江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
审计报告及财务报表
2018 年度
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
审计报告及财务报表
（2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日止）
目录 页次
一、 审计报告 1-5
二、 财务报表
合并资产负债表和公司资产负债表 1-4
合并利润表和公司利润表 5-6
合并现金流量表和公司现金流量表 7-8
合并所有者权益变动表和公司所有者权益变动表 9-12
财务报表附注 1-119
审 计 报 告
信会师报字[2019]第 ZA12776 号
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了江苏国泰国际集团国贸股份有限公司（以下简称：江
苏国泰或公司）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司
资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了江苏国泰 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司
财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计
报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我
们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独
立于江苏国泰，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们
获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最
为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审
计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项
是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
审计报告 第 1 页
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
（一）收入确认
审计应对
事项描述 1、了解和评价江苏国泰管理层（以下简称：管理层）
公司主要进行商品进出口 对于收入确认相关的内部控制的设计和运行的有效
业务。如公司合并财务报 性；
表附注五、三十七）所述， 2、对主营业务收入执行控制测试，测试与主营业务
2018 年度，公司营业收入 收入确认相关的内部控制的执行情况；
为 36,800,079,676.44 元， 3、对主营业务收入实施分析性复核程序，分析主营
占 营 业 总 收 入 比 重 为 业务收入、毛利率等波动的合理性；
99.84%。营业务收入确认 4、获取本年度海关出口数据，选取样本核对销售合
是否恰当对公司经营成果 同、发票及报关单等支持性文件，评价相关主营业务
产生很大影响。因此，我 收入确认是否符合公司会计政策；
们将营业务收入确认作为 5、检查相关物流单据，查验客户签收记录，对主营
关键审计事项。 业务收入交易进行截止性测试；
6、对公司主要客户实施函证程序。
（二）应收账款减值准备计提
事项描述
审计应对
如公司合并财务报表附注
我们实施的审计程序主要包括：
五、（三）所述，截至 2018
1、了解和评价管理层对于应收账款减值准备计提相
年 12 月 31 日，公司应收
关的内部控制的设计和运行的有效性；
账 款 余 额 为
2、获取公司应收账款账龄明细表，复核应收账款减
5,828,085,846.77 元，已计
值准备的计算过程及结果，检查是否按照相关会计政
提 减 值 准 备
策执行，分析应收账款准备计提是否充分；
644,398,580.00 元。鉴于该
3、查看公司应收账款投保情况，分析投保额度覆盖
项目涉及金额重大且需要
是否充分；
管理层作出重大判断，我
4、对公司应收账款主要余额构成实施函证程序；
们将其作为关键审计事
5、对公司应收账款主要余额构成期后回款进行查验。
项。
审计报告 第 2 页
四、 其他信息
江苏国泰管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息
包括江苏国泰 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和
我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其
他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此
过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，
我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公
允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估江苏国泰的持续经营能力，
披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非
计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督江苏国泰的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致
的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重
大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预
期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出
的经济决策，则通常认为错报是重大的。
审计报告 第 3 页
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并
保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报
的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关
披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根
据获取的审计证据，就可能导致对江苏国泰持续经营能力产生重大疑
虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论
认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非
无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，
未来的事项或情况可能导致江苏国泰不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评
价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就江苏国泰中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当
的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执
行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事
项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺
陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声
明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其
他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
审计报告 第 4 页
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表
审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些
事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如
果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利
益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：
中国上海 二〇一九年四月二十四日
审计报告 第 5 页
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
合并资产负债表
2018年12月31日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资产 附注五 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 (一) 4,448,981,919.89 5,097,253,506.91
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (二) 69,297,991.23
衍生金融资产
应收票据及应收账款 (三) 5,510,748,668.18 4,888,496,509.56
预付款项 (四) 679,574,817.58 684,788,802.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 (五) 51,259,062.48 116,532,046.67
买入返售金融资产
存货 (六) 2,568,995,973.07 1,634,396,286.47
持有待售资产 69,620,698.64
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 (七) 4,007,327,091.60 3,105,314,147.19
流动资产合计 17,336,185,524.03 15,596,401,997.54
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 (八) 177,959,985.48 137,896,872.09
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (九) 296,463,380.93 243,599,973.49
投资性房地产 (十) 330,990,243.57 366,424,392.16
固定资产 (十一) 1,847,449,987.58 1,688,387,339.52
在建工程 (十二) 103,829,118.52 4,521,999.04
生产性生物资产
油气资产
无形资产 (十三) 195,142,024.20 190,378,990.57
开发支出
商誉 (十四) 4,088,228.44 5,338,151.08
长期待摊费用 (十五) 138,343,262.22 88,479,590.92
递延所得税资产 (十六) 192,317,546.38 161,398,462.33
其他非流动资产 (十七) 988,400,086.91 286,610,331.85
非流动资产合计 4,274,983,864.23 3,173,036,103.05
资产总计 21,611,169,388.26 18,769,438,100.59
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第 1 页
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
合并资产负债表（续）
2018 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益 附注五 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 (十八) 1,763,776,091.24 1,783,673,774.81
向中央银行借款
吸收存款及同业存放 (十九) 103,006,435.08 283,566,610.19
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (二十) 78,390,071.49
衍生金融负债
应付票据及应付账款 (二十一) 7,139,640,537.03 5,662,820,849.07
预收款项 (二十二) 492,766,760.80 431,928,703.08
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 (二十三) 585,161,342.03 447,132,108.56
应交税费 (二十四) 473,296,409.70 251,298,368.57
其他应付款 (二十五) 654,827,692.04 703,839,658.01
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债 (二十六) 4,916,607.33
一年内到期的非流动负债 (二十七) 10,000,000.00 5,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 11,305,781,946.74 9,569,260,072.29
非流动负债：
长期借款 (二十八) 20,000,000.00 30,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 (二十九) 48,403,464.60 48,403,464.60
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 (三十) 74,725,173.97 81,378,668.26
递延所得税负债 (十六) 18,501,712.65 3,767,291.52
其他非流动负债
非流动负债合计 161,630,351.22 163,549,424.38
负债合计 11,467,412,297.96 9,732,809,496.67
所有者权益：
股本 (三十一) 1,570,774,045.00 1,574,434,074.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 (三十二) 3,252,063,772.26 3,245,988,026.73
减：库存股
其他综合收益 (三十三) -15,131,872.04 -8,665,626.38
专项储备 (三十四) 4,432,145.31 3,261,265.62
盈余公积 (三十五) 372,001,031.91 339,010,742.70
一般风险准备 6,225,861.20 6,225,861.20
未分配利润 (三十六) 2,604,558,890.26 1,935,125,776.05
归属于母公司所有者权益合计 7,794,923,873.90 7,095,380,119.92
少数股东权益 2,348,833,216.40 1,941,248,484.00
所有者权益合计 10,143,757,090.30 9,036,628,603.92
负债和所有者权益总计 21,611,169,388.26 18,769,438,100.59
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第 2 页
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
资产负债表
2018 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资产 附注十五 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 160,575,515.95 721,981,797.10
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 (一) 902,322.42 97,097,600.84
预付款项 1,770,556.40 113,948,072.70
其他应收款 (二) 110,242,306.85 133,312,869.27
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,038,115,546.58 1,958,381,527.21
流动资产合计 2,311,606,248.20 3,024,721,867.12
非流动资产：
可供出售金融资产 115,123,176.43 52,750,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (三) 5,685,205,060.56 5,064,756,274.41
投资性房地产 147,265,118.48 17,259,137.23
固定资产 4,891,544.46 155,128,146.25
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产 373,829.40
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,747,608.58 10,731,815.02
其他非流动资产 23,750,000.00 23,750,000.00
非流动资产合计 5,978,982,508.51 5,324,749,202.31
资产总计 8,290,588,756.71 8,349,471,069.43
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第 3 页
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
资产负债表（续）
2018 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益 附注十五 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 400,000,000.00 335,873,451.07
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 11,969,572.43 93,828,297.99
预收款项 944,854.61 6,085,566.85
应付职工薪酬 26,479,849.46 25,893,410.46
应交税费 4,781,895.76 3,648,764.41
其他应付款 3,572,916.67 61,388,844.68
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 447,749,088.93 526,718,335.46
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 447,749,088.93 526,718,335.46
所有者权益：
股本 1,570,774,045.00 1,574,434,074.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 5,360,086,558.19 5,352,055,333.94
减：库存股
其他综合收益 -865,133.53
专项储备
盈余公积 269,682,585.19 236,692,295.98
未分配利润 643,161,612.93 659,571,030.05
所有者权益合计 7,842,839,667.78 7,822,752,733.97
负债和所有者权益总计 8,290,588,756.71 8,349,471,069.43
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第 4 页
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
合并利润表
2018 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注五 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 36,860,426,938.71 34,549,214,923.83
其中：营业收入 (三十七) 36,800,079,676.44 34,489,392,397.40
利息收入 (三十七) 60,347,262.27 59,170,531.08
已赚保费
手续费及佣金收入 (三十七) 651,995.35
二、营业总成本 35,409,390,851.53 33,293,578,185.03
其中：营业成本 (三十七) 32,188,078,912.74 30,560,685,561.29
利息支出 (三十七) 1,406,775.10 4,606,697.65
手续费及佣金支出 (三十七) 40,304.55 46,488.99
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 (三十八) 58,227,971.11 53,713,122.65
销售费用 (三十九) 1,902,565,995.04 1,640,606,127.70
管理费用 (四十) 766,697,758.66 760,499,109.97
研发费用 (四十一) 52,304,020.98 53,556,209.10
财务费用 (四十二) 291,201,069.19 138,606,727.56
其中：利息费用 110,900,964.11 53,993,068.27
利息收入 22,695,083.85 15,596,253.45
资产减值损失 (四十三) 148,868,044.16 81,258,140.12
加：其他收益 (四十四) 39,451,382.52 23,190,667.85
投资收益（损失以“-”号填列） (四十五) 779,386,705.82 164,860,783.99
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 156,771,188.97 84,688,769.40
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） (四十六) -66,628,669.93
资产处置收益（损失以“-”号填列） (四十七) 38,091,535.02 37,077,221.66
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,241,337,040.61 1,480,765,412.30
加：营业外收入 (四十八) 19,671,261.47 20,805,039.21
减：营业外支出 (四十九) 114,788,675.90 14,671,564.51
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 2,146,219,626.18 1,486,898,887.00
减：所得税费用 (五十) 478,509,625.80 346,770,289.30
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,667,710,000.38 1,140,128,597.70
（一）按经营持续性分类
1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 1,667,710,000.38 1,140,128,597.70
2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 1,015,745,423.42 774,295,771.73
2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 651,964,576.96 365,832,825.97
六、其他综合收益的税后净额 -7,067,657.14 -12,255,892.95
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -6,466,245.66 -11,295,816.56
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1．重新计量设定受益计划变动额
2．权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -6,466,245.66 -11,295,816.56
1．权益法下可转损益的其他综合收益 202,060.10
2．可供出售金融资产公允价值变动损益 -104,032.57 -5,343,190.12
3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4．现金流量套期损益的有效部分
5．外币财务报表折算差额 -6,564,273.19 -5,952,626.44
6．其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -601,411.48 -960,076.39
七、综合收益总额 1,660,642,343.24 1,127,872,704.75
归属于母公司所有者的综合收益总额 1,009,279,177.76 762,999,955.17
归属于少数股东的综合收益总额 651,363,165.48 364,872,749.58
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.65 0.50
（二）稀释每股收益（元/股） 0.65 0.50
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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利润表
2018 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注十五 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 (四) 16,430,365.50 3,131,719,686.93
减：营业成本 (四) 10,927,074.72 2,940,689,494.05
税金及附加 2,283,845.71 6,207,870.17
销售费用 382,051.92 129,521,762.10
管理费用 34,266,710.66 103,930,415.79
研发费用
财务费用 23,612,500.54 35,953,751.96
其中：利息费用 28,193,261.43 16,427,205.21
利息收入 3,510,063.72 3,838,679.04
资产减值损失 8,858,428.60 -32,328,814.23
加：其他收益 1,363,156.00 735,316.82
投资收益（损失以“-”号填列） (五) 392,863,056.18 327,932,845.59
其中：对联营企业和合营企业的投资收
34,282,912.47 4,377,821.51
益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 3,824,177.23 6,089,100.09
二、营业利润（亏损以“-”填列） 334,150,142.76 282,502,469.59
加：营业外收入 2,548,030.29 11,467,998.73
减：营业外支出 2,026,354.00
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 336,698,173.05 291,944,114.32
减：所得税费用 6,795,280.96 11,684,751.02
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 329,902,892.09 280,259,363.30
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 329,902,892.09 280,259,363.30
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1．重新计量设定受益计划变动额
2．权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1．权益法下可转损益的其他综合收益
2．可供出售金融资产公允价值变动损益
3．持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4．现金流量套期损益的有效部分
5．外币财务报表折算差额
6．其他
六、综合收益总额 329,902,892.09 280,259,363.30
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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合并现金流量表
2018 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注五 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 41,284,840,036.94 38,229,784,631.11
客户存款和同业存放款项净增加额 -180,560,175.11 -778,600,564.86
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净
增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 61,770,382.69 55,018,152.77
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,712,170,782.97 2,996,241,157.15
收到其他与经营活动有关的现金 (五十一) 133,852,849.59 124,541,375.78
经营活动现金流入小计 45,012,073,877.08 40,626,984,751.95
购买商品、接受劳务支付的现金 39,278,196,308.34 37,275,280,857.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额 -15,238,211.01 -34,665,015.44
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金 8,534,696.63 3,131,569.68
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,360,797,279.06 1,917,245,945.59
支付的各项税费 576,116,560.82 702,940,120.49
支付其他与经营活动有关的现金 (五十一) 1,073,944,186.50 867,333,808.11
经营活动现金流出小计 43,282,350,820.34 40,731,267,286.34
经营活动产生的现金流量净额 1,729,723,056.74 -104,282,534.39
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 14,836,272,912.98 1,501,634,936.87
取得投资收益收到的现金 254,689,745.75 103,632,693.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 126,848,216.24 29,036,749.62
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 684,145,407.39 16,819,180.00
收到其他与投资活动有关的现金 (五十一) 8,204,363.02 170,571,705.75
投资活动现金流入小计 15,910,160,645.38 1,821,695,265.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 559,817,479.28 416,121,117.30
投资支付的现金 16,708,778,979.42 3,599,890,288.71
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 12,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 (五十一) 155,794,123.91 536,043.52
投资活动现金流出小计 17,436,390,582.61 4,016,547,449.53
投资活动产生的现金流量净额 -1,526,229,937.23 -2,194,852,183.82
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 4,871,195.25 3,113,129,868.34
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 500,000.00 8,211,449.73
取得借款收到的现金 8,621,868,013.50 6,023,952,257.51
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 (五十一) 17,701,222.49 36,601,427.81
筹资活动现金流入小计 8,644,440,431.24 9,173,683,553.66
偿还债务支付的现金 8,646,765,697.07 5,198,911,448.66
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 678,004,427.52 402,694,222.02
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 242,148,100.00 103,837,210.05
支付其他与筹资活动有关的现金 (五十一) 251,121,303.02 140,581,105.95
筹资活动现金流出小计 9,575,891,427.61 5,742,186,776.63
筹资活动产生的现金流量净额 -931,450,996.37 3,431,496,777.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -130,562,590.34 -61,931,913.88
五、现金及现金等价物净增加额 -858,520,467.20 1,070,430,144.94
