浙江银轮机械股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人徐小敏、主管会计工作负责人朱晓红及会计机构负责人（会计主管人员）陈敏声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）
总资产 1,182,132,456.17 959,068,469.97 23.26%
股东权益 460,186,711.62 458,189,188.90 0.44%
股本 100,000,000.00 100,000,000.00 0.00%
每股净资产 4.60 4.58 0.44%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 242,269,382.82 9.91% 799,402,947.57 27.66%
净利润 4,655,130.89 50.81% 29,394,180.16 44.81%
经营活动产生的现金流量净额 - - -6,089,013.10 86.18%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - -0.06 86.36%
基本每股收益 0.05 25.00% 0.29 26.09%
稀释每股收益 0.05 25.00% 0.29 26.09%
净资产收益率 1.01% 0.34% 6.39% 2.40%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.03% 0.34% 6.54% 2.68%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
非流动资产处置损益 45,237.79
计入当期损益的政府补贴 1,130,000.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,096,882.82
所得税影响数额 230,411.26
合计 -691,233.77
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 11,930
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
袁银岳 2,015,356 人民币普通股
王鑫美 2,015,356 人民币普通股
王达伦 1,934,744 人民币普通股
季善魁 1,652,588 人民币普通股
陈邦国 1,486,000 人民币普通股
陈铭奎 1,088,360 人民币普通股
周益民 785,988 人民币普通股
中融国际信托有限公司－双重精选1号 689,876 人民币普通股
冯宗会 632,821 人民币普通股
高敏 576,851 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应收帐款较年初相比增长了63.94%，主要是公司业务增长较快所致；2、预付款项较年初相比增长了119.94%，主要是采购原材料（不锈钢、铝）预付款增加；3、其他应收款较年初相比增长了70.08%，主要是子公司上海银畅国际贸易有限公司应收出口退税增加所致；4、长期股权投资较年初相比增长1226.49%，主要是投资于与玉柴、吉利的合资公司；5、在建工程较年初相比增长了89.57%，主要是募集项目投入所致；6、递延所得税资产较年初增长了43.38%，主要是由于坏帐准备增加引起的可抵扣暂时性差异增加所致；7、短期借款较年初增长了76.65%，主要是2007年末使用部分闲置资金补充流动资金所致；8、应付账款较年初增长了64.20%，主要是由于生产规模扩大，采购额相应增加所致；9、预收款项较年初增长了123.48%，主要是配件市场销售增长所致；10、应付职工薪酬较年初增长88.60%，主要是职工人数增加及预提绩效考核奖金所致；11、应付利息较年增长329.14%，主要是未达账，导致期末预提应付利息增加；12、其他应付款较年初增长了85.13%，主要是工程建设的押金；13、营业税金及附加较上年同期增长了55.45%，主要是因应交增值税增长所致；14、销售费用较上年同期增长34.03%，主要是由于销售收入增长所致；15、管理费用较上年同期增长40.44%，主要是因本期研发投入增长及预提职工薪酬所致；16、财务费用较上年同期增长50.31%，主要是因人民币升值及贷款利率的上升所致；17、资产减值损失较上年同期增长3122.56%，主要是坏帐准备计提政策调整所致；18、营业外支出较上年同期增加59.80%，主要是汶川大地震捐款所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1. 公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1.控股股东浙江银轮实业发展股份有限公司、实际控制人徐小敏先生承诺：自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。2.控股股东浙江银轮实业发展股份有限公司、实际控制人徐小敏先生关于避免同业竞争的承诺继续履行。
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增长30%以上
归属于母公司所有者的净利润增长30%-50%
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 35,861,318.40
业绩变动的原因说明 业务增长，原材料价格下降。
3.5 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 期末持有数量 会计核算科目 初始投资金额 期末账面值 报告期损益
1 开放式基金 070001 嘉实成长基金 1,716,405 可供出售金融资产 355,000.00 1,122,700.24 0.00
期末持有的其他证券投资 - - 0.00 0.00 0.00
报告期已全部出售的证券投资 - - 0.00 0.00 0.00
合计 - - 355,000.00 1,122,700.24 0.00
§4 附录
*公司于2008年7月完成收购湖北银轮机械有限公司股权事项（具体内容请见刊登于2008年5月10日的《股权收购暨关联交易公告》（公告编号2008-018）），公司持有湖北银轮机械有限公司100%的股权，形成同一控制下企业合并，根据新会计准则的相关规定，由此调整减少2007年1-9月份归属于母公司所有者的净利润640,126.69元。
湖北银轮机械股份有限公司2007年12月31日的资产总计18,657,143.87元，负债合计10,094,396.40元，股东权益合计8,562,747.47元；2008年9月31日的资产合计27,472,142.72元，负债合计18,847,215.71元，股东权益合计8,624,927.01元。2008年1-9月的收入2,891,659.45元，净利润为62,179.54元，经营活动产生的现金流量净额237,958.97元。
4.1 资产负债表
编制单位：浙江银轮机械股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 153,459,389.00 145,158,568.37 137,048,883.66 127,069,288.48
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 78,072,825.54 74,286,825.54 70,170,048.12 65,837,586.12
应收账款 313,559,942.20 313,795,516.15 191,266,977.69 195,616,653.52
预付款项 11,817,741.77 11,421,158.28 5,373,050.67 4,607,253.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 29,887,442.29 14,840,678.29 17,572,939.50 6,637,142.60
买入返售金融资产
存货 213,872,800.69 194,787,724.62 195,649,647.73 182,894,452.76
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 800,670,141.49 754,290,471.25 617,081,547.37 582,662,376.48
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,122,700.25 1,122,700.25 1,890,323.32 1,890,323.32
