中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
中航三鑫股份有限公司
2012 年半年度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司负责人余霄、主管会计工作负责人谢敏勤及会计机构负责人(会计主管人员) 张瑞锋声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 002163 B 股代码
A 股简称 中航三鑫 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 中航三鑫股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 中航三鑫
公司的法定英文名称 AVIC Sanxin Co.,Ltd.
公司的法定英文名称缩写 CAS
公司法定代表人 余霄
注册地址 广东省深圳市南山区南海大道 2061 号新保辉大厦 17 层
注册地址的邮政编码 518054
办公地址 广东省深圳市南山区南海大道 2061 号新保辉大厦 17 层
办公地址的邮政编码 518054
公司国际互联网网址 http://www.sanxinglass.com/
电子信箱 sgt@sanxinglass.com
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 姚婧 冯琳琳
深圳市南山区南海大道 2061 号新保辉大 深圳市南山区南海大道 2061 号新保辉大
联系地址
厦 17 层 厦 17 层
电话 0755-26063691 0755-26067916
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传真 0755-26063692 0755-26063692
电子信箱 sxzqb@sanxinglass.com sxzqb@sanxinglass.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
http://www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 公司证券部
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 1,404,310,388.69 1,330,471,710.86 5.55%
营业利润（元） -74,654,187.26 58,178,793.96 -228.32%
利润总额（元） -73,444,862.67 60,728,699.28 -220.94%
归属于上市公司股东的净利润（元） -47,805,217.71 32,982,444.34 -244.94%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-48,717,318.01 31,064,459.95 -256.83%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -159,865,822.54 -175,578,370.85 8.95%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 6,633,582,072.25 6,483,560,139.29 2.31%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,433,997,710.24 1,522,086,423.68 -5.79%
股本（股） 803,550,000.00 803,550,000.00 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） -0.06 0.04 -250%
稀释每股收益（元/股） -0.06 0.04 -250%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
-0.06 0.04
（元/股） -256.83%
全面摊薄净资产收益率（%） -3.33% 2.20% -5.53%
加权平均净资产收益率（%） -3.21% 2.18% -5.39%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
-3.40% 2.08% -5.48%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产 -3.27% 2.05% -5.32%
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收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.20 -0.22 9.09%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
1.78 1.89 -5.82%
股）
74.86% 1.98%
资产负债率（%） 76.84%
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
□ 适用 √ 不适用
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
□ 适用 √ 不适用
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -229,376.33
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
1,594,379.10
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
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企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
-155,678.18
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
-266,341.82
少数股东权益影响额
-30,882.47
所得税影响额
912,100.30
合计 --
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 390,397,630 48.58% -273,971 -273,971 390,123,659 48.55%
1、国家持股
2、国有法人持股 267,479,400 33.29% 267,479,400 33.29%