加：期初现金及现金等价物余额 4,506,435,758.23 3,436,005,613.29
六、期末现金及现金等价物余额 3,647,915,291.03 4,506,435,758.23
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
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现金流量表
2018 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注十五 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 105,763,232.88 4,387,251,035.78
收到的税费返还 27,578,871.88 448,098,128.82
收到其他与经营活动有关的现金 116,455,521.40 8,661,480.86
经营活动现金流入小计 249,797,626.16 4,844,010,645.46
购买商品、接受劳务支付的现金 73,956,984.64 3,541,514,949.68
支付给职工以及为职工支付的现金 22,521,242.88 135,921,630.74
支付的各项税费 2,886,553.31 34,311,783.64
支付其他与经营活动有关的现金 7,076,564.56 103,048,006.41
经营活动现金流出小计 106,441,345.39 3,814,796,370.47
经营活动产生的现金流量净额 143,356,280.77 1,029,214,274.99
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 11,621,973,668.00 1,319,644,900.00
取得投资收益收到的现金 370,149,203.49 283,745,872.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
23,839,282.22 3,820,323.05
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 12,015,962,153.71 1,607,211,095.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
988,000.00
的现金
投资支付的现金 12,396,322,247.42 4,315,670,201.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00
投资活动现金流出小计 12,447,310,247.42 4,315,670,201.00
投资活动产生的现金流量净额 -431,348,093.71 -2,708,459,105.47
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 4,371,195.25 2,791,986,658.61
取得借款收到的现金 1,652,508,228.16 1,696,642,960.11
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 832,789.00 4,333.42
筹资活动现金流入小计 1,657,712,212.41 4,488,633,952.14
偿还债务支付的现金 1,588,381,679.23 1,953,690,913.38
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 341,775,153.76 258,080,629.01
支付其他与筹资活动有关的现金 208,599.19
筹资活动现金流出小计 1,930,156,832.99 2,211,980,141.58
筹资活动产生的现金流量净额 -272,444,620.58 2,276,653,810.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 872,575.96 -20,443,906.85
五、现金及现金等价物净增加额 -559,563,857.56 576,965,073.23
加：期初现金及现金等价物余额 719,689,373.51 142,724,300.28
六、期末现金及现金等价物余额 160,125,515.95 719,689,373.51
后附财务报表附注为财务报表的组成部分
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第 8 页
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
合并所有者权益变动表
2018 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 减：库 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股
一、上年年末余额 1,574,434,074.00 3,245,988,026.73 -8,665,626.38 3,261,265.62 339,010,742.70 6,225,861.20 1,935,125,776.05 1,941,248,484.00 9,036,628,603.92
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 1,574,434,074.00 3,245,988,026.73 -8,665,626.38 3,261,265.62 339,010,742.70 6,225,861.20 1,935,125,776.05 1,941,248,484.00 9,036,628,603.92
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -3,660,029.00 6,075,745.53 -6,466,245.66 1,170,879.69 32,990,289.21 669,433,114.21 407,584,732.40 1,107,128,486.38
（一）综合收益总额 -6,466,245.66 1,015,745,423.42 651,363,165.48 1,660,642,343.24
（二）所有者投入和减少资本 -3,660,029.00 6,075,745.53 -1,884,376.94 531,339.59
1．所有者投入的普通股 -3,660,029.00 21,041,053.03 -1,884,376.94 15,496,647.09
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 -13,009,828.79 -13,009,828.79
4．其他 -1,955,478.71 -1,955,478.71
（三）利润分配 32,990,289.21 -346,312,309.21 -242,148,100.00 -555,470,120.00
1．提取盈余公积 32,990,289.21 -32,990,289.21
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -314,154,809.00 -242,148,100.00 -556,302,909.00
4．其他 832,789.00 832,789.00
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备 1,170,879.69 254,043.86 1,424,923.55
1．本期提取 6,286,060.88 2,011,875.40 8,297,936.28
2．本期使用 5,115,181.19 1,757,831.54 6,873,012.73
（六）其他
四、本期期末余额 1,570,774,045.00 3,252,063,772.26 -15,131,872.04 4,432,145.31 372,001,031.91 6,225,861.20 2,604,558,890.26 2,348,833,216.40 10,143,757,090.30
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第 9 页
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2018 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 减：库存 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
优先股 永续债 其他 股
一、上年年末余额 999,578,080.00 1,004,689,759.69 2,630,190.18 2,799,771.66 310,984,806.37 6,225,861.20 1,430,509,364.45 1,404,846,752.96 5,162,264,586.51
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 999,578,080.00 1,004,689,759.69 2,630,190.18 2,799,771.66 310,984,806.37 6,225,861.20 1,430,509,364.45 1,404,846,752.96 5,162,264,586.51
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 574,855,994.00 2,241,298,267.04 -11,295,816.56 461,493.96 28,025,936.33 504,616,411.60 536,401,731.04 3,874,364,017.41
（一）综合收益总额 -11,295,816.56 774,295,771.73 364,872,749.58 1,127,872,704.75
（二）所有者投入和减少资本 212,375,859.00 2,603,751,856.04 253,829,277.58 3,069,956,992.62
1．所有者投入的普通股 212,375,859.00 2,589,902,474.44 289,041,266.66 3,091,319,600.10
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 -19,880,500.34 -19,880,500.34
4．其他 33,729,881.94 -35,211,989.08 -1,482,107.14
（三）利润分配 28,025,936.33 -269,679,360.13 -82,375,946.30 -324,029,370.10
1．提取盈余公积 28,025,936.33 -28,025,936.33
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -241,653,423.80 -82,375,946.30 -324,029,370.10
4．其他
（四）所有者权益内部结转 362,480,135.00 -362,480,135.00
1．资本公积转增资本（或股本） 362,480,135.00 -362,480,135.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备 461,493.96 75,650.18 537,144.14
1．本期提取 5,976,293.00 979,595.53 6,955,888.53
2．本期使用 5,514,799.04 903,945.35 6,418,744.39
（六）其他 26,546.00 26,546.00
四、本期期末余额 1,574,434,074.00 3,245,988,026.73 -8,665,626.38 3,261,265.62 339,010,742.70 6,225,861.20 1,935,125,776.05 1,941,248,484.00 9,036,628,603.92
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第 10 页
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所有者权益变动表
2018 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期
项目 其他权益工具 减：库
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股
一、上年年末余额 1,574,434,074.00 5,352,055,333.94 236,692,295.98 659,571,030.05 7,822,752,733.97
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,574,434,074.00 5,352,055,333.94 236,692,295.98 659,571,030.05 7,822,752,733.97
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -3,660,029.00 8,031,224.25 -865,133.53 32,990,289.21 -16,409,417.12 20,086,933.81
（一）综合收益总额 -865,133.53 329,902,892.09 329,037,758.56
（二）所有者投入和减少资本 -3,660,029.00 8,031,224.25 4,371,195.25
1．所有者投入的普通股 -3,660,029.00 21,041,053.04 17,381,024.04
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 -13,009,828.79 -13,009,828.79
4．其他
（三）利润分配 32,990,289.21 -346,312,309.21 -313,322,020.00
1．提取盈余公积 32,990,289.21 -32,990,289.21
2．对所有者（或股东）的分配 -314,154,809.00 -314,154,809.00
3．其他 832,789.00 832,789.00
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,570,774,045.00 5,360,086,558.19 -865,133.53 269,682,585.19 643,161,612.93 7,842,839,667.78
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第 11 页
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所有者权益变动表（续）
2018 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 999,578,080.00 3,144,513,551.92 208,666,359.65 648,991,026.88 5,001,749,018.45
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 999,578,080.00 3,144,513,551.92 208,666,359.65 648,991,026.88 5,001,749,018.45
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 574,855,994.00 2,207,541,782.02 28,025,936.33 10,580,003.17 2,821,003,715.52
（一）综合收益总额 280,259,363.30 280,259,363.30
（二）所有者投入和减少资本 212,375,859.00 2,570,021,917.02 2,782,397,776.02
1．所有者投入的普通股 212,375,859.00 2,589,902,417.36 2,802,278,276.36
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 -19,880,500.34 -19,880,500.34
4．其他
（三）利润分配 28,025,936.33 -269,679,360.13 -241,653,423.80
1．提取盈余公积 28,025,936.33 -28,025,936.33
2．对所有者（或股东）的分配 -241,653,423.80 -241,653,423.80
3．其他
（四）所有者权益内部结转 362,480,135.00 -362,480,135.00
1．资本公积转增资本（或股本） 362,480,135.00 -362,480,135.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,574,434,074.00 5,352,055,333.94 236,692,295.98 659,571,030.05 7,822,752,733.97
后附财务报表附注为财务报表的组成部分
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第 12 页
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2018 年度
财务报表附注
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
二○一八年度财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况
(一) 公司概况
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司（以下简称：江苏国泰、本公司或公司）为经
江苏省人民政府苏政复[1998]28 号文批准成立的股份有限公司。公司的统一社会信
用代码为：91320000703675629U，2006 年 12 月 8 日在深圳证券交易所上市。
截至 2018 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 1,570,774,045 股，其中：限售
条件流通股 598,543,359 股，无限售条件流通股 972,230,686 股。公司注册资本为
157,077.4045 万元，股本为 157,077.4045 万元。
本公司注册地为：张家港市国泰时代广场 11-24 楼。
本公司法定代表人为：张子燕。
本公司经营范围：国内贸易；自营和代理各类商品及技术的进出口业务；服装、鞋
帽、服饰、日用百货、针纺织品、皮革制品的生产加工及网络销售。对外派遣工程、
生产及服务行业所需的劳务人员（不含海员），预包装食品的批发与零售。（依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
主要子公司主要从事纺织品服装的进出口贸易、锂离子电池电解液、服装以及玩具
等产品的生产及销售。
本财务报表业经公司全体董事于 2019 年 4 月 24 日批准报出。
(二) 合并财务报表范围
截至 2018 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内一级子公司如下：
子公司名称
江苏国泰力天实业有限公司（以下简称：力天实业）
江苏国泰华盛实业有限公司（以下简称：华盛实业）
江苏国泰亿达实业有限公司（以下简称：亿达实业）
江苏国泰国华实业有限公司（以下简称：国华实业）
江苏国泰紫金科技发展有限公司（以下简称：紫金科技）
江苏国泰国际集团华诚进出口有限公司（以下简称：国泰华诚）
江苏国泰华博进出口有限公司（以下简称：国泰华博）
江苏国泰国际集团上海进出口有限公司（以下简称：国泰上海）
财务报表附注 第 1 页
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2018 年度
财务报表附注
子公司名称
江苏国泰汉帛贸易有限公司（以下简称：汉帛贸易）
江苏国泰慧贸通企业服务有限公司
江苏国泰财务有限公司
江苏国泰国盛实业有限公司（以下简称：国盛实业）
江苏国泰亿盛实业有限公司（以下简称：亿盛实业）
江苏国泰国贸实业有限公司（以下简称：国贸实业）
江苏国泰博创实业有限公司（以下简称：博创实业）
江苏瑞泰新能源材料有限公司
苏韵国际有限公司
张家港保税区国博贸易有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、
在其他主体中的权益”。
二、 财务报表的编制基础
(一) 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会
计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准
则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员
会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的
披露规定编制财务报表。
(二) 持续经营
本公司自报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大
事项。
三、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特
点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注 “三、（二十四）收入”。
(一) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司
的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
财务报表附注 第 2 页
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财务报表附注
(二) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并
方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财
务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的
股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或
承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本
公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，
于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司
所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财
务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据
相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企
业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
财务报表附注 第 3 页
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财务报表附注
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公
司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并
财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控
制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包
括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价
值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在
合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益
总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子
公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产
负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利
润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的
各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方
控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同
一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并
资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之
前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购
买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有
者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计
划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
财务报表附注 第 4 页
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财务报表附注
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收
入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳
入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩
余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除
净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权
时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按
照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股
权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在
丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额
的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧
失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关
政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处
理。
财务报表附注 第 5 页
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财务报表附注
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整
合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减
的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置
价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 合营安排分类及会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为
共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、
价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(九) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币
记账。
财务报表附注 第 6 页
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财务报表附注
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的
汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇
兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者
权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利
润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权
益项目转入处置当期损益。
(十) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；
应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入
当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用
之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利
率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
财务报表附注 第 7 页
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财务报表附注
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不
包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，
以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其
现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将
公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值
不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同
时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续
计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形
式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资
产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：
财务报表附注 第 8 页
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财务报表附注
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）
之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确
认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部
分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融
负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间
的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃
市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当
前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场
参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切
实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表
日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减
值的，计提减值准备。
财务报表附注 第 9 页
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（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关
因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接
计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升
且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十一) 应收款项坏账准备
1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额人民币 100 万元（含人民币
100 万元）以上的应收款项。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，根据其未
来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值
的，以账龄为信用风险组合根据账龄分析法计提坏账准备。
2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
合并范围内的关联方组合 个别认定法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
1-2年（含2年） 20.00 20.00
2-3年（含3年） 30.00 30.00
3-4年（含4年） 40.00 40.00
4-5年（含5年） 50.00 50.00
5年以上 100.00 100.00
组合中，属于合并范围内的关联方组合的：个别认定法。
