新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
新海宜科技集团股份有限公司
2022 年半年度报告
【2022 年 8 月】
1
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
公司负责人张亦斌、主管会计工作负责人奚方及会计机构负责人(会计主
管人员)周新喜声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
关于公司面临的风险，详见本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、
公司面临的风险和应对措施”，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................7
第三节 管理层讨论与分析 ....................................................................................................................10
第四节 公司治理 ....................................................................................................................................17
第五节 环境和社会责任 ........................................................................................................................18
第六节 重要事项 ....................................................................................................................................19
第七节 股份变动及股东情况................................................................................................................28
第八节 优先股相关情况 ........................................................................................................................33
第九节 债券相关情况 ............................................................................................................................34
第十节 财务报告 ....................................................................................................................................35
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备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内公司在深圳证券交易所网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
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释义
释义项 指 释义内容
本公司/公司/母公司/本企业 指 新海宜科技集团股份有限公司
苏州新海宜高新技术有限公司，系公
新海宜高新 指
司全资子公司
苏州工业园区新海宜智能建设工程有
新海宜智能 指
限公司，系公司全资子公司
苏州海汇投资有限公司，系公司控股
海汇投资 指
子公司
苏州海量能源管理有限公司，系公司
海量能源 指
控股子公司
苏州新纳晶光电有限公司，系公司控
新纳晶 指
股子公司
苏州新海宜新能源科技有限公司，系
新海宜新能源科技 指
公司控股子公司
盈峰智慧 指 深圳市盈峰智慧科技有限公司
盈峰投资控股集团有限公司或盈峰集
盈峰投资 指
团有限公司
北京新海宜科技发展有限公司，系公
北京新海宜 指
司控股子公司
苏州新海宜信息科技有限公司，系公
新海宜信息科技 指
司控股子公司
苏州赛安电子技术有限公司，系公司
苏州赛安电子技术 指
参股孙公司
徐州新纳晶光电有限公司，系公司控
徐州新纳晶 指
股子公司全资子公司
苏州市吴中区甪直农村小额贷款有限
甪直小贷 指
公司，系公司参股公司
易网系统 指 易思博网络系统（深圳）有限公司
考拉超课 指 深圳市考拉超课科技股份有限公司
陕西通家汽车股份有限公司，系公司
陕西通家 指
参股公司
江西迪比科股份有限公司，系公司参
江西迪比科 指
股公司
苏州新海宜投资发展有限公司，系公
新海宜投资发展 指
司参股公司
江苏海四达电源股份有限公司，系公
海四达电源 指
司参股公司
深圳市国澳矿业投资合伙企业（有限
国澳基金 指 合伙），系公司参与认购的锂矿产业基
金
安徽金通新能源汽车一期基金合伙企
金通基金 指 业（有限合伙），系公司控股子公司参
与认购的新能源汽车基金
北京东方网信科技股份有限公司，系
东方网信 指
公司参股公司
苏州氟特电池材料股份有限公司，系
氟特电池 指
公司控股子公司参股公司
苏州天宫信息技术有限公司，系公司
天宫信息 指
控股子公司参股公司
无限动力 指 浙江无限动力信息技术股份有限公司
湖南泰达 指 湖南泰达企业管理有限公司
海竞集团 指 苏州海竞信息科技集团有限公司
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《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《新海宜科技集团股份有限公司公司
《公司章程》 指
章程》
交易所/深交所 指 深圳证券交易所
证监会 指 中国证券监督管理委员会
元、万元 指 人民币元和人民币万元
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31
报告期 指
日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 ST 新海 股票代码 002089
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 新海宜科技集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 新海宜
公司的外文名称（如有） NEW SEA UNION TECHNOLOGY GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如
NSU
有）
公司的法定代表人 张亦斌
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张亦斌
苏州工业园区泾茂路 168 号新海宜科
联系地址
技园
电话 0512-67606666-8638
传真 0512-67260021
电子信箱 zqb@nsu.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2021 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，
具体可参见 2021 年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 不适用
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 96,543,132.45 109,587,945.78 -11.90%
归属于上市公司股东的净利
16,705,249.77 -87,552,554.32 119.08%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 -4,382,046.76 -90,525,515.74 95.16%
（元）
经营活动产生的现金流量净
8,692,975.07 11,604,600.94 -25.09%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.0122 -0.0637 119.15%
稀释每股收益（元/股） 0.0122 -0.0637 119.15%
加权平均净资产收益率 1.50% -8.94% 10.44%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,135,333,321.92 2,252,151,771.10 -5.19%
归属于上市公司股东的净资
1,255,916,796.50 1,239,210,667.83 1.35%
产（元）
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资
-554,359.37
产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
648,556.23
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和
24,396,268.48
支出
减：所得税影响额 3,148,117.14
少数股东权益影响额（税后） 255,051.67
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合计 21,087,296.53
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主营业务
公司的主营业务为通信产品的研发、生产与销售业务，IDC 业务，锂电材料产品的研发、生产与销售业务。
（二）公司主要业务和产品
公司目前主要产品包括 IDC 数据产品和制造板块。
（一）数据中心板块
公司从 2014 年开始布局 IDC 业务，目的是为了延伸通信产业链，整合资源优势，增强公司竞争力。当年公司就联
合中国电信苏州分公司一起开始数据中心的建设，2016 年，公司数据中心一期 1500 个机柜正式开始运营，通过几年的
摸索和锤炼，数据中心已经成为公司在产品升级方面的典范，也是公司产业链延伸的成功尝试。
基于数据需求和运用的庞大市场，公司在 2020 年再次投资，增加了 500 个数据机柜的建设，公司数据中心机柜数量
超过 2500 个，租赁效率达 80%以上，年收入将近 1.5 亿元。
由于数据中心租赁客户相对比较稳定和优质，所以营收和利润都比较稳定，为公司的现金流提供了强有力的支撑。
2022 年上半年公司虽然没有再次投资建设数据中心，但公司在专业人员方面进行了充实，在资源方面进行了优化，在服
务方面升华了保障。
（二）制造板块
1、通信硬件制造方面，公司多年来一直是各大运营商的优秀供应商，公司中标中国移动 2021 年至 2022 年软跳纤产
品集中采购项目，就是最好的说明。同时公司通过努力，凭借自身实力，积极拓展业务渠道，中标上证所金桥技术中心
基地机柜采购项目，成为通信硬件板块的有效补充。
2、锂电材料产品制造方面：公司从 2018 年开始，就布局此方面的产能，经过几年的发展，到 2021 年，已经颇具规
模，日产能达到 120 万只。公司目前订单充足，拥有广西卓能、安徽众禾、易城阳光、中北润良、福森集团等一批优质
的客户，已经成为公司业务增长新的一极，
3、电池组方面：通过 2021 年的努力，公司顺利完成了锂电池组生产的平台建设，实现了从零到一的突破。目前拥
有 4 条生产线，十多名专业的生产技术人员，销售和生产的锂电池服务范围涵盖了滑板车、平衡车、国标电动两轮车、
电动摩托车、3c 数码家电、家用储能、特种车辆等。4 条生产线并驾齐驱，可完成 800 套/天的加工效益，按单套 600 元
计算，可实现 48 万元/天的创收。
二、核心竞争力分析
1、公司现有业务模式已经成熟，产品在生产、质量、销售环节上均处于可控，在管理、人员、技术储备、运作方面
均驾轻就熟，有利于形成稳定的营收与利润。
2、公司前期布局的新能源汽车产业链（从锂矿到锂电池生产到整车制造）开始重拾升势，公司参股的新能源电动物
流车公司—陕西通家汽车股份有限公司已经复工复产，并已经形成销售，公司参股的锂电池公司——江西迪比科股份有
限公司和江苏海四达电源股份有限公司发展形势越来越好，市场份额占比越来越大，随着公司资源布局和配置脚步的加
速，新能源汽车产业链未来有望发挥集中和链条效应，竞争力会越来越强。
3、随着公司资产剥离业务的推进，公司已经基本完成了非核心资产和业务的剥离，后续将聚焦主业，轻装上阵，把
主要力量集中到重要的几项核心业务上，这有助于公司的主业在短时间内恢复、发展和壮大。
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三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 96,543,132.45 109,587,945.78 -11.90%
营业成本 65,610,591.53 77,391,237.62 -15.22%
销售费用 1,660,874.63 2,446,006.71 -32.10% 费用管控
管理费用 14,187,552.91 21,129,375.59 -32.85% 折旧减少
财务费用 15,157,843.26 16,674,660.72 -9.10%
可抵扣暂时性差异变
所得税费用 -4,767,697.28 -1,941,373.32 -145.58%
动
研发投入 1,426,106.92 1,424,520.17 0.11%
经营活动产生的现金
8,692,975.07 11,604,600.94 -25.09%
流量净额
投资活动产生的现金
38,847,746.75 37,109,164.13 4.69%
流量净额
筹资活动产生的现金
-39,018,142.65 -48,814,764.06 20.07%
流量净额
现金及现金等价物净
8,522,609.56 -101,006.79 8,537.66%
增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 96,543,132.45 100% 109,587,945.78 100% -11.90%
分行业
通信制造业 62,519,276.31 64.76% 66,889,544.94 61.04% -6.53%
LED 0.00% 89,009.77 0.08% -100.00%
新能源 18,591,701.53 19.26% 16,777,049.08 15.31% 10.82%
其他 15,432,154.61 15.98% 25,832,341.99 23.57% -40.26%
分产品
LED 产品 0.00% 89,009.77 0.08% -100.00%
通信网络产品 1,076,744.20 1.12% 10,889,328.27 9.94% -90.11%
IDC 数据中心 61,442,532.11 63.64% 56,000,216.67 51.10% 9.72%
锂电材料产品 18,591,701.53 19.26% 16,777,049.08 15.31% 10.82%
其他 15,432,154.61 15.98% 25,832,341.99 23.57% -40.26%
分地区
省内 76,874,686.72 79.63% 58,378,613.97 53.27% 31.68%
省外 19,668,445.73 20.37% 51,209,331.81 46.73% -61.59%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
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适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
62,519,276.3 42,543,867.9
通信制造业 31.95% -6.53% -6.58% 0.03%
1 1
18,591,701.5 19,166,108.4
新能源 -3.09% 10.82% 5.77% 4.92%
3 2
15,432,154.6
其他 3,900,615.20 74.72% -40.26% -71.59% 27.88%
1
分产品
通信网络产品 1,076,744.20 1,781,816.71 -65.48% -90.11% -83.64% -65.47%
61,442,532.1 40,762,051.2
IDC 数据中心 33.66% 9.72% 17.64% -4.47%
1 0
18,591,701.5 19,166,108.4
锂电材料产品 -3.09% 10.82% 5.77% 4.92%
3 2
15,432,154.6
其他 3,900,615.20 74.72% -40.26% -71.59% 27.88%
1
分地区
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□适用 □不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
本期对联营企业确认
投资收益 -2,315,892.89 -24.28% 是
的投资收益
应收账款、其他应收
资产减值 -22,105,661.60 -231.73% 否
款计提的坏账
核销不用支付的长期
营业外收入 10,346,198.47 108.46% 否
债务
营业外支出 -26,914,855.51 -282.14% 对外担保的金额变动 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
51,231,242.7 125,358,182.
货币资金 2.40% 5.57% -3.17%
3 89
113,600,812. 119,202,930.
应收账款 5.32% 5.29% 0.03%
92 19
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13,868,956.9 15,185,462.8
存货 0.65% 0.67% -0.02%
4 8
623,304,873. 623,304,873.
投资性房地产 29.19% 27.68% 1.51%
18 18
99,683,570.9 104,656,818.
长期股权投资 4.67% 4.65% 0.02%
7 99
249,239,334. 268,705,716.
固定资产 11.67% 11.93% -0.26%
92 57
在建工程 1,928,098.38 0.09% 1,692,005.31 0.08% 0.01%
281,012,281. 293,292,281.
短期借款 13.16% 13.02% 0.14%
54 54
192,000,000. 194,500,000.