3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
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4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5.高管股份 122,918,230 15.3% -273,971 -273,971 122,644,259 15.26%
二、无限售条件股份 413,152,370 51.42% 273,971 273,971 413,426,341 51.45%
1、人民币普通股 413,152,370 51.42% 273,971 273,971 413,426,341 54.45%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 803,550,000.00 100% 0 0 803,550,000.00 100%
股份变动的批准情况（如适用）
2012年1月4日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司对公司董监高级管理人持有的本年度可转让股份法定额度进
行了核算，并按照《公司法》、《证券法》及有关规定的允许比例进行了高管股解锁。截止报告期内，由于上述原因解锁的
高管股合计273,971股。
股份变动的过户情况
无
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
无
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
韩平元 118,612,500 118,612,500 高管股份 2012 年 1 月 4 日
张桂先 2,325,000 30,000 2,295,000 高管股份 2012 年 1 月 4 日
王金林 975,882 243,971 731,911 高管股份 2012 年 1 月 4 日
王军 1,000,124 1,000,124 高管股份 2012 年 1 月 4 日
侯志坚 4,724 4,724 高管股份 2012 年 1 月 4 日
合计 122,918,230 122,644,259 -- --
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍 发行价格
发行日期 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期
生证券名称 （元/股）
股票类
非公开发行 2010 年 04 月 08 日 14.6 63,850,000 2010 年 04 月 21 日 63,850,000
前三年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）
1、根据本公司第三届董事会第十八次会议、第三届董事会第二十一次会议补充修订、2009年第一次临时股东大会决议
通过并经中国证券监督管理委员会《关于核准中航三鑫股份有限公司非公开发行股票的批复》 (证监许可[2010]26号) 批准，
公司实际向特定投资者定向发行人民币普通股（A股）6,385万股，发行价14.60元/股（含发行手续费），全部以货币资金出
资。新增股份6385万股于2010年4月21日在深交所上市，其中：3,000万股的限售期是三十六个月，4,385万股的限售期是十
二个月，可上市流通时间分别为2013年4月21日和2011年4月21日。此次非公开发行股票完成后，公司累计发行股本总数26,785
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万股。
2、公司2011年3月4日召开的第四届第九次董事会议，审议通过了公司自上市以来第二次非公开发行股票的相关议案，
具体情况见2011年3月4日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com）上的相关公告。
2011年8月24日，公司实际控制人中国航空工业集团公司处获悉，国务院国有资产监督管理委员会对公司本次非公开发
行股票涉及的国有股权管理有关问题出具了《关于中航三鑫股份有限公司非公开发行股票有关问题的批复》。详见公司刊登
在巨潮资讯网（www.cninfo.com）上的2011-059号公告。
2011年12月12日，公司子公司海南中航特玻材料有限公司收到国家环境保护部下发的《关于海南中航特玻材料有限公司
500吨/日全氧燃烧超白压延太阳能玻璃及深加工生产线和350吨/日航空仪表及电子浮法玻璃生产线项目环境影响报告书的
批复》（环审[2011]341号）和《关于海南中航特玻材料有限公司600吨/日航空和太阳能特种玻璃生产线环境影响报告书的
批复》（环审[2011]350号）两份文件。
截止目前，本次非公开发行股票工作仍在推进中。
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 46,488 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股总数
(%) 条件股份 股份状态 数量
韩平元 境内自然人 19.68% 158,150,000 118,612,500
深圳贵航实业有限公司 国有法人 15.62% 125,550,000 125,550,000 冻结 11,217,716
中国贵州航空工业（集团）有限
国有法人 13.93% 111,929,400 111,929,400 冻结 4,082,282
责任公司
浙江金帆达生化股份有限公司 境内非国有法人 3.73% 30,000,000
中航通用飞机有限责任公司 国有法人 3.73% 30,000,000 30,000,000
中国平安人寿保险股份有限公
境内非国有法人 0.91% 7,336,830
司－分红－银保分红
中国平安人寿保险股份有限公
境内非国有法人 0.56% 4,499,887
司－分红－团险分红
李文恭 境内自然人 0.41% 3,270,284
海通证券股份有限公司客户信
境内非国有法人 0.39% 3,161,050
用交易担保证券账户
张桂先 境内自然人 0.38% 3,060,000 2,295,000
股东情况的说明 无
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
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期末持有无限售条件股份 股份种类及数量
股东名称
的数量 种类 数量
韩平元 39,537,500 A股 39,537,500
浙江金帆达生化股份有限公司 30,000,000 A股 30,000,000
中国平安人寿保险股份有限公司－分红－银保分红 7,336,830 A股 7,336,830