财务报表附注 第 10 页
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3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单独计提坏账准备的理由：单项金额不重大且按照账龄分析法计提坏账准备不
能反映其风险特征的应收款项。
坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提坏账准备。
(十二) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：原材料、在产品、库存商品等。
2、 发出存货的计价方法
（1）原材料及自制半成品按实际成本计价，发出时按加权平均法结转发出成
本；
（2）在产品按实际成本计价，发出时按实际发生成本转入产成品；
（3）外购商品（进出口贸易）采用个别计价法结转销售成本。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产
经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持
有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售
合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，
按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并
计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资
产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
财务报表附注 第 11 页
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5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十三) 持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承
诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批
准后方可出售的，已经获得批准。
(十四) 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活
动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一
同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位
为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施
加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以
及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益
在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合
并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始
投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份
新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲
减留存收益。
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非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资
的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控
制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本
法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价
值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的
公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价
款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投
资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权
投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照
被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权
投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净
资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的
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净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，
以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被
投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例
计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位
发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企
业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附
注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、
（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，
冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，
以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投
资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入
当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进
行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所
有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处
置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用
权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在
终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降
等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够
对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权
视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共
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同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计
处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因
采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后
的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其
他所有者权益全部结转。
(十五) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出
租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行
建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产
－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无
形资产相同的摊销政策执行。
(十六) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超
过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和
预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同
方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所
有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期
间内计提折旧。
财务报表附注 第 15 页
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各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 4.00-5.00 3.17-4.80
机器设备 年限平均法 10 4.00-5.00 9.50-9.60
运输设备 年限平均法 5 3.00-5.00 19.00-19.40
电子设备 年限平均法 3-5 4.00-5.00 19.00-32.00
办公及其他设备 年限平均法 3-5 0.00-5.00 19.00-33.33
3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租
入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公
允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的
差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额作为未确认的融资费。
(十七) 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定
资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣
工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本
等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折
旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的
折旧额。
(十八) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而
发生的汇兑差额等。
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公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认
为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费
用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借
款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，
该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可
对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合
资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当
期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
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对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加
权平均利率计算确定。
(十九) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确
定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之
间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为
基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税
费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资
产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 按土地使用年限
非专利技术 5年 按权属收益期限
按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规
商标使用权 20年
定的有效年限三者中孰短
软件 3-5年 预计使用年限
BOT特许经营权 25年 按特许权约定的年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
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3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、
研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计
划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
(二十) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿
命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并
计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未
来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组
的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按
照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关
的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照
各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的
比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价
值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产
组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产
组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
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(二十一) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。本公司长期待摊费用包括装修改造费等。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年
限两者中较短的期限平均摊销。
(二十二) 职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和
职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和
计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2、 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为
本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务
归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余
确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司
以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十
二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹
配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
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设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计
入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计
划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格
两者的差额，确认结算利得或损失。
详见本附注“五、(二十三) 应付职工薪酬”。
3、 辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确
认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(二十三) 股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为
基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结
算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计
量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条
件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，
则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款
项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确
认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的
可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作
出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和
所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相
关成本或费用，相应增加资本公积。
2、对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或
非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权
条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的
服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的
变更，均确认取得服务的增加。
财务报表附注 第 21 页
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财务报表附注
3、如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚
未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，
作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益
工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理
原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
(二十四) 收入
1、 销售商品收入和计量原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所
有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额
能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：
（1）国内销售收入：公司按订单约定发货，经买方核对后，风险和报酬转移
给买方，满足销售收入确认条件时确认销售收入。
（2）直接出口至国外销售收入：在货物已报关出口，合同协议条款约定的主
要风险报酬已转移给买方且成本能可靠计量时确认销售收入。
2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别
下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据
房屋租赁、设备租赁收入根据有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十五) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资
产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期
资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外
的政府补助。
财务报表附注 第 22 页
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本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府
补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：
与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关
或与收益相关的判断依据为：
政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购
建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之
外的作为与收益相关的政府补助。
2、 确认时点
与资产相关的政府补助，在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确
定能收到时确认为递延收益，并按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营
业外收入。
与收益相关的政府补助，在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确
定能收到时予以确认。其中：1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，
取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；（2）用
于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递
延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与
本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业
外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，
确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本
公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外
收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本
公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
财务报表附注 第 23 页
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本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公
司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款
本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借
款费用。
(二十六) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可
抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款
抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企
业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的
其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资
产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资
产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十七) 租赁
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，
计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从
租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
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（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接
费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照
与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金
收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期
应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未
确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直
接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之
和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为
租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款
的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十八) 终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本
公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的
一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
(二十九) 重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更
执行《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》
财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业
财务报表格式的通知》（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进
行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下：
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会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额
“应收票据”和“应收账款”合并列示
为“应收票据及应收账款”，本期金额
5,510,748,668.18 元 ， 上 期 金 额
4,888,496,509.56 元；
“应付票据”和“应付账款”合并列示
（1）资产负债表中“应收票据”和“应
为“应付票据及应付账款”，本期金额
收账款”合并列示为“应收票据及应收账
7,139,640,537.03 元 ， 上 期 金 额
款”；“应付票据”和“应付账款”合并列
5,662,820,849.07 元；
示为“应付票据及应付账款”；“应收利息” 第七届董事
调增“其他应收款”本期金额
和“应收股利”并入“其他应收款”列示； 会第二十六
21,973,947.02 元 ， 上 期 金 额
“应付利息”和“应付股利”并入“其他 次（临时）
28,331,201.22 元；
应付款”列示；“固定资产清理”并入“固 会议决议
调增“其他应付款”本期金额
定资产”列示；“工程物资”并入“在建
4,391,676.38 元，上期金额 1,885,105.37
工程”列示；“专项应付款”并入“长期
元；
应付款”列示。比较数据相应调整。
调增“在建工程”本期金额 992,296.39
元，上期金额 179,857.51 元；
调增“长期应付款”本期金额
48,403,464.60 元 ， 上 期 金 额
48,403,464.60 元。
（2）在利润表中新增“研发费用”项目，
第七届董事 调 减 “ 管 理 费 用 ” 本 期 金 额
将原“管理费用”中的研发费用重分类至
会第二十六 52,304,020.98 元 ， 上 期 金 额
“研发费用”单独列示；在利润表中财务
次（临时） 53,556,209.10 元，重分类至“研发费
费用项下新增“其中：利息费用”和“利
会议决议 用”。
息收入”项目。比较数据相应调整。
2、 重要会计估计变更
本报告期公司重要会计估计未发生变更。
四、 税项
(一) 主要税种和税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算 6% 、 10% 、
增值税 销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分 11% 、13% 、
为应交增值税 16%、17%
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税种 计税依据 税率
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
苏韵国际有限公司 16.50%
江苏国泰华盛实业（香港）有限公司 16.50%
江苏国泰亿达（香港）有限公司 16.50%
香港利威丝绸服饰有限公司 16.50%
三扬有限公司（香港） 16.50%
富华伟业有限公司 16.50%
嘉扬国际贸易发展有限公司 16.50%
JIANGSU GTIG HUBO (HK) COMPANY LIMITED 16.50%
慧贸通（香港）企业服务有限公司 16.50%
国裕有限公司 16.50%
香港利美服饰有限公司 16.50%
美莱迪服饰有限公司 16.50%
博佩有限责任公司 33.33%
GTNY HOME INC 7.10%
G-TEX APPAREL,INC. 21.00%
GUOTAI (USA) CO., LTD 15%-35%累进税率
JOY SPREAD INTERNATIONAL LLC 15%-35%累进税率
51 号摄影棚服饰有限公司 15%-35%累进税率
TAI APPAREL LLC 15%-35%累进税率
CACTUS AND PEARL LLC 15%-35%累进税率
HUBO JAPAN CO., LTD 30%
国泰华荣（波兰）有限责任公司 15%
ESEN INTERNATIONAL (EGYPT) S.A.E COMPANY 20%
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(二) 税收优惠
1、根据国家税务总局《出口货物退（免）税管理办法（试行）》(国税发[2005]51 号)
精神，本公司自营出口货物增值税实行“退（免）税”办法。根据财政部、国家税
务总局具体规定，不同产品适用不同的退税率。
2、根据《财政部国家税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》
（财税〔2017〕43 号）的相关规定，自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，对
年应纳税所得额低于 50 万元（含 50 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入
应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
3、经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批
准，江苏国泰二级子公司张家港市国泰华荣化工新材料有限公司 2017 年 11 月 17 日
被认定为高新技术企业，减按 15%的税率计缴企业所得税，有效期三年。