长期借款 8.99% 8.64% 0.35%
00 00
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
计入权益
本期公允
的累计公 本期计提 本期购买 本期出售
项目 期初数 价值变动 其他变动 期末数
允价值变 的减值 金额 金额
损益
动
金融资产
4.其他权
227,237,8 32,568,72 194,669,1
益工具投
65.45 1.11 44.34
资
投资性房 623,304,8 623,304,8
地产 73.18 73.18
-
应收款项 2,061,953 737,000.0
1,324,953
融资 .99 0
.99
-
852,604,6 32,568,72 818,711,0
上述合计 1,324,953
92.62 1.11 17.52
.99
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
无重大项目
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
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4、截至报告期末的资产权利受限情况
截至目前公司部分银行账户处于冻结，具体内容请见公司在《证券时报》和巨潮资讯网披露的相关公告，《关于公
司部分银行账户被冻结的公告》（公告号：2019-117 ）；《银行账户冻结的进展公告》（公告号：2020-011）；《关于
新增银行账户被冻结的公告》（公告号：2020-025）；《关于银行账户被冻结的进展公告》（公告号：2020-028）；
《关于银行账户被冻结的进展公告》（公告号：2020-048））；《关于深圳证券交易所对公司关注函的回复》（公告编
号：2020-098）;《关于深圳证券交易所年报问询函回复的公告》（公告编号：2021-045）。
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
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2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
苏州新纳 LED 技术 - - -
136,312,2 309,376,6 38,705,01
晶光电有 子公司 研发、生 138,731,6 4,857,240 422,913.2
00 34.76 8.29
限公司 产、销售 68.82 .92 6
苏州海汇
200,000,0 231,619,7 226,617,6 6,674,906 6,013,393
投资有限 子公司 投资管理 0.00
00 84.56 61.73 .15 .08
公司
新能源动
江西迪比 - -
力电池研 84,000,00 470,235,0 170,513,4 109,745,9
科股份有 参股公司 16,854,07 16,251,40
发、生 0 29.85 42.12 15.19
限公司 9.90 0.35
产、销售
汽车零部
件及配件
苏州新海
制造、新 - -
宜高新技 110,230,2 107,530,8 25,665,41 14,817,62
子公司 能源汽车 148,667.9 123,931.7
术有限公 00 59.21 9.06 7.12
电附件销 9 7
司
售、电池
销售
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 不适用
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、疫情风险
新型冠状病毒肺炎疫情席卷全国并在全球范围内爆发，各国政府积极应对并采取防控措施，共同抗击疫情。目前，
国内疫情时有反复且国外疫情发展形势依旧严峻，如疫情持续反复，对公司的正常业务开展将产生不利影响，影响程度
取决于疫情防控进展情况和持续时间。
应对措施：疫情当前，公司面临挑战与机遇并存，公司将继续高度关注疫情发展，对疫情进行密切跟踪和评估，根
据疫情发展情况及时调整生产经营各项安排，紧抓国家大力发展新基建、碳达峰碳中和的历史机遇，加速布局拓展新业
务，打造新的业务增长点。
2、应收账款和合同资产风险
随着公司业务范围和规模的扩大，公司应收账款及合同资产金额增长。如果公司出现应收账款、合同资产不能按期
收回或无法收回而发生坏账的情况，将可能使公司资金周转速度与运营效率降低，因此存在一定的应收账款回收风险。
15
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
应对措施：公司将进一步加强应收账款的账龄分析和回收管理，将绩效考核指标与回款密切挂钩，通过明确应收账
款的范围、职责管理、信用管理、日常管理等措施控制应收账款风险。
3、技术人员流失的风险
凭借多年的技术研发投入和自主创新实践，公司掌握了一定的关键技术工艺，公司的技术创新依赖于掌握和管理这
些核心技术人员和关键管理人员。将来若核心技术泄密、核心技术人员和关键管理人员流失，将会对企业的正常生产和
持续发展造成不利影响。
为保护核心技术和稳定核心技术人员，公司制定了相应的措施：①进行股权激励，进一步完善研发激励体制；②
与涉密人员签订《保密协议》，加强核心技术保密工作；③建立良好的企业文化、完善用人机制，和发展平台，不断增
强企业凝聚力，吸引和稳定核心技术人员。
4、对外投资风险
项目投资周期长，项目投资受到国内经济环境、宏观政策、产业环境等多方面因素影响，存在不确定性和投资风险，
可能会影响公司的盈利能力。
应对措施：建立完善的投资管理制度，确保对投资决策、投资实施监督、投资退出、投资后评估等重要环节建立有
效的控制活动，加强前期论证和可行性研究，充分关注并防范风险，严抓风险管控。
16
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
2022 年第一次临
2022 年第一次临 2022 年 01 月 28 2022 年 01 月 29
临时股东大会 33.19% 时股东大会会议
时股东大会 日 日
决议
2021 年度股东大 2022 年 05 月 19 2022 年 05 月 20 2021 年度股东大
年度股东大会 22.35%
会 日 日 会会议决议
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
商刚 董事 被选举 2022 年 05 月 19 日 董事会换届选举
马崇雷 董事 被选举 2022 年 05 月 19 日 董事会换届选举
杨宏森 董事 被选举 2022 年 05 月 19 日 董事会换届选举
吴艳芸 董事 被选举 2022 年 05 月 19 日 董事会换届选举
马崇基 董事 任期满离任 2022 年 05 月 19 日 董事会换届选举
冯培 独立董事 被选举 2022 年 05 月 19 日 董事会换届选举
张雷 独立董事 被选举 2022 年 05 月 19 日 董事会换届选举
蒋百顺 独立董事 任期满离任 2022 年 05 月 19 日 董事会换届选举
朱兆斌 独立董事 任期满离任 2022 年 05 月 19 日 董事会换届选举
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
17
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
无 无 无 无 无 无
参照重点排污单位披露的其他环境信息
经公司核查，公司及其控股子公司、孙公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
未披露其他环境信息的原因
本报告期内，公司不存在应披露的其他环境信息。
二、社会责任情况
公司自 2006 年上市以来，在不断发展的过程中，始终坚持不断完善公司治理，切实保障广大股东特别是中小股东的
利益。公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运
作指引》等法律法规的要求，建立了以《公司章程》为基础的内控体系，以股东大会、董事会、监事会为主体结构的决
策与经营体系，规范股东大会的召集、召开、表决程序，通过合法有效的方式，确保股东对公司重大事项的知情权、参
与权和表决权，认真履行信息披露义务，秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资者，切实保障全体股东权益。
公司坚持以人为本，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关
注员工健康、安全和满意度，重视人才培养，实现员工与企业的共同成长。通过实行员工持股计划，与员工分享企业发
展成果。公司高度重视员工利益，不断改善员工的工作、生活环境和薪资待遇，注重员工培训及再教育，构建和谐的劳
动关系，增强了企业的凝聚力。
公司依据《投资者关系管理制度》加强投资者关系管理，明确公司董事会秘书为公司投资者关系管理负责人，组织实
施投资者关系的日常管理工作。报告期内，公司通过年度报告说明会、投资者互动关系平台、现场调研、电话咨询等方
式，加强了与投资者的沟通。
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新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
湖南泰达承诺
陕西通家
2016、2017 年
度业绩，如无
湖南泰达企业 业绩承诺及补 2016 年 09 月
法完成，将按 长期 超期未履行
管理有限公司 偿安排 26 日
照新海宜届时
持有陕西通家
的比例补偿业
绩差额。
公司于
2021.12.22 日
与曾金辉、抚
州若彦咨询顾
问有限公司签
署《关于江西
迪比科股份有
限公司之业绩
补偿及股权转
让合同》，合
同中各方一致
曾金辉承诺江 确认，曾、若
西迪比科 应付公司业绩
资产重组时所
2016-2018 年 补偿金额为
作承诺
度合计实现扣 81053175.46
除非经常性损 元（换算成股
益后的净利润 权对应迪比科
业绩承诺及补 不低于 3.93 2016 年 07 月 20.49%的股
曾金辉 长期
偿安排 亿元，若未能 14 日 权，即
实现业绩承 1721.52 万
诺，业绩差额 股），合同约
部分，新海宜 定 曾金辉将
可选择现金补 所持迪比科
偿或同等价值 8.5%的股权
股份补偿。 （714 万股）
转让给公司，
折抵
33616848.23
元的业绩补偿
款，剩余
47436327.23
元，由曾、若
按原协议继续
以现金或股权
的形式进行偿
还。
张亦斌；马玲 不占用公司资 不占用公司资 2006 年 11 月
首次公开发行 长期 严格履行承诺
芝 金和避免同业 金和避免同业 30 日
19
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
或再融资时所 竞争的承诺 竞争的承诺：
作承诺 公司董事长兼
总裁张亦斌先
生、副总裁马
玲芝女士承
诺：作为股份
公司的实际控
制人，不利用
大股东的地位
将资金直接或
间接地提供给
控股股东及其
他关联方使
用；目前或将
来不从事任何
与本公司主营
业务相同或相
似的业务或活
动。
湖南泰达承诺
在 2017 年度
审计报告出具
日前，采取合
法合规方式处
置电牛 1 号及
其他对公司中 原材料，或者
湖南泰达企业 2018 年 02 月 2018 年 4 月
小股东所作承 其他承诺 采取会计师认
管理有限公司 26 日 23 日
诺 可的其他方式
履行补偿义
务，用以确保
陕西通家不被
计提坏账准备
和资产减值损
失。
承诺是否按时
否
履行
如承诺超期未
履行完毕的，
因湖南泰达资金问题，未能履行承诺解决陕西通家计提坏账准备和资产减值的问题，导致陕西通家
应当详细说明
2017 年度利润为负，未能实现 2016、2017 年度业绩承诺。湖南泰达未能按约履行业绩补偿义务。截
未完成履行的
止本报告出具日，湖南泰达已向新海宜支付业绩补偿款共计 13,998 万元，账面扣除公司未付湖南泰达
具体原因及下
的 700 万元股权转让款，业绩补偿款余额为 8,811.82 万元。
一步的工作计
划
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
适用 □不适用
单位：万元
截至半 预计偿
股东或 报告期 报告期
关联关 占用时 发生原 年报披 预计偿 预计偿 还时间
关联人 期初数 新增占 偿还总 期末数
系类型 间 因 露日余 还方式 还金额 （月
名称 用金额 金额
额 份）
陕西通 控股股 以前年
家汽车 东关联 度延续 往来款 446.24 38.1 408.14 408.14 236.56
股份有 人 至本报
20
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
限公司 告期
陕西通 以前年
控股股
家汽车 度延续 财务资 45,249 45,249 45,249 26,226
东关联
股份有 至本报 助 .75 .75 .75 .76
人
限公司 告期
陕西通 以前年
控股股
家汽车 度延续 委托贷 4,330. 4,330. 4,330. 2,510.
东关联
股份有 至本报 款 82 82 82 14
人
限公司 告期
陕西通 以前年
控股股
家汽车 度延续 1,470. 1,470. 1,470.
东关联 往来款 852.47
销售有 至本报 79 79 79
人
限公司 告期
过桥资
金（该
部分资
陕西通 以前年 金当日
控股股
家汽车 度延续 或次日
东关联 166.34 166.34 166.34 96.41
股份有 至本报 即转
人
限公司 告期 回，仅
有少部
分结
余）
广州通 以前年
控股股
家汽车 度延续 1,510. 1,510. 1,510.
东关联 往来款 875.5
销售有 至本报 52 52 52
人
限公司 告期
深圳通 以前年
控股股
家汽车 度延续 4,194. 4,194. 4,194. 2,431.
东关联 往来款
销售有 至本报 45 45 45 1
人
限公司 告期
57,368 57,330 57,330 33,228
合计 0 38.1 -- --
.91 .81 .81 .94
期末合计值占最近一期经审计净资产
59.33%
的比例
经公司六届董事会第三十四次会议和 2018 年第年度股东大会审议通过，同意继
续向陕西通家提供 1 亿元委托贷款；并审议通过了关于《资金占用情况的说
相关决策程序
明》。在《关于公司 2018 年度日常经营关联交易预计公告》预计关联交易类别
和金额中，预计向陕西通家销售金额为 3 亿元。
当期新增控股股东及其他关联方非经
营性资金占用情况的原因、责任人追 当期没有新增非经营性资金占用。
究及董事会拟定采取措施的情况说明
未能按计划清偿非经营性资金占用的
原因、责任追究情况及董事会拟定采 受国家新能源汽车补贴政策影响。
取的措施说明
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
21
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
适用 □不适用
董事会：公司董事会认为：亚太会计师事务所为公司 2021 年度财务报告出具了无保留意见带有强调事项段、持续经
营事项段的审计报告，公司董事会对此表示理解与认可。公司认为审计报告充分揭示了公司面临的风险，客观、真实的
反映了公司实际状况。我们将努力采取相应有效的措施，尽早消除保留非标涉及的事项，并将积极采取措施改善经营情
况和财务状况，提升公司持续经营能力，积极维护广大投资者和公司的利益。
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
适用 □不适用
诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁) 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲裁)
审理结果及 判决执行情 披露日期 披露索引
基本情况 （万元） 计负债 进展
影响 况
公司正积极
准备上诉工
作并与中信
详情鉴于公
银行苏州分
司于巨潮资
行协商和解
公司与中信 讯网披露的
方案，本次
银行股份有 《关于公司
一审已经结 判决尚未生 尚未进入执 2022 年 07
限公司苏州 8,141.79 否 重大诉讼进
束 效，最终判 行 月 27 日
分行就贷款 展的公告》
决结果及执
纠纷一案 （公告编
行存在不确
号：2022-
定因素，对
060）
公司利润的
影响存在不
确定性。
其他诉讼事项
□适用 不适用
九、处罚及整改情况
□适用 不适用
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新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
适用 □不适用
《关于控股股东股份被司法冻结的公告》公告编号：2019-078
查询索引：http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse＆orgId=9900001423＆stockCode=002089＆
announcementId=1206459693＆announcementTime=2019-07-19
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
适用 □不适用
获批
关联 占同 可获
关联 的交 是否 关联
关联 关联 关联 关联 交易 类交 得的
关联 交易 易额 超过 交易 披露 披露
交易 交易 交易 交易 金额 易金 同类
关系 定价 度 获批 结算 日期 索引
方 类型 内容 价格 （万 额的 交易
原则 （万 额度 方式
元） 比例 市价
元）
由双
方根
据项
由双
目具
苏州 方根
体情
海中 受同 据项
况签 与本 2022
航空 一实 委外 目具
接受 市场 323.2 93.50 署合 次交 年 04
部件 际控 加工 体情 2,500 否
劳务 价 9 % 同、 易相 月 29
股份 制人 费 况签
按合 同 日
有限 控制 署合
同约
公司 同确
定履
定
行并
支付
价款
由双
方根
据项
由双
目具
方根
陕西 体情
据项
通家 本公 况签 与本 2022
新能 目具
汽车 司的 采购 市场 20,00 署合 次交 年 04
源相 体情 38.1 2.56% 否
股份 联营 商品 价 0 同、 易相 月 29
关 况签
有限 企业 按合 同 日
署合
公司 同约
同确
定履
定
行并
支付
价款
361.3 22,50
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
9 0
大额销货退回的详细情况 无
经公司第七届第三十二次会议决议公告审议通过《关于公司 2022 年度日常经营关联
按类别对本期将发生的日常关联
交易预计的议案》和公司 2021 年度股东大会审议通过《关于公司 2022 年度日常经营
交易进行总金额预计的，在报告
关联交易预计的议案》，预计公司 2022 年度发生的日常经营关联交易总额不超过
期内的实际履行情况（如有）
22800 万元，2022 年半年度日常经营关联交易实际发生额 361.39 万元，未超过前述
23
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
预计范围。
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
24
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（3） 租赁情况
适用 □不适用
租赁情况说明
1、公司与中国电信股份有限公司苏州分公司签署《通信用房租赁合同》，约定将苏州工业园区泾茂路 168 号新海宜
科技园 C 栋 2 楼的房屋一间出租给中国电信股份有限公司苏州分公司作通信机房，房屋年租金为 35,200 元，租赁期 1 年，
自 2021 年 6 月 1 日起至 2022 年 5 月 31 日止。
2、公司与中国电信股份有限公司苏州分公司签署《场地使用协议》，约定将地址为苏州工业园区扬东路泾茂路 168
号 E 栋的场地出租给中国电信股份有限公司苏州分公司作通信基站，年租金为 12,500 元，租赁期 1 年，自 2021 年 5 月 1
日起至 2022 年 4 月 30 日止。
3、公司与苏州海风物业管理有限公司于 2019 年 12 月 9 日签署《租赁合同》，约定将坐落在苏州工业园区和顺路
58 号*新海宜科技园（北区）场地，面积为 24309.64 平方米出租给苏州海风物业管理有限公司，租赁期内第一年至第三
年的租金为：620 万元/年；第四年至第六年的租金为：上期租金金额上浮 5%，租金第七年至第九年上浮 8%，第十年至
第十二年上浮 11%，租赁期限自 2020 年 1 月 1 日至 2031 年 12 月 31 日止。
4、公司与中国移动通信集团江苏有限公司苏州分公司签署《（基站）租赁合同》，约定将站址为苏州工业园区扬东
路泾茂路 168 号科技园相关房屋及相关场地（场地面积 25 平方米）出租给中国移动通信集团江苏有限公司苏州分公司作
通信基站，年租金为 16,000 元，租赁期限自 2021 年 4 月 6 日起至 2023 年 4 月 5 日止。
5、苏州新纳晶光电有限公司与中国电信股份有限公司苏州分公司于 2013 年 8 月 5 日签署《场地租赁合同》，约定
将坐落在苏州工业园区苏虹东路 388 号的厂房内，面积为 18 平方米的场地，出租给中国电信股份有限公司苏州分公司，
年租金 25,000 元，租赁期限自 2013 年 9 月 1 日起至 2023 年 8 月 31 日止。
6、苏州新纳晶光电有限公司与苏州艾科锐特生物医学科技有限公司于 2021 年 7 月 10 日签署《房屋租赁合同》，约
定将坐落在苏州工业园区苏虹东路 388 号的厂房内，面积为 2436 平方米的场地，出租给苏州艾科锐特生物医学科技有限，
月租金 33 元/月/平方米，租赁期限自 2021 年 7 月 11 日起至 2023 年 7 月 10 日止。
7、苏州新纳晶光电有限公司与苏州艾科锐特生物医学科技有限公司于 2021 年 9 月 10 日签署《房屋租赁合同》，约
定将坐落在苏州工业园区苏虹东路 388 号的厂房内，面积为 2093 平方米的场地，出租给苏州艾科锐特生物医学科技有限
公司，月租金 33 元/月/平方米，租赁期限自 2021 年 9 月 11 日起至 2023 年 6 月 30 日止。
8、苏州新纳晶光电有限公司与比欧西气体（苏州）有限公司于 2016 年 12 月 19 日签署《场地租赁合同》，约定将
坐落在苏州工业园区苏虹东路 388 号的厂房内，面积为 150 平方米的场地，出租给比欧西气体（苏州）有限公司，年租
金 420,000 元，租赁期限自 2017 年 1 月 1 日起至 2024 年 11 月 20 日止。
9、新海宜科技集团股份有限公司与苏州葑亮物业管理有限公司于 2020 年 2 月 1 日签署了《房屋租赁合同》，约定
将苏州工业园区泾茂路 168 号新海宜科技园的北厂区综合楼三层，面积 4061 平米，出租给苏州葑亮物业管理有限公司，
月租金 73098 元，租赁期限自 2020 年 2 月 1 日起至 2030 年 1 月 31 日止。
10、新海宜科技集团股份有限公司与苏州葑亮物业管理有限公司于 2020 年 12 月 1 日签署了《房屋租赁合同》，约
定将苏州工业园区泾茂路 168 号新海宜科技园的北厂区厂房 E、F 栋，面积 9378 平米，出租给苏州葑亮物业管理有限公
司，月租金 234450 元，租赁期限自 2020 年 12 月 1 日起至 2028 年 11 月 30 日止。
11、新海宜科技集团股份有限公司与苏州葑亮物业管理有限公司于 2021 年 7 月 1 日签署了《房屋租赁合同》，约定
将苏州工业园区泾茂路 168 号新海宜科技园的南厂区厂房，面积 25000 平米，出租给苏州葑亮物业管理有限公司，月租
金 800000 元，租赁期限自 2021 年 7 月 1 日起至 2029 年 6 月 30 日止。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
25
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
陕西通
2022 年
家汽车 10,694. 连带责
04 月 29 14,500 1年 否 是
股份有 62 任担保
日
限公司
报告期内审批的对 报告期内对外担保
外担保额度合计 14,500 实际发生额合计 10,694.62
（A1） （A2）
报告期末已审批的 报告期末实际对外
对外担保额度合计 担保余额合计 10,694.62
（A3） （A4）
公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
苏州新
2022 年
纳晶光 3,065.2 连带责
04 月 29 25,000 1年 否 是
电有限 8 任担保
日
公司
苏州新
海宜电 2022 年
连带责
子商务 06 月 02 5,000 0 1年 否 是
任担保
有限公 日
司
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 30,000 担保实际发生额合 3,065.28
（B1） 计（B2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 实际担保余额合计 3,065.28
合计（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保 报告期内担保实际
额度合计 44,500 发生额合计 13,759.9
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的 报告期末实际担保
担保额度合计 余额合计 13,759.9
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
26
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资
10.96%
产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
10,694.62
的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担
13,759.9
保对象提供的债务担保余额（E）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 24,454.52
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 不适用
27
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限 - -
192,039, 125,377,
售条件股 13.97% 66,662,1 66,662,1 9.12%
862 690
份 72 72
1、国
家持股
2、国
有法人持
股
3、其 - -
192,039, 125,377,
他内资持 13.97% 66,662,1 66,662,1 9.12%
862 690
股 72 72
其
中：境内
法人持股
境内 - -
192,039, 125,377,
自然人持 13.97% 66,662,1 66,662,1 9.12%
862 690
股 72 72
4、外
资持股
其
中：境外
法人持股
境外
自然人持
股
二、无限
1,182,62 66,662,1 66,662,1 1,249,29
售条件股 86.03% 90.88%
9,754 72 72 1,926
份
1、人
1,182,62 66,662,1 66,662,1 1,249,29
民币普通 86.03% 90.88%
9,754 72 72 1,926
股
2、境
内上市的
外资股
3、境
外上市的
外资股
4、其
28
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
他
三、股份 1,374,66 1,374,66
100.00% 0 0 100.00%
总数 9,616 9,616
股份变动的原因
适用 □不适用
公司董事长张亦斌先生因未履行质押式证券回购义务，光大证券股份有限公司向上海金融法院申请拍卖，属于被动减
持。
股份变动的批准情况
□适用 不适用
股份变动的过户情况
适用 □不适用
公司董事长张亦斌先生因未履行质押式证券回购义务，光大证券股份有限公司向上海金融法院申请拍卖，被动减持的
股份已经完成过户。
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
2022 年 5 月 6
高管限售股
日，因司法拍
张亦斌 186,102,079 67,920,032 0 118,182,047 （118182047
卖，解除限售
股）
67920032 股
合计 186,102,079 67,920,032 0 118,182,047 -- --
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
29
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
报告期末普通股股东总 报告期末表决权恢复的优先股股东总