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 14,600,700.00 47,083,358.91 1,100,700.00 24,958,431.90
投资性房地产
固定资产 255,742,939.30 228,661,370.19 251,772,766.17 226,521,422.65
在建工程 46,282,359.56 46,159,016.56 24,414,612.73 24,414,612.73
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 57,369,451.18 39,696,744.20 58,383,693.89 40,331,763.59
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 6,344,164.39 6,981,113.57 4,424,826.49 4,825,381.39
其他非流动资产
非流动资产合计 381,462,314.68 369,704,303.68 341,986,922.60 322,941,935.58
资产总计 1,182,132,456.17 1,123,994,774.93 959,068,469.97 905,604,312.06
流动负债：
短期借款 295,000,000.00 283,000,000.00 167,000,000.00 153,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 147,648,496.20 147,440,000.00 117,044,394.96 117,240,000.00
应付账款 211,220,646.72 195,387,302.94 128,635,518.36 120,388,712.07
预收款项 6,272,285.12 3,971,628.22 2,806,639.89 2,081,963.08
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,842,330.75 15,594,764.50 8,399,910.92 8,204,970.92
应交税费 8,652,170.18 7,856,346.87 6,842,352.49 6,061,798.27
应付利息 1,817,436.00 1,817,436.00 423,511.00 423,511.00
其他应付款 11,142,588.74 5,692,184.52 6,018,643.03 1,635,337.71
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 40,000,000.00 40,000,000.00
其他流动负债 1,289,896.76 1,289,896.76 1,089,896.76 1,089,896.76
流动负债合计 698,885,850.47 662,049,559.81 478,260,867.41 450,126,189.81
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 481,250.00 481,250.00 831,250.00 831,250.00
专项应付款 4,200,000.00 4,200,000.00 4,200,000.00 4,200,000.00
预计负债
递延所得税负债 212,865.20 212,865.20 383,830.83 383,830.83
其他非流动负债
非流动负债合计 4,894,115.20 4,894,115.20 5,415,080.83 5,415,080.83
负债合计 703,779,965.67 666,943,675.01 483,675,948.24 455,541,270.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
资本公积 219,040,216.91 205,901,801.14 229,636,874.35 217,873,531.57
减：库存股
盈余公积 33,455,649.90 32,850,400.46 33,311,924.65 32,850,400.46
一般风险准备
未分配利润 107,690,844.81 118,298,898.32 95,240,389.90 99,339,109.39
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 460,186,711.62 457,051,099.92 458,189,188.90 450,063,041.42
少数股东权益 18,165,778.88 17,203,332.83
所有者权益合计 478,352,490.50 457,051,099.92 475,392,521.73 450,063,041.42
负债和所有者权益总计 1,182,132,456.17 1,123,994,774.93 959,068,469.97 905,604,312.06
4.2 本报告期利润表
编制单位：浙江银轮机械股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 242,269,382.82 231,408,753.21 220,427,820.61 201,716,159.56
其中：营业收入 242,269,382.82 231,408,753.21 220,427,820.61 201,716,159.56
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 232,908,828.70 222,364,766.25 214,327,064.61 195,661,769.59
其中：营业成本 184,452,125.53 183,671,140.00 178,497,900.37 166,006,484.83
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,115,004.11 1,095,718.32 679,120.06 677,101.59
销售费用 12,622,770.30 8,643,891.44 11,419,981.68 7,989,775.57
管理费用 24,949,707.24 21,989,288.83 17,602,162.02 15,034,672.23
财务费用 9,971,297.18 8,252,632.98 6,761,180.87 5,953,735.37
资产减值损失 -202,075.66 -1,287,905.32 -633,280.39
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -128,281.01
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 9,360,554.12 9,043,986.96 5,972,474.99 6,054,389.97
加：营业外收入 1,054,330.45 424,318.45 699,916.57 600,916.57
减：营业外支出 557,122.63 548,559.98 714,031.83 580,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 9,857,761.94 8,919,745.43 5,958,359.73 6,075,306.54
减：所得税费用 4,672,352.82 4,686,928.09 2,966,260.77 2,253,784.30
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 5,185,409.12 4,232,817.34 2,992,098.96 3,821,522.24
归属于母公司所有者的净利润 4,655,130.89 4,232,817.34 3,086,758.72 3,821,522.24
少数股东损益 530,278.23 -94,659.76
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.04 0.04 0.04
（二）稀释每股收益 0.05 0.04 0.04 0.04
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：浙江银轮机械股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 799,402,947.57 749,953,114.42 626,210,482.05 596,340,997.51