4、经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批
准，江苏国泰二级子公司江苏国泰超威新材料有限公司 2017 年 11 月 17 日被认定为
高新技术企业，减按 15%的税率计缴企业所得税，有效期三年。
5、江苏国泰二级子公司江苏国泰盐城污水处理有限公司根据财税 2015（78）号文
规定，自 2015 年 7 月 1 日起享受增值税即征即退 70%的优惠政策。同时，根据《中
华人民共和国企业所得税法》及相关规定，报告期内企业所得税实行“三免三减半”
的优惠政策，2016-2018 年度减按 12.5%的税率计缴企业所得税。
6、根据《缅甸外国投资法》第十二章二十七（一）规定，制造业及服务业从开始经
济运行第 1 年起连续 5 年免所得税，并视项目情况延长减免期限，因此江苏国泰下
属子公司中享有此项优惠的公司具体如下：
公司层级 公司名称
二级子公司 国泰国华服装（缅甸）有限公司
二级子公司 缅甸富华服装有限公司
二级子公司 缅甸国泰富驰服饰有限公司
二级子公司 缅甸华誉服饰有限公司
三级子公司 U&G (MYANMAR) FASHION COMPANY LIMITED
三级子公司 GTIG HUASHENG (MYANMAR) COMPANY LIMITED
三级子公司 GTIG EASTER GARMENT (MYANMAR) COMPANY
三级子公司 GUOHUA GLORY COMPANY LIMITED
三级子公司 GTIG HUBO COMPANY LIMITED
二级子公司 国泰缅甸产业园有限公司
上述公司报告期内免征企业所得税。
财务报表附注 第 28 页
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五、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
项目 期末余额 年初余额
库存现金 8,199,268.14 12,918,171.25
银行存款 3,714,681,692.51 4,492,895,535.35
其他货币资金 726,100,959.24 591,439,800.31
合计 4,448,981,919.89 5,097,253,506.91
其中：存放在境外的款项 173,294,953.58 62,355,978.29
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货
币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 705,898,022.15 478,307,177.65
存放央行准备金 75,469,983.28 90,708,194.29
远期结售汇保证金 8,910,992.00
信用证保证金 5,378,559.50 10,322,748.12
保函保证金 4,007,835.74 10,876,178.02
法院冻结保证金 1,200,212.28
履约保证金 403,036.98
其他 201,023.91 200,413.62
合计 801,066,628.86 590,817,748.68
(二) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
项目 期末余额 年初余额
交易性金融资产 69,297,991.23
其中：权益工具投资 64,858,421.23
远期结售汇 4,439,570.00
合计 69,297,991.23
财务报表附注 第 29 页
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(三) 应收票据及应收账款
项目 期末余额 年初余额
应收票据 327,061,401.41 457,257,366.74
应收账款 5,183,687,266.77 4,431,239,142.82
合计 5,510,748,668.18 4,888,496,509.56
1、 应收票据
（1）应收票据分类列示
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 327,061,401.41 437,257,366.74
商业承兑汇票 20,000,000.00
合计 327,061,401.41 457,257,366.74
（2）期末公司已质押的应收票据
项目 期末已质押金额
银行承兑汇票 220,620,443.22
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 91,817,381.23
（4）期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据
项目 期末转应收账款金额
商业承兑汇票 13,000,000.00
财务报表附注 第 30 页
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2、 应收账款
（1）应收账款分类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值
金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）
单项金额重大并
单独计提坏账准 397,039,301.61 6.81 344,270,867.54 86.71 52,768,434.07 332,884,269.88 6.66 305,167,779.99 91.67 27,716,489.89
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 5,418,105,148.23 92.97 291,402,633.38 5.38 5,126,702,514.85 4,649,241,112.83 93.07 252,090,783.06 5.42 4,397,150,329.77
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账 12,941,396.93 0.22 8,725,079.08 67.42 4,216,317.85 13,251,902.68 0.27 6,879,579.52 51.91 6,372,323.16
准备的应收账款
合计 5,828,085,846.77 100.00 644,398,580.00 5,183,687,266.77 4,995,377,285.39 100.00 564,138,142.57 4,431,239,142.82
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期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
宁波甬久商贸有限公司 239,149,445.08 223,332,668.02 93.39 预计收回风险较大
张家港保税区联翔国际贸易有限公司 35,947,498.22 31,117,798.22 86.56 预计收回风险较大
IMARGINX GROUP CORP 31,337,577.10 15,668,788.55 50.00 预计收回风险较大
江苏智航新能源有限公司 27,259,687.32 20,207,749.86 74.13 预计收回风险较大
青岛国轩电池有限公司 21,268,700.00 15,414,960.00 72.48 预计收回风险较大
合肥国轩高科动力能源有限公司 6,090,235.00 3,272,188.00 53.73 预计收回风险较大
ROMERECCI INC. 5,981,330.82 5,981,330.82 100.00 预计无法收回
浙江诚盛实业集团有限公司 5,429,934.85 5,429,934.85 100.00 预计无法收回
张家港市沪佳木业有限公司 3,482,439.72 3,482,439.72 100.00 预计无法收回
无锡市星念制衣厂 3,438,220.40 3,438,220.40 100.00 预计无法收回
Gander Mountain 3,152,551.97 3,152,551.97 100.00 预计无法收回
MIMI CHICA 3,071,579.38 3,071,579.38 100.00 预计无法收回
上海丰环国际贸易有限公司 2,740,810.94 2,740,810.94 100.00 预计无法收回
杭州太平针织时装有限公司 2,463,207.05 1,733,763.05 70.39 预计收回风险较大
河南环宇赛尔新能源科技有限公司 2,202,881.82 2,202,881.82 100.00 预计无法收回
Chin Hung Fibres Limited 1,747,844.28 1,747,844.28 100.00 预计无法收回
厦门盛志成工贸有限公司 1,164,344.90 1,164,344.90 100.00 预计无法收回
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期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
CAMAIEU INTERNATIONAL 1,111,012.76 1,111,012.76 100.00 预计无法收回
合计 397,039,301.61 344,270,867.54
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 5,318,661,366.88 265,933,068.36 5.00
1-2 年（含 2 年） 47,270,283.22 9,454,056.66 20.00
2-3 年（含 3 年） 49,587,251.18 14,876,175.36 30.00
3-4 年（含 4 年） 2,085,080.32 834,032.12 40.00
4-5 年（含 5 年） 391,731.51 195,865.76 50.00
5 年以上 109,435.12 109,435.12 100.00
合计 5,418,105,148.23 291,402,633.38
财务报表附注 第 33 页
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（2）本期计提的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 126,319,419.44 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
项目 核销金额
实际核销的应收账款 49,369,417.27
其中重要的应收账款核销情况：
款项是否
应收账 履行的核销程
单位名称 核销金额 核销原因 因关联交
款性质 序
易产生
雅安市天彪冶金有限公司 货款 19,921,973.01 无法收回 董事会决议 否
AMERICAN FASHION
货款 15,080,782.92 无法收回 董事会决议 否
NETWORK LLC
HYBRID PROMOTIONS,
货款 3,165,614.73 无法收回 办公会议纪要 否
LLC
四川西南不锈钢有限公司 货款 2,953,783.00 无法收回 董事会决议 否
苏拉密语旗舰店 货款 1,280,170.14 无法收回 办公会议纪要 否
Reflex Performance
货款 1,047,572.42 无法收回 办公会议纪要 否
Resources Inc
合计 43,449,896.22
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
单位排名
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
第一名 229,571,320.15 3.94 214,551,469.93
第二名 218,988,577.34 3.76 10,949,428.87
第三名 201,291,307.56 3.45 10,064,565.38
第四名 194,902,436.82 3.34 9,745,121.84
第五名 168,075,780.24 2.88 8,403,789.01
合计 1,012,829,422.11 17.37 253,714,375.03
财务报表附注 第 34 页
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(四) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内（含 1 年） 652,591,607.88 96.03 669,180,989.24 97.73
1-2 年（含 2 年） 23,709,545.38 3.49 10,357,436.37 1.51
2-3 年（含 3 年） 2,251,586.72 0.33 3,660,106.31 0.53
3 年以上 1,022,077.60 0.15 1,590,270.18 0.23
合计 679,574,817.58 100.00 684,788,802.10 100.00
2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名 41,352,051.80 6.08
第二名 31,987,576.82 4.71
第三名 17,626,229.32 2.59
第四名 14,918,716.06 2.20
第五名 11,227,290.02 1.65
合计 117,111,864.02 17.23
(五) 其他应收款
项目 期末余额 年初余额
应收利息 21,901,947.02 28,259,201.22
应收股利 72,000.00 72,000.00
其他应收款 29,285,115.46 88,200,845.45
合计 51,259,062.48 116,532,046.67
1、 应收利息
应收利息分类
项目 期末余额 年初余额
应收存款利息 11,062,516.89 9,974,653.28
应收理财利息 10,839,430.13 18,284,547.94
合计 21,901,947.02 28,259,201.22
财务报表附注 第 35 页
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2、 其他应收款
（1）其他应收款分类披露：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值 比例 计提比例 账面价值
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 37,883,346.76 45.91 37,150,251.41 98.06 733,095.35 49,470,251.41 34.64 40,670,251.41 82.21 8,800,000.00
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 36,903,349.99 44.72 9,957,053.97 26.98 26,946,296.02 88,798,042.88 62.18 12,114,757.98 13.64 76,683,284.90
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 7,733,067.10 9.37 6,127,343.01 79.24 1,605,724.09 4,544,076.07 3.18 1,826,515.52 40.20 2,717,560.55
的其他应收款
合计 82,519,763.85 100.00 53,234,648.39 29,285,115.46 142,812,370.36 100.00 54,611,524.91 88,200,845.45
财务报表附注 第 36 页
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期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
盛和国际集团有限公司 20,501,325.05 19,768,229.70 96.42 预计收回风险较大
怀远县裕翔矿业商贸有
12,467,666.25 12,467,666.25 100.00 预计无法收回
限责任公司
营口市铁华矿业贸易有
4,914,355.46 4,914,355.46 100.00 预计无法收回
限公司
合计 37,883,346.76 37,150,251.41
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 15,962,650.03 798,132.56 5.00
1-2 年（含 2 年） 8,764,251.26 1,752,850.25 20.00
2-3 年（含 3 年） 5,889,420.93 1,766,826.28 30.00
3-4 年（含 4 年） 879,025.61 351,610.24 40.00
4-5 年（含 5 年） 240,735.04 120,367.52 50.00
5 年以上 5,167,267.12 5,167,267.12 100.00
合计 36,903,349.99 9,957,053.97
（2）本期计提的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,145,923.33 元。
（3）本期实际核销的其他应收款 3,519,375.44 元。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 年初账面余额
往来款 65,496,242.39 116,277,676.49
保证金 4,518,160.62 11,300,149.67
备用金 6,190,435.82 6,185,265.07
代扣代缴款项 970,651.22 3,667,332.51
财务报表附注 第 37 页
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款项性质 期末账面余额 年初账面余额
押金 2,014,935.45 1,647,940.00
其他 3,329,338.35 3,734,006.62
合计 82,519,763.85 142,812,370.36
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期
坏账准备期末
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
余额
比例(%)
盛和国际集团有限公司 往来款 20,501,325.05 4 年以内 24.84 20,501,325.05
怀远县裕翔矿业商贸有
往来款 12,467,666.25 4 年以上 15.11 12,467,666.25
限责任公司
营口市铁华矿业贸易有
往来款 4,914,355.46 2-3 年 5.96 4,914,355.46
限公司
海关保证金 保证金 2,664,583.00 2 年以内 3.23 188,280.65
张家港金海洋贸易有限
往来款 2,370,244.00 5 年以上 2.87 2,370,244.00
公司
合计 42,918,173.76 52.01 40,441,871.41
(六) 存货
1、 存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 550,491,302.91 10,835,068.26 539,656,234.65 441,149,934.08 7,922,056.42 433,227,877.66
在产品 348,164,088.19 250,726.21 347,913,361.98 270,369,341.57 250,726.21 270,118,615.36
库存商品 1,711,320,852.91 29,894,476.47 1,681,426,376.44 953,824,157.53 22,774,364.08 931,049,793.45
合计 2,609,976,244.01 40,980,270.94 2,568,995,973.07 1,665,343,433.18 30,947,146.71 1,634,396,286.47
2、 存货跌价准备
项目 年初余额 本期计提 本期转销 期末余额
原材料 7,922,056.42 2,913,011.84 10,835,068.26
在产品 250,726.21 250,726.21
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项目 年初余额 本期计提 本期转销 期末余额
库存商品 22,774,364.08 16,239,766.91 9,119,654.52 29,894,476.47
合计 30,947,146.71 19,152,778.75 9,119,654.52 40,980,270.94
(七) 其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
理财产品 3,235,000,000.00 2,163,500,000.00
应收出口退税 584,223,480.42 743,707,440.75
留抵或预缴进项税 181,484,281.83 177,060,912.08
预缴税金 4,690,827.59 20,588,041.79
其他 1,928,501.76 457,752.57
合计 4,007,327,091.60 3,105,314,147.19
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(八) 可供出售金融资产
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具
其中：按公允价值计量 58,577,072.58 58,577,072.58 19,770,900.00 19,770,900.00
按成本计量 129,005,162.90 9,622,250.00 119,382,912.90 127,916,992.09 9,791,020.00 118,125,972.09
合计 187,582,235.48 9,622,250.00 177,959,985.48 147,687,892.09 9,791,020.00 137,896,872.09
1、 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具
权益工具的成本/债务的摊余成本 59,999,997.42
公允价值 58,577,072.58
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 -1,422,924.84
已计提减值金额
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2、 期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备 在被投
资单位 本期现金红
被投资单位
年初 本期增加 本期减少 期末 年初 本期增加 本期减少 期末 持股比 利
例(%)
紫金财产保险股份有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 1.60
江苏国泰东方天地置业有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20.00
新疆天山农村商业银行股份有限公司 16,400,000.00 16,400,000.00 0.78 693,000.00
Nine Sun Offshore Co., 19,866,522.09 6,335,266.88 13,531,255.21 14.00
江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 12,750,000.00 12,750,000.00 12.25 1,225,000.00
怀远县裕翔矿业商贸有限责任公司 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 10.00
广州锂宝新材料有限公司 7,592,207.69 7,592,207.69 2.38
上海朗绿建筑科技有限公司 4,785,950.00 4,785,950.00 18.00
国泰众智（缅甸）服饰有限公司 4,123,500.00 4,123,500.00 28.57
张家港国贸纺织有限公司 1,239,750.00 1,239,750.00 1,239,750.00 1,239,750.00 15.00
张家港富士制衣有限公司 382,500.00 382,500.00 382,500.00 382,500.00 7.50
张家港市国泰高高毛纺有限公司 200,000.00 200,000.00 40.00 24,000.00
张家港中野服饰有限公司 168,770.00 168,770.00 168,770.00 168,770.00
合计 127,916,992.09 7,592,207.69 6,504,036.88 129,005,162.90 9,791,020.00 168,770.00 9,622,250.00 1,942,000.00
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(九) 长期股权投资
本期增减变动
本期计提 减值准备
被投资单位 年初余额 权益法下确认 其他综合 宣告发放现金股 其 期末余额
追加投资 减少投资 其他权益变动 减值准备 期末余额
的投资损益 收益调整 利或利润 他
联营企业
苏州朗坤置业有限公司 115,818,420.56 105,103,575.69 -94,275,000.00 126,646,996.25
江苏国泰华泰实业有限公司 61,322,250.00 34,061,109.75 202,060.10 -2,500,000.00 93,085,419.85
张家港保税区国泰朗诗置业
24,352,439.41 15,762,279.09 10,745,513.09 -19,365,603.45 31,494,628.14
有限公司
南通汉卓纺织科技有限公司 14,410,951.32 -705,936.74 13,705,014.58
张家港保税区国贸毛纺有限
13,525,469.19 221,802.72 -1,200,000.00 12,547,271.91
公司
上海景云房地产开发有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00
张家港保税区国泰华盛贸易
3,626,529.53 2,687,755.45 -1,696,200.00 4,618,084.98
有限公司
南京慧贸通电子商务服务有
1,436,976.57 -473,107.94 963,868.63
限公司
张家港市裕泰制衣有限公司 528,301.87 123,355.20 -72,000.00 579,657.07
连云港安之泰玩具有限公司 350,995.99 -200.00 0.01 350,796.00
国泰亿达（香港）发展有限 297,367.77 -9,444.25 287,923.52
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本期增减变动
本期计提 减值准备
被投资单位 年初余额 权益法下确认 其他综合 宣告发放现金股 其 期末余额
追加投资 减少投资 其他权益变动 减值准备 期末余额
的投资损益 收益调整 利或利润 他
公司
刚果烨华公司 183,720.00 183,720.00
江苏贝德华盛时装有限公司 154,343.59 4,800,000.00 4,645,656.41
广州锂宝新材料有限公司 7,592,207.69 -7,592,207.69
合计 243,599,973.49 12,000,000.00 4,800,000.00 156,771,188.97 202,060.10 7,798,961.82 -119,108,803.45 296,463,380.93
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(十) 投资性房地产
采用成本计量模式的投资性房地产
项目 房屋、建筑物
1．账面原值
（1）年初余额 503,782,084.97
（2）本期增加金额 4,342,574.19
—固定资产转入 4,342,574.19
（3）本期减少金额 36,729,618.20
—处置 36,729,618.20
（4）期末余额 471,395,040.96
2．累计折旧和累计摊销
（1）年初余额 81,234,058.71
（2）本期增加金额 20,420,021.58
—计提或摊销 18,676,866.84
—固定资产转入 1,743,154.74
（3）本期减少金额 4,268,198.63
—处置 4,268,198.63
（4）期末余额 97,385,881.66
3．减值准备
（1）年初余额 56,123,634.10
（2）本期增加金额
（3）本期减少金额 13,104,718.37
—处置 13,104,718.37
（4）期末余额 43,018,915.73
4．账面价值
（1）期末账面价值 330,990,243.57
（2）年初账面价值 366,424,392.16
(十一) 固定资产
1、 固定资产及固定资产清理
项目 期末余额 年初余额
固定资产 1,847,449,987.58 1,688,387,339.52
固定资产清理
合计 1,847,449,987.58 1,688,387,339.52
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2、 固定资产情况
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公及其他设备 合计
1．账面原值
（1）年初余额 1,639,590,156.22 471,438,789.50 59,311,466.54 56,574,549.21 74,258,654.32 2,301,173,615.79
（2）本期增加金额 209,377,616.79 123,750,706.84 10,188,017.36 12,331,103.73 29,552,414.87 385,199,859.59
—购置 202,988,482.17 123,078,203.50 10,188,017.36 12,331,103.73 29,273,318.77 377,859,125.53
—在建工程转入 6,389,134.62 672,503.34 279,096.10 7,340,734.06
（3）本期减少金额 69,182,485.02 42,285,433.75 6,254,338.36 333,567.16 4,243,389.32 122,299,213.61
—处置或报废 59,247,105.23 8,323,154.29 5,779,888.36 317,467.16 4,087,399.06 77,755,014.10
—转入投资性房地产 4,342,574.19 4,342,574.19
—企业合并减少 5,592,805.60 33,962,279.46 474,450.00 16,100.00 155,990.26 40,201,625.32
（4）期末余额 1,779,785,287.99 552,904,062.59 63,245,145.54 68,572,085.78 99,567,679.87 2,564,074,261.77
2．累计折旧
（1）年初余额 328,373,242.22 180,095,797.66 39,017,346.49 28,355,527.42 36,944,362.48 612,786,276.27
（2）本期增加金额 73,766,289.77 57,622,197.96 8,604,050.24 8,710,289.38 13,533,079.99 162,235,907.34
—计提 73,766,289.77 57,622,197.96 8,604,050.24 8,710,289.38 13,533,079.99 162,235,907.34
（3）本期减少金额 13,886,583.30 36,179,202.66 7,421,283.56 133,140.30 777,699.60 58,397,909.42
—处置或报废 8,755,330.56 4,424,063.22 6,970,556.56 117,411.30 653,555.99 20,920,917.63
—转入投资性房地产 1,743,154.74 1,743,154.74
—企业合并减少 3,388,098.00 31,755,139.44 450,727.00 15,729.00 124,143.61 35,733,837.05
财务报表附注 第 45 页
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项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公及其他设备 合计
（4）期末余额 388,252,948.69 201,538,792.96 40,200,113.17 36,932,676.50 49,699,742.87 716,624,274.19
3．减值准备
（1）年初余额
（2）本期增加金额
（3）本期减少金额
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值 1,391,532,339.30 351,365,269.63 23,045,032.37 31,639,409.28 49,867,937.00 1,847,449,987.58
（2）年初账面价值 1,311,216,914.00 291,342,991.84 20,294,120.05 28,219,021.79 37,314,291.84 1,688,387,339.52
3、 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
国泰金融广场 B 座 5-12 层办公楼 110,243,957.01 产权转移手续尚在办理中
国泰金融广场 A 座 8-10 层办公楼 47,385,471.50 产权转移手续尚在办理中
国泰新世纪大厦 B1001、B1101、B1201 54,238,927.89 产权转移手续尚在办理中
财务报表附注 第 46 页
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(十二) 在建工程
1、 在建工程及工程物资
项目 期末余额 年初余额
在建工程 102,836,822.13 4,342,141.53
工程物资 992,296.39 179,857.51
合计 103,829,118.52 4,521,999.04
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2、 在建工程情况
期末余额 年初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
国泰金融广场（5F-7F、11F-12F） 68,765,289.33 68,765,289.33
4 万吨/年锂离子动力电池电解液项目 23,689,456.82 23,689,456.82
埃及工厂厂房建造 3,399,311.85 3,399,311.85
