深圳市麦达数字股份有限公司独立董事
       关于第五届董事会第三次会议相关事项的独立意见

    根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《关于在上市公
司建立独立董事制度的指导意见》、 深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、
法规以及《公司章程》的有关规定，作为深圳市麦达数字股份有限公司（以下简
称“公司”）的独立董事，本着对公司、全体股东和投资者负责的态度，现就关
于公司第五届董事会第三次会议的相关事项进行了认真审议，基于独立判断立场，
发表如下独立意见：
    1、2017 年半年度募集资金存放及使用情况的专项报告
    根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》、 公司章程》、 深圳市麦达数字股份有限公司募集资金管理办法》
等相关规定，作为公司的独立董事，我们对公司 2017 年半年度募集资金存放及
使用情况进行了认真核查，现发表独立意见如下：
    经核查，公司 2017 年半年度募集资金的存放和使用符合中国证监会、深圳
证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在违规存放和使
用募集资金的情形。董事会关于公司 2017 年半年度募集资金存放及使用情况的
专项报告真实、客观地反映了公司募集资金存放和使用的实际情况，不存在虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
    2、关于公司会计政策变更的议案
    经核查，根据《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和
终止经营》、《企业会计准则第 16 号——政府补助》的规定，公司对会计政策进
行相应的合理变更，符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所等相关规定，能
够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。
本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有
损害公司及中小股东的权益。因此，同意公司本次会计政策变更。

    3、关于调整和增加 2017 年度日常关联交易预计的议案
    公司已将上述关联交易事项事先与我们进行了沟通，我们听取了有关人员的
汇报并审阅了相关材料。公司子公司北京麦达数字技术服务有限公司系深圳市六
度人和科技有限公司的SaaS产品的增值服务商，双方之间的日常关联交易属于正
常的商业交易，交易价格依据市场情况确定，定价公允，不存在损害公司和中小
股东利益的情形；该关联交易不会影响公司的独立性，公司主营业务不会因此类
交易而对关联人形成依赖；关联交易的决策程序符合有关法律、法规及公司章程
的规定。
    经对上述事项的审查，我们已同意公司将《关于调整和增加2017年度日常关
联交易预计的议案》提交公司董事会审议，并且对上述议案表示同意。公司董事
会已按程序审议通过了上述议案，公司董事会的表决程序、表决结果是合法有效
的。
    4、关于公司对外担保情况及关联方占用资金情况的独立意见
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的
通知》（证监发[2005]120号）规定和要求，经对公司2017年半年度对外担保情况
及关联方占用资金情况进行了认真的核查，相关说明及独立意见如下：
  （1）报告期内，公司及控股子公司不存在为控股股东及其他关联方、任何非
法人单位或个人提供担保的情况，也不存在以前年度发生并累计至2017年6月30
日的对外担保、违规担保等情况；
  （2）公司与关联方的资金往来均属正常经营性资金往来，不存在关联方违规
非经营占用公司资金的情况。




                                           深圳市麦达数字股份有限公司
                                        独立董事：洪兵、马旗戟、曹军波、
                                               Xuan Richard Gu、梁华权
                                                 2017 年 8 月 18 日