37,575 0
数 数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押、标记或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
140,399,7
质押
境内自然 140,936,0 - 118,182,0 22,754,02 00
张亦斌 10.25%
人 74 107200032 47 7 140,936,0
冻结
74
境内自然 67,471,40 67,471,40
秦昌霞 4.91% 67471400 0.00
人 0 0
66,000,00
质押
境内自然 66,299,84 - 66,299,84 0
马玲芝 4.82% 0.00
人 2 160000000 2 66,299,84
冻结
2
境内自然 22,106,65 22,106,65
郑懿 1.61% 22106653 0.00
人 3 3
苏州工业
园区
民营工业 境内非国 21,679,90 21,679,90
1.58% 0 0.00
区发 有法人 4 4
展有限公
司
陕西省国
际信
托股份有
限公
司－陕国
投
祥瑞 5 号 其他 0.58% 7,922,100 0 0.00 7,922,100
结构
化证券投
资集
合资金信
托计
划
境内自然
祁建红 0.56% 7,760,000 3011600 0.00 7,760,000
人
境内自然
柏斯荣 0.45% 6,200,076 0.00 6,200,076
人
境内自然
马崇基 0.43% 5,951,840 5,951,840 0
人
境内自然
周月全 0.34% 4,638,000 648000 0.00 4,638,000
人
战略投资者或一般法人
因配售新股成为前 10 名
无
普通股股东的情况（如
有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一 公司第一大股东张亦斌、第二大股东马玲芝系夫妻关系。其他前十名股东之间，未知是否存
致行动的说明 在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/受托
表决权、放弃表决权情 无
况的说明
30
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
前 10 名股东中存在回购
专户的特别说明（如有） 无
（参见注 11）
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
人民币普 67,471,40
秦昌霞 67,471,400
通股 0
人民币普 66,299,84
马玲芝 66,299,842
通股 2
人民币普 22,754,02
张亦斌 22,754,027
通股 7
人民币普 22,106,65
郑懿 22,106,653
通股 3
苏州工业园区
人民币普 21,679,90
民营工业区发 21,679,904
通股 4
展有限公司
陕西省国际信
托股份有限公
司－陕国投
人民币普
祥瑞 5 号结构 7,922,100 7,922,100
通股
化证券投资集
合资金信托计
划
人民币普
祁建红 7,760,000 7,760,000
通股
人民币普
柏斯荣 6,200,076 6,200,076
通股
人民币普
周月全 4,638,000 4,638,000
通股
人民币普
徐民友 4,429,500 4,429,500
通股
前 10 名无限售条件普通
股股东之间，以及前 10
名无限售条件普通股股 公司第一大股东张亦斌、第二大股东马玲芝系夫妻关系。其他前十名股东之间，未知是否存
东和前 10 名普通股股东 在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
之间关联关系或一致行
动的说明
前 10 名普通股股东参与
融资融券业务情况说明 无
（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
适用 □不适用
期初被授 本期被授 期末被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数
（股） （股）
量（股） 量（股） 量（股）
31
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248,136, 107,200, 140,936,
张亦斌 董事长 现任 0 0 0 0
106 032 074
248,136, 107,200, 140,936,
合计 -- -- 0 0 0 0
106 032 074
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
32
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
33
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第九节 债券相关情况
□适用 不适用
34
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：新海宜科技集团股份有限公司
2022 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 51,231,242.73 125,358,182.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 113,600,812.92 119,202,930.19
应收款项融资 737,000.00 2,061,953.99
预付款项 14,927,460.43 6,458,781.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 515,705,653.53 506,973,240.51
其中：应收利息 10,890,324.72 11,111,131.72
应收股利
买入返售金融资产
存货 13,868,956.94 15,185,462.88
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 25,101,405.13 25,101,405.13
其他流动资产 6,305,212.51 6,257,591.14
流动资产合计 741,477,744.19 806,599,548.14
非流动资产：
35
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 99,683,570.97 104,656,818.99
其他权益工具投资 194,669,144.34 227,237,865.45
其他非流动金融资产
投资性房地产 623,304,873.18 623,304,873.18
固定资产 249,239,334.92 268,705,716.57
在建工程 1,928,098.38 1,692,005.31
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 32,717,074.13 33,256,074.60
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,206,409.56 6,024,318.75
递延所得税资产 186,107,072.25 180,674,550.11
其他非流动资产
非流动资产合计 1,393,855,577.73 1,445,552,222.96
资产总计 2,135,333,321.92 2,252,151,771.10
流动负债：
短期借款 281,012,281.54 293,292,281.54
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 33,883,240.51 59,480,653.72
预收款项 297,589.19 2,219,037.64
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 947,558.39 1,098,852.03
应交税费 94,625,060.01 100,231,332.17
其他应付款 50,078,547.90 40,572,787.54
其中：应付利息 17,568,126.08 10,516,175.53
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
36
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 16,686,127.75
其他流动负债 1,333,667.38 46,210,722.72
流动负债合计 462,177,944.92 559,791,795.11
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 192,000,000.00 194,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 138,270,051.37 168,871,348.96
递延收益 2,732,000.00 3,143,500.00
递延所得税负债 93,304,690.01 93,304,690.01
其他非流动负债
非流动负债合计 426,306,741.38 459,819,538.97
负债合计 888,484,686.30 1,019,611,334.08
所有者权益：
股本 1,374,669,616.00 1,374,669,616.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 115,878,939.75 115,878,060.85
减：库存股 9,999,715.68 9,999,715.68
其他综合收益 209,030,917.05 209,030,917.05
专项储备
盈余公积 86,630,745.18 86,630,745.18
一般风险准备
未分配利润 -520,293,705.80 -536,998,955.57
归属于母公司所有者权益合计 1,255,916,796.50 1,239,210,667.83
少数股东权益 -9,068,160.88 -6,670,230.81
所有者权益合计 1,246,848,635.62 1,232,540,437.02
负债和所有者权益总计 2,135,333,321.92 2,252,151,771.10
法定代表人：张亦斌 主管会计工作负责人：奚方 会计机构负责人：周新喜
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 27,590,271.45 56,399,616.58
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
37
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
应收账款 43,201,656.36 49,070,175.80
应收款项融资 1,020,000.00 1,000,000.00
预付款项 1,948,009.80 714,889.96
其他应收款 637,339,451.58 609,060,327.75
其中：应收利息 10,347,435.36 10,568,278.35
应收股利
存货 3,287,352.32 4,150,812.49
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 25,101,405.13
其他流动资产 3,042,314.41 1,195,370.23
流动资产合计 742,530,461.05 721,591,192.81
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 342,987,804.21 347,961,052.23
其他权益工具投资 120,662,391.73 147,662,391.73
其他非流动金融资产
投资性房地产 489,129,034.00 489,129,034.00
固定资产 164,759,027.11 176,297,365.53
在建工程 1,928,098.38 1,692,005.31
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,337,815.49 3,393,445.63
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,542,399.53 5,696,591.29
递延所得税资产 180,544,990.68 175,112,468.54
其他非流动资产
非流动资产合计 1,308,891,561.13 1,346,944,354.26
资产总计 2,051,422,022.18 2,068,535,547.07
流动负债：
短期借款 250,359,515.65 250,359,515.65
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 18,915,286.57 32,820,464.51
预收款项 86,083.06 557,607.47
合同负债
应付职工薪酬 628,391.49 730,637.00
38
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
应交税费 86,885,273.22 90,340,713.97
其他应付款 155,352,385.43 134,866,108.42
其中：应付利息 16,689,029.64 9,796,851.79
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,333,667.38 1,210,722.72
流动负债合计 513,560,602.80 510,885,769.74
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 138,270,051.37 168,871,348.96
递延收益 742,000.00 813,500.00
递延所得税负债 68,923,292.15 68,923,292.15
其他非流动负债
非流动负债合计 207,935,343.52 238,608,141.11
负债合计 721,495,946.32 749,493,910.85
所有者权益：
股本 1,374,669,616.00 1,374,669,616.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 118,151,850.42 118,151,850.42
减：库存股 9,999,715.68 9,999,715.68
其他综合收益 174,803,582.80 174,803,582.80
专项储备
盈余公积 86,630,745.18 86,630,745.18
未分配利润 -414,330,002.86 -425,214,442.50
所有者权益合计 1,329,926,075.86 1,319,041,636.22
负债和所有者权益总计 2,051,422,022.18 2,068,535,547.07
3、合并利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 96,543,132.45 109,587,945.78
其中：营业收入 96,543,132.45 109,587,945.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 99,937,281.36 122,413,555.23
39
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
其中：营业成本 65,610,591.53 77,391,237.62
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,894,312.11 3,347,754.42
销售费用 1,660,874.63 2,446,006.71
管理费用 14,187,552.91 21,129,375.59
研发费用 1,426,106.92 1,424,520.17
财务费用 15,157,843.26 16,674,660.72
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益 648,556.23 422,079.04
投资收益（损失以“－”号填
-2,315,892.89 -83,760,472.10
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-22,105,661.60 -35,247,174.62
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-3,631,548.55
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-554,359.37 1,695,562.58
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
-27,721,506.54 -133,347,163.10
列）
加：营业外收入 10,346,198.47 3,168,888.59
减：营业外支出 -26,914,855.51 900,502.62
四、利润总额（亏损总额以“－”号
9,539,547.44 -131,078,777.13
填列）
减：所得税费用 -4,767,697.28 -1,941,373.32
五、净利润（净亏损以“－”号填
14,307,244.72 -129,137,403.81
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
14,307,244.72 -129,137,403.81
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
40
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 16,705,249.77 -87,552,554.32
2.少数股东损益 -2,398,005.05 -41,584,849.49
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 14,307,244.72 -129,137,403.81
归属于母公司所有者的综合收益总
16,705,249.77 -87,552,554.32
额
归属于少数股东的综合收益总额 -2,398,005.05 -41,584,849.49
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0122 -0.0637
（二）稀释每股收益 0.0122 -0.0637
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张亦斌 主管会计工作负责人：奚方 会计机构负责人：周新喜
4、母公司利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业收入 38,859,937.86 86,267,762.41
减：营业成本 14,635,911.33 59,551,863.81
税金及附加 1,250,127.40 1,440,162.02
销售费用 1,090,683.76 2,112,762.25
管理费用 8,506,011.73 11,415,977.71
研发费用 1,426,106.92 1,424,520.17
财务费用 8,190,969.83 8,536,017.62
41
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
其中：利息费用 8,894,259.47 8,598,225.66
利息收入 204,523.14 71,289.54
加：其他收益 80,743.81 81,035.77
投资收益（损失以“－”号填
-4,973,248.02 -4,395,619.10
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-24,653,715.94 -46,010,290.80
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
9,957,737.43
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-361,139.27
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
-25,786,093.26 -38,941,817.14
列）
加：营业外收入 3,760,240.82 1,520,288.50
减：营业外支出 -27,477,769.94 777,015.94
三、利润总额（亏损总额以“－”号
5,451,917.50 -38,198,544.58
填列）
减：所得税费用 -5,432,522.14 -707,170.71
四、净利润（净亏损以“－”号填
10,884,439.64 -37,491,373.87
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
10,884,439.64 -37,491,373.87
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
42
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 10,884,439.64 -37,491,373.87
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 95,808,207.37 75,902,108.39
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 2,683,993.55 883,667.83
收到其他与经营活动有关的现金 1,763,311.81 18,585,142.77
经营活动现金流入小计 100,255,512.73 95,370,918.99
购买商品、接受劳务支付的现金 61,056,892.56 49,500,718.37
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 11,048,388.94 10,977,487.95
支付的各项税费 10,357,161.38 7,424,976.46
支付其他与经营活动有关的现金 9,100,094.78 15,863,135.27
经营活动现金流出小计 91,562,537.66 83,766,318.05
经营活动产生的现金流量净额 8,692,975.07 11,604,600.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 28,000,000.00 14,700,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
14,179,646.49 39,689,079.53
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 42,179,646.49 54,389,079.53
购建固定资产、无形资产和其他长
3,331,899.74 17,279,915.40
期资产支付的现金
投资支付的现金
43
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,331,899.74 17,279,915.40
投资活动产生的现金流量净额 38,847,746.75 37,109,164.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 131,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 27,239,121.42 285,417,114.00
筹资活动现金流入小计 27,239,121.42 416,417,114.00
偿还债务支付的现金 17,176,784.85 7,590,376.56
分配股利、利润或偿付利息支付的
12,762,884.91 12,363,518.25
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 36,317,594.31 445,277,983.25
筹资活动现金流出小计 66,257,264.07 465,231,878.06
筹资活动产生的现金流量净额 -39,018,142.65 -48,814,764.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的
30.39 -7.80
影响
五、现金及现金等价物净增加额 8,522,609.56 -101,006.79
加：期初现金及现金等价物余额 11,710,083.61 15,569,976.34
六、期末现金及现金等价物余额 20,232,693.17 15,468,969.55
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,614,326.76 5,767,735.97
收到的税费返还 37,472.19
收到其他与经营活动有关的现金 5,170,315.14 44,691,981.92
经营活动现金流入小计 8,822,114.09 50,459,717.89
购买商品、接受劳务支付的现金 718,262.52 13,400,553.72
支付给职工以及为职工支付的现金 1,323,968.32 6,583,956.01
支付的各项税费 44,015.29 1,725,394.36
支付其他与经营活动有关的现金 31,364,261.15 20,415,147.75
经营活动现金流出小计 33,450,507.28 42,125,051.84
经营活动产生的现金流量净额 -24,628,393.19 8,334,666.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 27,000,000.00 3,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
66,291.36 165,650.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 27,066,291.36 3,165,650.00
购建固定资产、无形资产和其他长
52,676.80 15,046,215.40
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
44
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 52,676.80 15,046,215.40
投资活动产生的现金流量净额 27,013,614.56 -11,880,565.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 28,667,023.11 25,560,000.00
筹资活动现金流入小计 28,667,023.11 25,560,000.00
偿还债务支付的现金 5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
4,969,305.89
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 30,356,835.80 9,900,000.00
筹资活动现金流出小计 30,356,835.80 19,869,305.89
筹资活动产生的现金流量净额 -1,689,812.69 5,690,694.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0.23
影响
五、现金及现金等价物净增加额 695,408.91 2,144,794.76
加：期初现金及现金等价物余额 606,027.64 1,326,731.26
六、期末现金及现金等价物余额 1,301,436.55 3,471,526.02
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
库 配 东
本 其 公 合 储 公 险 他 计 益
先 续 存 利 权
他 积 收 备 积 准 合
股 债 股 润 益
益 备 计
1,3 - - -
115 86, 966 952
74, 9,9 63, 536 13,
,87 630 ,23 ,62
一、上年期 669 99, 945 ,99 607
8,0 ,74 3,8 6,3
末余额 ,61 715 ,90 8,9 ,47
60. 5.1 46. 66.