实验楼及环保设施提升工程 2,033,807.94 2,033,807.94
包装车间建筑工程 1,698,499.57 1,698,499.57 128,096.10 128,096.10
缅甸抽湿房建造工程 1,420,529.68 1,420,529.68
消防系统改造工程 561,818.16 561,818.16
缅甸工厂设备安装 395,754.43 395,754.43
宿舍、厂房装修工程 379,392.48 379,392.48 366,762.48 366,762.48
1#、2#3000m仓库建造 2,303,640.66 2,303,640.66
3#钢结构厂房 53,109.54 53,109.54
其他零星 492,961.87 492,961.87 1,490,532.75 1,490,532.75
合计 102,836,822.13 102,836,822.13 4,342,141.53 4,342,141.53
3、 重要的在建工程项目本期变动情况
项目名称 预算数 年初余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 资金来源
国泰金融广场（5F-7F、11F-12F） 68,765,289.33 68,765,289.33 自筹
财务报表附注 第 48 页
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项目名称 预算数 年初余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 资金来源
4 万吨/年锂离子动力电池电解液项目 23,689,456.82 23,689,456.82 23,689,456.82 自筹
埃及工厂厂房建造 3,399,311.85 3,399,311.85 自筹
实验楼及环保设施提升工程 2,033,807.94 2,033,807.94 2,033,807.94 自筹
包装车间建筑工程 128,096.10 1,698,499.57 128,096.10 1,698,499.57 自筹
缅甸抽湿房建造工程 1,420,529.68 1,420,529.68 自筹
消防系统改造工程 850,000.00 561,818.16 561,818.16 自筹
缅甸工厂设备安装 395,754.43 395,754.43 自筹
宿舍、厂房装修工程 3,701,504.26 366,762.48 1,817,674.81 1,805,044.81 379,392.48 自筹
3#钢结构厂房 53,109.54 6,042,560.71 6,095,670.25 自筹
1#、2#3000m仓库建造 2,303,640.66 2,303,640.66 自筹
其他零星 1,490,532.75 705,829.04 1,116,967.71 586,432.21 492,961.87 自筹
合计 4,342,141.53 110,530,532.34 7,340,734.06 4,695,117.68 102,836,822.13
4、 工程物资
期末余额 年初余额
项目
账面余额 工程物资减值准备 账面价值 账面余额 工程物资减值准备 账面价值
专用材料 166,976.19 166,976.19 167,464.35 167,464.35
专用设备 825,320.20 825,320.20 12,393.16 12,393.16
合计 992,296.39 - 992,296.39 179,857.51 - 179,857.51
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(十三) 无形资产
无形资产情况
项目 土地使用权 非专利技术 商标使用权 软件 BOT 特许经营权 合计
1．账面原值
（1）年初余额 82,546,576.40 9,546,032.19 48,825,343.45 4,392,553.00 82,163,341.99 227,473,847.03
（2）本期增加金额 42,940,881.63 2,296,455.29 189,739.44 45,427,076.36
—购置 42,940,881.63 2,296,455.29 189,739.44 45,427,076.36
（3）本期减少金额 1,013,715.48 43,202,898.51 44,216,613.99
—处置 396,315.48 43,202,898.51 43,599,213.99
—合并减少 617,400.00 617,400.00
（4）期末余额 124,473,742.55 9,546,032.19 48,825,343.45 6,689,008.29 39,150,182.92 228,684,309.40
2．累计摊销
（1）年初余额 10,204,017.33 548,779.40 5,582,040.06 1,447,407.24 19,312,612.43 37,094,856.46
（2）本期增加金额 2,188,483.75 537,729.52 2,534,767.14 1,063,194.86 1,577,585.39 7,901,760.66
—计提 2,188,483.75 537,729.52 2,534,767.14 1,063,194.86 1,577,585.39 7,901,760.66
（3）本期减少金额 121,255.28 11,333,076.64 11,454,331.92
—处置或报废 31,855.28 11,333,076.64 11,364,931.92
—合并减少 89,400.00 89,400.00
（4）期末余额 12,271,245.80 1,086,508.92 8,116,807.20 2,510,602.10 9,557,121.18 33,542,285.20
3．减值准备
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项目 土地使用权 非专利技术 商标使用权 软件 BOT 特许经营权 合计
（1）年初余额
（2）本期增加金额
（3）本期减少金额
（4）期末余额
4．账面价值
（1）期末账面价值 112,202,496.75 8,459,523.27 40,708,536.25 4,178,406.19 29,593,061.74 195,142,024.20
（2）年初账面价值 72,342,559.07 8,997,252.79 43,243,303.39 2,945,145.76 62,850,729.56 190,378,990.57
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(十四) 商誉
1、 商誉账面原值
被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
上海绿尚服饰有限公司 5,294,176.08 5,294,176.08
张家港保税区顺昌国际物流有限公司 3,634,393.46 3,634,393.46
江苏国泰国际集团科技发展有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
江苏国泰国际集团恒联进出口有限公司 2,475,000.00 2,475,000.00
苏州宇通丝绸服饰有限公司 826,271.61 826,271.61
张家港市国泰华荣化工新材料有限公司 453,833.98 453,833.98
合计 15,683,675.13 15,683,675.13
2、 商誉减值准备
被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额
上海绿尚服饰有限公司 4,044,253.44 1,249,922.64 5,294,176.08
江苏国泰国际集团科技发展有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
江苏国泰国际集团恒联进出口有限公司 2,475,000.00 2,475,000.00
苏州宇通丝绸服饰有限公司 826,270.61 826,270.61
合计 10,345,524.05 1,249,922.64 11,595,446.69
(十五) 长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
装修改造费 75,130,841.86 74,500,039.13 31,450,208.27 118,180,672.72
租赁费 6,572,669.92 6,734,185.35 4,296,213.17 9,010,642.10
网站建设费 3,282,107.06 3,131,648.73 951,636.89 5,462,118.90
其他 3,493,972.08 3,370,850.33 1,174,993.91 5,689,828.50
合计 88,479,590.92 87,736,723.54 37,873,052.24 138,343,262.22
(十六) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
期末余额 年初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税资 可抵扣暂时性差 递延所得税资
异 产 异 产
财务报表附注 第 52 页
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期末余额 年初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税资 可抵扣暂时性差 递延所得税资
异 产 异 产
资产减值准备 710,286,028.20 170,609,963.61 666,126,070.79 155,168,837.29
交易性金融负债公允
73,254,042.27 18,313,510.57
价值变动
递延收益 20,700,215.75 3,038,340.99 22,113,006.96 3,524,362.09
可供出售金融资产公
1,422,924.84 355,731.21 1,284,215.01 321,053.75
允价值变动
股份支付 9,536,836.80 2,384,209.20
合计 805,663,211.06 192,317,546.38 699,060,129.56 161,398,462.33
2、 未经抵销的递延所得税负债
期末余额 年初余额
项目 应纳税暂时性差 递延所得税负 应纳税暂时性差 递延所得税负
异 债 异 债
交易性金融资产公允
69,297,991.23 11,811,532.00
价值变动
非同一控制下企业合
10,393,367.21 2,598,341.80 10,826,934.93 2,706,733.73
并资产评估增值
固定资产一次性税前
9,201,859.71 2,300,464.93
抵扣
拆迁补偿 7,165,495.68 1,791,373.92 4,242,231.17 1,060,557.79
合计 96,058,713.83 18,501,712.65 15,069,166.10 3,767,291.52
(十七) 其他非流动资产
项目 期末余额 年初余额
预付土地款 702,138,000.00 4,569,000.00
预付工程款 286,262,086.91 282,041,331.85
合计 988,400,086.91 286,610,331.85
(十八) 短期借款
短期借款分类
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项目 期末余额 年初余额
信用借款 438,823,098.50 223,384,641.12
抵押借款 5,000,000.00
质押借款 30,000,000.00
押汇借款 1,324,952,992.74 1,525,289,133.69
合计 1,763,776,091.24 1,783,673,774.81
(十九) 吸收存款及同业存放
项目 期末余额 年初余额
活期存款 103,006,435.08 283,566,610.19
(二十) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
项目 期末余额 年初余额
交易性金融负债 78,390,071.49
其中：远期结售汇 78,390,071.49
(二十一) 应付票据及应付账款
项目 期末余额 年初余额
应付票据 2,886,740,746.84 1,958,834,286.69
应付账款 4,252,899,790.19 3,703,986,562.38
合计 7,139,640,537.03 5,662,820,849.07
1、 应付票据
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 2,824,394,272.84 1,958,834,286.69
商业承兑汇票 62,346,474.00
合计 2,886,740,746.84 1,958,834,286.69
2、 应付账款
项目 期末余额 年初余额
应付账款 4,252,899,790.19 3,703,986,562.38
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(二十二) 预收款项
项目 期末余额 年初余额
预收货款 492,766,760.80 431,928,703.08
(二十三) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 446,669,257.83 2,433,419,190.26 2,296,419,635.18 583,668,812.91
离职后福利-设定提存
462,850.73 64,907,121.64 63,877,443.25 1,492,529.12
计划
辞退福利 1,150,734.17 1,150,734.17
合计 447,132,108.56 2,499,477,046.07 2,361,447,812.60 585,161,342.03
2、 短期薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津
444,996,046.40 2,237,327,517.47 2,100,599,644.29 581,723,919.58
贴和补贴
（2）职工福利费 1,002,655.63 106,339,451.62 107,128,155.78 213,951.47
（3）社会保险费 268,947.54 50,998,752.89 50,422,611.96 845,088.47
其中：医疗保险费 208,906.12 38,251,003.51 37,790,575.63 669,334.00
工伤保险费 36,319.38 4,188,480.25 4,140,468.47 84,331.16
生育保险费 14,366.43 2,134,819.42 2,088,528.13 60,657.72
其他 9,355.61 6,424,449.71 6,403,039.73 30,765.59
（4）住房公积金 33,984,408.90 33,984,236.90 172.00
（5）工会经费和职工
401,608.26 4,769,059.38 4,284,986.25 885,681.39
教育经费
合计 446,669,257.83 2,433,419,190.26 2,296,419,635.18 583,668,812.91
3、 设定提存计划列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 445,941.98 61,870,652.15 60,866,809.15 1,449,784.98
财务报表附注 第 55 页
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项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
失业保险费 16,908.75 1,991,523.99 1,965,688.60 42,744.14
其他 1,044,945.50 1,044,945.50
合计 462,850.73 64,907,121.64 63,877,443.25 1,492,529.12
(二十四) 应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 27,415,809.24 27,598,786.12
企业所得税 432,836,601.99 211,435,985.31
个人所得税 2,578,234.84 2,985,169.14
城市维护建设税 1,732,499.17 1,374,957.37
教育费附加 1,541,095.44 1,152,914.00
印花税 3,068,571.52 4,283,284.07
房产税 3,645,526.55 1,862,284.15
土地使用税 246,106.25 473,775.21
其他 231,964.70 131,213.20
合计 473,296,409.70 251,298,368.57
(二十五) 其他应付款
项目 期末余额 年初余额
应付利息 683,506.67 1,476,018.48
应付股利 3,708,169.71 409,086.89
其他应付款 650,436,015.66 701,954,552.64
合计 654,827,692.04 703,839,658.01
1、 应付股利
项目 期末余额 年初余额
子公司应付其他股东股利 3,708,169.71 409,086.89
财务报表附注 第 56 页
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2、 其他应付款
项目 期末余额 年初余额
往来款 430,028,138.75 471,452,237.86
应付工程款 185,220,042.20 103,854,276.30
预提费用 13,495,857.52 6,065,287.91
应付股权款 9,812,396.95 100,727,865.43
代扣代缴社保 4,320,476.19 2,679,901.16
押金 2,754,397.20 3,635,420.10
预提利息 2,611,174.90
保证金 509,320.67 2,783,000.00
代扣代缴个税 33,000.00 79,875.57
应退还政府补助 5,320,000.00
房租 3,044,412.00
其他 1,651,211.28 2,312,276.31
合计 650,436,015.66 701,954,552.64
(二十六) 持有待售负债
类别 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 出售方式
张家港市华茂毛
4,916,607.33 5,660,500.00 2,910,500.00 2019 年 1 月 出售
纺有限公司股权
(二十七) 一年内到期的非流动负债
项目 期末余额 年初余额
一年内到期的长期借款 10,000,000.00 5,000,000.00
(二十八) 长期借款
项目 期末余额 年初余额
抵押借款 20,000,000.00 30,000,000.00
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(二十九) 长期应付款
项目 期末余额 年初余额
专项应付款 48,403,464.60 48,403,464.60
专项应付款
项目 期末余额 年初余额
国泰服装工业园拆迁款 48,403,464.60 48,403,464.60
(三十) 递延收益
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
搬迁补偿款 57,682,568.26 4,329,880.98 53,352,687.28
政府补助 23,696,100.00 758,400.00 3,082,013.31 21,372,486.69
合计 81,378,668.26 758,400.00 7,411,894.29 74,725,173.97
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涉及政府补助的项目：
本期新增 本期计入 与资产相关/
负债项目 年初余额 期末余额
补助金额 当期损益金额 与收益相关
高性能比长寿命动力电池关键材料 LiTFSI 研发及产业化 6,200,000.00 6,200,000.00 与资产相关
腾笼换凤项目 4,812,500.00 104,712.04 4,707,787.96 与资产相关
锂离子动力电池电解液产业化专项资金 3,600,000.00 1,200,000.00 2,400,000.00 与资产相关
2016 年度先进制造产业和电商平台奖奖励款 2,528,600.00 273,931.67 2,254,668.33 与资产相关
高安全性功能电解液的开发 1,800,000.00 300,000.00 2,100,000.00 与资产相关
高安全高比能电池体系研究及产业化 600,000.00 360,000.00 960,000.00 与资产相关
新型高电压超级电容器电解液的研究开发 760,000.00 163,703.70 596,296.30 与资产相关
汽车动力电源超级电容器用电解质材料的产业化 600,000.00 6,451.61 593,548.39 与资产相关
3000 吨/年高性能、低成本锂离子动力电池电解液研究开发及产业化专项资金 1,095,000.00 547,500.00 547,500.00 与资产相关
高性能锂电池用关键材料的研发与制备 1,100,000.00 585,714.29 514,285.71 与资产相关
2014 年省级商务发展资金 600,000.00 200,000.00 400,000.00 与资产相关
2018 年度国家重点研发计划重点专项项目 98,400.00 98,400.00 与收益相关
合计 23,696,100.00 758,400.00 3,082,013.31 21,372,486.69
财务报表附注 第 59 页
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(三十一) 股本
本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总额 1,574,434,074.00 1,753,095.00 -5,413,124.00 -3,660,029.00 1,570,774,045.00
说明：
（1）截至 2018 年 12 月 31 日，公司实施了 2013 年股东大会审议通过的股票股权激励计划，第三个行权期实际激励对象合计 127 名，本次实际行
权数量为 1,753,095 份股票期权，每股面值人民币 1 元，行权后公司总股本为 1,576,187,169 股。
（2）公司于 2016 年 5 月 6 日与江苏国泰国际集团有限公司、张家港保税区盛泰投资有限公司以及沈卫彬等 40 名自然人（以下合称“业绩承诺方”）
签署的《江苏国泰国际集团国贸股份有限公司与江苏国泰力天实业有限公司相关股东之盈利预测补偿协议》，业绩承诺方承诺 2016 年度、2017 年
度和 2018 年度力天实业，经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润分别为不低于 7,465 万元、10,168 万元和 11,532 万元。由于力天实
业 2016-2017 年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的累计净利润少于 2016-2017 年度累计业绩承诺金额，业绩承诺方拟以持有的
公司股份进行业绩补偿。经计算，上述应补偿股份数量合计为 5,413,124 股，公司以 1 元总价回购全部补偿股份并进行注销。注销后公司总股本为
1,570,774,045 股。
(三十二) 资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 3,232,684,755.37 19,085,574.32 3,251,770,329.69
其他资本公积 13,303,271.36 13,009,828.79 293,442.57
合计 3,245,988,026.73 19,085,574.32 13,009,828.79 3,252,063,772.26
财务报表附注 第 60 页
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本期变动原因说明：
1、股本溢价：公司本期股权激励行权产生股本溢价 4,162,757.94 元，相应已发生的股权激励成本由“其他资本公积”转入金额为 11,465,172.09 元。
执行股份回购产生股本溢价 5,413,123.00 元。少数股东收购股权支付对价与享有净资产份额的差额减少资本公积 1,955,478.71 元。
2、其他资本公积：本期末预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用本期确认 1,544,656.69 元。本
期股权激励行权，相应已发生的股权激励成本由“其他资本公积”转入“股本溢价”11,465,172.09 元。
(三十三) 其他综合收益
本期发生额
减：前期计入其
项目 年初余额 本期所得税前 减：所得税费 税后归属于母 税后归属于 期末余额
他综合收益当
发生额 用 公司 少数股东
期转入损益
1.将重分类进损益的其他综合收益 -8,665,626.38 -8,386,549.41 -963,161.06 -355,731.21 -6,466,245.66 -601,411.48 -15,131,872.04
其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损
202,060.10 202,060.10 202,060.10
益的其他综合收益 中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益 -963,161.06 -1,422,924.84 -963,161.06 -355,731.21 -104,032.57 -1,067,193.63
外币财务报表折算差额 -7,702,465.32 -7,165,684.67 -6,564,273.19 -601,411.48 -14,266,738.51
其他综合收益合计 -8,665,626.38 -8,386,549.41 -963,161.06 -355,731.21 -6,466,245.66 -601,411.48 -15,131,872.04
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(三十四) 专项储备
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 3,261,265.62 6,286,060.88 5,115,181.19 4,432,145.31
(三十五) 盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 339,010,742.70 32,990,289.21 372,001,031.91
(三十六) 未分配利润
项目 本期 上期
年初未分配利润 1,935,125,776.05 1,430,509,364.45
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,015,745,423.42 774,295,771.73
减：提取法定盈余公积 32,990,289.21 28,025,936.33
应付普通股股利 314,154,809.00 241,653,423.80
其他 -832,789.00
期末未分配利润 2,604,558,890.26 1,935,125,776.05
(三十七) 营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 36,703,785,073.12 32,150,293,650.86 34,390,798,953.96 30,506,732,423.19
其他业务 96,294,603.32 37,785,261.88 98,593,443.44 53,953,138.10
利息 60,347,262.27 1,406,775.10 59,170,531.08 4,606,697.65
手续费及佣
40,304.55 651,995.35 46,488.99
金收入支出
合计 36,860,426,938.71 32,189,525,992.39 34,549,214,923.83 30,565,338,747.93
(三十八) 税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
房产税 16,705,199.30 12,057,566.46
城市维护建设税 14,506,946.01 13,234,301.19
教育费附加 13,298,493.87 11,805,974.54
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项目 本期发生额 上期发生额
印花税 10,270,479.56 11,812,892.58
土地税 1,897,998.12 2,792,067.07
其他 1,548,854.25 2,010,320.81
合计 58,227,971.11 53,713,122.65
(三十九) 销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 842,321,041.85 617,353,454.69
运费 524,650,594.68 524,159,399.33
实验检验费 128,199,101.84 108,590,265.37
邮电通讯费 88,294,270.87 84,530,808.57
差旅费 87,199,563.71 82,516,817.74
保险费 33,974,535.92 21,817,958.73
业务招待费 30,525,325.14 32,697,542.52
样品费 55,030,066.69 66,835,821.76
报关费 18,624,921.69 12,990,590.51
租赁费 16,578,484.00 5,817,663.92
展览费 16,228,922.04 15,049,286.89
汽车费用 14,444,342.53 16,260,130.58
办公费 9,409,723.78 12,483,577.49
无形资产/长期待摊费用摊销 1,805,964.74 1,843,387.11
广告费 680,044.00 2,578,011.58
其他 34,599,091.56 35,081,410.91
合计 1,902,565,995.04 1,640,606,127.70
(四十) 管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 432,282,078.53 424,489,012.05
折旧费 92,782,818.20 89,699,583.36
摊销费 34,369,230.47 20,826,080.48
办公费 45,847,546.50 46,772,860.68
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项目 本期发生额 上期发生额
租赁费 26,616,459.34 29,380,950.03
中介咨询费 29,839,487.41 26,875,473.34
差旅费 29,561,323.29 31,392,546.07
业务招待费 17,608,442.88 17,306,350.01
水电费 10,544,746.90 8,771,596.94
邮电通讯费 5,062,588.67 3,938,657.18
装修费 4,367,053.91 2,768,642.01
运输费 3,193,996.46 2,142,214.14
保险费 2,519,898.19 2,422,814.30
维修费 2,233,216.25 2,222,115.92
会议费 814,139.63 1,619,124.92
设计费 411,660.12 1,932,635.00
其他 28,643,071.91 47,938,453.54
合计 766,697,758.66 760,499,109.97
(四十一) 研发费用
项目 本期发生额 上期发生额
试验材料 33,270,044.46 36,004,862.89
职工薪酬 12,851,065.61 11,473,254.11
折旧费 2,790,468.66 2,698,147.45
燃动费 2,185,346.63 2,055,126.48
无形资产摊销 637,829.03 397,210.13
其他 569,266.59 927,608.04
合计 52,304,020.98 53,556,209.10
(四十二) 财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 110,900,964.11 53,993,068.27
减：利息收入 22,695,083.85 15,596,253.45
汇兑损益 162,010,973.93 61,930,259.84
手续费等 40,984,215.00 38,279,652.90
合计 291,201,069.19 138,606,727.56
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(四十三) 资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 128,465,342.77 75,126,141.77
存货跌价损失 19,152,778.75 2,087,744.91
商誉减值损失 1,249,922.64 4,044,253.44
合计 148,868,044.16 81,258,140.12
(四十四) 其他收益
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关
商务发展资金 17,970,615.00 7,988,747.39 与收益相关
税费返还 9,598,666.97 6,328,483.65 与收益相关
搬迁补偿款 4,329,880.98 6,698,436.81 与资产相关
政府扶持资金 2,098,586.70 与收益相关
锂离子动力电池电解液产
1,200,000.00 1,200,000.00 与资产相关
业化专项资金
产业发展奖励 929,100.00 与收益相关
3000 吨/年高性能、低成本
锂离子动力电池电解液研 547,500.00 547,500.00 与资产相关
究开发及产业化专项资金
2016 年度先进制造产业先
273,931.67 与资产相关
进电商平台奖励
企业研究开发费用省级财
228,200.00 与收益相关
政补贴
2014 年省级商务发展资金 200,000.00 200,000.00 与资产相关
新型高电压超级电容器电
163,703.70 40,000.00 与资产相关
解液的研究开发
高性能锂电池用关键材料
585,714.29 与资产相关
的研发与制备
腾笼换凤项目 104,712.04 187,500.00 与资产相关
其他 1,220,771.17 与收益相关