中国平安人寿保险股份有限公司－分红－团险分红 4,499,887 A股 4,499,887
李文恭 3,270,284 A股 3,270,284
海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 3,161,050 A股 3,161,050
中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金 2,903,489 A股 2,903,489
任丽娇 1,460,132 A股 1,460,132
石志并 1,408,000 A股 1,408,000
邓非陈 1,320,200 A股 1,320,200
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
1、上述股东中深圳贵航实业有限公司为中国贵州航空工业(集团)有限责任公司的控股子公司，中国贵州航空工业(集团)
有限责任公司是中航通用飞机有限责任公司的控股子公司，存在关联关系和一致行动人可能。
2、未知剩余股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 中国航空工业集团公司
实际控制人类别 国资委
注：实际控制人的认定按照《上市公司收购管理办法》的规定。
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（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
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（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
本期减 是否在股东
本期增持 其中：持有 期末持有
期初持股数 持股份 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 股份数量 限制性股票 股票期权 变动原因
（股） 数量 （股） 关联单位领
（股） 数量（股） 数量（股）
（股） 取薪酬
余霄 董事长 男 42 2010 年 06 月 04 日 2013 年 06 月 03 日 0 0 0 0 0 0 是
副董事长
韩平元 男 48 2010 年 06 月 04 日 2013 年 06 月 03 日 158,150,000 0 0 158,150,000 0 0 否
兼总经理
汪波 董事 男 53 2010 年 06 月 04 日 2013 年 06 月 03 日 0 0 0 0 0 0 是
谢嘉宁 董事 男 50 2010 年 06 月 04 日 2013 年 06 月 03 日 0 0 0 0 0 0 是
刘培雨 董事 男 52 2010 年 06 月 04 日 2013 年 06 月 03 日 0 0 0 0 0 0 是
张桂先 董事 男 53 2010 年 06 月 04 日 2013 年 06 月 03 日 3,060,000 0 0 3,060,000 0 0 否
王琦 独立董事 女 55 2010 年 06 月 04 日 2013 年 06 月 03 日 0 0 0 0 0 0 否
周成新 独立董事 男 56 2010 年 06 月 04 日 2013 年 06 月 03 日 0 0 0 0 0 0 否
张佰恒 独立董事 男 52 2010 年 06 月 04 日 2013 年 06 月 03 日 0 0 0 0 0 0 否
陈立明 监事 男 54 2010 年 06 月 04 日 2013 年 06 月 03 日 0 0 0 0 0 0 是
王军 监事 男 47 2010 年 06 月 04 日 2013 年 06 月 03 日 1,333,500 0 0 1,111,500 0 0 二级市场卖出 是
秦玉海 监事 男 48 2010 年 06 月 04 日 2013 年 06 月 03 日 0 0 0 0 0 0 是
王磊 监事 女 41 2010 年 06 月 04 日 2013 年 06 月 03 日 0 0 0 0 0 0 否
杜文利 监事 女 39 2010 年 06 月 04 日 2013 年 06 月 03 日 0 0 0 0 0 0 否
副总经理兼
谢敏勤 女 52 2010 年 06 月 04 日 2013 年 06 月 03 日 0 0 0 0 0 0 否
财务总监
王金林 副总经理 男 53 2010 年 06 月 04 日 2013 年 06 月 03 日 975,882 0 0 975,882 0 0 否
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侯志坚 副总经理 男 49 2010 年 06 月 04 日 2013 年 06 月 03 日 6,300 0 0 6,300 0 0 否
罗志平 副总经理 男 39 2010 年 06 月 04 日 2013 年 06 月 03 日 0 0 0 0 0 0 否
副总经理兼
姚婧 女 36 2010 年 06 月 04 日 2013 年 06 月 03 日 0 0 0 0 0 0 否
董事会秘书
副总经理兼
姜宏 男 51 2012 年 2 月 13 日 2013 年 06 月 03 日 0 0 0 0 0 0 否
总工程师
李亮佐 副总经理 男 50 2012 年 2 月 13 日 2013 年 06 月 03 日 0 0 0 0 0 0 否
合计 -- -- -- -- -- 163,525,682 163,303,682 -- --
注：1、职务如是独立董事，需单独注明。
2、本报告期初任职，本报告期末不再任职的原董事、监事和高级管理人员的相关情况仍须填写入本表中。
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单
在股东单位 任期终止 位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期
担任的职务 日期 取报酬津
贴
副总经理、党
余 霄 中国贵州航空工业（集团）有限责任公司 2007 年 01 月 01 日 尚在任期 是
委委员
谢嘉宁 中国贵州航空工业（集团）有限责任公司 副总经理 2012 年 01 月 01 日 尚在任期 是
分党组成员、
汪 波 中航通用飞机有限责任公司 2008 年 08 月 01 日 尚在任期 是
副总经理
陈立明 中国贵州航空工业（集团）有限责任公司 副总经理 2012 年 01 月 01 日 尚在任期 是
刘培雨 中国航空工业标准件制造有限责任公司 党委书记 2011 年 01 月 01 日 尚在任期 是
王 军 深圳贵航实业有限公司 总经理 2006 年 01 月 01 日 尚在任期 是
秦玉海 深圳贵航实业有限公司 财务总监 2008 年 03 月 01 日 尚在任期 是
在股东单位任