6.0 .68 4.0 55. 9.7
85 8 78 99
0 0 57 9
272 272 279
6,9
,97 ,97 ,91
加：会 37,
6,8 6,8 4,0
计政策变更 248
21. 21. 70.
.99
05 05 04
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
二、本年期 1,3 115 9,9 209 86, - 1,2 - 1,2
初余额 74, ,87 99, ,03 630 536 39, 6,6 32,
45
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
669 8,0 715 0,9 ,74 ,99 210 70, 540
,61 60. .68 17. 5.1 8,9 ,66 230 ,43
6.0 85 05 8 55. 7.8 .80 7.0
0 57 3 3
三、本期增 16, 16, - 14,
减变动金额 705 706 2,3 308
878
（减少以 ,24 ,12 97, ,19
.90
“－”号填 9.7 8.6 930 8.5
列） 7 7 .08 9
16, 16, - 14,
705 705 2,3 307
（一）综合
,24 ,24 98, ,24
收益总额
9.7 9.7 005 4.7
7 7 .05 2
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有
878 878 74. 953
者权益内部
.90 .90 97 .87
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
46
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
878 878 74. 953
6．其他
.90 .90 97 .87
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
1,3 - 1,2 1,2
115 209 86, -
74, 9,9 520 55, 46,
,87 ,03 630 9,0
四、本期期 669 99, ,29 916 848
8,9 0,9 ,74 68,
末余额 ,61 715 3,7 ,79 ,63
39. 17. 5.1 160
6.0 .68 05. 6.5 5.6
75 05 8 .88
0 80 0 2
上年金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
1,3 - 1,0 1,0
115 86, 32,
74, 9,9 293 543 23, 56,
,87 630 882
一、上年期 669 99, ,30 ,98 487 370
8,0 ,74 ,84
末余额 ,61 715 3.3 4,1 ,85 ,69
60. 5.1 0.4
6.0 .68 3 51. 8.0 8.4
85 8 4
0 63 5 9
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
1,3 - 1,0 1,0
115 86, 32,
74, 9,9 293 543 23, 56,
,87 630 882
二、本年期 669 99, ,30 ,98 487 370
8,0 ,74 ,84
初余额 ,61 715 3.3 4,1 ,85 ,69
60. 5.1 0.4
6.0 .68 3 51. 8.0 8.4
85 8 4
0 63 5 9
三、本期增 - - - -
减变动金额 87, 87, 41, 129
47
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（减少以 552 552 584 ,13
“－”号填 ,55 ,55 ,84 7,4
列） 4.3 4.3 9.4 03.
2 2 9 81
- - - -
87, 87, 41, 129
（一）综合 552 552 584 ,13
收益总额 ,55 ,55 ,84 7,4
4.3 4.3 9.4 03.
2 2 9 81
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
48
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
1,3 -
115 86, 935 - 927
74, 9,9 293 631
,87 630 ,93 8,7 ,23
四、本期期 669 99, ,30 ,53
8,0 ,74 5,3 02, 3,2
末余额 ,61 715 3.3 6,7
60. 5.1 03. 009 94.
6.0 .68 3 05.
85 8 73 .05 68
0 95
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
1,374 - - 1,112
118,1 9,999 86,63
一、上年期 ,669, 31,96 425,2 ,271,
51,85 ,715. 0,745
末余额 616.0 6,293 14,44 759.7
0.42 68 .18
0 .65 2.50 7
206,7 206,7
加：会
69,87 69,87
计政策变更
6.45 6.45
前
期差错更正
其
他
1,374 - 1,319
118,1 9,999 174,8 86,63
二、本年期 ,669, 425,2 ,041,
51,85 ,715. 03,58 0,745
初余额 616.0 14,44 636.2
0.42 68 2.80 .18
0 2.50 2
三、本期增
减变动金额 10,88 10,88
（减少以 4,439 4,439
“－”号填 .64 .64
列）
10,88 10,88
（一）综合
4,439 4,439
收益总额
.64 .64
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
49
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
1,374 - 1,329
118,1 9,999 174,8 86,63
四、本期期 ,669, 414,3 ,926,
51,85 ,715. 03,58 0,745
末余额 616.0 30,00 075.8
0.42 68 2.80 .18
0 2.86 6
上年金额
单位：元
50
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2021 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
1,374 - 1,081
118,1 9,999 86,63
一、上年期 ,669, 2,233 488,2 ,154,
51,85 ,715. 0,745
末余额 616.0 .40 99,99 737.6
0.42 68 .18
0 1.66 6
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
1,374 - 1,081
118,1 9,999 86,63
二、本年期 ,669, 2,233 488,2 ,154,
51,85 ,715. 0,745
初余额 616.0 .40 99,99 737.6
0.42 68 .18
0 1.66 6
三、本期增
- -
减变动金额
37,49 37,49
（减少以
1,373 1,373
“－”号填
.87 .87
列）
- -
（一）综合 37,49 37,49
收益总额 1,373 1,373
.87 .87
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
51
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
1,374 - 1,043
118,1 9,999 86,63
四、本期期 ,669, 2,233 525,7 ,663,
51,85 ,715. 0,745
末余额 616.0 .40 91,36 363.7
0.42 68 .18
0 5.53 9
三、公司基本情况
新海宜科技集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系经江苏省人民政府苏政复[2001]34 号文《省政
府关于同意变更设立苏州工业园区新海宜电信发展股份有限公司的批复》批准，由自然人张亦斌、马玲芝、上海联和投
资有限公司、苏州工业园区民营工业区发展有限公司、中合资产管理有限责任公司及其他 31 位自然人共同发起设立的股
份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]117 号文核准，本公司于 2006 年 11 月 9 日首次向社会公开
发行人民币普通股 1,770 万股。2006 年 11 月 30 日，公司股票在深圳证券交易所挂牌交易，股票简称“新海宜”，证券
代码“002089”。截至 2021 年 12 月 31 日，公司股份总数 1,374,669,616 股(每股面值 1 元)。
公司经营地址：苏州工业园区泾茂路 168 号。
统一社会信用代码：91320000134847864G
法定代表人：张亦斌。
企业经营范围：通信网络设备及配套软件、相关电子产品、安装线缆、电器机械及器材、报警系统出入口控制设
备、报警系统视频监控设备及其他安全技术防范产品的开发、制造、加工、销售，电子工程施工，自营和代理各类商品
52
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
及技术的进出口业务，通信产品的技术开发、技术转让、技术承包、技术协作、技术服务；信息技术服务、信息系统服
务、信息技术基础设施管理；电动汽车充电装置、低压无功功率补偿装置、高低压电器元件及成套设备的研发、生产和
销售，并提供相关技术咨询、技术服务、技术转让、安装、调试及其他售后服务；新能源汽车的销售；新能源动力电池
零部件、新能源汽车配件的生产、销售、相关技术研发、技术咨询、技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批
准后方可开展经营活动）。
本公司的最终控制人为张亦斌、马玲芝。
本期纳入合并范围的子公司包括 10 家，与上年相同，没有变化，具体见本附注“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指
南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制；按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披
露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则
按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
截至 2022 年 06 月 30 日，本公司短期借款及其他借款合计 47,301.23 万元，鉴于本公司目前运营资金及经营性现
金流较为紧张，如无法与银行对借款进行展期达成一致，可能会对公司的正常运营产生重大影响。因被担保方财务困难
无法偿还到期债务，导致本公司银行账户冻结、计提大额预计负债，对公司正常经营产生重大影响。
根据目前实际经营情况，为保证公司持续经营能力，公司拟采取以下措施改善经营、增强流动性：
（1）公司制定了聚焦主业，回归通信，大力发展 IDC 的战略，随着公司业务的逐步回归，目前与苏州电信签订的
6000 个机柜合作运营协议框架下，已经运营 2500 个机柜，已入驻的主要客户均为国内知名互联网企业：金山云，哔哩
哔哩网站、同程艺龙、网域科技、蜗牛游戏、天地祥云等，与苏州移动签署了深化互联网数据中心合作的协议。保证了
数据中心业务的扩展，提高公司的市场竞争力，有利于企业的持续性发展。
（2）在制造方面通过 2021 年的努力，公司顺利完成了锂电池组生产的平台建设，实现了从零到一的突破。目前
拥有 4 条生产线，十多名专业的生产技术人员，销售和生产的锂电池服务范围涵盖了滑板车、平衡车、国标电动两轮车、
电动摩托车、3c 数码家电、家用储能、特种车辆等。4 条生产线并驾齐驱，可完成 800 套/天的加工效益，按单套 600 元
计算，可实现 48 万元/天的创收。
53
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（3）集中有限资源，发展公司主业，进一步改善公司的现金流，首先加快处置闲置设备，在优化公司资源配置的
同时回笼资金，主要为出售子公司苏州新纳晶光电有限公司的闲置设备，同时充分利用新纳晶现有土地和厂房资源，推
动其产业转型；推动陕西通家汽车股份有限公司利用其造车资质、完整造车生产线等资源引进新的战略投资者，加快重
组步伐，早日回归正常步道。
（4）积极保持与各银行和金融机构进行沟通，争取获得各银行和金融机构的支持，为公司的发展营造良好的外部
环境。
（5）加强公司内部管理，优化人员结构、合理利用资源，严控非生产性支出，节能增效、内部挖潜，打造精干型、
扁平型的组织架构。
经评价，管理层认为公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，本公司财务报表按持续经营之基准编制是恰
当的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司主要从事通信网络设备、专网通讯设备、信息技术开发与服务、新能源汽车零配件等业务，公司根据实际生
产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，详见本章节五、16 固定资产、20 长期资产减值、27 收入。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司报告期财务状况及报告期经营成果和
现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行
证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要
业务收支的计价和结算币种。
54
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各
方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价
值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于
发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存
收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权
的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理：
1. 确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产
在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
2. 长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本
公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。
3. 合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不
进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因
采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，
暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，
其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理
的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
4. 在合并财务报表中的会计处理见本附注五、（六）。
2、非同一控制下企业合并
55
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。购买日，是指购
买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值
的差额，计入当期损益。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经
济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，
单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经
济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值
能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分
辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购
买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。
购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以
确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣
暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认
为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证
券的初始确认金额。
购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资
的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资
因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置
该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其
他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综
合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。
56
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增
投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益
的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。
3、 将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准
本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：
1. 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2. 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3. 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4. 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
6、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的
相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生
重大影响的活动。
被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买
和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使
其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资
方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致
控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。
在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及
其他方所享有的实质性权利。
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业公司视为一个会计主体，依据相关企业会计准
则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业公司整体财务状况、经营成果和现金流量。
合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公
司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交
易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业公司角度对特殊交易事项予以调整。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权
益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当
期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项
目列示。
57
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少
数股东权益。
向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资
产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东
损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在
“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初
数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，
同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整
合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合
并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以
及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按
照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价
或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之
前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前
持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日
所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股
权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原
有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
58
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项
交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前
每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的
控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首
先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安
排的参与方一致同意。
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益
份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1. 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2. 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3. 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4. 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5. 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一
般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产
相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
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币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用
公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，
其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产
生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自
其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转
入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。在本公司成为金融工具合同的
一方时确认一项金融资产或金融负债。
（一）金融工具的分类
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金
融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（二）金融资产的确认和计量
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用
直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未
包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
1. 以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流
量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期
损益。
2. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
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本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷
安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息
收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相
关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合
收益转入留存收益，不计入当期损益。
3. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资
产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计
错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允
价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（三）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始
确认金额。
1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始
确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值
变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值
变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转
入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造
成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入
当期损益。
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2. 其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融
负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（四）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产
已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没
有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按
照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该
金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相
对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计
额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（五）金融负债终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司
（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质
上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质
性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
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金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）
之间的差额，计入当期损益。
（六）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司
计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内
列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（七）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价
格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易
所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不
存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场
交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的
交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得
或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、
出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允
价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
（9）金融工具减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。
此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
1. 减值准备的确认方法
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本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提
减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之
间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信
用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下
同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续
期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来 12 个月内预期
信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按
照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来 12 月内预
期信用损失金额为基础计量损失准备。
2. 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的
违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。
3. 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；
已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上
评估信用风险。
4. 金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差
额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
5. 各类金融资产信用损失的确定方法
（1）应收票据
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本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，
将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票 根据承兑人的信用风险划分，应与“应收账款”组合划分相同
（2）应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准
备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失
的金额计量损失准备。本公司基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验
根据资产负债表日债务人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
组合 1 本组合为三大运营商应收款项。
组合 2 本组合为其他通信客户应收款项。
组合 3 本组合为 LED 芯片客户应收款项。
组合 4 本组合为其他客户应收款项
（3）应收账款和合同资产外，本公司对满足下列情形之一的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的
金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：本公司依据其他
应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量
减值损失：
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；
-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
-具有较低的信用风险：指金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且
即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具
被视为具有较低的信用风险。信用风险显著增加：指本公司通过比较单项金融工具或金融工具组合在资产负债表日发生
违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，据以评估金融工
具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本公司考虑的违约风险信息包括：
-债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；如逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著
增加。
-已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
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-已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
-现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
-上述违约风险的界定标准，与本公司内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑财务限制条
款等其他定性指标。
-已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具
的投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为
已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的迹象包括：
-发行方或债务人发生重大财务困难；
-债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
-本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
-债务人很可能破产或进行其他财务重组；
-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
11、存货
1. 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过
程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、
产成品（库存商品）、合同履约成本等。
2. 取得和发出存货的计价方法
取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
存货发出时按加权平均法
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以
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所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净
值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合
同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合
并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转
回的金额计入当期损益。
4. 存货的盘存制度
采用永续盘存制
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用五五摊销法；2）包装物采用一次转销法
12、合同资产
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合
同资产。本公司拥有的无条件(即仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五。
13、持有待售资产
1. 持有待售的非流动资产或处置组的确认标准
公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回
其账面价值的，应当将其划分为持有待售类别。
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
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（2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉
的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的会计处理方法
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售
费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
同时计提持有待售资产减值准备。
1. 对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公
允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于
调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价
值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
2. 对于持有待售的联营企业或合营企业的权益性投资，自划分至持有待售之日起，停止按权益法核算。
3. 对于出售的对子公司的投资将导致本公司丧失对子公司的控制权的，无论出售后本公司是否保留少数股东权益，
本公司在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体
划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
3．不再满足持有待售确认条件时的会计处理
1、某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的，本公司停止将其划归为
持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的
折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②决定不再出售之日的再收回金额。
2. 已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，本公司从其被
分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
4、 其他持有待售非流动资产的会计处理
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，此处所指其他非流动资产不包括递延所得税
资产、职工薪酬形成的资产、《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投
资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
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14、 长期股权投资
1、长期股权投资的分类及其判断依据
1.长期股权投资的分类
长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，以及对其合
营企业的权益性投资。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策。
2. 长期股权投资类别的判断依据
①确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（六）；
②确定对被投资单位具有重大影响的依据：
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这
些政策的制定。
公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响：
A. 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类
似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财
务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。
B. 参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建
议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。
C. 与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度
上可以影响到被投资单位的生产经营决策。
D. 向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够
对被投资单位施加重大影响。
E. 向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明
投资方对被投资单位具有重大影响。
公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和
情况来做出综合的判断。
投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。
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③确定被投资单位是否为合营企业的依据：
本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。
合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、（七）。
2. 长期股权投资初始成本的确定
企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价
的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积
（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值
总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；
资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子
交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”
的，在合并日按照应享有被合并方【股东权益/所有者权益】在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份
新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资
因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计
处理。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买
日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分
