5 4.86% 1,100,000.00
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华政府 年以上 500,000.00
项目保证金 保证金 1,000,000.00 2-3 年 4.42% 100,000.00
西乌珠穆沁旗人民
往来款 700,000.00 3-4 年 3.09% 700,000.00
政府办公室
合计 -- 14,800,000.00 -- 65.41% 5,350,000.00
（6）涉及政府补助的应收款项
无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 8,910,255.97 8,910,255.97 9,943,271.00 9,943,271.00
在产品 31,982,665.47 31,982,665.47 32,193,970.29 32,193,970.29
库存商品 56,774,252.53 56,774,252.53 867,326.62 867,326.62
发出商品 52,259,429.88 52,259,429.88
合计 97,667,173.97 97,667,173.97 95,263,997.79 95,263,997.79
（2）存货跌价准备
无。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
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银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无。
11、划分为持有待售的资产
无。
12、一年内到期的非流动资产
无。
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 833,200,000.00 552,300,000.00
合计 833,200,000.00 552,300,000.00
其他说明：期末余额为未到期理财产品。
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 21,881,530.26 9,881,530.26 12,000,000.00 21,881,530.26 9,881,530.26 12,000,000.00
按成本计量的 21,881,530.26 9,881,530.26 12,000,000.00 21,881,530.26 9,881,530.26 12,000,000.00
合计 21,881,530.26 9,881,530.26 12,000,000.00 21,881,530.26 9,881,530.26 12,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
无。
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单 本期现
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本期 本期 本期增 本期 位持股比例 金红利
期初 期末 期初 期末
增加 减少 加 减少
上海颐源房地
9,676,066.0
产开发有限公 9,676,066.00 9,676,066.00 9,676,066.00 42.86%
0
司
北京华瑞能科
技发展有限公 205,464.26 205,464.26 205,464.26 205,464.26 17.65%
司
内蒙古兴安铜
12,000,000.0
锌冶炼有限公 12,000,000.00 4.00%
0
司
21,881,530.2 9,881,530.2
合计 21,881,530.26 9,881,530.26 --
6 6
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 9,881,530.26 9,881,530.26
期末已计提减值余额 9,881,530.26 9,881,530.26
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
无。
（6）其他说明
①2004年12月28日本公司与自然人陈鹏、张军签订股权转让合同，将公司所持有的上海颐源房地产开
发有限公司42.86%的股权全部转让给陈鹏、张军，转让价款1,500.00万元。截止2007年度本公司累计收回
股权转让款532.39万元，鉴于仲裁调解书中止执行的情况下，公司暂无收回上述股权转让余款的途径，全
额损失的可能性较大，2012年该公司已被上海市长宁区市场监督管理局吊销营业执照，公司按全额计提了
减值准备。
②本公司于2001年8月对北京华瑞能科技发展有限公司投资150万元，占被投资单位注册资本比例30%，
后因北京华瑞能科技发展有限公司增资至850万元，本公司持股比例相应减至17.65%。北京华瑞能科技发
展有限公司已向北京市海淀区人民法院申请破产清算，但清算小组一直无法取得其上海分公司固定资产实
际价值的相关资料，北京市海淀区人民法院一直未审理此案。2007年该公司已被北京市工商行政管理局海
淀分局吊销营业执照，本公司于2007年对其全额计提了减值准备，截止本期期末该事项尚无更新进展。
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15、持有至到期投资
无。
16、长期应收款
无。
17、长期股权投资
无。
18、投资性房地产
无。
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
井巷工程资 办公设备及其
项目 房屋、建筑物 机器设备 运输工具 合计
产 他
一、账面原值：
1.期初余额 256,187,410.94 103,569,319.35 311,805,244.38 14,704,450.01 4,576,943.30 690,843,367.98
2.本期增加金额 1,280,573.25 1,527,453.77 1,551,968.24 275,915.63 4,635,910.89
（1）购置 1,280,573.25 1,391,653.77 1,474,900.24 173,040.63 4,320,167.89
（2）在建工程转
入
（3）企业合并增
135,800.00 77,068.00 102,875.00 315,743.00
加
3.本期减少金额 1,569,743.52 1,569,743.52
（1）处置或报废 1,569,743.52 1,569,743.52
4.期末余额 257,467,984.19 103,527,029.60 311,805,244.38 16,256,418.25 4,852,858.93 693,909,535.35
二、累计折旧
1.期初余额 41,723,446.39 42,499,859.77 70,962,670.29 8,940,037.30 3,266,990.95 167,393,004.70