其中：营业收入 799,402,947.57 749,953,114.42 626,210,482.05 596,340,997.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 756,190,530.68 711,502,091.25 595,122,835.36 563,578,521.48
其中：营业成本 618,256,896.85 595,471,096.27 503,482,196.97 486,548,844.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,012,287.43 2,978,968.10 1,937,803.69 1,931,556.79
销售费用 37,893,816.13 28,302,398.94 28,273,154.55 20,852,728.81
管理费用 62,834,153.64 56,194,990.54 44,741,977.25 39,269,452.34
财务费用 24,637,895.08 19,253,289.95 16,391,184.12 14,538,426.48
资产减值损失 9,555,481.55 9,301,347.45 296,518.78 437,512.12
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 125,010.00 125,010.00 -415,569.37
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 43,337,426.89 38,576,033.17 30,672,077.32 32,762,476.03
加：营业外收入 1,222,260.66 579,860.10 1,215,736.17 1,099,176.08
减：营业外支出 2,143,905.69 2,101,857.24 1,341,624.23 1,194,884.06
其中：非流动资产处置损失 183,654.16 183,654.16
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 42,415,781.86 37,054,036.03 30,546,189.26 32,666,768.05
减：所得税费用 12,059,155.65 11,294,247.10 11,183,991.07 11,001,207.90
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 30,356,626.21 25,759,788.93 19,362,198.19 21,665,560.15
归属于母公司所有者的净利润 29,394,180.16 25,759,788.93 20,299,049.32 21,665,560.15
少数股东损益 962,446.05 -936,851.13
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.29 0.26 0.23 0.25
（二）稀释每股收益 0.29 0.26 0.23 0.25
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：浙江银轮机械股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 732,540,725.85 718,894,939.68 598,875,307.26 579,783,542.72
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 16,443,210.43 14,257,800.65 371,382.72
收到其他与经营活动有关的现金 4,513,201.10 3,473,214.14 3,210,396.56 2,894,515.45
经营活动现金流入小计 753,497,137.38 722,368,153.82 616,343,504.47 583,049,440.89
购买商品、接受劳务支付的现金 572,008,753.08 566,345,816.75 533,146,764.81 516,253,099.29
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 63,573,783.34 59,962,960.90 38,273,803.94 34,509,029.41
支付的各项税费 43,381,029.44 42,064,725.56 33,093,190.88 31,664,653.96
支付其他与经营活动有关的现金 80,622,584.62 62,521,606.72 55,893,225.54 46,509,132.82
经营活动现金流出小计 759,586,150.48 730,895,109.93 660,406,985.17 628,935,915.48
经营活动产生的现金流量净额 -6,089,013.10 -8,526,956.11 -44,063,480.70 -45,886,474.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 125,010.00 125,010.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 211,174.78 37,484.30 537,404.55 537,404.55
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 336,184.78 162,494.30 537,404.55 537,404.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 45,625,542.24 43,238,224.24 27,854,155.52 27,829,702.52
投资支付的现金 33,500,000.00 33,500,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 79,125,542.24 76,738,224.24 35,854,155.52 35,829,702.52
投资活动产生的现金流量净额 -78,789,357.46 -76,575,729.94 -35,316,750.97 -35,292,297.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 239,342,276.54 231,342,276.54
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 428,600,000.00 415,300,000.00 218,200,000.00 206,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 10,729.88
筹资活动现金流入小计 428,600,000.00 415,300,000.00 457,553,006.42 437,542,276.54
偿还债务支付的现金 299,300,000.00 285,300,000.00 205,500,000.00 193,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,011,124.10 26,808,034.06 14,580,665.46 14,580,665.46
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 21,615,779.40 20,961,242.40
筹资活动现金流出小计 327,311,124.10 312,108,034.06 241,696,444.86 229,041,907.86
筹资活动产生的现金流量净额 101,288,875.90 103,191,965.94 215,856,561.56 208,500,368.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 16,410,505.34 18,089,279.89 136,476,329.89 127,321,596.12
加：期初现金及现金等价物余额 137,048,883.66 127,069,288.48 80,068,135.35 77,232,159.39
六、期末现金及现金等价物余额 153,459,389.00 145,158,568.37 216,544,465.24 204,553,755.51
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