步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为
该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允
价值计入企业合并成本。
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通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”
进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。
原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入
当期损益。
2. 其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长
期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换
换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加
可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始
投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3. 长期股权投资的后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位
宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认
投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算
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应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对
被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财
务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。
被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益
按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。
本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等的有关规定属于
资产减值损失的，全额确认交易损失。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则
第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的
初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综
合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业
会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额
计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权
能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算
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进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融
工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，
在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分
进行会计处理。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
公允价值计量
选择公允价值计量的依据
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地 使用权、持有并准备增
值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决
议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该
资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以
投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量的依据为：①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。②本公司
能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理
的估计。
本公司确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格； 无法取得同类或类似
房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑资产状况、所在位置、交易情况、
交易日期等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的
现值确定其公允价值。
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自
用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的
投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当
期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投
资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关 税费后的金额计入当期损益。
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16、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资
产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本并考虑预计弃
置费用因素的影响进行初始计量。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 35 5.00 2.71
机器设备 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00
电子设备 年限平均法 3、5 5.00 31.67-19.00
运输设备 年限平均法 10 5.00 9.50
其他设备 年限平均法 5 5.00 19.00
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
(2)公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
(3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
(5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付
款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内
计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期
间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程以立项项目分类核算, 成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可
使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定
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资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或
者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算
后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固
定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1. 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者
承担带息债务形式发生的支出；
2. 借款费用已经发生；
3. 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2. 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时
停止借款费用资本化。
3. 借款费用暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停
资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款
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费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续
资本化。
4. 借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本
化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平
均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1. 取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购
买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账
面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换
换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企
业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
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内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用
的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接
费用。
2. 后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经
济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：（1）运用该资产生产的产品通常的寿
命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；（2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；（3）以
该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；（4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；（5）为维持该资产带来经
济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；（6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，
如特许使用期、租赁期等；（7）与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
（2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形
资产。
使用寿命不确定的判断依据：（1）来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；
（2）综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，对使用寿命不确
定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确
定判断依据是否存在变化等确定。
20、长期资产减值
在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模
式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，
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可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，
同时计提相应的减值准备。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组
为基础确定资产组的可收回金额。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊
调整后的资产账面价值。
对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测
试。
关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合
时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难
以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹
象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应
的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值
（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，
确认商誉的减值损失。
21、长期待摊费用
对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作
为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余
价值全部转入当期损益。
22、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务部分确认为合同负债。如果在本公司向客户转让商
品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰
早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产
和合同负债不予抵销。
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23、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、
工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本，其中非货币性福利按公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，
根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部
应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益
率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。
设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为
一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计
量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得
的经济利益的现值。
报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计
入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期
间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。
在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。
企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结
算价格的差。
（3） 辞退福利的会计处理方法
在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
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1. 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
2. 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年
度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计
划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负
债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成
本。
24、租赁负债
租赁负债的确认方法及会计处理方法，参见本附注五、（三十）“租赁”。
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，
本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包
括：
（1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
（4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履
行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，
如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
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预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确
定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着
时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确
认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损
合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，
确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的
直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协
议时），才确认与重组相关的义务。
（3）质量保证及维修
本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期
的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度
的损益。
（4）回购担保
本公司会为有融资需求的客户向融资机构提供设备回购担保，并根据可能发生的回购担保损失确认预计负债。预
计负债时已考虑了本公司历史上实际履行回购担保的比例、履行回购担保后实际发生损失比例等数据、并评估不同客户
的支付能力。由于历史数据或评估数据均可能无法反映将来的回购损失情况，这项准备的任何增加或减少，均可能影响
未来年度的损益。
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26、股份支付
1. 股份支付的种类及会计处理
股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付
分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付
股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权
益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计
可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得
日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具
在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
（2）以现金结算的股份支付
股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。
该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对
可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2. 权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括
市场条件之外的可行权条件）进行调整。
对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据
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在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权
的权益工具数量。
4. 修改和终止股份支付计划的处理
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得
服务的增加。
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服
务的增加。
如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处
理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行
会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的
金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作
为授予权益工具的取消处理。
27、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
28、政府补助
政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
补助。
1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。
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新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照
名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当
期的损益。
2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况
处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，
计入当期损益
（2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，
整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，计入营
业外收支。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以
确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资
产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合
并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差
异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所
得额为限，确认相应的递延所得税资产。
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新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制
暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资
相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，
按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣
递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转
回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及
当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一
税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税
资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递
延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
30、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收
款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未
担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期
性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期
损益。
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31、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
为了更加客观地反映公司持有的投资
性房地产公允价值，公司对投资性房
第七届董事会第三十二次会议审议通
地产的后续计量模式进行会计政策变
过
更，由成本计量模式变更为公允价值
计量模式。
本次投资性房地产会计政策变更对财务报表期初数相关项目的主要影响列示如下：
1.对合并资产负债表的影响
2021 年 12 月 31 日 调整金额 2022 年 1 月 1 日
投资性房地产 250,086,113.14 373,218,760.04 623,304,873.18
递延所得税负债 0.00 93,304,690.01 93,304,690.01
其他综合收益 -63,945,904.00 272,976,821.05 209,030,917.05
少数股东权益 -13,607,479.79 6,937,248.98 -6,670,230.81
2.对母公司资产负债表的影响
2021 年 12 月 31 日 调整金额 2022 年 1 月 1 日
投资性房地产 213,435,865.40 275,693,168.60 489,129,034.00
递延所得税负债 0.00 68,923,292.15 68,923,292.15
其他综合收益 -31,966,293.65 206,769,876.45 174,803,582.80
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按应税销售收入计算销项税，并扣除
增值税 当期允许抵扣的进项税额后的差额计 0%、3%、6%、9%、13%
缴增值税
城市维护建设税 实缴增值税 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 实缴增值税 3%
地方教育费附加 实缴增值税 2%
自用物业的房产税，以房产原值的
房产税 1.2%
70%为计税依据
86
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
对外租赁物业的房产税，以物业租赁
房产税 12%
收入为为计税依据
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
子公司北京新海宜科技发展有限公司、苏州炽点科技有限公司适用于小型微利企业税收政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,245,216.54 581,727.23
银行存款 47,779,354.95 11,102,283.16
其他货币资金 2,206,671.24 113,674,172.50
合计 51,231,242.73 125,358,182.89
因抵押、质押或冻结等对
30,998,.549.56 113,644,209.57
使用有限制的款项总额
其他说明
其中，受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 上年年末余额
银行承兑汇票保证金 0.00 45,011,942.28
其他保证金 926,508.52 2,384,348.44
定期存单 0.00 11,000,000.00
冻结款项 30,072,041.04 55,247,918.85
合计 30,998,.549.56 113,644,209.57
2、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项 64,949, 32.21% 55,133, 84.89% 9,815,0 68,491, 33.22% 58,678, 85.67% 9,813,3
87
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
计提坏 034.62 992.61 42.01 891.22 576.60 14.62
账准备
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
136,665 32,880, 103,785 137,671 28,282, 109,389
账准备 67.79% 24.06% 66.78% 20.54%
,845.85 074.94 ,770.91 ,648.24 032.67 ,615.57
的应收
账款
其
中：
组合
28,871, 9,934,4 18,937, 31,346, 8,248,7 23,097,
1：三大 14.32% 34.41% 15.20% 26.31%
706.40 02.20 304.20 243.72 31.66 512.06
运营商
组合
2：其他 18,658, 3,800,5 14,858, 20,053, 3,484,8 16,568,
9.25% 20.37% 9.73% 17.38%
通信客 959.39 55.57 403.82 283.05 40.28 442.77
户
组合
3：LED 13,259, 9,770,7 3,489,0 13,392, 9,440,7 3,951,2
6.58% 73.69% 6.50% 70.50%
芯片客 813.61 78.02 35.59 008.38 73.80 34.58
户
组合
75,875, 9,374,3 66,501, 72,880, 7,107,6 65,772,
4：其他 37.63% 12.35% 35.35% 9.75%
366.45 39.15 027.30 113.09 86.93 426.15
客户
201,614 88,014, 113,600 206,163 86,960, 119,202
合计
,880.47 067.55 ,812.92 ,539.46 609.27 ,930.19
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
陕西通家汽车股份有 按最近一期评估可收
16,932,912.03 7,117,870.02 42.04%
限公司 回金额计提
苏州紫昱天成光电有
17,449,240.29 17,449,240.29 100.00% 预计无法收回
限公司
广东方大索正光电照
6,533,242.94 6,533,242.94 100.00% 预计无法收回
明有限公司
苏州安靠电源有限公
3,291,603.39 3,291,603.39 100.00% 预计无法收回
司
吉林省中东集团有限
2,287,053.98 2,287,053.98 100.00% 预计无法收回
公司
深圳市吉梦瑞照明科
2,242,415.00 2,242,415.00 100.00% 预计无法收回
技有限公司
安徽天时新能源科技
2,061,040.00 2,061,040.00 100.00% 预计无法收回
有限公司
长春中东广场房地产
1,832,953.95 1,832,953.95 100.00% 预计无法收回
开发有限公司
松原市中东新天地购
1,212,163.99 1,212,163.99 100.00% 预计无法收回
物公园有限公司
江西赛特新能源科技
1,074,146.90 1,074,146.90 100.00% 预计无法收回
有限公司
Hydro Aluminium 923,788.86 923,788.86 100.00% 预计无法收回
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新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
深圳市晶方圆光电科
910,256.30 910,256.30 100.00% 预计无法收回
技有限公司
湖南省斯盛新能源有
1,563,900.00 1,563,900.00 100.00% 预计无法收回
限责任公司
东莞市德尔能新能源
755,120.00 755,120.00 100.00% 预计无法收回
股份有限公司
安徽天时新能源科技
747,914.96 747,914.96 100.00% 预计无法收回
有限公司
江苏奥凯置业有限公
741,669.25 741,669.25 100.00% 预计无法收回
司
景德镇普天凯特通信
610,721.86 610,721.86 100.00% 预计无法收回
设备有限公司
吉林省中东龙兴商贸
546,313.22 546,313.22 100.00% 预计无法收回
园有限公司
日照港房地产开发有
539,111.00 539,111.00 100.00% 预计无法收回
限公司
山东奥斯福市政工程
482,620.00 482,620.00 100.00% 预计无法收回
有限公司
广东天劲新能源科技
425,880.00 425,880.00 100.00% 预计无法收回
股份有限公司
天臣新能源（渭南）
206,216.27 206,216.27 100.00% 预计无法收回
有限公司
广东天成之星照明科
278,269.65 278,269.65 100.00% 预计无法收回
技有限公司
深圳市联跃光电有限
227,000.00 227,000.00 100.00% 预计无法收回
公司
尚高科技有限公司 210,168.00 210,168.00 100.00% 预计无法收回
江阴市海岸投资有限
200,000.00 200,000.00 100.00% 预计无法收回
公司
苏州氟特电池材料股
169,800.00 169,800.00 100.00% 预计无法收回
份有限公司
江西华立美科技有限
150,000.00 150,000.00 100.00% 预计无法收回
公司
山东国金汽车销售有
159,800.00 159,800.00 100.00% 预计无法收回
限公司
广州富春东方地产投
113,673.14 113,673.14 100.00% 预计无法收回
资有限公司
通化市中东新天地购
61,350.00 61,350.00 100.00% 预计无法收回
物公园有限公司
南京万家车行网络科
8,689.64 8,689.64 100.00% 预计无法收回
技有限公司
合计 64,949,034.62 55,133,992.61
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：组合 1：三大运营商
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
0-6 个月 771,480.74 7,714.81 1.00%
6-12 个月 11,119,086.88 555,954.34 5.00%
12-18 个月 7,069,698.84 1,413,939.77 20.00%
89
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
18-24 个月 905,725.53 317,003.94 35.00%
24-36 个月 2,350,000.68 1,410,000.41 60.00%
36-48 个月 1,039,877.95 675,920.67 65.00%
48-60 个月 413,116.76 351,149.25 85.00%
60 个月以上 5,202,719.02 5,202,719.02 100.00%
合计 28,871,706.40 9,934,402.20
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：组合 2：其他通信客户
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
0-6 个月 3,200,778.66 32,007.79 1.00%
6-12 个月 10,323,499.95 516,175.00 5.00%
12-18 个月 447,693.32 44,769.33 10.00%
18-24 个月 724,486.28 108,672.94 15.00%
24-36 个月 337,194.63 84,298.66 25.00%
36-48 个月 170,342.10 76,653.95 45.00%
48-60 个月 1,477,104.40 960,117.86 65.00%
60 个月以上 1,977,860.05 1,977,860.05 100.00%
合计 18,658,959.39 3,800,555.57
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：组合 3：LED 芯片客户
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
0-6 个月 0.00 0.00 1.00%
6-12 个月 0.00 0.00 5.00%
12-18 个月 0.00 0.00 10.00%
18-24 个月 261,268.89 39,190.33 15.00%
24-36 个月 2,889,411.94 722,352.99 25.00%
36-48 个月 1,611,364.94 725,114.22 45.00%
48-60 个月 610,421.02 396,773.66 65.00%
60 个月以上 7,887,346.82 7,887,346.82 100.00%
合计 13,259,813.61 9,770,778.02
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：组合 4：其他客户
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
0-6 个月 53,914,847.83 539,148.50 1.00%
6-12 个月 11,381,095.12 569,054.76 5.00%
12-18 个月 254,860.46 25,486.05 10.00%
18-24 个月 70,000.00 10,500.00 15.00%
90
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
24-36 个月 0.00 0.00 25.00%
36-48 个月 106,371.48 47,867.17 45.00%
48-60 个月 5,616,882.51 3,650,973.63 65.00%
60 个月以上 4,531,309.05 4,531,309.05 100.00%
合计 75,875,366.45 9,374,339.15
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 93,274,158.22
1至2年 32,273,508.88
2至3年 7,127,497.01
3 年以上 68,939,716.36
3至4年 6,479,807.40
4至5年 11,893,879.14
5 年以上 50,566,029.82
合计 201,614,880.47
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期
58,678,576.6 55,133,992.6
信用损失的应 3,544,583.99
0 1
收账款
按组合计提预
28,282,032.6 32,880,074.9
期信用损失的 4,598,042.27
7 4
应收账款
86,960,609.2 88,014,067.5
合计 4,598,042.27 3,544,583.99
7 5
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
91
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 34,656,735.58 17.19% 346,567.36
第二名 17,449,240.29 8.65% 17,449,240.29
第三名 16,932,912.03 8.40% 7,117,870.02
第四名 12,122,221.82 6.01% 506,011.02
第五名 9,305,756.64 4.62% 8,610,444.60
合计 90,466,866.36 44.87%
3、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据融资 737,000.00 2,061,953.99
合计 737,000.00 2,061,953.99
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
其他说明：
4、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 12,531,158.94 83.95% 4,953,450.93 76.69%
1至2年 1,073,681.08 7.19% 210,253.65 3.26%
2至3年 0.00 0.00% 1,106,326.83 17.13%
3 年以上 1,322,620.41 8.86% 188,750.00 2.92%
合计 14,927,460.43 6,458,781.41
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项
期末余额合
单位名称 与本公司关系 期末余额 未结算原因
计数的比例
（%）
第一名 关联方 5,000,000.00 33.50 未验收
第二名 非关联方 2,350,308.00 15.74 未验收
92
新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第三名 非关联方 1,000,000.00 6.70 未验收
第四名 非关联方 1,200,000.00 8.04 未验收
第五名 非关联方 935,838.00 6.27 未验收
合计 10,486,146.00 70.25
其他说明：
5、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 10,890,324.72 11,111,131.72
其他应收款 504,815,328.81 495,862,108.79
合计 515,705,653.53 506,973,240.51
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他资金拆借 10,890,324.72 11,111,131.72
合计 10,890,324.72 11,111,131.72
2） 坏账准备计提情况
适用 □不适用
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 8,059,212.85 8,059,212.85
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期转回 160,219.55 160,219.55
2022 年 6 月 30 日余
7,898,993.30 7,898,993.30
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
93
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（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方资金往来 630,816,188.26 600,201,204.67
应收股权收益款及债权款 105,309,405.79 105,309,405.79
业绩补偿款 135,554,516.48 135,554,516.48
押金及保证金 428,165.22 380,994.93
股权转让款 127,870,000.00 136,870,000.00
往来款 9,660,245.59 4,453,847.57
员工备用金借款 957,762.40 1,393,666.20
其他 3,197,825.62 2,843,068.47
合计 1,013,794,109.36 987,006,704.11
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 31,029,664.81 460,114,930.51 491,144,595.32
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 4,983,399.73 12,850,785.50 17,834,185.23
2022 年 6 月 30 日余
36,013,064.54 472,965,716.01 508,978,780.55
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 117,830,391.16
1至2年 18,975,601.58
2至3年 211,842,001.66
3 年以上 665,146,114.96
3至4年 610,609,371.78
4至5年 50,971,578.40
5 年以上 3,565,164.78
合计 1,013,794,109.36
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
94
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单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期
460,114,930. 12,850,785.5 472,965,716.
信用损失的其
51 0 01
他应收款
按组合计提预
31,029,664.8 36,013,064.5
期信用损失的 4,983,399.73
1 4
其他应收款
491,144,595. 17,834,185.2 508,978,780.