2.本期增加金额 6,748,463.42 5,515,456.65 7,303,419.01 1,065,931.20 244,199.94 20,877,470.22
（1）计提 6,748,463.42 5,496,471.48 7,303,419.01 1,029,442.09 214,837.17 20,792,633.17
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（2）企业合并增
18,985.17 36,489.11 29,362.77 84,837.05
加
3.本期减少金额 91,409.00 91,409.00
（1）处置或报废 91,409.00 91,409.00
4.期末余额 48,471,909.81 47,923,907.42 78,266,089.30 10,005,968.50 3,511,190.89 188,179,065.92
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 208,996,074.38 55,603,122.18 233,539,155.08 6,250,449.75 1,341,668.04 505,730,469.43
2.期初账面价值 214,463,964.55 61,069,459.58 240,842,574.09 5,764,412.71 1,309,952.35 523,450,363.28
（2）暂时闲置的固定资产情况
无。
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无。
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无。
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
无。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
井巷工程类 23,746,084.93 23,746,084.93
房屋建筑类 152,760.73 152,760.73
合计 23,898,845.66 23,898,845.66
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
井巷工 50,000,0 23,746,0 23,746,0
47.49% 其他
程类 00.00 84.93 84.93
50,000,0 23,746,0 23,746,0
合计 -- -- --
00.00 84.93 84.93
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无。
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
钢材类 216,601.12 75,408.62
木材 2,635,936.35
其他 38,311.40 1,436.00
合计 2,890,848.87 76,844.62
22、固定资产清理
无。
23、生产性生物资产
无。
100
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24、油气资产
无。
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 地质勘查成本 地质成果（采矿权） 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 63,895,901.60 157,797,420.96 2,679,993,749.90 571,961.56 2,902,259,034.02
2.本期增加金
2,780,538.37 12,554,058.57 17,878,565.27 63,504.28 33,276,666.49
额
（1）购置 2,780,538.37 12,554,058.57 17,878,565.27 63,504.28 33,276,666.49
（2）内部研发
（3）企业合并
增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 66,676,439.97 170,351,479.53 2,697,872,315.17 635,465.84 2,935,535,700.51
二、累计摊销
1.期初余额 4,794,883.84 150,393,854.82 25,514.75 155,214,253.41
2.本期增加金
664,588.72 29,114,613.91 60,103.62 29,839,306.25
额
（1）计提 664,588.72 29,114,613.91 60,103.62 29,839,306.25
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 5,459,472.56 179,508,468.73 85,618.37 185,053,559.66
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
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额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
61,216,967.41 170,351,479.53 2,518,363,846.44 549,847.47 2,750,482,140.85
值
2.期初账面价
59,101,017.76 157,797,420.96 2,529,599,895.08 546,446.81 2,747,044,780.61
值
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无。
26、开发支出
无。
27、商誉
无。
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
电力设施配套费 3,238,319.44 124,815.00 3,113,504.44
合计 3,238,319.44 124,815.00 3,113,504.44
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 18,093,913.64 3,717,854.03 18,069,638.34 3,714,137.19
专项储备 5,022,259.69 753,338.95 5,512,234.14 826,835.12
矿产资源补偿费 7,929,483.70 1,189,422.56 10,605,074.33 1,590,761.15
预提董事会费 11,753,746.15 2,938,436.54 12,802,931.35 3,200,732.84
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合计 42,799,403.18 8,599,052.08 46,989,878.16 9,332,466.30