合计 39,451,382.52 23,190,667.85
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(四十五) 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 156,771,188.97 84,688,769.40
处置长期股权投资产生的投资收益 955,164.23 -1,777,105.27
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在
5,604,529.25 -244,319.96
持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,942,000.00 18,915,213.70
处置可供出售金融资产取得的投资收益 648,504,446.72 15,502,006.91
理财产品收益 121,202,476.65 37,030,706.12
风险投资-远期结售汇交割损失 -155,593,100.00
其他 10,745,513.09
合计 779,386,705.82 164,860,783.99
(四十六) 公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 11,761,401.56
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 -78,390,071.49
合计 -66,628,669.93
(四十七) 资产处置收益
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
处置无形资产收益 22,678,643.40 12,549,790.59 22,678,643.40
处置固定资产收益 15,412,891.62 24,527,431.07 15,412,891.62
合计 38,091,535.02 37,077,221.66 38,091,535.02
(四十八) 营业外收入
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
赔偿/罚款收入 9,956,997.25 9,261,302.71 9,956,997.25
政府补助 3,245,537.45 10,037,057.75 3,245,537.45
无法支付的应付款 2,946,680.53 146,300.50 2,946,680.53
其他 3,522,046.24 1,360,378.25 3,522,046.24
合计 19,671,261.47 20,805,039.21 19,671,261.47
财务报表附注 第 66 页
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计入营业外收入的政府补助
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
外经贸发展资金 2,750,750.00 9,498,178.08 与收益相关
其他 494,787.45 538,879.67 与收益相关
合计 3,245,537.45 10,037,057.75
(四十九) 营业外支出
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
违约金 107,203,800.00 107,203,800.00
非常损失 3,441,128.97 5,659,753.89 3,441,128.97
对外捐赠 1,180,147.02 58,496.00 1,180,147.02
地方基金 882,729.09 882,729.09
固定资产报废损失 327,877.32 3,900,360.89 327,877.32
无法收回款项 4,569,706.89
其他 1,752,993.50 483,246.84 1,752,993.50
合计 114,788,675.90 14,671,564.51 114,788,675.90
(五十) 所得税费用
1、 所得税费用表
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 496,869,607.05 359,961,896.46
递延所得税费用 -18,359,981.25 -13,191,607.16
合计 478,509,625.80 346,770,289.30
2、 会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
利润总额 2,146,219,626.18
按法定[或适用]税率计算的所得税费用 536,554,906.54
子公司适用不同税率的影响 -17,865,185.73
调整以前期间所得税的影响 -5,121,880.07
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项目 本期发生额
非应税收入的影响 -36,660,492.55
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 414,899.21
研发支出加计扣除的影响 -6,432,725.02
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,952,103.55
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 12,040,303.29
行权抵税影响 -1,468,096.32
所得税费用 478,509,625.80
(五十一) 现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 21,607,220.24 27,774,828.50
现金收到补贴收入 26,444,758.71 22,474,038.71
其他营业外收入 10,075,429.25 3,064,817.91
收到保证金 15,496,968.79 1,111,199.15
收到出租房屋租金 5,171,638.17
其他单位往来 60,228,472.60 64,944,853.34
合计 133,852,849.59 124,541,375.78
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
支付的期间费用 815,221,658.39 747,884,537.87
支付的个人及往来款 150,366,699.07 106,519,931.78
营业外支出 108,355,829.04 7,323,760.37
支付的保证金额 5,605,578.09
合计 1,073,944,186.50 867,333,808.11
3、 收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
取得子公司收到的现金净额 8,204,363.02
收回合作建房款 163,143,105.75
财务报表附注 第 68 页
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项目 本期发生额 上期发生额
收到政府补助 7,428,600.00
合计 8,204,363.02 170,571,705.75
4、 支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
风险投资-远期结售汇交割损失 155,593,100.00
支付工程质量保证金 201,023.91
购入合作建房款 399,554.32
支付拆迁款 136,489.20
合计 155,794,123.91 536,043.52
5、 收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收回筹资性质的保证金 16,868,433.49 32,926,427.81
子公司业绩承诺未达标分红退回 832,789.00
收回拆借资金 3,675,000.00
合计 17,701,222.49 36,601,427.81
6、 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
支付筹资性质的保证金 245,852,421.79 140,372,506.76
子公司清算资本金退回 5,268,881.23
股权登记费 208,599.19
合计 251,121,303.02 140,581,105.95
(五十二) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 1,667,710,000.38 1,140,128,597.70
加：资产减值准备 148,868,044.16 81,258,140.12
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补充资料 本期金额 上期金额
固定资产折旧 180,912,774.18 144,243,211.14
无形资产摊销 7,901,760.66 10,952,133.73
长期待摊费用摊销 37,873,052.24 29,817,904.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-38,091,535.02 -30,937,039.53
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 327,877.32 3,900,360.89
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 66,628,669.93
财务费用（收益以“－”号填列） 231,735,951.96 115,451,761.54
投资损失（收益以“－”号填列） -779,386,705.82 -164,860,783.99
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -30,919,084.05 -13,434,507.58
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 14,734,421.13 -517,843.76
存货的减少（增加以“－”号填列） -914,798,876.83 -24,057,006.10
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -531,963,437.73 -1,479,066,082.56
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,843,450,936.76 864,595,917.18
其他 5,299,382.58 -3,156,732.48
存款的增加 -180,560,175.11 -778,600,564.86
经营活动产生的现金流量净额 1,729,723,056.74 -104,282,534.39
2、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 3,647,915,291.03 4,506,435,758.23
减：现金的期初余额 4,506,435,758.23 3,436,005,613.29
现金及现金等价物净增加额 -858,520,467.20 1,070,430,144.94
2、 现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 年初余额
一、现金 3,647,915,291.03 4,506,435,758.23
其中：库存现金 8,199,268.14 12,918,171.25
可随时用于支付的银行存款 3,639,211,709.23 4,492,895,535.35
可随时用于支付的其他货币资金 504,313.66 622,051.63
三、期末现金及现金等价物余额 3,647,915,291.03 4,506,435,758.23
财务报表附注 第 70 页
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(五十三) 所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 801,066,628.86 保证金
应收票据 220,620,443.22 质押
固定资产 63,278,515.03 抵押
无形资产 17,061,005.78 抵押
合计 1,102,026,592.89
(五十四) 外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 1,087,424,448.64
其中：美元 150,572,061.09 6.8632 1,033,406,169.65
欧元 1,473,007.75 7.8473 11,559,133.72
日元 135,469,924.00 0.0619 8,383,827.19
英镑 5,053.61 8.6762 43,846.13
港币 10,032,005.79 0.8762 8,790,043.47
韩元 440,996,257.00 0.0061 2,701,024.42
缅币 1,644,191,874.65 0.0045 7,344,404.68
新加坡元 2,115.22 5.0062 10,589.21
新台币 22,295.00 0.2241 4,996.31
越南盾 3,994,000.00 0.0003 1,175.50
俄罗斯卢布 45,884,658.90 0.0986 4,525,873.07
波兰兹罗提 1,202,165.52 1.8271 2,196,458.23
埃及镑 22,083,638.94 0.3828 8,453,616.99
墨西哥比索 8,750.00 0.3484 3,048.57
阿根廷比索 1,380.00 0.1750 241.50
应收账款 3,351,412,497.52
其中：美元 483,121,704.92 6.8632 3,315,760,885.21
欧元 188,457.58 7.8473 1,478,883.17
俄罗斯卢布 279,137,533.48 0.0986 27,532,972.34
日元 100,457,206.14 0.0619 6,216,995.12
澳元 87,619.00 4.8250 422,761.68
财务报表附注 第 71 页
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项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
短期借款 844,686,775.18
其中：美元 112,328,585.68 6.8632 770,933,549.24
欧元 2,607,880.00 7.8473 20,464,816.72
加拿大币 4,265,915.00 5.0381 21,492,106.36
日元 513,780,000.00 0.0619 31,796,302.86
应付账款 50,606,982.45
其中：美元 6,118,771.65 6.8632 41,994,353.59
欧元 1,085,414.50 7.8473 8,517,573.21
日元 1,535,955.00 0.0619 95,055.65
财务报表附注 第 72 页
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六、 合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
1、 本期发生的非同一控制下企业合并的情况
股权取得时 股权取得比 购买日至期末被购 购买日至期末被购
被购买方名称 股权取得成本 股权取得方式 购买日 购买日的确定依据
点 例（%） 买方的收入 买方的净利润
控制权转移并办理
TAI APPAREL LLC 2018.1.1 100.00 购买 2018.1.1 263,427,800.97 -36,601.53
相关手续
CACTUS AND 控制权转移并办理
2018.1.1 100.00 购买 2018.1.1 2,463,505.87 -2,570,696.61
PEARL LLC 相关手续
财务报表附注 第 73 页
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(二) 处置子公司
序号 单位名称
1 江阴国泰国瑞服饰有限公司
2 张家港市亚歆服装有限公司
3 张家港市亚源高新技术材料有限公司
4 张家港市华茂毛纺有限公司
5 常州市聚恒服饰有限公司
6 江苏国泰盛富能源有限公司
(三) 新设子公司
序号 单位名称
1 邓州市国泰荣发服饰有限公司
2 缅甸国泰富驰服饰有限公司
3 三扬有限公司（香港）
4 泗洪瑞华服饰有限公司
5 缅甸华誉服饰有限公司
6 汶上县帝泰服装有限公司
7 汶上县惠泰服装有限公司
8 灵璧县国华百利制衣有限公司
9 缅甸富华服装有限公司
10 国泰缅甸产业园有限公司
11 GTNY HOME INC
12 张家港保税区泰之诚贸易有限公司
13 新疆华阳怡罗纺织科技有限公司
14 阜阳国泰汉帛服饰有限公司
15 JIANGSU GTIG HUBO (HK) COMPANY LIMITED
16 HUBO JAPAN CO.LTD
17 国裕有限公司
18 喀什国盛实业有限公司
19 喀什国盛利泰服装有限公司
20 喀什国盛瑞泰服装有限公司
21 江阴国泰亚宸服饰有限公司
财务报表附注 第 74 页
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财务报表附注
序号 单位名称
22 江阴国泰亚莹服装有限公司
23 宁波国泰亚韵服装有限公司
24 宁波国泰亚亭印花有限公司
25 九江国泰亚瑞服装有限公司
26 ESEN INTERNATIONAL (EGYPT) S.A.E COMPANY
27 香港利美服饰有限公司
28 51 号摄影棚服饰有限公司
29 江苏楚韵服装有限公司
30 美莱迪服饰有限公司
31 国泰华荣（波兰）有限责任公司
32 张家港国泰锦天服饰有限公司
财务报表附注 第 75 页
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财务报表附注
七、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、 企业集团的构成
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
力天实业 张家港市 张家港市 商品贸易 51.05 同一控制下合并
江苏国泰国际集团科技发展有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 同一控制下合并
江苏国泰集团恒联进出口有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 63.00 非同一控制下合并
GUOTAI (JAPAN) Co., Ltd 东京都 东京都 生产经营 100.00 同一控制下合并
滨海县国泰恒昌服饰有限公司 盐城市 盐城市 生产经营 100.00 投资设立
句容市国泰悦诚服饰有限公司 句容市 句容市 生产经营 100.00 投资设立
舒城国泰恒丰服饰有限公司 舒城县 舒城县 生产经营 100.00 非同一控制下合并
GUOTAI（USA）Co., Ltd 洛杉矶 洛杉矶 生产经营 51.00 同一控制下合并
江苏国泰恒扬服饰有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 非同一控制下合并
河南国泰恒广服饰有限公司 信阳市 信阳市 生产经营 80.00 同一控制下合并
常州市聚恒服饰有限公司 常州市 常州市 生产经营 100.00 投资设立
泗洪泰丰服饰有限公司 泗洪县 泗洪县 生产经营 80.00 投资设立
西平县国泰恒鑫服饰有限公司 西平县 西平县 生产经营 100.00 投资设立
邓州市国泰荣发服饰有限公司 邓州市 邓州市 生产经营 100.00 投资设立
华盛实业 张家港市 张家港市 商品贸易 60.00 同一控制下合并
财务报表附注 第 76 页
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财务报表附注
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
张家港锦兴制衣有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 同一控制下合并
江苏国泰盛大贸易有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 同一控制下合并
南京国泰盛扬服饰有限公司 南京市 南京市 生产经营 100.00 同一控制下合并
江苏国泰盛天服饰有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 同一控制下合并
宿迁国泰盛宇制衣有限公司 宿迁市 宿迁市 生产经营 100.00 同一控制下合并
泗洪国泰华盛服饰有限公司 泗洪县 泗洪县 生产经营 100.00 投资设立
G-TEX APPAREL., INC. 美国 美国 生产经营 100.00 投资设立
江阴国泰泰宇服饰有限公司 江阴市 江阴市 生产经营 100.00 投资设立
张家港国泰锦天服饰有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 投资设立
缅甸国泰富驰服饰有限公司 仰光 仰光 生产经营 100.00 投资设立
江苏国泰华盛实业（香港）有限公司 香港 香港 商品贸易 100.00 投资设立
上海绿尚服饰有限公司 上海市 上海市 生产经营 100.00 非同一控制下合并
亿达实业 张家港市 张家港市 商品贸易 60.00 同一控制下合并
张家港国泰华创制衣厂有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 同一控制下合并
张家港市国泰华耀时装有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 80.00 同一控制下合并
张家港市华茂毛纺有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 55.00 同一控制下合并
张家港保税区华通国际贸易有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 同一控制下合并
新沂国泰华溢制衣有限公司 新沂市 新沂市 生产经营 100.00 同一控制下合并
财务报表附注 第 77 页
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财务报表附注
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
苏州宇通丝绸服饰有限公司 苏州市 苏州市 生产经营 90.00 非同一控制下合并
靖江宇通服装有限公司 靖江市 靖江市 生产经营 100.00 非同一控制下合并
泰兴市宇通服装有限公司 泰州市 泰州市 生产经营 100.00 非同一控制下合并
扬州宇通服装有限公司 高邮市 高邮市 生产经营 100.00 非同一控制下合并
江苏国泰亿达（香港）有限公司 香港 香港 生产经营 100.00 同一控制下合并
香港利威丝绸服饰有限公司 香港 香港 生产经营 90.00 非同一控制下合并
三扬有限公司（香港） 香港 香港 商品贸易 100.00 投资设立
泗洪瑞华服饰有限公司 泗洪县 泗洪县 生产经营 100.00 投资设立
缅甸华誉服饰有限公司 仰光 仰光 生产经营 100.00 投资设立
国华实业 张家港市 张家港市 商品贸易 59.83 同一控制下合并
张家港国泰国华服装打样中心有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 同一控制下合并
张家港国泰国华服装设计有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 同一控制下合并
张家港国泰国华服装技术中心有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 同一控制下合并
张家港保税区凯利华国际贸易有限公司 张家港市 张家港市 商品贸易 100.00 非同一控制下合并
张家港国泰国华凯利华服装有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 同一控制下合并
张家港市兴泰制衣有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 同一控制下合并
扬州市艾力格斯制衣有限公司 扬州市 扬州市 生产经营 100.00 同一控制下合并
睢宁国泰国华服装有限公司 徐州市 徐州市 生产经营 90.00 同一控制下合并
财务报表附注 第 78 页
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财务报表附注
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
宿迁市国泰国华制衣有限公司 宿迁市 宿迁市 生产经营 99.00 同一控制下合并
淮北国泰百特制衣有限公司 淮北市 淮北市 生产经营 99.00 同一控制下合并
五河县泰华服装有限公司 蚌埠市 蚌埠市 生产经营 99.00 同一控制下合并
张家港国泰国华纱线有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 同一控制下合并
砀山国泰国华服装有限公司 宿州市 宿州市 生产经营 99.00 同一控制下合并
涟水国泰国华服饰有限公司 淮安市 淮安市 生产经营 99.00 同一控制下合并
博佩有限责任公司 巴黎 巴黎 生产经营 100.00 同一控制下合并
SCEA 塞尔维杜龙及拉维尼酒庄 巴黎 巴黎 生产经营 100.00 非同一控制下合并
张家港圣泰服饰有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 非同一控制下合并
张家港海坤服饰有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 同一控制下合并
新沂市国泰帝翼服饰有限公司 新沂市 新沂市 生产经营 100.00 同一控制下合并
泗阳国华服装有限公司 泗阳县 泗阳县 生产经营 100.00 同一控制下合并
富华伟业有限公司 香港 香港 商品贸易 100.00 同一控制下合并
国泰国华服装（缅甸）有限公司 仰光 仰光 生产经营 100.00 同一控制下合并
泗洪国泰服装有限公司 泗洪县 泗洪县 生产经营 100.00 投资设立
沭阳富华服饰有限公司 沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00 投资设立
汶上县帝泰服装有限公司 汶上县 汶上县 生产经营 100.00 投资设立
汶上县惠泰服装有限公司 汶上县 汶上县 生产经营 100.00 投资设立
财务报表附注 第 79 页
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2018 年度
财务报表附注
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
灵璧县国华百利制衣有限公司 灵璧县 灵璧县 生产经营 100.00 投资设立
缅甸富华服装有限公司 仰光 仰光 生产经营 100.00 投资设立
紫金科技 南京市 南京市 投资管理 100.00 同一控制下合并
江苏国泰盐城污水处理有限公司 盐城市 盐城市 生产经营 100.00 同一控制下合并
江苏国泰盱眙污水处理有限公司 盱眙县 盱眙县 生产经营 100.00 同一控制下合并
江苏国泰海外技术服务有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 同一控制下合并
U&G (MYANMAR) FASHION COMPANY
仰光 仰光 生产经营 100.00 投资设立
LIMITED
GTIG HUASHENG (MYANMAR) COMPANY
仰光 仰光 生产经营 100.00 投资设立
LIMITED
GTIG EASTER GARMENT (MYANMAR)
仰光 仰光 生产经营 100.00 投资设立
COMPANY
GUOHUA GLORY COMPANY LIMITED 仰光 仰光 生产经营 100.00 投资设立
GTIG HUBO COMPANY LIMITED 仰光 仰光 生产经营 100.00 投资设立
国泰缅甸产业园有限公司 仰光 仰光 投资咨询 100.00 投资设立
国泰华诚 张家港市 张家港市 商品贸易 59.82 同一控制下合并
GTNY HOME INC 纽约 纽约 商品贸易 100.00 投资设立
张家港保税区泰之诚贸易有限公司 张家港市 张家港市 商品贸易 100.00 投资设立
财务报表附注 第 80 页
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2018 年度
财务报表附注
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
国泰华博 张家港市 张家港市 商品贸易 51.00 同一控制下合并
张家港保税区顺昌国际物流有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 非同一控制下合并
无锡国泰华博进出口有限公司 无锡市 无锡市 生产经营 100.00 同一控制下合并
嘉扬国际贸易发展有限公司 香港 香港 生产经营 100.00 同一控制下合并
新疆华阳怡罗纺织科技有限公司 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 商品贸易 100.00 投资设立
JOY SPREAD INTERNATIONAL LLC 纽瓦克市 纽瓦克市 商品贸易 100.00 投资设立
国泰上海 上海市 上海市 商品贸易 60.00 同一控制下合并
汉帛贸易 张家港市 张家港市 商品贸易 60.00 同一控制下合并
沭阳汉帛服饰有限公司 宿迁市 宿迁市 生产经营 100.00 同一控制下合并
国泰汉帛服饰泰州有限公司 泰州市 泰州市 生产经营 100.00 同一控制下合并
江苏国泰汉和贸易有限公司 张家港市 张家港市 商品贸易 100.00 同一控制下合并
张家港国泰汽车服务有限公司 张家港市 张家港市 维修经营 100.00 同一控制下合并
泗洪汉帛服饰有限公司 泗洪县 泗洪县 生产经营 100.00 投资设立
宿迁市汉帛服饰有限公司 宿迁市 宿迁市 生产经营 100.00 投资设立
阜阳国泰汉帛服饰有限公司 阜阳市 阜阳市 生产经营 60.00 投资设立
JIANGSU GTIG HUBO (HK) COMPANY
香港 香港 商品贸易 100.00 投资设立
LIMITED
HUBO JAPAN CO.LTD 东京都 东京都 商品贸易 100.00 投资设立
财务报表附注 第 81 页
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2018 年度
财务报表附注
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
江苏国泰慧贸通企业服务有限公司 张家港市 张家港市 商品贸易 70.00 同一控制下合并
上海慧贸通供应链管理有限公司 上海市 上海市 生产经营 51.00 同一控制下合并
苏州国泰慧贸通电子商务有限公司 苏州市 苏州市 生产经营 55.00 同一控制下合并
慧贸通（香港）企业服务有限公司 香港 香港 生产经营 100.00 同一控制下合并
江苏国泰财务有限公司 张家港市 张家港市 金融 80.00 同一控制下合并
张家港市国泰投资有限公司 张家港市 张家港市 投资咨询 76.74 同一控制下合并
国裕有限公司 香港 香港 投资咨询 100.00 投资设立
国盛实业 张家港市 张家港市 商品贸易 60.00 投资设立
张家港沃德服装有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 非同一控制下合并
张家港宝发服装有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 非同一控制下合并
张家港国贸服装有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 投资设立
泗阳国泰服装有限公司 泗阳县 泗阳县 生产经营 100.00 投资设立
睢宁鸿泰服装有限公司 徐州市 徐州市 生产经营 100.00 投资设立
张家港保税区左右易购网络科技有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 91.00 投资设立
江苏国泰（集团）如皋服装有限公司 如皋市 如皋市 生产经营 90.00 投资设立
张家港保税区鸿泰国贸服饰有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 投资设立
沭阳瑞泰服装有限公司 沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00 投资设立
沭阳翔泰服装有限公司 沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00 投资设立
财务报表附注 第 82 页
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2018 年度
财务报表附注
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
沭阳利莱服装有限公司 沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00 投资设立
沭阳利达服装有限公司 沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00 投资设立
沭阳利泰服装有限公司 沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00 投资设立
沭阳吉泰服装有限公司 沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00 投资设立
江阴澄泰针织服装有限公司 江阴市 江阴市 生产经营 100.00 投资设立
山东国泰服装科技发展有限公司 济宁市 济宁市 生产经营 100.00 投资设立
沭阳国盛服装有限公司 沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00 投资设立
涟水国盛服装有限公司 涟水县 涟水县 生产经营 50.00 投资设立
喀什国盛实业有限公司 喀什地区 喀什地区 生产经营 100.00 投资设立
喀什国盛利泰服装有限公司 喀什地区 喀什地区 生产经营 100.00 投资设立
喀什国盛瑞泰服装有限公司 喀什地区 喀什地区 生产经营 100.00 投资设立
亿盛实业 张家港市 张家港市 商品贸易 60.00 投资设立
张家港保税区国泰纺织有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 投资设立
张家港市国泰亚瑞服装有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 投资设立