合计
32 3 55
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 关联方财务资助 542,993,859.02 3至4年 53.56% 228,274,618.33
第二名 股权转让款 123,870,000.00 2至3年 12.22% 30,967,500.00
第三名 业绩补偿款 88,118,189.25 3至4年 8.69% 88,118,189.25
第四名 关联方资金往来 87,822,329.24 4至5年 8.66% 87,822,329.24
第五名 债权款 55,730,579.19 2至3年 5.50% 55,730,579.19
合计 898,534,956.70 88.63% 490,913,216.01
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
18,550,547.6 11,540,180.9 17,547,399.9 11,540,180.9
原材料 7,010,366.74 6,007,219.08
5 1 9 1
在产品 3,568,839.62 3,568,839.62 4,156,470.38 4,156,470.38
库存商品 13,266,565.9 9,976,815.33 3,289,750.58 14,998,588.7 9,976,815.33 5,021,773.42
95
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1 5
35,385,953.1 21,516,996.2 13,868,956.9 36,702,459.1 21,516,996.2 15,185,462.8
合计
8 4 4 2 4 8
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
11,540,180.9 11,540,180.9
原材料
1 1
库存商品 9,976,815.33 9,976,815.33
21,516,996.2 21,516,996.2
合计
4 4
7、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的其他非流动资产（含委
25,101,405.13 25,101,405.13
托贷款）
合计 25,101,405.13 25,101,405.13
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
8、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 6,305,212.51 6,257,591.14
合计 6,305,212.51 6,257,591.14
其他说明：
9、长期股权投资
单位：元
期初余 本期增减变动 期末余 减值准
被投资
额（账 追加投 减少投 权益法 其他综 其他权 宣告发 计提减 额（账 备期末
单位 其他
面价 资 资 下确认 合收益 益变动 放现金 值准备 面价 余额
96
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值） 的投资 调整 股利或 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
苏州市
吴中区
34,087 - 33,398
甪直农
,573.2 689,37 ,194.3 0.00
村小额
2 8.89 3
贷款有
限公司
江西迪
70,569 - 66,285 127,78
比科股
,245.7 4,283, ,376.6 4,171.
份有限
7 869.13 4 67
公司
陕西通
191,81
家汽车
0.00 0.00 6,159.
股份有
31
限公司
株洲能
翔瑞家
新能源
0.00 0.00 0.00
汽车租
赁有限
公司
苏州赛
89,693
安电子
0.00 0.00 ,714.4
技术有
9
限公司
张家港
苏工能
1,642,
源科技 0.00 0.00
548.61
有限公
司
苏州氟
特电池
0.00 0.00 0.00
材料有
限公司
104,65 - 99,683 410,93
小计 6,818. 4,973, ,570.9 6,594.
99 248.02 7 08
104,65 - 99,683 410,93
合计 6,818. 4,973, ,570.9 6,594.
99 248.02 7 08
其他说明
公司持有的苏州市吴中区甪直农村小额贷款有限公司股权由于司法判决被陕西省宝鸡市渭滨区人民法院
及浙江省东阳市人民法院全额冻结。
97
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10、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
深圳市盈峰智慧科技有限公司 72,655,720.00 72,655,720.00
上海联创永宣创业投资企业 1,382,211.30 1,382,211.30
北京东方网信科技股份有限公司 12,642,268.65 12,642,268.65
江苏海四达电源股份有限公司 29,700,000.00 29,700,000.00
深圳国澳矿业投资合伙企业（有限合
4,282,191.78 31,282,191.78
伙）
苏州天宫信息技术有限公司 366,691.24 366,691.24
利得科技有限公司 18,362,628.48 18,362,628.48
嘉兴数博投资合伙企业（有限合伙） 10,846,154.00 10,846,154.00
安徽金通新能源汽车一期基金合伙企
44,431,278.89 50,000,000.00
业（有限合伙）
合计 194,669,144.34 227,237,865.45
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
重要权益工具投资情况
累计计入其他综合收益的 期末公允价值
项 目 投资成本 公允价值变动金额
深圳市盈峰智慧科技有限公司 72,655,720.00 72,655,720.00
上海联创永宣创业投资企业 4,588,007.00 -3,205,795.70 1,382,211.30
北京东方网信科技股份有限公司 41,405,000.00 -28,762,731.35 12,642,268.65
江苏海四达电源股份有限公司 29,700,000.00 29,700,000.00
深圳国澳矿业投资合伙企业（有限合伙） 4,282,191.78 4,282,191.78
苏州天宫信息技术有限公司 15,000,000.00 -14,633,308.76 366,691.24
利得科技有限公司 36,000,000.00 -17,637,371.52 18,362,628.48
嘉兴数博投资合伙企业（有限合伙） 10,846,154.00 10,846,154.00
安徽金通新能源汽车一期基金合伙企业（有限合伙） 44,431,278.89 44,431,278.89
合 计 258,908,351.67 -64,239,207.33 194,669,144.34
98
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其他说明：公司向上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行借款 7600 万元，其中 2021 年 2 月 10 日以
江苏海四达电源股份有限公司 450 万股全部质押，并办理登记。
11、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、期初余额 623,304,873.18 623,304,873.18
二、本期变动
加：外购
存货\固定资
产\在建工程转入
企业合并增
加
减：处置
其他转出
公允价值变动
三、期末余额 623,304,873.18 623,304,873.18
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
娄葑北区 21031 号土地的厂房 128,046,250.00 建设手续不全
其他说明
12、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 249,239,334.92 268,705,716.57
合计 249,239,334.92 268,705,716.57
99
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（1） 固定资产情况
单位：元
办公设备及其
项目 房屋建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 合计
他
一、账面原
值：
1.期初余 166,709,714. 404,188,683. 20,253,046.0 597,728,560.
6,577,115.97
额 72 58 1 28
2.本期增
24,778.76 8,367.26 33,146.02
加金额
（1
24,778.76 8,367.26 33,146.02
）购置
（2
）在建工程转
入
（3
）企业合并增
加
3.本期减
少金额
（1 21,877,761.0 22,143,247.7
265,486.70
）处置或报废 6 6
21,877,761.0 22,143,247.7
265,486.70
6 6
4.期末余 166,709,714. 382,335,701. 20,261,413.2 575,618,458.
6,311,629.27
额 72 28 7 54
二、累计折旧
1.期初余 60,376,953.0 192,400,448. 16,631,330.2 273,009,538.
3,600,807.41
额 4 03 2 70
2.本期增 13,579,342.7 15,887,715.0
1,902,019.00 162,032.43 244,320.82
加金额 8 2
（1 13,579,342.7 15,887,715.0
1,902,019.00 162,032.43 244,320.82
）计提 8 2
3.本期减 11,390,824.7 11,506,399.0
115,574.25
少金额 9 4
（1 11,390,824.7 11,506,399.0
115,574.25
）处置或报废 9 4
4.期末余 62,278,972.0 194,588,966. 16,793,362.6 277,390,854.
3,729,553.98
额 4 02 5 68
三、减值准备
1.期初余 11,989,975.2 41,681,948.8 56,013,305.0
2,341,380.87
额 6 8 1
2.本期增
加金额
（1
）计提
100
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3.本期减
少金额
（1
7,025,036.07 7,025,036.07
）处置或报废
4.期末余 11,989,975.2 34,656,912.8 48,988,268.9
2,341,380.87
额 6 1 4
四、账面价值
1.期末账 92,440,767.4 153,089,822. 249,239,334.
1,126,669.75 2,582,075.29
面价值 2 45 92
2.期初账 94,342,786.4 170,106,286. 268,705,716.
1,280,334.92 2,976,308.56
面价值 2 67 57
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 30,410,060.64 15,144,825.62 11,934,651.75 3,330,583.26
机器设备 130,332,674.17 82,923,790.58 33,667,998.20 13,740,885.40
运输设备 217,319.48 122,932.59 94,386.89
电子设备及其他 2,775,617.70 2,614,845.69 34,163.38 126,608.63
合计 163,735,671.99 100,806,394.48 45,636,813.33 17,292,464.18
（3） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 1,928,098.38 1,692,005.31
合计 1,928,098.38 1,692,005.31
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
生产线改造 1,692,005.31 1,692,005.31 1,692,005.31 1,692,005.31
新海宜云数据
236,093.07 236,093.07
中心建造工程
合计 1,928,098.38 1,928,098.38 1,692,005.31 1,692,005.31
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14、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 管理软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 44,662,525.88 58,571,295.56 16,190,498.10 2,583,164.65 122,007,484.19
2.本期增加
金额
（1）购
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额 44,662,525.88 58,571,295.56 16,190,498.10 2,583,164.65 122,007,484.19
二、累计摊销
1.期初余额 11,764,797.92 35,850,015.48 7,369,125.99 2,059,176.52 57,043,115.91
2.本期增加
462,501.40 76,499.07 539,000.47
金额
（1）计
462,501.40 76,499.07 539,000.47
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额 12,227,299.32 35,850,015.48 7,369,125.99 2,135,675.59 57,582,116.38
三、减值准备
1.期初余额 22,721,280.08 8,821,372.11 165,641.49 31,708,293.68
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
102
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4.期末余额 22,721,280.08 8,821,372.11 165,641.49 31,708,293.68
四、账面价值
1.期末账面
32,435,226.56 281,847.57 32,717,074.13
价值
2.期初账面
32,897,727.96 358,346.64 33,256,074.60
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
15、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
苏州新纳晶光
1,627,202.73 1,627,202.73
电有限公司
合计 1,627,202.73 1,627,202.73
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
苏州新纳晶光
1,627,202.73 1,627,202.73
电有限公司
合计 1,627,202.73 1,627,202.73
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
16、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
模具 2,067,713.97 352,212.38 217,666.18 2,202,260.17
装修费 3,956,604.78 297,247.71 249,703.10 4,004,149.39
合计 6,024,318.75 649,460.09 467,369.28 6,206,409.56
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其他说明
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 583,447,069.56 145,861,767.39 531,044,183.38 132,761,045.85
内部交易未实现利润 7,555,782.32 1,888,945.58 7,555,782.36 1,888,945.58
可抵扣亏损 14,413,385.76 3,603,346.44 14,413,385.76 3,603,346.44
递延收益 742,000.00 185,500.00 813,500.00 203,375.00
预计负债 138,270,051.36 34,567,512.84 168,871,348.96 42,217,837.24
合计 744,428,289.00 186,107,072.25 722,698,200.46 180,674,550.11
（2） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 186,107,072.25 180,674,550.11
递延所得税负债 93,304,690.01 93,304,690.01
（3） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 408,784,498.71 412,653,656.94
资产减值准备 523,218,531.02 589,565,215.47
递延收益 1,990,000.00 2,330,000.00
合计 933,993,029.73 1,004,548,872.41
（4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 56,881,703.81 56,781,682.83
2023 97,449,530.19 97,491,087.38
2024 139,045,524.11 139,095,681.15
2025 96,691,922.62 99,432,120.75
2026 18,715,817.98 19,853,084.83
合计 408,784,498.71 412,653,656.94
其他说明
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18、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 11,000,000.00
抵押借款 171,509,115.65 171,509,115.65
保证借款 3,532,766.39
抵押借款+保证借款 109,503,165.89 107,250,399.50
合计 281,012,281.54 293,292,281.54
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 193,060,982.04 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
交通银行股份有限公
司江苏自贸区苏州片 35,957,815.65 6.20% 2020 年 11 月 16 日
区支行
中信银行金鸡湖支行 29,203,837.50 5.66% 2021 年 05 月 28 日
中信银行金鸡湖支行 29,787,937.50 5.66% 2021 年 05 月 28 日
中信银行金鸡湖支行 19,858,625.00 5.66% 2021 年 05 月 28 日
浦发银行苏州分行 47,000,000.00 5.22% 2021 年 01 月 08 日
浦发银行苏州分行 29,000,000.00 5.22% 2021 年 01 月 17 日
南京银行股份有限公
2,252,766.39 8.50% 2021 年 04 月 13 日
司苏州分行
合计 193,060,982.04 -- -- --
其他说明
19、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
货款 17,689,141.12 59,246,491.01
设备款 10,407,908.58 180,800.00
电费 5,512,453.34 53,362.71
其他 273,737.47
合计 33,883,240.51 59,480,653.72
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（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 5,512,453.34 资金紧张
第二名 4,102,265.91 资金紧张
第三名 3,918,057.50 资金紧张
第四名 2,959,781.62 资金紧张
第五名 1,932,044.03 资金紧张
合计 18,424,602.40
其他说明：
20、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 297,589.19 1,747,513.23
预收房租 471,524.41
合计 297,589.19 2,219,037.64
21、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,077,389.38 7,800,150.78 7,951,472.75 926,067.41
二、离职后福利-设定
21,462.65 1,185,141.37 1,185,113.04 21,490.98
提存计划
合计 1,098,852.03 8,985,292.15 9,136,585.79 947,558.39
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
1,062,215.93 6,655,544.57 6,806,821.91 910,938.59
和补贴
3、社会保险费 6,925.93 310,852.48 310,807.92 6,970.49
其中：医疗保险
2,381.09 260,758.52 260,719.04 2,420.57
费
工伤保险
3,114.73 8,372.59 8,373.83 3,113.49
费
生育保险
1,430.11 41,721.36 41,715.05 1,436.43
费
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4、住房公积金 8,247.52 833,753.73 833,842.92 8,158.33
合计 1,077,389.38 7,800,150.78 7,951,472.75 926,067.41
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 21,148.64 1,132,130.01 1,132,109.58 21,169.07
2、失业保险费 314.01 53,011.36 53,003.46 321.91
合计 21,462.65 1,185,141.37 1,185,113.04 21,490.98
其他说明
22、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,332,655.11 3,172,516.68
企业所得税 84,243,328.45 88,467,327.76
个人所得税 1,629,486.43 1,620,161.68
城市维护建设税 4,292.59 302,054.65
教育费附加 36,379.96 249,067.14
其他税金 7,158.50 1,989,154.96
房产税 2,964,379.23 4,024,156.24
土地使用税 407,379.74 406,893.06
合计 94,625,060.01 100,231,332.17
其他说明
23、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 17,568,126.08 10,516,175.53
其他应付款 32,510,421.82 30,056,612.01
合计 50,078,547.90 40,572,787.54
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 17,568,126.08 10,516,175.53
合计 17,568,126.08 10,516,175.53
重要的已逾期未支付的利息情况：
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单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
股权转让款/投资款 10,650,000.00 10,000,000.00
往来款 17,856,249.30 16,170,634.25
保证金/押金 3,181,346.40 3,083,906.40
诉讼赔偿
其他往来 822,826.12 802,071.36
合计 32,510,421.82 30,056,612.01
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
袁方 5,000,000.00 代持股
合计 5,000,000.00
其他说明
24、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应付款 16,686,127.75
合计 16,686,127.75
其他说明：
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25、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 1,333,667.38 1,210,722.72
贴现票据 45,000,000.00
合计 1,333,667.38 46,210,722.72
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计
其他说明：
26、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 192,000,000.00 194,500,000.00
合计 192,000,000.00 194,500,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
27、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
对外提供担保 138,030,362.33 168,631,659.92 陕西通家担保
未决诉讼 239,689.04 239,689.04
合计 138,270,051.37 168,871,348.96
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
28、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
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政府补助 3,143,500.00 411,500.00 2,732,000.00
合计 3,143,500.00 411,500.00 2,732,000.00
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
工业升级 与资产相
5,000.00 0.00 5,000.00
专项资金 关
动车补贴 227,500.0 197,500.0 与资产相
30,000.00
收入 0 0 关
转型升级 581,000.0 539,500.0 与资产相
41,500.00
专项资金 0 0 关
基于纳米
图形衬底
的高效 LED 2,200,000 275,000.0 1,925,000 与资产相
外延、芯 .00 0 .00 关
片的研发
及产业化
苏州市级
升级项目 130,000.0 与资产相
65,000.00 65,000.00
资金工业 0 关
产业转型
其他说明：
29、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,374,669, 1,374,669,
股份总数
616.00 616.00
其他说明：
30、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
5,906,479.87 5,906,479.87
价）
其他资本公积 109,971,580.98 878.90 109,972,459.88
合计 115,878,060.85 878.90 115,878,939.75
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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31、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 9,999,715.68 9,999,715.68
合计 9,999,715.68 9,999,715.68
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