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
地质成果（采矿权）摊销 17,203,684.68 2,580,552.70 17,203,684.68 2,580,552.70
合计 17,203,684.68 2,580,552.70 17,203,684.68 2,580,552.70
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 8,599,052.08 9,332,466.30
递延所得税负债 2,580,552.70 2,580,552.70
（4）未确认递延所得税资产明细
无。
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
无。
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程设备款 32,558,364.43
预付土地款 1,612,245.37
合计 34,170,609.80
其他说明：转入其他资产核算。
31、短期借款
无。
103
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
无。
33、衍生金融负债
无。
34、应付票据
无。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 19,888,104.62 18,652,202.15
1-2 年 45,545.00 209,050.00
2-3 年 55,155.79 20,000.00
3 年以上 15,065.00 7,115.00
合计 20,003,870.41 18,888,367.15
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
无。
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 80,490,414.32 141,649,123.31
1 年以上 2,645,646.28 2,858,411.30
合计 83,136,060.60 144,507,534.61
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（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
无。
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无。
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,995,656.47 25,216,024.73 23,140,338.96 9,071,342.24
二、离职后福利-设定提存计划 868,238.73 868,238.73
三、辞退福利 20,827.78 20,827.78
合计 6,995,656.47 26,105,091.24 24,029,405.47 9,071,342.24
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 665,907.54 23,450,066.52 21,852,497.95 2,263,476.11
2、职工福利费 1,600.00 1,600.00
3、社会保险费 612,187.89 602,008.50 10,179.39
其中：医疗保险费 470,662.20 470,662.20
工伤保险费 120,675.90 110,496.51 10,179.39
生育保险费 20,849.79 20,849.79
4、住房公积金 127,002.00 620,881.00 620,881.00 127,002.00
5、工会经费和职工教育经费 6,202,746.93 531,289.32 63,351.51 6,670,684.74
合计 6,995,656.47 25,216,024.73 23,140,338.96 9,071,342.24
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 805,276.12 805,276.12
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银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2、失业保险费 62,962.61 62,962.61
合计 868,238.73 868,238.73
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 10,498,197.88 24,774,984.69
企业所得税 -2,450,497.89 33,342,056.75
个人所得税 8,192,503.13 8,768,668.93
城市维护建设税 1,324,263.61 1,729,870.78
资源税 828,228.40 1,741,398.80
教育费附加 1,324,263.61 1,729,856.75
矿产资源补偿费 11,028,826.68 13,704,417.31
其他税费 317,706.10 326,063.10
合计 31,063,491.52 86,117,317.11
其他说明：
本期应交税费减少主要原因为本期缴纳了增值税和企业所得税。
39、应付利息
无。
40、应付股利
无。
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 118,765.80 892,700.80
预提费用 12,712,304.35 12,802,931.35
代扣代缴款 30,595.49 10,215.34
保证金 12,350,000.00 17,000,000.00
合计 25,211,665.64 30,705,847.49
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（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
无。
42、划分为持有待售的负债
无。
43、一年内到期的非流动负债
无。
44、其他流动负债
无。
45、长期借款
无。
46、应付债券
无。
47、长期应付款
无。
48、长期应付职工薪酬
无。
49、专项应付款
无。
50、预计负债
无。
51、递延收益
无。
52、其他非流动负债
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银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
无。
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,085,569,741. 1,085,569,741.
