证券代码：002082                证券简称：万邦德            公告编号：2019-051




                     万邦德新材股份有限公司
 关于发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）
               （第四次修订稿）修订说明的公告


        本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚

 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


       根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）所下发的《中国

证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（191183 号）（以下简称“反馈

意见”）的要求，万邦德新材股份有限公司（以下简称“公司”）现将发行股份

购买资产暨关联交易报告书（草案）（第四次修订稿）补充、修订的主要内容说

明如下（本说明中的简称与重组报告书中的简称具有相同含义）：

       1、公司已在《发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）第四次修订稿）》

之“重大风险提示”、“第十三章本次交易风险因素”中补充披露应收账款信用风

险。

       2、公司已在《发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）第四次修订稿）》

之“第四章交易标的基本情况”之“二、万邦德制药历史沿革”之“（二十二）

最近三年股权变更时万邦德制药估值情况、历次估值差异及与本次交易估值差异

的说明”中修订历次股权转让整体估值市盈率等数据；补充披露历次股权转让是

否构成股份支付。

       3、公司已在《发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）第四次修订稿）》

之“第五章标的公司的业务与技术”之“二、标的公司在行业中的竞争地位”之

“（一）标的公司主要产品的市场竞争情况”中补充披露万邦德制药国内外相同

或类似药品情况。

       4、公司已在《发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）第四次修订稿）》

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之“第五章标的公司的业务与技术”之“三、标的公司主营业务发展情况”之“（四）

主要经营模式”中补充披露万邦德制药向非关联方与向子公司贝斯康药业采购银

杏叶提取物的平均采购单价对比情况。

       5、公司已在《发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）第四次修订稿）》

之“第五章标的公司的业务与技术”之“三、标的公司主营业务发展情况”之“（五）

主要产品的生产和销售情况”中修订报告期内对市场推广费进行的核查程序的表

述。

       6、公司已在《发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）第四次修订稿）》

之“第五章标的公司的业务与技术”之“七、标的公司的安全环保情况”之“（四）

环保方面的主要制度规定、保障措施和执行情况”中修订万邦德制药制剂厂区废

气治理情况、固体废弃物治理情况。

       7、公司已在《发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）第四次修订稿）》

之“第六章交易标的评估情况”之“一、标的资产的评估情况”之“（四）收益

法评估情况及分析”中补充披露万邦德制药国内外相同或类似药品情况；万邦德

制药主要产品的市场占有率情况；主要产品之一石杉碱甲制剂的转化进度；万邦

德制药及其子公司适用的企业所得税税率情况；万邦德制药预测期使用 16%的优

惠税率进行所得税预测的充分性及合理性分析等。

       8、公司已在《发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）第四次修订稿）》

之“第十章管理层讨论与分析”之“二、拟购买资产的财务状况与盈利能力分析”

之“（一）财务状况分析”中补充披露万邦德制药主要客户应收账款回款情况分

析；其他应收款中拆借款的情况说明等。

       9、公司已在《发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）第四次修订稿）》

之“第十章管理层讨论与分析”之“二、拟购买资产的财务状况与盈利能力分析”

之“（二）盈利能力分析”中修订万邦德制药同行业可比竞争产品销售单价具体

情况、报告期内对市场推广费进行的核查程序的表述；补充披露万邦德制药国内

外相同或类似药品情况、万邦德制药研发人员薪酬与同行业可比上市公司对比情

况等。


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特此公告。




                 万邦德新材股份有限公司
                       董   事   会
                 二〇一九年八月二十七日




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