32、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
二、将重
分类进损 209,030,9 209,030,9
益的其他 17.05 17.05
综合收益
其中：权
益法下可
209,030,9 209,030,9
转损益的
17.05 17.05
其他综合
收益
其他综合 209,030,9 209,030,9
收益合计 17.05 17.05
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
33、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 86,630,745.18 86,630,745.18
合计 86,630,745.18 86,630,745.18
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
34、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -536,998,955.57 -543,984,151.63
111
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调整后期初未分配利润 -536,998,955.57 -543,984,151.63
加：本期归属于母公司所有者的净利
16,705,249.77 4,720,463.52
润
2,264,732.54
期末未分配利润 -520,293,705.80 -536,998,955.57
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
35、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 81,707,314.12 62,368,291.95 94,134,186.06 72,758,181.05
其他业务 14,835,818.33 3,242,299.58 15,453,759.72 4,633,056.57
合计 96,543,132.45 65,610,591.53 109,587,945.78 77,391,237.62
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
112
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合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
36、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 -168,696.03 296,052.58
教育费附加 -120,497.17 211,466.13
房产税 1,327,442.64 1,975,271.14
土地使用税 815,002.51 813,786.14
印花税 39,200.16 50,518.43
其他税金 1,860.00 660.00
合计 1,894,312.11 3,347,754.42
其他说明：
37、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 900,136.44 1,027,818.94
运输仓储装卸费 413,717.80 248,576.72
维修费 11,107.70
差旅费 116,542.26 233,586.65
办公费 10,674.93 29,369.56
业务招待费 25,311.25 165,312.50
其他 194,491.95 730,234.64
合计 1,660,874.63 2,446,006.71
其他说明：
38、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,527,761.60 4,207,415.57
折旧摊销 4,940,167.23 11,158,532.18
113
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咨询费 454,431.69 201,391.76
业务招待费 402,715.54 350,418.82
办公费 87,965.39 497,283.13
差旅费 156,230.57 455,705.49
保安服务费 3,410.42 421,257.18
水电费 229,599.40 589,531.77
中介机构费 2,719,283.69 3,048,338.45
律师费诉讼费 110,094.34
维修改造费用 220,567.15
其他 335,325.89 199,501.24
合计 14,187,552.91 21,129,375.59
其他说明
39、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,155,277.53 1,018,181.52
折旧费 237,095.71 315,591.24
其他 33,733.68 90,747.41
合计 1,426,106.92 1,424,520.17
其他说明
40、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 16,553,687.12 18,231,044.31
利息收入 -799,354.39 -1,617,827.48
汇兑损益 -126,928.87 4,457.01
手续费支出 -469,560.60 56,986.88
合计 15,157,843.26 16,674,660.72
其他说明
41、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
递延收益 411,500.00 411,500.00
个税手续费 12,565.75 1,659.00
其他 224,490.48 8,920.04
42、投资收益
单位：元
114
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项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -4,973,248.02 -83,760,472.10
处置长期股权投资产生的投资收益 1,657,355.13
其他 1,000,000.00
合计 -2,315,892.89 -83,760,472.10
其他说明
43、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -17,834,185.23 -33,945,750.80
应收账款坏账损失 -4,431,695.92 -1,301,423.82
应收利息信用减值损失 160,219.55
合计 -22,105,661.60 -35,247,174.62
其他说明
44、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
1,694,675.45
值损失
三、长期股权投资减值损失 -13,500,000.00
十三、其他 8,173,776.00
合计 -3,631,548.55
其他说明：
45、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资、在
建工程、生产性生物资产及无形资产 -554,359.37 1,695,562.58
的处置利得或损失：
46、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 2,837.40
115
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其他 115,254.97 3,166,051.19 115,254.97
往来核销 10,230,943.50 10,230,943.50
合计 10,346,198.47 3,168,888.59 10,346,198.47
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
47、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 30,000.00 42,926.60 30,000.00
其他支出 562,909.07 857,576.02 562,909.07
对外担保 -30,601,297.59 -30,601,297.59
滞纳金及违约金、赔偿款 3,093,533.01 3,093,533.01
合计 -26,914,855.51 900,502.62 -26,914,855.51
其他说明：
48、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 664,824.86 0.00
递延所得税费用 -5,432,522.14 -1,941,373.32
合计 -4,767,697.28 -1,941,373.32
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 9,539,547.44
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,384,886.86
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -5,526,415.40
其他 -1,626,168.74
所得税费用 -4,767,697.28
其他说明：
116
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49、其他综合收益
详见附注七、32
50、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 1,008,018.54 1,037,040.27
政府补助 24,212.48 9,839.19
租金收入 35,874.74 3,932,030.88
利息收入 680,515.06 1,593,996.35
押金保证金 0.00 11,390,389.90
其他 14,690.99 621,846.18
合计 1,763,311.81 18,585,142.77
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 6,402,213.81 4,322,223.20
往来款 2,264,329.68 8,080,624.72
财务手续费 21,911.62 60,287.35
押金保证金 0.00 1,150,000.00
其他 411,639.67 2,250,000.00
合计 9,100,094.78 15,863,135.27
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
117
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（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
票据保证金款 27,239,121.42 234,094,314.00
票据贴现 51,322,800.00
合计 27,239,121.42 285,417,114.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
质押资金变动 31,656,835.80 405,800,000.00
归还拆入资金 4,660,758.51 20,109,000.00
融资租赁租金 0.00 19,368,983.25
合计 36,317,594.31 445,277,983.25
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
51、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 14,307,244.72 -129,137,403.81
加：资产减值准备 22,105,661.60 38,878,723.17
固定资产折旧、油气资产折
15,950,526.39 24,192,694.88
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧
无形资产摊销 476,189.10 848,833.85
长期待摊费用摊销 467,369.28 325,395.39
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 554,359.37 -1,695,562.58
填列）
固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
15,157,843.26 16,674,660.72
列）
投资损失（收益以“－”号填
2,315,892.89 83,760,472.10
列）
118
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递延所得税资产减少（增加以
-5,432,522.14 -991,501.41
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
1,316,505.94 -9,171,794.91
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-3,920,020.03 -19,965,305.20
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
-16,427,625.12 7,885,388.74
以“－”号填列）
其他 -38,178,450.19
经营活动产生的现金流量净额 8,692,975.07 11,604,600.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 20,232,693.17 15,468,969.55
减：现金的期初余额 11,710,083.61 15,569,976.34
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 8,522,609.56 -101,006.79
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 20,232,693.17 11,710,083.61
其中：库存现金 1,245,216.54 581,727.23
可随时用于支付的银行存款 18,987,476.63 11,098,393.45
可随时用于支付的其他货币资
29,962.93
金
三、期末现金及现金等价物余额 20,232,693.17 11,710,083.61
其他说明：
52、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 30,998,549.56 见附注七、（一）
固定资产 25,174,670.36 抵押融资
无形资产 24,784,836.40 抵押融资
长期股权投资 33,398,194.33 见本附注七、（九）
119
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其他权益工具投资 29,700,000.00 见本附注七、（十）
投资性房地产 713,051,450.00 抵押融资
合计 857,107,700.65
其他说明：
53、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 322.74 6.7114 2,166.04
欧元 0.22 7.0084 1.54
港币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
八、合并范围的变更
1、其他
本公司合并范围没有发生变化
120
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九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
苏州新纳晶光 LED 技术研
苏州工业园区 苏州市 92.14% 投资
电有限公司 发、生产销售
江苏景煜新能
源科技有限公 苏州工业园区 苏州市 技术开发 100.00% 设立
司
苏州工业园区
新海宜智能建
苏州工业园区 苏州市 建设工程安装 100.00% 设立
设工程有限公
司
苏州新海宜高 生产销售网络
新技术有限公 苏州工业园区 苏州市 设备及配套软 100.00% 设立
司 件等
苏州海汇投资
苏州工业园区 苏州市 创业投资 99.50% 0.50% 设立
有限公司
电子技术开
苏州新海宜信
发、计算机软
息科技有限公 苏州工业园区 苏州市 56.00% 设立
硬件研究与开
司
发
技术开发与转
北京新海宜科
让；销售照明
技发展有限公 北京市海淀区 北京市 95.00% 设立
器具、通讯设
司
备、电子产品
苏州新海宜电
子商务有限公 苏州工业园区 苏州市 批发业 95.00% 5.00% 设立
司
苏州炽点科技 科技推广和应
苏州工业园区 苏州市 95.00% 设立
有限公司 用服务业
苏州新海宜新
能源科技有限 苏州工业园区 苏州市 新能源 51.00% 设立
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
121
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（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
苏州新纳晶光电有限 -10,904,309.17
7.86% -33,240.98
公司
苏州新海宜信息科技
44.00% -153.56 67,511.42
有限公司
苏州新海宜新能源科
49.00% -2,364,618.13 1,799,398.72
技有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
苏州
新纳
47,15 262,2 309,3 224,6 223,4 448,1 96,21 268,8 365,1 277,4 226,1 503,6
晶光
3,853 22,78 76,63 98,24 10,05 08,30 5,891 95,10 10,99 35,63 83,57 19,20
电有
.89 0.87 4.76 8.52 5.06 3.58 .13 0.14 1.27 0.67 0.34 1.01
限公
司
苏州
新海
宜信
153,4 153,4 153,7 153,7
息科 0.00 0.00 0.00 0.00
35.04 35.04 84.04 84.04
技有
限公
司
苏州
新海
宜新 59,99 1,625 61,61 57,94 57,94 58,22 1,404 59,63 51,13 51,13
能源 3,974 ,678. 9,652 7,410 0.00 7,410 8,435 ,042. 2,477 4,484 4,484
科技 .08 29 .37 .08 .08 .05 75 .80 .23 .23
有限
公司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
苏州新纳 - - - - -
38,705,01 27,264,889
晶光电有 422,913.2 422,913.2 93,503.04 12,640,345 12,640,345 6,137,139.
8.29 .36
限公司 6 6 .43 .43 75
苏州新海 0.00 -349.00 -349.00 -349.00 - -
122
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宜信息科 90,764,711 90,764,711
技有限公 .46 .46
司
苏州新海
- - - - -
宜新能源 6,469,211 1,039,823.0
4,825,751 4,825,751 3,095,155 1,272,855.1 1,272,855.1 570,636.36
科技有限 .57 0
.28 .28 .85 6 6
公司
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
苏州市吴中区
甪直农村小额 苏州市 苏州市 其他金融业 30.00% 权益法
贷款有限公司
陕西通家汽车
宝鸡市 宝鸡市 汽车制造业 35.82% 权益法
股份有限公司
江西迪比科股
抚州市 抚州市 电池制造业 26.36% 权益法
份有限公司
株洲能翔瑞家
新能源汽车租 株洲市 株洲市 租赁业 33.33% 权益法
赁有限公司
苏州赛安电子 专业技术服务
苏州市 苏州市 45.00% 权益法
技术有限公司 业
张家港苏工能
2020 年 6 月吊
源科技有限公
销
司
苏州氟特电池
研究和试验发
材料股份有限 苏州市 苏州市 10.71% 权益法
展
公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
陕西通家汽车股份有 江西迪比科股份有限 陕西通家汽车股份有 江西迪比科股份有限
限公司 公司 限公司 公司
流动资产 770,406,476.52 242,306,371.92 753,244,357.54 288,417,992.38
非流动资产 399,364,507.46 227,928,657.93 406,749,750.22 248,390,344.72
资产合计 1,169,770,983.98 470,235,029.85 1,159,994,107.76 536,808,337.10
123
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流动负债 2,673,447,408.14 298,781,490.27 2,642,973,443.15 293,090,462.15
非流动负债 40,672,452.36 940,097.46 40,980,252.36 47,655,276.14
负债合计 2,714,119,860.50 299,721,587.73 2,683,953,695.51 340,745,738.29
少数股东权益
归属于母公司股东权
-1,544,348,876.52 170,513,442.12 -1,523,959,587.76 196,062,598.81
益
按持股比例计算的净
-553,185,767.57 44,947,343.34 -545,882,324.34 51,682,101.05
资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利
润
--其他
对联营企业权益投资
66,285,376.64 70,569,245.77
的账面价值
存在公开报价的联营
企业权益投资的公允
价值
营业收入 6,058,012.42 109,745,915.19 27,902,302.08 865,690,987.31
净利润 -20,389,288.76 -16,251,400.35 -180,688,572.36 -4,244,313.69
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -20,389,288.76 -16,251,400.35 -180,688,572.36 -4,244,313.69
本年度收到的来自联
营企业的股利
其他说明
（3） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
陕西通家汽车股份有限公司 -383,843,078.15 -7,303,443.23 -391,146,521.38
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、银行借款、应收款项以及应付款项等，与这些金融工具有关
的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进
行管理和监控以确保将与金融工具风险控制在限定范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量
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的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而
变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设
每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降
至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策
略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各
种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这
些风险的政策，概括如下。
信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要与应收账款和应收票据有关。本公司客户较多，为控制该项风险，本公司仅
与经认可的、信誉良好的第三方进行交易，应收账款的回收较有保证。按照本公司的政策，需对所有要
求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，并采取以
下措施加强应收账款的回收管理，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
1.不断增强风险意识，强化应收账款的风险管理。加强客户信用政策管理的内部控制，客户信用政
策的调整均需通过必要的审核批准程序。
2.做好详细的业务记录和会计核算工作。将客户的回款记录作为日后评价其信用等级的重要参考资
料，对客户资料实行动态管理，了解客户的最新信用情况，以制定相应的信用政策。
3.确保每笔销售合同都有相应的业务员负责跟踪。
（二）流动性风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以
公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法
产生预期的现金流量。
125
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为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式
适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得
银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
（三）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险
主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面
临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至 2022 年 06 月 30 日，本公司借款均以同期同档次国家基准利率上下浮动一定区间内的利率计
息，在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的 50%基准点的变动时，将不会对本公司的利润总
额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司国外销售业务有关，
2021 年度公司的外币业务金额较小，对公司不构成重大影响，因此，本公司所承担的外汇变动市场风
险不重大。
（四）资本风险管理
本公司的资本风险管理政策是保障公司持续经营，为股东提供回报和为其他利益相关者提供利益，
同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
本公司的资本结构包括短期借款、长期借款、银行存款及本公司所有者权益。管理层通过考虑资金
成本及各类资本风险而确定资本结构。本公司将通过派发股息、发行新股或偿还银行借款平衡资本结构。
126
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十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（三）其他权益工具
194,669,144.34 194,669,144.34
投资
（四）投资性房地产 623,304,873.18 623,304,873.18
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
（1）对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值；
（2）因本公司投资的被投资单位因经营环境、经营情况和财务状况未发生重大变化，所以公司按
投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业的控股股东
对本公司的持股比例 对本公司的表决权比例
实际控制人 国籍
（%） （%）
张亦斌/马玲芝 中国 15.0754 15.0754
本公司股东张亦斌与马玲芝系夫妻关系，报告期末合计持有本公司 15.0754%股，占公司股本总额
的 15.0754%，是本公司的共同实际控制人。
本企业最终控制方是。
其他说明：
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注第十节 九、1。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注第十节 九、2。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