股份总数
00 00
54、其他权益工具
无。
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,092,696,454.72 2,092,696,454.72
合计 2,092,696,454.72 2,092,696,454.72
56、库存股
无。
57、其他综合收益
无。
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 5,380,685.24 2,277,875.06 375,662.43 7,282,897.87
维简费 21,159,245.03 3,630,924.39 0.00 24,790,169.42
合计 26,539,930.27 5,908,799.45 375,662.43 32,073,067.29
59、盈余公积
单位： 元
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银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 129,281,292.96 129,281,292.96
合计 129,281,292.96 129,281,292.96
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 447,230,920.17 415,028,511.91
调整后期初未分配利润 447,230,920.17 415,028,511.91
加：本期归属于母公司所有者的净利润 80,718,787.69 77,055,845.33
应付普通股股利 227,969,645.61 217,113,948.20
期末未分配利润 299,980,062.25 274,970,409.04
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 261,881,377.69 68,023,317.56 184,427,053.75 14,883,174.15
合计 261,881,377.69 68,023,317.56 184,427,053.75 14,883,174.15
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,116,337.24 1,406,921.17
教育费附加 2,116,337.27 1,406,921.17
资源税 5,261,994.20 2,611,365.60
合计 9,494,668.71 5,425,207.94
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银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
员工工资及奖金 116,401.12 303,888.80
运输费用 118,756.58 128,034.30
合计 235,157.70 431,923.10
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
员工工资及奖金 16,588,421.26 12,741,387.84
社会保险费 866,241.18 621,168.48
住房公积金 322,978.00 198,227.00
工会经费 141,812.40 180,632.19
职工教育经费 22,803.04 18,852.50
职工福利费 788,883.10 812,923.62
办公费 474,237.19 1,014,281.69
差旅费 2,482,643.16 2,156,577.96
交通费 156,300.93 344,152.40
会务费 126,696.00 130,988.00
业务招待费 1,466,343.74 1,138,472.60
维修费 173,512.10 401,603.97
租赁费 1,626,384.67 1,493,180.48
物业费 172,790.39 174,970.58
咨询费 1,821,463.76 1,666,244.38
水电费 230,696.58 182,969.84
中介费用 1,415,703.36 685,942.72
折旧费 2,685,243.22 2,434,530.18
无形资产摊销 29,839,306.25 15,113,274.59
税费 1,802,920.39 1,633,211.64
车杂费 678,950.85 377,359.63
上市及信息披露费 326,721.55 197,666.67
保险费 353,388.71 348,815.37
邮电通讯费 24,278.14 23,768.10
110
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
会员费 16,390.00
董事会会费 203,266.10
资源补偿费 7,929,483.70 6,128,213.99
水资源费 63,809.60
物料消耗 93,122.02 55,675.22
环境检测费排污费 687,885.00
试检费 126,342.08 195,359.09
普查费 2,580.00 2,752,800.00
辞退福利 109,721.48
残疾人保证金 5,012.00
其他 607,694.62 535,799.50
合计 73,411,751.99 54,781,324.81
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出
减:利息收入 859,553.48 778,743.27
汇兑损益
银行手续费 18,869.08 12,895.49
合计 -840,684.40 -765,847.78
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 29,745.30 1,127,860.50
合计 29,745.30 1,127,860.50
67、公允价值变动收益
无。
68、投资收益
单位： 元
111
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
其他 21,382,651.03 16,751,751.89
合计 21,382,651.03 16,751,751.89
其他说明：其他为银行理财收益。
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 213,004.56 46,207.40 213,004.56
其中：固定资产处置利得 213,004.56 46,207.40 213,004.56
合计 213,004.56 46,207.40 213,004.56
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 6,262.73 379,321.74 6,262.73
其中：固定资产处置损失 6,262.73 379,321.74 6,262.73
对外捐赠 60,000.00 300,000.00 60,000.00
其他 1,037,493.68 153,587.93 1,037,493.68
合计 1,103,756.41 832,909.67 1,103,756.41
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 25,059,406.03 22,176,413.32
