万邦德新材股份有限公司
             关于摊薄即期回报后采取填补措施的承诺


    万邦德新材股份有限公司（以下简称“万邦德”、“上市公司”）拟通过发

行股份购买万邦德制药集团股份有限公司 100%的股权（以下简称“本次交易”），

根据国务院办公厅发布《关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作

的意见》、《关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》及中国证监会制定并

发布的《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》

的相关规定。本次重大资产重组实施完成后，上市公司总股本规模将扩大，净资

产规模也将提高，若标的公司承诺的业绩未按预期完全达标，上市公司未来每股

收益在短期内可能会下滑，因此每股即期回报可能被摊薄。为应对未来可能存在

的每股收益摊薄的风险，上市公司承诺采取以下措施：

    1、本次交易完成后，上市公司将加快对标的资产的整合，从业务、财务、

人员等多个方面着手，发挥上市公司与标的公司之间的协同效应。在稳步推进标

的公司主营业务健康发展的基础上，积极促进双方技术和管理团队合作，加快布

局新业务，为上市公司创造新的利润增长点。

    2、本次交易完成后，上市公司将进一步加强企业经营管理和内部控制，提

高公司日常运营效率，降低公司运营成本，全面有效地控制公司经营和管理风险，

提升经营效率。

    3、为完善上市公司利润分配政策，推动上市公司建立更为科学、持续、稳

定的股东回报机制，增加利润分配政策决策的透明度和可操作性，切实保护公众

投资者的合法权益，上市公司已根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金

分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等法

律法规的有关规定，结合上市公司实际情况，在《公司章程》中对利润分配政策

进行了明确的规定。未来，上市公司将继续保持和完善利润分配制度，进一步强

化投资者回报机制。
特此承诺。

（本页以下无正文）
（本页无正文，为《万邦德新材股份有限公司关于摊薄即期回报后采取填补措施
的承诺》之签章页）




                                               万邦德新材股份有限公司

                                                           年   月   日