叶建彪 董事
马崇基 董事
徐磊 董事、董秘（已离职）
付玉春 董事（已离职）
刘海军 董事（已离职）
蒋百顺 独立董事
李荣林 独立董事
朱兆斌 独立董事
陈卫明 监事会主席
顾雪华 监事
卢亚林 监事
张小刚 副总裁
奚方 财务总监
张栗滔 实际控制人张亦斌之子
陕西通家汽车销售有限公司 联营企业陕西通家汽车股份有限公司之子公司
深圳通家汽车销售有限公司 联营企业陕西通家汽车股份有限公司之子公司
广州通家汽车销售有限公司 联营企业陕西通家汽车股份有限公司之子公司
苏州海竞信息科技集团有限公司（以下简称"海竞公司"） 受同一实际控制人控制
北京海视安数据科技有限公司 受同一实际控制人控制
苏州海中航空科技股份有限公司 受同一实际控制人控制
苏州道蒙恩电子科技有限公司 受同一实际控制人控制
苏州泓融投资有限公司 受同一实际控制人控制
深圳市盈峰智慧科技有限公司 参股公司
深圳市考拉超课科技股份有限公司 参股公司/享有收益权的公司
深圳市易思博酷客科技有限公司 参股公司/享有收益权的公司
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
128
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是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
苏州海中航空部
加工费 3,232,929.57 25,000,000.00 否 5,339,401.11
件股份有限公司
陕西通家汽车股
采购商品 381,026.55 200,000,000.00 否 7,233,430.09
份有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
苏州新纳晶光电有限
28,399,999.50 2021 年 09 月 10 日 2022 年 09 月 09 日 否
公司
苏州新纳晶光电有限
2,252,766.39 2020 年 08 月 19 日 2021 年 04 月 13 日 否
公司
陕西通家汽车股份有
6,473,719.26 2018 年 03 月 28 日 2019 年 03 月 28 日 否
限公司
陕西通家汽车股份有
14,000,000.00 2018 年 07 月 04 日 2018 年 07 月 04 日 否
限公司
陕西通家汽车股份有
40,000,000.00 2018 年 06 月 29 日 2018 年 06 月 29 日 否
限公司
陕西通家汽车股份有
46,472,478.64 2019 年 03 月 28 日 2020 年 03 月 28 日 否
限公司
深圳市易思博软件技
495,229,200.00 2018 年 08 月 31 日 2033 年 08 月 24 日 否
术有限公司
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
张亦斌 32,651,300.00 2021 年 09 月 15 日 2022 年 09 月 14 日 否
张亦斌 26,900,000.00 2021 年 10 月 28 日 2022 年 10 月 27 日 否
张亦斌 28,399,999.50 2021 年 09 月 10 日 2022 年 09 月 09 日 否
张亦斌 29,203,837.50 2019 年 07 月 29 日 2021 年 05 月 28 日 否
张亦斌 29,787,937.50 2019 年 07 月 29 日 2021 年 05 月 28 日 否
张亦斌 19,858,625.00 2019 年 07 月 29 日 2021 年 05 月 28 日 否
苏州海竞信息科技集
35,957,815.65 2020 年 06 月 03 日 2020 年 11 月 16 日 否
团有限公司
关联担保情况说明
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（3） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,344,977.80 1,383,315.34
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
陕西通家汽车股
应收账款 16,932,912.03 7,118,596.22 16,932,912.03 7,118,596.22
份有限公司
江西迪比科股份
应收账款 5,794,747.89 3,715,251.94 5,794,747.89 2,636,549.57
有限公司
苏州海中航空科
应收账款 1,061.95 159.29 1,061.95 159.29
技股份有限公司
陕西通家汽车股
应收利息 18,789,318.02 7,899,029.30 19,170,344.57 8,059,212.86
份有限公司
陕西通家汽车股
其他应收款 542,993,859.02 228,274,618.33 512,392,561.43 215,409,832.83
份有限公司
苏州赛安电子技
其他应收款 87,822,329.24 87,822,329.24 87,822,329.24 87,822,329.24
术有限公司
深圳市盈峰智慧
其他应收款 105,309,405.79 68,883,887.62 105,309,405.79 68,883,887.62
科技有限公司
陕西通家汽车股
其他应收款 43,308,152.39 18,206,747.26 43,308,152.39 18,206,747.26
份有限公司
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
苏州海中航空科技股份有限
应付账款 1,474,541.82 5,456,225.90
公司
北京海视安数据科技有限公
其他应付款 0.00 1,052,613.75
司
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
130
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2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
1. 、或有收益
本公司借款给陕西通家汽车股份有限公司，因陕西通家经营状况较差，利息收入不满足收入确认
标准，未确认该部分利息收入。但按照债权确认，通家应需要支付该部分利息，构成或有收益。
2. 、担保事项
担保事项详见本报告附注“第十节、十二之 5、（2）”关联方担保情况。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生
收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评
价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定
报告分部。本公司报告分部包括：通信行业、新能源、其他。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 通信行业 新能源 其他 分部间抵销 合计
一、营业收入 101,121,568.91 21,286,838.69 44,434,702.94 -70,299,978.09 96,543,132.45
二、营业成本 77,752,823.22 22,596,418.13 35,561,328.27 -70,299,978.09 65,610,591.53
三、利润总额 2,505,537.20 -4,949,683.05 8,330,280.18 3,653,413.11 9,539,547.44
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四、所得税费用 -5,432,522.14 664,824.86 0.00 -4,767,697.28
五、净利润 7,938,059.34 -4,949,683.05 7,665,455.32 3,653,413.11 14,307,244.72
2,183,569,271.6 2,135,333,321.9
六、资产总额 169,150,511.58 574,940,351.82 -792,326,813.13
5 2
七、负债总额 854,707,201.63 139,812,850.23 462,176,031.63 -568,211,397.19 888,484,686.30
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
28,985, 19,579, 9,405,9 29,143, 19,739, 9,404,2
账准备 37.88% 67.55% 36.18% 67.73%
525.43 577.07 48.36 798.04 577.07 20.97
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
47,530, 13,734, 33,795, 51,399, 11,733, 39,665,
账准备 62.12% 28.90% 63.82% 22.83%
665.79 957.79 708.00 526.77 571.94 954.83
的应收
账款
其
中：
组合 1
（运营 28,871, 9,934,4 18,937, 31,346, 8,248,7 23,097,
37.73% 34.41% 38.92% 26.31%
商业务 706.40 02.21 304.19 243.72 31.66 512.06
组合）
组合 2
（其他 18,658, 3,800,5 14,858, 20,053, 3,484,8 16,568,
24.39% 20.37% 24.90% 17.38%
业务组 959.39 55.58 403.81 283.05 40.28 442.77
合）
76,516, 33,314, 43,201, 80,543, 31,473, 49,070,
合计
191.22 534.86 656.36 324.81 149.01 175.80
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
Hydro Aluminium 923,788.86 923,788.86 100.00% 预计无法收回
苏州紫昱天成光电有
2,402,176.77 2,402,176.77 100.00% 预计无法收回
限公司
陕西通家汽车股份有 按最近一期评估可收
16,227,091.38 6,821,143.02 42.04%
限公司 回金额计提
苏州安靠电源有限公 3,291,603.39 3,291,603.39 100.00% 预计无法收回
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司
景德镇普天凯特通信
610,721.86 610,721.86 100.00% 预计无法收回
设备有限公司
江西赛特新能源科技
1,074,146.90 1,074,146.90 100.00% 预计无法收回
有限公司
江西华立美科技有限
150,000.00 150,000.00 100.00% 预计无法收回
公司
广东天劲新能源科技
425,880.00 425,880.00 100.00% 预计无法收回
股份有限公司
东莞市德尔能新能源
755,120.00 755,120.00 100.00% 预计无法收回
股份有限公司
安徽天时新能源科技
2,061,040.00 2,061,040.00 100.00% 预计无法收回
有限公司
湖南省斯盛新能源有
857,740.00 857,740.00 100.00% 预计无法收回
限责任公司
天臣新能源（渭南）
206,216.27 206,216.27 100.00% 预计无法收回
有限公司
合计 28,985,525.43 19,579,577.07
按组合计提坏账准备：组合 1（运营商业务组合）
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
0-6 个月 771,480.74 7,714.81 1.00%
6-12 个月 11,119,086.88 555,954.34 5.00%
12-18 个月 7,069,698.84 1,413,939.77 20.00%
18-24 个月 905,725.53 317,003.94 35.00%
24-36 个月 2,350,000.68 1,410,000.41 60.00%
36-48 个月 1,039,877.95 675,920.67 65.00%
48-60 个月 413,116.76 351,149.25 85.00%
60 个月以上 5,202,719.02 5,202,719.02 100.00%
合计 28,871,706.40 9,934,402.21
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：组合 2（其他业务组合）
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
0-6 个月 3,200,778.66 32,007.79 1.00%
6-12 个月 10,323,499.95 516,175.00 5.00%
12-18 个月 447,693.32 44,769.33 10.00%
18-24 个月 724,486.28 108,672.94 15.00%
24-36 个月 337,194.63 84,298.66 25.00%
36-48 个月 170,342.10 76,653.95 45.00%
48-60 个月 1,477,104.40 960,117.86 65.00%
60 个月以上 1,977,860.05 1,977,860.05 100.00%
合计 18,658,959.39 3,800,555.58
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
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□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 25,448,525.94
1至2年 30,520,578.90
2至3年 4,238,085.07
3 年以上 16,309,001.31
3至4年 3,318,472.81
4至5年 3,281,795.04
5 年以上 9,708,733.46
合计 76,516,191.22
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提预期
19,739,577.0 19,579,577.0
信用损失的应 160,000.00
7 7
收账款
按组合计提预
11,733,571.9 13,734,957.7
期信用损失的 2,001,385.85
4 9
应收账款
31,473,149.0 33,314,534.8
合计 2,001,385.85 160,000.00
1 6
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 16,227,091.38 21.21% 6,821,143.02
第二名 12,122,221.82 15.84% 506,011.02
第三名 3,695,301.27 4.83% 423,524.57
第四名 3,291,603.39 4.30% 3,291,603.39
第五名 2,402,176.77 3.14% 2,402,176.77
合计 37,738,394.63 49.32%
134
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2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 10,347,435.36 10,568,278.35
其他应收款 626,992,016.22 598,492,049.40
合计 637,339,451.58 609,060,327.75
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
通家借款/往来款 10,347,435.36 10,568,278.35
合计 10,347,435.36 10,568,278.35
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 776,541,638.61 714,300,993.49
业绩补偿款 135,554,516.48 135,554,516.48
押金及保证金 120,924.63 198,846.00
股权转让款/减资款 123,870,000.00 123,870,000.00
员工备用金借款 138,000.00 144,256.57
其他 579,223.37 1,720,787.12
应收易思博股权收益款及债权款 105,309,405.79 105,309,405.79
合计 1,142,113,708.88 1,081,098,805.45
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 34,971,767.81 447,634,988.24 482,606,756.05
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 10,107,728.14 12,864,785.51 22,972,513.65
其他变动 9,542,422.96 9,542,422.96
2022 年 6 月 30 日余
45,079,495.95 470,042,196.71 515,121,692.66
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
135
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按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 219,332,881.96
1至2年 25,878,009.92
2至3年 233,917,660.26
3 年以上 662,985,156.74
3至4年 121,852,347.25
4至5年 50,878,826.24
5 年以上 490,253,983.25
合计 1,142,113,708.88
3） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 关联方 542,993,859.02 3至4年 47.54% 228,274,618.33
第二名 股权转让款 123,870,000.00 2至3年 10.85% 30,967,500.00
第三名 关联方 88,184,137.09 1 年以内 7.72% 3,224,521.67
第四名 业绩补偿款 88,118,189.25 3至4年 7.72% 88,118,189.25
第五名 关联方 84,822,329.24 4至5年 7.43% 84,822,329.24
合计 927,988,514.60 81.26% 435,407,158.49
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
741,405,837. 498,101,604. 243,304,233. 741,405,837. 498,101,604. 243,304,233.
对子公司投资
49 25 24 49 25 24
对联营、合营 419,283,901. 319,600,330. 99,683,570.9 424,257,149. 319,600,330. 104,656,818.
企业投资 95 98 7 97 98 99
1,160,689,73 817,701,935. 342,987,804. 1,165,662,98 817,701,935. 347,961,052.
合计
9.44 23 21 7.46 23 23
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
减值准备期
被投资单位 （账面价 计提减值准 （账面价
追加投资 减少投资 其他 末余额
值） 备 值）
苏州新海宜
27,105,672 27,105,672 32,256,864
高新技术有
.72 .72 .77
限公司
苏州工业园 21,900,911 21,900,911 8,399,088.
区新海宜智 .63 .63 37
136
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能建设工程
有限公司
苏州海汇投 183,700,00 183,700,00
资有限公司 0.00 0.00
苏州新纳晶
443,303,30
光电有限公 0.00 0.00
0.00
司
苏州新海宜
9,544,328. 9,544,328.
新能源科技 655,671.56
44 44
有限公司
北京新海宜
5,646,679.
科技发展有 53,320.45 53,320.45
55
限公司
苏州新海宜
7,840,000.
信息科技有 0.00 0.00
00
限公司
苏州炽点科 1,000,000. 1,000,000.
技有限公司 00 00
243,304,23 243,304,23 498,101,60
合计
3.24 3.24 4.25
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
苏州市
吴中区
34,087 - 33,398
甪直农
,573.2 689,37 ,194.3
村小额
2 8.89 3
贷款有
限公司
株洲能
翔瑞家
新能源
0.00 0.00
汽车租
赁有限
公司
陕西通
191,81
家汽车
0.00 0.00 6,159.
股份有
31
限公司
江西迪
70,569 - 66,285 127,78
比科股
,245.7 4,283, ,376.6 4,171.
份有限
7 869.13 4 67
公司
104,65 - 99,683 319,60
小计 6,818. 4,973, ,570.9 0,330.
99 248.02 7 98
合计 104,65 - 99,683 319,60
137
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6,818. 4,973, ,570.9 0,330.
99 248.02 7 98
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 27,382,929.22 12,729,731.75 77,175,623.79 56,571,657.20
其他业务 11,477,008.64 1,906,179.58 9,092,138.62 2,980,206.61
合计 38,859,937.86 14,635,911.33 86,267,762.41 59,551,863.81
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
138
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5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -4,973,248.02 -7,566,757.61
处置长期股权投资产生的投资收益 3,171,138.51
合计 -4,973,248.02 -4,395,619.10
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -554,359.37
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
648,556.23
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和
24,396,268.48
支出
减：所得税影响额 3,148,117.14
少数股东权益影响额 255,051.67
合计 21,087,296.53 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
1.50% 0.0122 0.0122
利润
扣除非经常性损益后归属于
-0.39% -0.0032 -0.0032
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
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新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
4、其他
一、资产负债表大幅变动
单位：万元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日 变动金额 变动幅度
货币资金 5,123.12 12,535.82 -7,412.69 -59.13%
应收款项融资 73.70 206.20 -132.50 -64.26%
预付款项 1,492.75 645.88 846.87 131.12%
应付账款 3,388.32 5,948.07 -2,559.74 -43.03%
预收款项 29.76 221.90 -192.14 -86.59%
一年内到期的非流动负债 - 1,668.61 -1,668.61 -100.00%
其他流动负债 133.37 4,621.07 -4,487.71 -97.11%
少数股东权益 -906.82 -667.02 -239.79 35.95%
1、货币资金：本期末货币资金额较期初变动-7412.69 万元，变动幅度-59.13%.原因为：票据保证金到期兑付。
2、应收账款融资：本期末应收账款融资较期初变动-132.5 万元，变动幅度-64.26%.原因为：收取的票据支付货款。
3、预付账款：本期末预付账款金额较期初变动 846.87 万元，变动幅度 131.12%.原因为：供应商尚未交货。
4、应付账款：本期末应付账款金额较期初变动-2559.74 万元，变动幅度-43.03%.原因为：支付 IDC 数据中心工程尾款。
5、预收款项：本期末预收款项金额较期初变动-192.14 万元，变动幅度-86.59%.原因为：前期未及时开票，本期开出发
票。
6、一年内到期的非流动负债：本期末一年内到期的非流动负债较期初变动-1668.61 万元，变动幅度-100%.原因为：结
清融资租赁款。
7、其他流动负债：本期末其他流动负债金额较期初变动-4487.71 万元，变动幅度-97.11%.原因为：融资的票据到期兑
付。
8、少数股东权益：本期末少数股东权益金额较期初变动-239.79 万元，变动幅度 35.95%.原因为：子公司新纳晶、新能
源本期经营情况较差。
二、利润表大幅度变动项目
单位：万元
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新海宜科技集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
项目 2022 年 6 月 30 日 2021 年 6 月 30 日 变动额 变动幅度
税金及附加 189.43 334.78 -145.34 -43.42%
销售费用 166.09 244.60 -78.51 -32.10%
管理费用 1,418.76 2,112.94 -694.18 -32.85%
其他收益 64.86 42.21 22.65 53.66%
投资收益（损失以“－”号填列） -231.59 -8,376.05 8,144.46 -97.24%
信用减值损失（损失以“－”号填列） -2,210.57 -3,524.72 1,314.15 -37.28%
资产减值损失（损失以“－”号填列） - -363.15 363.15 -100.00%
资产处置收益（损失以“－”号填列） -55.44 169.56 -224.99 -132.69%
营业外收入 1,034.62 316.89 717.73 226.49%
营业外支出 -2,691.49 90.05 -2,781.54 -3088.87%
所得税费用 -476.77 -194.14 -282.63 145.58%
1、税金及附加：本期税金及附加较期初变动-145.34 万元，变动幅度-43.42%。原因为：税务管理，附加税下降较大。
2、销售费用：本期销售费用较期初变动-78.51 万元，变动幅度-32.1%。原因为：费用管控，下降明显。
3、管理费用：本期管理费用较期初变动-694.18 万元，变动幅度-32.85%。原因为：处置闲置的设备，相应折旧减少。
4、其他收益：本期其他收益较期初变动 22.65 万元，变动幅度 53.66%。原因为：政府补助项目变动。
5、投资收益：本期投资收益较期初变动 8144.46 万元，变动幅度 97.24%。原因为：去年同期赛安电子巨额亏损。
6、信用减值损失：本期信用减值损失较期初变动 1314.15 万元，变动幅度-37.28%。原因为：去年同期对赛安电子计提
减值损失。
7、资产减值损失：本期资产减值损失较期初变动 363.15 万元，变动幅度-100%。原因为：去年同期对赛安电子股权计提
减值损失。
8、资产处置收益：本期资产处置收益较期初变动-224.99 万元，变动幅度-132.69%。原因为：本期处置闲置设备产生的
亏损。
9、营业外收入：本期营业外收入较期初变动 717.73 万元，变动幅度 226.49%。原因为：本期核销不用支付的长期债务。
10、营业外支出：本期营业外支出较期初变动-2781.54 万元，变动幅度-3088.87%。原因为：对外担保的金额变动。
11、所得税费用：本期所得税费用较期初变动-282.63 万元，变动幅度 145.58%。原因为：可抵扣暂时性差异变动。
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