递延所得税费用 733,414.22 -460,962.36
合计 25,792,820.25 21,715,450.96
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
112
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
利润总额 132,019,320.01
按法定/适用税率计算的所得税费用 33,004,830.00
子公司适用不同税率的影响 -16,686,550.44
调整以前期间所得税的影响 24,328.58
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 7,990,669.45
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 734,268.52
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
725,274.14
损的影响
所得税费用 25,792,820.25
72、其他综合收益
无。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 859,553.48 774,782.01
收到保证金 1,350,000.00 1,900,000.00
收到备用金及往来款 3,823,053.59
其他 9,051.48
合计 6,032,607.07 2,683,833.49
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 549,206.19 1,014,281.69
差旅费 2,491,197.16 2,156,577.96
交通费 156,300.93 344,152.40
会务费 126,696.00 130,988.00
业务招待费 1,461,534.74 1,138,472.60
维修费 173,512.10 401,603.97
租赁费 1,763,818.00 1,493,180.48
113
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
物业费 157,421.17 174,970.58
咨询费 1,821,463.76 2,266,244.38
水电费 230,696.58 182,969.84
中介费用 718,236.00 685,942.72
车杂费 682,891.37 377,359.63
上市及信息披露费 168,388.22 106,000.00
保险费 353,388.71 348,815.37
邮电通讯费 24,278.14 23,768.10
会员费 16,390.00
董事会会费 337,685.20 203,266.10
环境检测费排污费 687,885.00
试检费 126,342.08 195,359.09
普查费 2,580.00 2,752,800.00
残疾人保证金 5,012.00
矿粉运费 118,756.58 128,034.30
手续费 11,913.56 12,895.49
对外捐款 60,000.00 300,000.00
保证金 90,000.00 686,583.66
支付往来款 7,052,509.05 5,330,160.05
其他 1,799,456.79 764,308.27
合计 20,478,272.33 21,928,021.68
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
取得子公司收到的现金净额 2,224,747.39
合计 2,224,747.39
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无。
114
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
无。
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 106,226,499.76 102,793,009.69
加：资产减值准备 29,745.30 1,127,860.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
20,792,633.17 16,989,926.08
折旧
无形资产摊销 29,839,306.25 15,113,274.59
长期待摊费用摊销 124,815.00 124,815.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-206,741.83 -46,207.40
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 379,321.74
投资损失（收益以“－”号填列） -21,382,651.03 -16,751,751.89
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 733,414.22 -460,962.36
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,403,176.18 -33,984,144.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 163,389,885.49 -59,037,005.36
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -91,166,378.46 -97,000,994.70
其他 7,216,840.29 2,854,276.18
经营活动产生的现金流量净额 213,194,191.98 -67,898,582.91
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 264,755,210.72 209,296,431.31
减：现金的期初余额 660,660,041.12 836,981,795.63
加：现金等价物的期末余额 833,200,000.00 666,000,000.00
减：现金等价物的期初余额 292,300,000.00 598,000,000.00
现金及现金等价物净增加额 144,995,169.60 -559,685,364.32
115
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 4,776,883.55
其中： --
金源鑫泰 4,776,883.55
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 3,987,130.08
其中： --
金源鑫泰 3,987,130.08
其中： --
取得子公司支付的现金净额 789,753.47
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无。
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 264,755,210.72 660,660,041.12
其中：库存现金 3,591,904.22 163,289.30
可随时用于支付的银行存款 261,163,306.50 660,496,751.82