宁波国泰亚瑞服装有限公司 宁波市 宁波市 生产经营 100.00 投资设立
宁波国泰亚歆服装有限公司 宁波市 宁波市 生产经营 100.00 投资设立
江阴市亚瑞服装有限公司 江阴市 江阴市 生产经营 100.00 投资设立
江阴市亚歆服装有限公司 江阴市 江阴市 生产经营 100.00 投资设立
财务报表附注 第 83 页
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
江西昌玖服饰有限公司 九江市 九江市 生产经营 100.00 投资设立
张家港保税区瑞信泰贸易有限公司 张家港市 张家港市 商品贸易 100.00 投资设立
湖北国泰亚瑞服饰有限公司 黄冈市 黄冈市 生产经营 100.00 投资设立
江阴国泰亚宸服饰有限公司 江阴市 江阴市 生产经营 100.00 投资设立
江阴国泰亚莹服装有限公司 江阴市 江阴市 生产经营 100.00 投资设立
宁波国泰亚韵服装有限公司 宁波市 宁波市 生产经营 100.00 投资设立
宁波国泰亚亭印花有限公司 宁波市 宁波市 生产经营 100.00 投资设立
九江国泰亚瑞服装有限公司 九江市 九江市 生产经营 100.00 投资设立
ESEN INTERNATIONAL (EGYPT) S.A.E
埃及 埃及 生产经营 100.00 投资设立
COMPANY
香港利美服饰有限公司 香港 香港 商品贸易 100.00 投资设立
51 号摄影棚服饰有限公司 洛杉矶 洛杉矶 商品贸易 100.00 投资设立
TAI APPAREL LLC 洛杉矶 洛杉矶 商品贸易 100.00 非同一控制下合并
CACTUS AND PEARL LLC 洛杉矶 洛杉矶 商品贸易 100.00 非同一控制下合并
国贸实业 张家港市 张家港市 商品贸易 60.00 投资设立
泗洪国贸服装有限公司 泗洪县 泗洪县 生产经营 100.00 投资设立
泗洪国顺服装有限公司 泗洪县 泗洪县 生产经营 100.00 投资设立
张家港亚韵服装有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 投资设立
财务报表附注 第 84 页
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
淮安亚韵服装有限公司 淮安市 淮安市 生产经营 100.00 投资设立
淮安市国贸服装有限公司 淮安市 淮安市 生产经营 75.50 非同一控制下合并
宿迁苏韵服装有限公司 宿迁市 宿迁市 生产经营 100.00 投资设立
宿迁鸿韵服装有限公司 宿迁市 宿迁市 生产经营 100.00 投资设立
江苏泰韵制衣有限公司 宿迁市 宿迁市 生产经营 100.00 非同一控制下合并
沭阳国韵服装有限公司 沭阳县 沭阳县 生产经营 100.00 投资设立
张家港保税区睿玖贸易有限公司 张家港市 张家港市 商品贸易 100.00 投资设立
江苏嘉韵服装有限公司 宿迁市 宿迁市 生产经营 100.00 投资设立
泗洪汇通服饰有限公司 泗洪县 泗洪县 生产经营 100.00 投资设立
江苏楚韵服装有限公司 宿迁市 宿迁市 生产经营 100.00 投资设立
美莱迪服饰有限公司 香港 香港 商品贸易 100.00 投资设立
博创实业 张家港市 张家港市 商品贸易 60.00 投资设立
苏州亲泰儿玩具有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 97.57 投资设立
连云港奥申特玩具有限公司 灌南县 灌南县 生产经营 98.50 投资设立
连云港兴塔玩具有限公司 连云港市 连云港市 生产经营 55.00 投资设立
连云港亲泰儿玩具有限公司 连云港市 连云港市 生产经营 95.37 投资设立
赣榆亲之宝玩具有限公司 连云港市 连云港市 生产经营 63.64 投资设立
江苏瑞泰新能源材料有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 投资设立
财务报表附注 第 85 页
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
江苏国泰超威新材料有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 27.84 40.20 投资设立
张家港市国泰华荣化工新材料有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 91.14 投资设立
韩国国泰华荣有限会社 全罗北道 全罗北道 生产经营 100.00 投资设立
宁德国泰华荣新材料有限公司 宁德市 宁德市 生产经营 100.00 投资设立
国泰华荣（波兰）有限责任公司 弗罗茨瓦夫 弗罗茨瓦夫 生产经营 100.00 投资设立
苏韵国际有限公司 香港 香港 商品贸易 100.00 投资设立
张家港保税区国博贸易有限公司 张家港市 张家港市 生产经营 100.00 投资设立
2、 重要的非全资子公司
子公司名称 少数股东持股比例(%) 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额
力天实业 48.95 107,468,111.33 24,670,800.00 301,901,946.01
华盛实业 40.00 65,398,214.68 31,680,000.00 327,940,471.55
亿达实业 40.00 60,369,446.03 21,360,000.00 237,423,152.08
国华实业 40.17 72,136,564.70 21,450,780.00 310,578,819.70
国泰华博 40.00 9,740,574.72 4,900,000.00 64,759,627.67
汉帛贸易 40.00 84,334,667.36 16,800,000.00 259,379,678.74
国盛实业 40.00 32,704,472.20 7,200,000.00 58,311,914.53
亿盛实业 40.00 25,854,161.28 4,800,000.00 65,364,210.71
财务报表附注 第 86 页
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
子公司名称 少数股东持股比例(%) 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额
国贸实业 40.00 19,351,116.60 7,200,000.00 51,717,352.66
博创实业 40.00 4,563,686.48 24,624,900.35
张家港市国泰华荣化工新材料有限公司 8.86 13,274,362.85 113,405,763.58
3、 重要非全资子公司的主要财务信息
期末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
力天实业 823,902,823.55 569,524,394.65 1,393,427,218.20 679,025,594.21 91,589,513.09 770,615,107.30
华盛实业 2,094,970,780.12 366,071,792.68 2,461,042,572.80 1,639,512,459.34 1,678,934.60 1,641,191,393.94
亿达实业 1,176,612,784.70 288,533,584.31 1,465,146,369.01 868,153,860.14 1,131,155.93 869,285,016.07
国华实业 1,602,748,278.74 418,771,078.66 2,021,519,357.40 1,247,928,642.94 1,247,928,642.94
国泰华博 258,887,559.45 45,181,014.47 304,068,573.92 495,191,462.21 495,191,462.21
汉帛贸易 1,406,122,746.40 349,584,287.32 1,755,707,033.72 1,106,807,306.02 1,106,807,306.02
国盛实业 1,043,190,557.31 142,236,024.14 1,185,426,581.45 1,027,325,473.63 761,875.00 1,028,087,348.63
亿盛实业 978,238,845.95 184,550,042.75 1,162,788,888.70 997,077,897.00 2,300,464.93 999,378,361.93
国贸实业 1,129,994,607.08 82,796,605.75 1,212,791,212.83 1,083,003,148.88 1,083,003,148.88
博创实业 145,911,644.54 68,194,915.13 214,106,559.67 152,342,954.31 132,774.58 152,475,728.89
张家港市国泰华荣化工新材料有限公司 1,274,516,579.43 260,512,923.99 1,535,029,503.42 713,785,997.05 16,017,725.39 729,803,722.44
财务报表附注 第 87 页
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
年初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
力天实业 691,728,772.18 575,155,462.72 1,266,884,234.90 723,237,696.39 93,433,943.97 816,671,640.36
华盛实业 1,673,271,633.37 317,480,872.65 1,990,752,506.02 1,251,817,788.41 1,777,695.45 1,253,595,483.86
亿达实业 823,481,892.75 289,294,557.88 1,112,776,450.63 614,099,355.00 1,708,554.65 615,807,909.65
国华实业 1,492,198,357.24 345,927,887.36 1,838,126,244.60 1,186,683,851.49 1,186,683,851.49
国泰华博 616,677,183.46 51,265,282.55 667,942,466.01 543,140,503.51 2,560,217.61 545,700,721.12
汉帛贸易 1,215,341,877.38 330,615,786.37 1,545,957,663.75 1,066,633,319.61 1,066,633,319.61
国盛实业 1,009,237,424.40 110,654,480.99 1,119,891,905.39 1,026,459,408.20 1,026,459,408.20
亿盛实业 930,530,625.88 41,640,589.27 972,171,215.15 861,574,179.26 861,574,179.26
国贸实业 915,137,143.74 63,787,825.99 978,924,969.73 879,506,554.84 879,506,554.84
博创实业 142,599,291.86 18,317,302.55 160,916,594.41 110,652,823.56 146,516.12 110,799,339.68
张家港市国泰华荣化工新材料有限公司 940,497,540.36 199,861,384.45 1,140,358,924.81 411,638,724.13 18,421,396.58 430,060,120.71
本期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
力天实业 3,158,991,256.17 222,668,251.07 222,999,516.36 220,516,214.38
华盛实业 6,836,048,080.06 163,501,195.56 163,248,156.70 504,935,292.76
亿达实业 3,665,026,768.46 150,792,917.68 152,182,065.25 188,392,893.53
国华实业 4,349,833,991.52 179,600,772.70 175,548,321.35 92,099,275.75
财务报表附注 第 88 页
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
本期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
国泰华博 2,883,490,909.01 19,878,723.91 19,920,760.58 -104,564,130.00
汉帛贸易 4,889,492,147.02 210,787,199.25 211,075,383.56 255,499,143.25
国盛实业 2,897,204,560.91 81,906,735.63 81,906,735.63 185,094,188.03
亿盛实业 2,656,690,424.93 64,635,403.20 64,813,490.88 144,920,774.76
国贸实业 2,944,936,769.99 48,369,649.06 48,369,649.06 -113,868,827.77
博创实业 497,403,732.88 11,513,576.04 11,513,576.04 9,011,013.51
张家港市国泰华荣化工新材料有限公司 1,165,649,415.73 94,258,865.02 93,496,283.22 241,205,601.34
上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
力天实业 3,228,531,910.30 84,381,828.30 84,411,519.65 -22,493,609.95
华盛实业 6,113,868,799.68 138,810,477.88 138,744,121.84 71,113,016.30
亿达实业 3,045,552,573.39 111,704,647.07 108,895,579.73 45,745,903.71
国华实业 4,123,266,016.32 134,507,894.95 134,953,242.10 149,187,003.83
国泰华博 2,560,934,644.19 18,132,044.09 18,094,075.55 -113,811,378.74
汉帛贸易 4,813,632,567.08 111,215,960.48 111,531,606.55 87,793,679.12
国盛实业 2,796,865,737.90 77,639,649.89 77,639,649.89 -301,014,654.95
财务报表附注 第 89 页
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财务报表附注
上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
亿盛实业 1,728,931,239.81 60,352,533.69 60,352,533.69 -306,334,975.96
国贸实业 2,112,974,266.54 56,334,177.73 56,334,177.73 -139,479,806.68
博创实业 374,715,275.92 3,482,402.51 3,482,402.51 -21,884,899.68
张家港市国泰华荣化工新材料有限公司 1,143,177,790.50 215,751,344.20 216,063,562.28 165,928,597.83
(二) 在合营安排或联营企业中的权益
1、 重要的合营企业或联营企业
持股比例(%) 对联营企业投资的会计
联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 处理方法
张家港保税区国泰朗诗置业有限公司 张家港市 张家港市 房地产开发 45.00 权益法
江苏国泰华泰实业有限公司 张家港市 张家港市 商品贸易 25.00 权益法
苏州朗坤置业有限公司 苏州市 苏州市 房地产开发 22.50 权益法
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财务报表附注
2、 重要联营企业的主要财务信息
期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额
项目 苏州郎坤置业有 江苏国泰华泰实业 张家港保税区国泰 苏州郎坤置业有限 江苏国泰华泰实业 张家港保税区国泰
限公司 有限公司 朗诗置业有限公司 公司 有限公司 朗诗置业有限公司
流动资产 3,196,179,032.79 420,831,775.19 694,518,075.86 2,350,623,685.31 398,642,718.09 664,793,834.29
非流动资产 7,611,144.55 239,028,790.10 1,249,893.79 9,093,677.03 225,888,365.16 846,204.22
资产合计 3,203,790,177.34 659,860,565.29 695,767,969.65 2,359,717,362.34 624,531,083.25 665,640,038.51
流动负债 2,180,914,638.45 314,674,811.78 625,779,907.12 1,816,968,826.51 403,743,862.01 578,037,158.27
非流动负债 460,000,000.00 5,200,000.00 28,000,000.00 9,593,448.71
负债合计 2,640,914,638.45 319,874,811.78 625,779,907.12 1,844,968,826.51 413,337,310.72 578,037,158.27
少数股东权益 1,236,030.34
归属于母公司股东权益 562,875,538.89 338,749,723.17 69,988,062.53 514,748,535.83 209,925,407.04 87,602,880.23
按持股比例计算的净资产份额 126,646,996.25 84,687,430.79 31,494,628.14 115,818,420.56 52,481,351.76 39,421,296.10
对联营企业权益投资的账面价值 126,646,996.25 93,085,419.85 31,494,628.14 115,818,420.56 61,322,250.00 24,352,439.41
营业收入 1,599,387,324.18 887,583,687.58 9,831,477.23 1,254,315,028.91 955,167,090.82 182,445,428.77
净利润 418,127,003.06 138,336,131.44 6,385,182.29 328,699,523.56 46,707,443.71 26,734,785.99
财务报表附注 第 91 页
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八、 公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定。
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公 第三层次公
合计
价值计量 允价值计量 允价值计量
一、持续的公允价值计量
◆以公允价值计量且变动计入当
69,297,991.23 69,297,991.23
期损益的金融资产
1.交易性金融资产 69,297,991.23 69,297,991.23
（1）权益工具投资 64,858,421.23 64,858,421.23
（2）远期结售汇 4,439,570.00 4,439,570.00
◆可供出售金融资产 58,577,072.58 58,577,072.58
权益工具投资 58,577,072.58 58,577,072.58
持续以公允价值计量的资产总额 127,875,063.81 127,875,063.81
◆以公允价值计量且变动计入当
78,390,071.49 78,390,071.49
期损益的金融负债
其中：远期结售汇 78,390,071.49 78,390,071.49
持续以公允价值计量的负债总额 78,390,071.49 78,390,071.49
九、 关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
财务报表附注 第 92 页
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母公司对本 母公司对本
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 公司的持股 公司的表决
比例(%) 权比例(%)
江苏国泰国际集团有限公司 张家港市 综合 80,000 万元 33.38 33.38
本公司的母公司情况的说明：
江苏国泰国际集团有限公司系于 1992 年 2 月 8 日经江苏省工商行政管理局登记注册，
公司的统一社会信用代码：91320000134850828X。法定代表人为何胜旗。经营范围：
自营和代理各类商品及技术的进出口业务，针纺织品、百货的销售。（依法须经批准
的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。注册地址：江苏省张家港市杨舍镇
国泰大厦。
本公司最终控制方是：江苏省张家港市国有资产监督管理委员会。
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(四) 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
江苏国泰国际集团帝翼服饰有限公司 同一控制下的关联方
江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 同一控制下的关联方
江苏国泰国际集团实业管理有限公司 同一控制下的关联方
江苏国泰绿尚文化传媒有限公司 同一控制下的关联方
江苏国泰南园宾馆有限公司 同一控制下的关联方
苏州工业园区国泰万润投资发展有限公司 同一控制下的关联方
张家港国泰物业管理有限公司 同一控制下的关联方
张家港市华通投资开发有限公司 同一控制下的关联方
江苏国泰江南置业有限公司 同一控制下的关联方
江苏国泰国际集团波迪曼实业有限公司 母公司的参股公司
江苏国泰国际集团东方文化传播有限公司 母公司的参股公司
江苏国泰华鼎投资有限公司 母公司的参股公司
江苏国泰新点软件有限公司 母公司的参股公司
财务报表附注 第 93 页
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其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
江苏进口商品集采分销中心有限公司 母公司的参股公司
张家港市国泰农村小额贷款有限公司 母公司的参股公司
江苏国泰东方天地置业有限公司 子公司的参股公司
张家港国泰联创制衣有限公司 母公司的参股公司控制的公司
张家港华裕制衣有限公司 母公司的参股公司控制的公司
张家港市巨桥毛纺织染有限公司 孙公司的少数股东
张家港市雪儿服饰有限公司 子公司高管控股公司
江苏纽斓纺织科技有限公司 参股公司的子公司
上海海惠国际物流有限公司 孙公司的少数股东控制的公司
(五) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
张家港市裕泰制衣有限公司 采购商品 76,038,044.49 34,335,368.40
张家港市雪儿服饰有限公司 采购商品 66,364,958.17 85,455,605.77
张家港国泰联创制衣有限公司 采购商品 47,349,563.65 53,085,486.56
张家港华裕制衣有限公司 采购商品 13,098,112.63
张家港保税区国贸毛纺有限公司 采购商品 8,998,296.44 2,882,394.74
南通汉卓纺织科技有限公司 采购商品 4,907,178.84 21,172,358.93
江苏贝德华盛时装有限公司 采购商品 646,673.28 27,773,589.78
江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 采购商品 77,198.28
江苏国泰国际集团帝翼服饰有限公司 采购商品 8,712,750.33
江苏国泰华泰实业有限公司 采购商品 542,017.01
江苏纽斓纺织科技有限公司 采购商品 187,453.59
江苏国泰新点软件有限公司 采购商品 76,245.28
江苏国泰国际集团有限公司 担保费 141,509.44
张家港国泰物业管理有限公司 接受劳务 8,650,900.17 4,419,862.13
江苏国泰国际集团实业管理有限公司 接受劳务 2,623,249.47 4,082,047.65
江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 接受劳务 115,753.00 3,669,564.19
江苏国泰南园宾馆有限公司 接受劳务 56,839.00
财务报表附注 第 94 页
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关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江苏国泰国际集团有限公司 利息支出 554,562.60 3,523,239.90
江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 利息支出 181,693.83 152,555.03
苏州工业园区国泰万润投资发展有限公司 利息支出 178,054.88 141,750.01
江苏国泰南园宾馆有限公司 利息支出 99,152.10 105,027.43
江苏国泰新点软件有限公司 利息支出 79,071.35 114,387.32
江苏国泰华泰实业有限公司 利息支出 70,434.08 95,021.98
江苏国泰国际集团实业管理有限公司 利息支出 55,749.08 40,440.64
张家港市华通投资开发有限公司 利息支出 54,830.61 97,839.95
江苏进口商品集采分销中心有限公司 利息支出 40,953.45 142,203.98
江苏国泰华鼎投资有限公司 利息支出 30,076.95 90,400.21
张家港市国泰农村小额贷款有限公司 利息支出 27,620.92 65,085.51
江苏国泰国际集团波迪曼实业有限公司 利息支出 15,148.08 10,911.20
江苏国泰国际集团帝翼服饰有限公司 利息支出 10,605.51 9,817.61
江苏国泰东方天地置业有限公司 利息支出 6,153.44 13,944.37
江苏国泰国际集团东方文化传播有限公司 利息支出 2,621.10 2,175.13
江苏国泰绿尚文化传媒有限公司 利息支出 47.12 119.71
出售商品/提供劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
张家港市雪儿服饰有限公司 出售商品 30,371,105.74 38,939,782.22
张家港国泰联创制衣有限公司 出售商品 18,020,196.41 32,262,371.30
江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 出售商品 1,675,009.49 381,406.42
张家港保税区国贸毛纺有限公司 出售商品 1,078,437.21 6,999,232.32
江苏国泰国际集团有限公司 出售商品 502,425.38 19,803.42
江苏国泰南园宾馆有限公司 出售商品 196,846.90 89,230.77
江苏国泰新点软件有限公司 出售商品 101,420.18 81,230.80
江苏国泰华泰实业有限公司 出售商品 66,844.83 5,997.69
江苏国泰江南置业有限公司 出售商品 13,036.21
南通汉卓纺织科技有限公司 出售商品 2,369.23 5,030,209.33
江苏国泰国际集团波迪曼实业有限公司 出售商品 403.45 1,015.38
江苏贝德华盛时装有限公司 出售商品 5,804,173.13
财务报表附注 第 95 页
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关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江苏国泰国际集团帝翼服饰有限公司 出售商品 3,063,486.86
江苏纽斓纺织科技有限公司 出售商品 213,538.98
江苏国泰国际集团实业管理有限公司 出售商品 36,455.55
苏州工业园区国泰万润投资发展有限公司 提供劳务 2,096,414.30 2,829,459.27
江苏国泰华泰实业有限公司 利息收入 135,454.17
2、 关联租赁情况
本公司作为出租方：
承租方名称 承租资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
江苏国泰新点软件有限公司 房屋建筑物 1,503,782.62 1,155,450.96
本公司作为承租方：
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
江苏国泰国际集团有限公司 房屋建筑物 903,260.07 4,213,165.74
张家港市华通投资开发有限公司 房屋建筑物 84,904.76
3、 关联担保情况
担保起始 担保到期 担保是否已
担保方 被担保方 担保金额
日 日 经履行完毕
国泰华博 嘉扬国际贸易发展有限公司 $10,000,000.00 2018.5.24 2019.5.23 否
江苏国泰华盛实业（香港）
华盛实业 $5,500,000.00 2018.8.30 2019.9.10 否
有限公司
4、 关联方资产转让、债务重组情况
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
张家港市华通投资开发有限公司 房产受让 234,350,647.62
江苏国泰国际集团帝翼服饰有限公司 房产受让 9,598,141.52
江苏国泰国际集团有限公司 房产处置 52,200,911.00
江苏国泰国际集团有限公司 股权受让 61,322,250.00
江苏国泰华鼎投资有限公司 股权受让 1.00
财务报表附注 第 96 页
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5、 本期支付上海海惠国际物流有限公司运费及货代费用 57,761,901.94 元。
6、 关键管理人员薪酬
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 22,720,000.00 21,720,000.00
财务报表附注 第 97 页
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(六) 关联方应收应付款项
1、 应收项目
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 1,135,041.24 56,752.06 213,232.28 10,661.61
连云港安之泰玩具有限公司 139,841.60 6,992.08
江苏国泰南园宾馆有限公司 106,167.60 5,308.38 104,400.00 5,220.00
张家港市裕泰制衣有限公司 55,777.20 2,788.86
江苏国泰国际集团有限公司 36,340.00 1,817.00 36,340.00 1,817.00
江苏国泰新点软件有限公司 3,904.00 195.20 618,491.75 30,924.59
江苏国泰国际集团波迪曼服饰有限公司 468.00 23.40
上海海惠国际物流有限公司 874,383.89 43,719.19
张家港保税区国贸毛纺有限公司 524,534.32 26,226.72
江苏国泰华鼎投资有限公司 23,760.00 1,188.00
预付账款
张家港华裕制衣有限公司 5,664,536.78
张家港市裕泰制衣有限公司 959,441.32
江苏国泰国际集团实业管理有限公司 250,000.00
江苏国泰国际集团帝翼服饰有限公司 400,000.00
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期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款
张家港国泰物业管理有限公司 200,000.00 110,000.00 200,000.00 110,000.00
应收股利
张家港市裕泰制衣有限公司 72,000.00 72,000.00
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2、 应付项目
项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额
吸收存款
江苏国泰华泰实业有限公司 26,389,462.95 9,022,966.75
江苏国泰国际集团华昇实业有限公司 21,478,666.94 8,866,632.25
江苏国泰南园宾馆有限公司 18,169,035.97 23,047,727.17
江苏国泰新点软件有限公司 11,946,789.49 203,963,851.02
苏州工业园区国泰万润投资发展有限公司 9,086,512.40 4,547,747.36
江苏国泰国际集团实业管理有限公司 4,764,163.13 3,264,708.32
江苏国泰东方天地置业有限公司 4,345,015.06 1,249,725.86
江苏国泰国际集团有限公司 2,228,387.26 2,834,099.64
江苏进口商品集采分销中心有限公司 1,786,588.16 6,833,977.83
江苏国泰国际集团帝翼服饰有限公司 870,691.82 829,516.82
江苏国泰国际集团波迪曼实业有限公司 775,794.00 835,308.89
张家港市华通投资开发有限公司 592,323.27 16,606,518.54
江苏国泰华鼎投资有限公司 323,442.68 1,204,379.92
张家港市国泰农村小额贷款有限公司 246,355.52 236,873.01
江苏国泰国际集团东方文化传播有限公司 3,206.44 205,750.36
江苏国泰绿尚服饰有限公司 16,826.45
应付账款
张家港国泰联创制衣有限公司 8,621,836.17 11,201,950.91
张家港市雪儿服饰有限公司 7,667,270.82 9,694,157.55
上海海惠国际物流有限公司 4,616,937.81 3,251,356.98
张家港保税区国贸毛纺有限公司 1,989,203.42 2,533,348.28
南通汉卓纺织科技有限公司 476,215.35 2,741,233.63
张家港市裕泰制衣有限公司 2,312,598.28
张家港市华通投资开发有限公司 194,394.00
江苏国泰绿尚服饰有限公司 1,450.00
应付票据