二、现金等价物 833,200,000.00 292,300,000.00
三个月内到期的银行理财产品 833,200,000.00 292,300,000.00
三、期末现金及现金等价物余额 1,097,955,210.72 952,960,041.12
75、所有者权益变动表项目注释
无。
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
根据西乌珠穆沁旗国土资源局西国土资字
货币资金 2,241,676.63
[2008]143 号《关于执行<内蒙古自治区矿山地质
116
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
环境治理保证金管理办法>涉及采矿权登记有关
问题的补充通知》，本公司在中行锡林浩特分行专
户存储保证金期末余额 2,241,676.63 元。
合计 2,241,676.63 --
77、外币货币性项目
无。
78、套期
无。
79、其他
无。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
2015 年 03 月 2015 年 03 月 实际控制被
金源鑫泰 5,160,854.43 100.00% 收购 -1,075,826.41
31 日 31 日 收购公司
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
--现金 4,776,883.55
--其他 383,970.88
合并成本合计 5,160,854.43
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 5,160,854.43
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 0.00
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：依据审计报告确认。
117
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 5,261,463.29 5,261,463.29
货币资金 3,987,130.08 3,987,130.08
应收款项 1,043,427.26 1,043,427.26
固定资产 230,905.95 230,905.95
负债： 100,608.86 100,608.86
净资产 5,160,854.43 5,160,854.43
取得的净资产 5,160,854.43 5,160,854.43
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
无。
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无。
（6）其他说明
无。
2、同一控制下企业合并
无。
3、反向购买
无。
4、处置子公司
无。
118
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
无。
6、其他
无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
银、铅、锌矿开采、
玉龙矿业 内蒙古 内蒙古锡林郭勒盟 76.67% 非同一控制下合并
矿产品销售
银泰盛达 内蒙古 新疆乌鲁木齐 股权投资 100.00% 新设成立
矿山技术服务、咨询，
和日增矿业 内蒙古 内蒙古赤峰 55.00% 非同一控制下合并
技术转让
岷县银泰矿业 甘肃 甘肃定西市岷县 矿产资源开发管理 100.00% 新设成立
金源鑫泰 内蒙古 内蒙古赤峰 矿产资源勘查服务等 100.00% 非同一控制下合并
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
玉龙矿业 23.33% 25,523,521.93 70,256,445.00 825,854,756.27
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
玉龙矿 396,953, 3,289,20 3,686,16 143,729, 2,580,55 146,310, 684,558, 3,311,39 3,995,95 269,002, 2,580,55 271,582,
业 901.28 8,743.28 2,644.56 724.60 2.70 277.30 012.82 9,189.09 7,201.91 335.76 2.70 888.46
单位： 元
119
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
261,881,377. 109,401,213. 109,401,213. 233,493,214. 184,427,053. 110,376,827. 110,376,827. -42,080,614.9
玉龙矿业
69 52 52 96 75 80 80 2
其他说明：玉龙矿业主要财务信息为合并报表时按照该公司的可辨认资产、负债等在购买日的公允价值为基
础，对个别财务报表进行调整后的金额。
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
无。
4、重要的共同经营
无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无。
6、其他
无。
十、与金融工具相关的风险
无。
120
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
十一、公允价值的披露
无。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
北京市朝阳区建国
中国银泰投资有限
门外大街 2 号院 3 有限责任公司 100,000 万元 18.29% 18.29%
公司
号楼 4 层 404 单元
本企业的母公司情况的说明
注1：本公司母公司中国银泰的主营业务范围为：资产托管、重组与经营；农、林、牧、渔业的投资
开发与经营；高新技术产业投资开发与经营；卫生用品、劳保用品的研制、销售；商业百货零售业的投资
与经营。
注2：本公司母公司中国银泰为北京国俊投资有限公司的控股子公司，北京国俊投资有限公司持有中
国银泰股份比例为75%。北京国俊投资有限公司为沈国军先生个人独资有限责任公司。
本企业最终控制方是沈国军。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“合并范围的变更”和“在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本公司无合营企业与联营企业。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京银泰置业有限公司 同一最终控制人
内蒙古第十地质矿产勘查开发有限责任公司 子公司重要股东控制的企业
内蒙古地质勘查有限责任公司 子公司重要股东控制的企业
内蒙古兴安银铅冶炼有限公司 子公司重要股东控制的企业
内蒙古兴安铜锌冶炼有限公司 子公司重要股东控制的企业
121
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
内蒙古兴安铜锌冶炼有限公司 销售矿粉 3,252,178.87
内蒙古兴安银铅冶炼有限公司 销售矿粉 17,478,441.78 1,555,591.61
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无。
（3）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
内蒙古第十地质矿产勘查开
经营租赁 687,166.67 477,300.00
发有限责任公司
北京银泰置业有限公司 经营租赁 1,265,592.00 1,379,664.48
（4）关联担保情况
无。
（5）关联方资金拆借
无。
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无。
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 6,820,125.00 5,163,808.62
122
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（8）其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
内蒙古地质勘查有
其他应收款 9,000,000.00 450,000.00 9,000,000.00 450,000.00
限责任公司
北京银泰置业有限
其他应收款 632,796.00 31,639.80 632,796.00 31,639.80
公司
内蒙古地质勘查有
预付账款 43,333.33
限责任公司
北京银泰置业有限
预付账款 210,932.00 210,932.00
公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
内蒙古兴安铜锌冶炼有限公
预收账款 5,019,877.74
司
内蒙古兴安银铅冶炼有限公
预收账款 23,319,969.48
司
7、关联方承诺
无。
8、其他
无。
十三、股份支付
无。
123
银泰资源股份有限公司 2015 年半年度报告全文
十四、承诺及或有事项
无。
十五、资产负债表日后事项
无。
十六、其他重要事项
无。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
无。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
2,075,12 159,271. 1,915,857 2,045,2 157,776.8 1,887,455.0
合计提坏账准备的 100.00% 7.68% 100.00% 7.71%
9.44 68 .76 31.87 0 7
其他应收款
2,075,12 159,271. 1,915,857 2,045,2 157,776.8 1,887,455.0
合计 100.00% 7.68% 100.00% 7.71%
9.44 68 .76 31.87 0 7
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
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1 年以内 376,289.78 18,814.50 5.00%
1至2年 686,583.66 34,329.18 5.00%
2至3年 1,000,000.00 100,000.00 10.00%
5 年以上 12,256.00 6,128.00 50.00%
合计 2,075,129.44 159,271.68 7.68%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,494.88 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 297,428.39 251,984.40
保证金 1,697,839.66 1,698,839.66
代扣代缴款 78,861.39 59,407.81
往来款 1,000.00 35,000.00
合计 2,075,129.44 2,045,231.87
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
项目保证金 保证金 1,000,000.00 2-3 年 48.19% 100,000.00
北京银泰置业有限公司 保证金 632,796.00 1-2 年 30.49% 31,639.80
员工备用金 备用金 297,428.39 2 年以内 14.33% 14,871.42
代垫款项 代扣代缴款 78,861.39 1 年以内 3.80% 3,943.07
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第一太平戴维斯物业顾问有
保证金 53,787.66 1-2 年 2.59% 2,689.38
限公司银泰分公司
合计 -- 2,062,873.44 -- 99.40% 153,143.67
（6）涉及政府补助的应收款项
无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,845,671,987.87 2,845,671,987.87 2,845,671,987.87 2,845,671,987.87
合计 2,845,671,987.87 2,845,671,987.87 2,845,671,987.87 2,845,671,987.87
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
玉龙矿业 2,745,459,892.91 2,745,459,892.91
银泰盛达 100,212,094.96 100,212,094.96
合计 2,845,671,987.87 2,845,671,987.87
（2）对联营、合营企业投资
无。
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（3）其他说明
无。
4、营业收入和营业成本
无。
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 230,883,555.00 215,491,318.00
其他 16,903,006.42 10,134,926.28
合计 247,786,561.42 225,626,244.28
6、其他
无。
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 206,741.83
委托他人投资或管理资产的损益 21,382,651.03 委托理财收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,097,493.68
减：所得税影响额 345,170.00
少数股东权益影响额 465,708.27
合计 19,681,020.91 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.16% 0.0744 0.0744
扣除非经常性损益后归属于公司
1.63% 0.0562 0.0562
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内，公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上刊登过的所
有文件的正本及公告的原稿。
银泰资源股份有限公司董事会
董事长：杨海飞
二○一五年八月二十一日
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