张家港市裕泰制衣有限公司 1,300,000.00 600,000.00
南通汉卓纺织科技有限公司 2,800,000.00
预收账款
财务报表附注 第 100 页
江苏国泰国际集团国贸股份有限公司
2018 年度
财务报表附注
项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额
江苏国泰国际集团实业管理有限公司 395,810.00
江苏国泰国际集团有限公司 60,000.00
其他应付款
苏州朗坤置业有限公司 240,729,545.45 285,750,000.00
张家港市华通投资开发有限公司 183,624,929.79 79,002,075.89
张家港保税区国泰朗诗置业有限公司 117,884,396.55 130,500,000.00
江苏国泰国际集团帝翼服饰有限公司 5,635,583.00
江苏国泰国际集团有限公司 1,647,000.00 66,696,388.03
张家港市巨桥毛纺织染有限公司 6,051,000.00
3、 其他项目
项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额
其他非流动资产
江苏国泰东方天地置业有限公司 197,617,726.85 197,617,726.85
江苏国泰国际集团有限公司 23,750,000.00 23,750,000.00
张家港市华通投资开发有限公司 3,496,250.00 3,496,250.00
十、 股份支付
(一) 股份支付总体情况
1、公司授予的各项权益工具总额：8,980,000 份。
2、公司本期行权的各项权益工具总额：1,753,095 份。
本公司首期授予股票期权第一个行权期行权条件满足，经 2015 年 5 月 13 日召开的
公司第六届董事会第十三次会议审议通过，130 名激励对象在第一个行权期内（自
授权日起 24 个月后的首个交易日起至授权日起 36 个月内的最后一个交易日当日止，
即 2015 年 3 月 13 日至 2016 年 3 月 11 日止）可行权总数量为 2,753,850 份股票期权，
第一个行权期实际行权人数 129 名，实际行权数量 2,717,550 份。
根据公司股东大会授权，公司于 2016 年 5 月 16 日召开第六届董事会第二十一次会
议审议通过《关于公司首期授予股票期权第二个行权期可行权的议案》约定，第二
个行权期行权条件满足；审议通过《关于注销部分激励对象股票期权和调整公司股
票期权激励计划所涉股票期权行权价格以及期权数量的议案》约定，对公司首期授
予股票期权尚未行权的股票期权数量进行调整，经过调整，公司首期授予尚未行权
的期权数量调整为 8,276,175 份，其中第二个行权期数量调整为 4,076,325 份。第二
财务报表附注 第 101 页
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财务报表附注
个行权期实际行权人数为 128 人，实际行权数量为 4,076,325 份。
根据公司股东大会授权，公司于 2017 年 6 月 9 日召开第七届董事会第五次会议审议
通过《关于公司首期授予股票期权第三个行权期可行权的议案》约定，第三个行权
期行权条件满足；审议通过《关于注销顾焘股票期权和调整公司股票期权激励计划
所涉股票期权行权价格以及期权数量的议案》约定，对公司首期授予股票期权尚未
行权的股票期权数量进行调整，经过调整，公司首期授予尚未行权的期权数量调整
为 5,439,915 份。第三个行权期实际行权人数为 127 人，实际行权数量为 5,439,915
份。
3、公司本期无失效的各项权益工具，累计失效的各项权益工具总额：760,300 份。
4、公司期末授予的各项权益工具总额：0，所有权益工具已行使完毕。
5、公司期末无其他权益工具。
(二) 以权益结算的股份支付情况
授予日权益工具公允价值的确定方法：
首期授予的股票期权的行权价格取下述两个价格中的较高者：
1、股票期权激励计划草案摘要公告前一个交易日的公司股票收盘价；
2、股票期权激励计划草案摘要公告前 30 个交易日公司股票算术平均收盘价。
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额为 0，因以权益结算的股份支付而确
认的费用累计为 30,727,900.00 元。
(三) 股份支付的修改、终止情况
2014 年 3 月 17 日，本公司第六届董事会第三次会议审议通过《关于公司股票期权
激励计划部分股票期权注销的议案》约定，注销陈志荣、闵蓉、周颖健、陶顶松、
王伟、李立飞、陈新、蒋健等 8 人持有的股票期权 575,000 份，注销后，公司股票
期权激励计划所涉股票期权数量变更为 8,405,000 份。
2015 年 5 月 13 日，公司第六届董事会第十三次会议审议通过了《关于注销部分激
励对象股票期权和调整公司股票期权激励计划所涉股票期权行权价格的议案》约定，
由于施骏、陆晓林因个人原因离职，董事会决定将上述 2 人持有的股票期权 60,000
份进行注销，注销后，公司股票期权激励计划所涉股票期权数量变更为 8,345,000 份，
授予股票期权激励对象人数减少至 130 人。
财务报表附注 第 102 页
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截至 2016 年 3 月 11 日，公司首期授予股票期权第一个行权期结束，已行权 2,717,550
份，姚正亚放弃行权 36,300 份，公司股票期权激励计划所涉尚未行权的股票期权数
量变更为 5,591,150 份。
2016 年 5 月 16 日，公司第六届董事会第二十一次会议审议通过《关于注销部分激
励对象股票期权和调整公司股票期权激励计划所涉股票期权行权价格以及期权数量
的议案》约定，由于张烁、李红明离职，董事会决定将上述 2 人持有的已授予但尚
未行权的股票期权 73,700 份进行注销，注销后，公司股票期权激励计划所涉尚未行
权的股票期权数量变更为 5,517,450 份，首期授予股票期权第二个行权期激励对象人
数减少至 128 人。此次董事会会议对公司首期授予股票期权尚未行权的股票期权数
量进行调整，经过调整，公司首期授予尚未行权的期权数量调整为 8,276,175 份。
截至 2017 年 3 月 11 日，公司首期授予股票期权第二个行权期结束，已行权 4,076,325
份，公司股票期权激励计划所涉股票期权数量变更为 4,199,850 份。
2017 年 6 月 9 日，公司第七届董事会第五次会议审议通过《关于注销顾焘股票期权
和调整公司股票期权激励计划所涉股票期权行权价格以及期权数量的议案》约定，
董事会决定将顾焘持有的已授予但尚未行权的股票期权 15,300 份进行注销，注销后，
公司股票期权激励计划所涉尚未行权的股票期权数量变更为 4,184,550 份，首期授予
股票期权第三个行权期激励对象人数减少至 127 人。此次董事会会议对公司首期授
予股票期权尚未行权的股票期权数量进行调整，经过调整，公司首期授予尚未行权
的期权数量调整为 5,439,915 份。
截至 2018 年 3 月 11 日，公司首期授予股票期权第三个行权期结束，已行权 5,439,915
份，公司首期授权尚未行权的期权数量为 0。
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十一、 政府补助
(一) 与资产相关的政府补助
计入当期损益或冲减相关成本费用损失的
资产负债表列报 计入当期损益或冲减相关
种类 金额 金额
项目 成本费用损失的项目
本期发生额 上期发生额
搬迁补偿款 82,060,412.40 递延收益 4,329,880.98 6,698,436.81 其他收益
锂离子动力电池电解液产业化专项资金 12,000,000.00 递延收益 1,200,000.00 1,200,000.00 其他收益
高性能锂电池用关键材料的研发与制备 1,100,000.00 递延收益 585,714.29 其他收益
3000 吨/年高性能、低成本锂离子动力电池电解液研
5,475,000.00 递延收益 547,500.00 547,500.00 其他收益
究开发及产业化专项资金
2016 年度先进制造产业和电商平台奖奖励款 2,528,600.00 递延收益 273,931.67 其他收益
2014 年省级商务发展资金 1,000,000.00 递延收益 200,000.00 200,000.00 其他收益
新型高电压超级电容器电解液的研究开发 800,000.00 递延收益 163,703.70 40,000.00 其他收益
腾笼换凤项目 5,000,000.00 递延收益 104,712.04 187,500.00 其他收益
汽车动力电源超级电容器用电解质材料的产业化 600,000.00 递延收益 6,451.61 其他收益
200 吨/年高性能比长寿命动力电池关键材料 LiTFSI
6,200,000.00 递延收益
研发及产业化
高安全性功能电解液的开发 2,100,000.00 递延收益
高安全高比能电池体系研究及产业化 960,000.00 递延收益
2018 年度国家重点研发计划重点专项项目 98,400.00 递延收益
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(二) 与收益相关的政府补助
计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 计入当期损益或冲减相关成本费
种类 金额
本期发生额 上期发生额 用损失的项目
商务发展资金 17,970,615.00 17,970,615.00 7,988,747.39 其他收益
税收返还补贴收入 9,598,666.97 9,598,666.97 6,328,483.65 其他收益
政府扶持资金 2,098,586.70 2,098,586.70 其他收益
外经贸发展资金 1,949,550.00 1,949,550.00 9,498,178.08 营业外收入
其他 1,709,107.01 1,709,107.01 538,879.67 其他收益及营业外收入
产业发展奖励 929,100.00 929,100.00 其他收益
企业科技创新积分资助 801,200.00 801,200.00 营业外收入
企业研究开发费用省级财政补贴 228,200.00 228,200.00 其他收益
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十二、 承诺及或有事项
重要承诺事项
1、 质押事项
本公司的二级子公司张家港市国泰华荣化工新材料有限公司与中国农业银行
张家港分行签订的《票据池融资服务协议》约定，将票据交予中国农业银行张
家港分行统一管理，并进行票据质押融资。截至 2018 年 12 月 31 日，尚有金
额为 220,620,443.22 元的银行承兑汇票处于质押状态，该协议下的票据池融资
最高合作额度为人民币 300,000,000.00 元，期限自 2016 年 4 月 5 日至 2019 年
4 月 4 日。
2、 抵押事项
本公司的二级子公司江苏国泰超威新材料有限公司以自有土地使用权、房屋建
筑物为抵押，向中国工商银行张家港后塍支行借款金额 30,000,000.00 元，截
至 2018 年 12 月 31 日，抵押的土地使用权原值为 18,544,571.53 元，净值为
17,061,005.78 元，房屋建筑物原值为 68,690,331.63 元，净值为 63,278,515.03
元。
十三、 资产负债表日后事项
(一) 重要的非调整事项
1、 重要对外投资
（1）经 2018 年 12 月 19 日第七届董事会第二十三次（临时）会议决议通过，
公司全资子公司紫金科技与上海景云房地产开发有限公司（以下简称“上海景
云”，为紫金科技参股 40%的参股公司）及公司控股子公司华盛实业、国华实
业、汉帛贸易、国泰上海、亿盛实业、亿达实业、力天实业、国贸实业、国盛
实业、国泰华诚、博创实业以自有资金共同出资 10,000 万元投资设立张家港
市保税区国泰景云置业有限公司（以下简称：张家港景云）。张家港景云于 2019
年 1 月 3 日注册成立。
（2）本公司于 2019 年 2 月 2 日与张家港保税区国润企业管理合伙企业（有限
合伙）签订了《股东出资协议》约定，共同出资设立江苏国泰国绵实业有限公
司（以下简称：国绵实业），投资总额为人民币 5,000.00 万元，本公司持股 60.00%。
国绵实业于 2019 年 2 月 18 日注册成立。
2、 关联方对外资助
经 2019 年 3 月 1 日公司第七届董事会第二十五次（临时）会议审议通过，公
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司全资子公司紫金科技、上海景云、公司控股子公司华盛实业、国华实业、汉
帛贸易、国泰上海、亿盛实业、亿达实业、力天实业、国贸实业、国盛实业、
国泰华诚、博创实业按其在张家港景云的出资比例，向张家港景云同比例提供
财务资助，总额为 60,000 万元人民币，借款期限为 2019 年 3 月 1 日至 2022
年 3 月 31 日。
3、 股份回购
根据公司于 2016 年 5 月 6 日与江苏国泰国际集团有限公司、张家港保税区盛
泰投资有限公司以及沈卫彬等 40 名自然人（以下合称：业绩承诺方）签署的
《江苏国泰国际集团国贸股份有限公司与力天实业相关股东之盈利预测补偿
协议》，业绩承诺方承诺 2016 年度、2017 年度和 2018 年度力天实业经审计的
扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润分别为不低于 7,465 万元、10,168
万元和 11,532 万元。由于力天实业 2016-2018 年度实现的扣除非经常性损益
后归属于母公司所有者的累计净利润少于 2016-2018 年度累计业绩承诺金额，
业绩承诺方拟以持有的公司股份进行业绩补偿。经计算，上述应补偿金额合计
110,351,944.08 元，已补偿金额 47,219,136.30 元，尚需补偿金额 63,132,807.78
元；应补偿的股份数量合计为 12,650,571 股，已补偿股数 5,413,124 股，尚需
补偿股数 7,237,447 股；应赠予公司的现金合计为 3,393,731.80 元，已赠予公
司 832,789.00 元，尚需赠予公司 2,560,942.80 元。公司以 1.00 元总价回购全部
补偿股份并进行注销。上述补偿股份的回购事项尚需提交公司 2018 年度股东
大会审议。
4、 利润分配情况
经 2019 年 4 月 24 日第七届董事会第二十七次会议，公司拟以现有总股本
1,570,774,045 股扣减回购并注销公司重大资产重组标的资产未完成业绩承诺
对应股份 7,237,447 股后股本 1,563,536,598 股为基数，向全体股东每 10 股派
发现金股利 2 元（含税），合计派发现金股利 312,707,319.60 元（含税），剩余
未分配利润结转以后年度。上述利润分配事项尚需提交公司 2018 年度股东大
会审议。
(二) 其他资产负债表日后事项说明
无
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十四、 其他重要事项
(一) 分部信息
贸易 新能源 其他
项目
本期 上期 本期 上期 本期 上期
一、营业收入 35,487,576,400.39 33,170,167,262.80 1,273,476,506.34 1,196,929,430.76 111,825,004.32 194,310,161.65
其中：对外交易收入 35,487,576,400.39 33,170,167,262.80 1,273,476,506.34 1,196,929,430.76 99,374,031.98 182,118,230.27
分部间交易收入 12,450,972.34 12,191,931.38
二、对联营和合营企业的投资收益 427,745,598.11 27,931,602.95 3,469,574.52 120,865,856.78 86,555,345.30
三、资产减值损失 94,266,774.85 85,698,539.04 54,803,597.04 -1,711,458.31 -2,152,327.73 -2,903,940.61
四、折旧费和摊销费 179,165,893.68 153,553,842.06 31,742,982.18 21,891,671.03 16,544,858.37 4,688,742.36
五、利润总额 2,471,463,487.77 1,408,804,484.31 119,934,734.80 255,419,954.49 206,631,450.14 184,114,660.11
六、所得税费用 448,925,413.48 297,956,174.79 11,881,334.57 29,742,631.89 17,702,877.75 19,071,482.62
七、净利润 2,022,538,074.29 1,110,848,309.52 108,053,400.23 225,677,322.60 188,928,572.39 165,043,177.49
八、资产总额 22,532,029,872.26 20,480,218,507.24 1,878,868,948.98 1,371,611,444.15 4,425,574,379.94 4,690,396,038.23
九、负债总额 10,355,474,311.56 9,115,423,849.00 801,209,975.17 551,905,630.52 1,947,904,596.92 2,616,472,314.00
十、其他重要的非现金项目
其中：折旧费和摊销费以外的其他非现金费用
对联营企业和合营企业的长期股权投资权益
法核算增加额
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抵销 合计
项目
本期 上期 本期 上期
一、营业收入 12,450,972.34 12,191,931.38 36,860,426,938.71 34,549,214,923.83
其中：对外交易收入 36,860,426,938.71 34,549,214,923.83
分部间交易收入 12,450,972.34 12,191,931.38
二、对联营和合营企业的投资收益 391,840,265.92 33,267,753.37 156,771,188.97 84,688,769.40
三、资产减值损失 -1,950,000.00 -175,000.00 148,868,044.16 81,258,140.12
四、折旧费和摊销费 766,147.15 -4,878,993.59 226,687,587.08 185,013,249.04
五、利润总额 651,810,046.53 361,440,211.91 2,146,219,626.18 1,486,898,887.00
六、所得税费用 478,509,625.80 346,770,289.30
七、净利润 651,810,046.53 361,440,211.91 1,667,710,000.38 1,140,128,597.70
八、资产总额 7,225,303,812.92 7,772,787,889.03 21,611,169,388.26 18,769,438,100.59
九、负债总额 1,637,176,585.69 2,550,992,296.85 11,467,412,297.96 9,732,809,496.67
十、其他重要的非现金项目
其中：折旧费和摊销费以外的其他非现金费用
对联营企业和合营企业的长期股权投资权益法核算增加额
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十五、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收票据及应收账款
项目 期末余额 年初余额
应收票据
应收账款 902,322.42 97,097,600.84
合计 902,322.42 97,097,600.84
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1、 应收账款
（1）应收账款分类披露
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值
金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）
单项金额重大并单独计
5,981,330.82 86.48 5,981,330.82 100.00 25,455,299.76 20.24 24,816,690.52 97.49 638,609.24
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计
提坏账准备的应收账款
组合 1：账龄组合 662,781.55 9.58 33,139.08 5.00 629,642.47 76,943,907.21 61.18 3,858,826.47 5.02 73,085,080.74
组合 2：合并范围内的关
272,679.95 3.94 272,679.95 23,373,910.86 18.58 23,373,910.86
联方组合
小计 935,461.50 13.52 33,139.08 902,322.42 100,317,818.07 79.76 3,858,826.47 96,458,991.60
合计 6,916,792.32 100.00 6,014,469.90 902,322.42 125,773,117.83 100.00 28,675,516.99 97,097,600.84
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期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
期末余额
应收账款（按单位） 计提比例
应收账款 坏账准备 计提理由
（%）
ROMERECCI INC. 5,981,330.82 5,981,330.82 100.00 预计无法收回
组合中，组合 1 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 662,781.55 33,139.08 5.00
组合中，组合 2：按合并范围内的关联方组合计提坏账准备的应收账款：
期末余额
关联方名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
江苏国泰国盛实业有限公司 272,679.95
（2）本期计提应收账款情况
本期计提坏账准备金额 8,464,671.41 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
项目 核销金额
实际核销的应收账款 31,125,718.50
其中重要的应收账款核销情况
应收账款 款项是否因关
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
性质 联交易产生
雅安市天彪冶金有限公司 货款 19,921,973.01 无法收回 董事会决议 否
HYBRID PROMOTIONS, LLC 货款 3,165,614.73 无法收回 办公会议纪要 否
四川西南不锈钢有限公司 货款 2,953,783.00 无法收回 董事会决议 否
苏拉密语旗舰店 货款 1,280,170.14 无法收回 办公会议纪要 否
Reflex Performance Resources
货款 1,047,572.42 无法收回 办公会议纪要 否
Inc
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应收账款 款项是否因关
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
性质 联交易产生
SHEPHERD INDUSTRIES LTD 货款 698,400.94 无法收回 办公会议纪要 否
浙江森马服饰股份有限公司 货款 502,026.86 无法收回 办公会议纪要 否
常州市寅虎纺织品有限公司 货款 412,360.20 无法收回 办公会议纪要 否
Jaya Apparel Group LLC 货款 305,826.77 无法收回 办公会议纪要 否
四川大洋贸易有限责任公司 货款 300,304.21 无法收回 办公会议纪要 否
惠州德盛服装有限公司 货款 245,846.44 无法收回 办公会议纪要 否
合计 30,833,878.72
(二) 其他应收款
项目 期末余额 年初余额
应收利息 10,007,802.73 18,284,547.94
应收股利 478,800.00
其他应收款 100,234,504.12 114,549,521.33
合计 110,242,306.85 133,312,869.27
1、 应收利息
应收利息分类
项目 期末余额 年初余额
理财产品 10,007,802.73 18,284,547.94
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2、 其他应收款
（1）其他应收款分类披露：
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值 比例 计提比例 账面价值
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
按信用风险特征组合计提坏
账准备的应收账款
组合 1：账龄组合 246,846.44 0.24 12,342.32 5.00 234,504.12 11,184,049.82 9.71 585,628.49 5.24 10,598,421.33
组合 2：合并范围内的关联
100,000,000.00 97.96 100,000,000.00 103,951,100.00 90.29 103,951,100.00
方组合
小计 100,246,846.44 98.20 12,342.32 100,234,504.12 115,135,149.82 100.00 585,628.49 114,549,521.33
单项金额不重大但单独计提
1,834,242.44 1.80 1,834,242.44 100.00
坏账准备的其他应收款
合计 102,081,088.88 100.00 1,846,584.76 100,234,504.12 115,135,149.82 100.00 585,628.49 114,549,521.33
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组合中，组合 1 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 246,846.44 12,342.32 5.00
组合中，组合 2 按合并范围内的关联方组合计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
关联方名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
江苏国泰紫金科技发展有限公司 50,000,000.00
江苏国泰国盛实业有限公司 50,000,000.00
合计 100,000,000.00
（2）本期计提、收回或转回坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,260,956.27 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 年初账面余额
往来款 1,946,088.88 8,965,910.78
合并关联方往来 100,000,000.00 103,951,100.00
保证金 1,924,435.04
备用金 135,000.00 293,704.00
合计 102,081,088.88 115,135,149.82
(三) 长期股权投资
期末余额 年初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
对子公司投资 5,554,572,368.80 5,554,572,368.80 4,936,572,368.80 4,936,572,368.80
对联营企业投资 130,632,691.76 130,632,691.76 128,183,905.61 128,183,905.61
合计 5,685,205,060.56 5,685,205,060.56 5,064,756,274.41 5,064,756,274.41
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1、 对子公司投资
被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
江苏国泰财务有限公司 1,246,479,237.31 1,246,479,237.31
紫金科技 281,693,464.69 468,000,000.00 749,693,464.69
华盛实业 729,396,979.60 729,396,979.60
国华实业 706,591,454.04 706,591,454.04
汉帛贸易 526,044,756.77 526,044,756.77
亿达实业 469,231,346.24 469,231,346.24
力天实业 458,912,777.23 458,912,777.23
江苏瑞泰新能源材料有限公司 50,000,000.00 256,790,132.02 306,790,132.02
国泰上海 74,652,531.41 74,652,531.41
国泰华博 61,144,011.51 61,144,011.51
国泰华诚 60,623,705.80 60,623,705.80
国盛实业 36,000,000.00 36,000,000.00
亿盛实业 36,000,000.00 36,000,000.00
国贸实业 36,000,000.00 36,000,000.00
博创实业 30,000,000.00 30,000,000.00
苏韵国际有限公司 15,556,400.00 15,556,400.00
江苏国泰慧贸通企业服务有限公司 9,455,572.18 9,455,572.18
张家港保税区国博贸易有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
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被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
张家港市国泰华荣化工新材料有限公司 106,790,132.02 106,790,132.02
合计 4,936,572,368.80 724,790,132.02 106,790,132.02 5,554,572,368.80
2、 对联营、合营企业投资
本期增减变动
本期计提 减值准备
被投资单位 年初余额 追加 权益法下确认 其他综合 宣告发放现金 其 期末余额
减少投资 其他权益变动 减值准备 期末余额
投资 的投资损益 收益调整 股利或利润 他
联营企业
江苏国泰华泰实业有限公司 61,322,250.00 34,061,109.75 202,060.10 -2,500,000.00 93,085,419.85
江苏国泰超威新材料有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00
张家港保税区国贸毛纺有限公司 13,525,469.19 221,802.72 -1,200,000.00 12,547,271.91
广州锂宝新材料有限公司 3,796,103.85 8,475,166.75 4,679,062.90
张家港市亚源高新技术材料有限公司 24,540,082.57 36,400,000.00 11,859,917.43
合计 128,183,905.61 44,875,166.75 34,282,912.47 202,060.10 16,538,980.33 -3,700,000.00 130,632,691.76
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(四) 营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 9,102,434.47 4,135,661.00 3,125,655,792.64 2,940,610,598.43
其他业务 7,327,931.03 6,791,413.72 6,063,894.29 78,895.62
合计 16,430,365.50 10,927,074.72 3,131,719,686.93 2,940,689,494.05
(五) 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 256,139,087.50 265,107,029.36
权益法核算的长期股权投资收益 34,282,912.47 4,377,821.51
处置长期股权投资产生的投资收益 695,085.43 21,524,603.66
理财产品收益 100,329,570.78 36,923,391.06
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 1,225,000.00
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 191,400.00
合计 392,863,056.18 327,932,845.59
十六、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 金额
非流动资产处置损益 42,600,529.71
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额
41,925,410.74
或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 285,743.77
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 546,599,350.41
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 15,431,501.43
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -98,643,853.57
其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,276,179.60
所得税影响额 -96,732,158.28
少数股东权益影响额 -151,952,212.32
合计 302,790,491.49
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(二) 净资产收益率及每股收益：
加权平均净资产收 每股收益（元）
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 13.64 0.65 0.65
扣除非经常性损益后归属于公司
9.57 0.45 0.45
普通股股东的净利润
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二〇一九年四月二十四日
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