无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位是
在其他单位
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 否领取报酬津
担任的职务
贴
董事、副总经
王 琦 深圳市龙岗区对外经济发展有限公司 1999 年 01 月 01 日 尚在任期 是
理
中国建筑材料工业协会、中国建筑玻璃 副秘书长、秘
张佰恒 2005 年 01 月 01 日 尚在任期 是
与工业玻璃协会 书长
周成新 深圳市法制研究所 所长、研究员 1994 年 01 月 01 日 尚在任期 是
在其他单位任
无
职情况的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人 公司建立了完善的绩效考评体系和薪酬制度，按照公司绩效考核机制对公司董事、监事及高级管
员报酬的决策程序 理人员进行定期考核，并按照考核情况确定报酬。
董事、监事、高级管理人
公司董事、监事、高级管理人员报酬依据公司的经营业绩和绩效考核指标来确定。
员报酬确定依据
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中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
董事、监事和高级管理人
按照公司现行《经营管理者年薪制实施办法》绩效考核指标完成情况支付。
员报酬的实际支付情况
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
不再兼任总工程师职务，
罗志平 副总经理 2012 年 2 月 13 日 经营班子工作分工调整
继续担任副总经理职务。
经公司总经理韩平元先生提名，四届十八次董事会
审议通过：同意聘任姜宏先生、任公司副总经理职
副总经理兼
姜宏 新聘任 2012 年 2 月 13 日 务，任期与本届董事会任期一致。另根据公司经营
总工程师
班子工作分工调整安排，同意聘姜宏先生兼任总工
程师职务，任期与本届董事会任期一致。
经公司总经理韩平元先生提名，四届十八次董事会
李亮佐 副总经理 新聘任 2012 年 2 月 13 日 审议通过：同意聘任李亮佐先生任公司副总经理职
务，任期与本届董事会任期一致。
（五）公司员工情况
在职员工的人数 5,955
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 4,036
销售人员 158
技术人员 1,241
财务人员 53
行政人员 467
教育程度
教育程度类别 数量（人）
高中及以下 4,082
大专 856
本科 993
硕士 23
博士 1
12
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
公司自上市以来，已发展成为技术、资源、资金密集型企业，由于国际国内经济形势复杂多变，国内经济环境下行趋势
明显，玻璃市场行业持续低迷，严峻的经营形势及较多的财务费用给公司经营带来了较巨大的压力和挑战。2012 年上半年，
公司紧紧围绕年初董事会制定的经营计划，努力消化不利因素带来的影响，坚持“拓市场、降成本、强研发、保生存”的经
营方针，不断加强内部管理，积极进行技术创新。报告期内，公司实现营业收入 140,431.04 万元，比上年同期增长 5.55%；
实现归属母公司净利润-4,780.52 万元，比上年同期下降 244.94%。
报告期内，公司幕墙工程产业收入稳步增长。截止 8 月份，获得 3 个单一项目金额超过 1 亿元的工程订单。重大工程项
目昆明新机场于 6 月 28 日正式启用，并被中国民航总局确定为“节约型、环保型、科技型和人性化的现代化绿色机场”的
试点示范工程。光伏幕墙工程产业成功中标海南圣大木业 3MW 集中连片光伏发电示范工程，光伏电站装机总容量为 3000kw，
是光伏公司继中航特玻 8.85MW 光伏发电示范工程之后又一“兆瓦级”的光伏屋顶电站。
报告期内，特玻产业方面，公司海南生产基地有一条生产线点火投产、一条生产线点火试生产和两条生产线已具备点火
条件进入工程收尾阶段。海南中航特玻材料有限公司研发中心申报多个重点科技研发项目，其中部分科技研发项目已出库，
并申请专利 8 项，其中发明专利 4 项，截止 7 月底，已获国家实用新型专利授权 3 项。蚌埠生产基地为了适应国内外经济形
势和太阳能行业形势的变化，于 2012 年 7 月调整了炉窑生产方式，蚌埠 2 号线从试生产转入正式生产，蚌埠 1 号线转入技
术改造状态，进行相关设备的改造升级。经过此次调整，使太阳能光电玻璃公司的太阳能玻璃原片生产能力由原来的一窑二
线提升至一窑五线。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否 □ 不适用
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
建筑装饰业 926,907,289.47 825,946,429.41 10.89% 19.76% 18.04% 1.3%
玻璃及其深加工
472,189,622.62 430,620,751.67 8.8% -14.75% 14.74% -23.44%
制造业
分产品
幕墙工程 926,907,289.47 825,946,429.41 10.89% 19.76% 18.04% 1.3%
幕墙玻璃制品 144,847,417.75 123,240,174.13 14.92% 0.36% 8.56% -6.43%
家电玻璃制品 50,670,301.09 43,626,952.80 13.9% 13.11% 32.2% -12.43%
幕墙门窗制品 30,034,398.50 24,080,773.78 19.82% -3.67% -7.22% 3.06%
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中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
特玻材料 246,637,505.28 239,672,850.96 2.82% -26.07% 18.16% -36.37%
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
毛利率比上年同期下降较大原因主要是由于本期特种玻璃市场价格大幅下降所致。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
国内 1,242,979,846.17 6.12%
出口 156,117,065.92 -0.28%
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
√适用 不适用
毛利率比上年同期下降较大原因主要是由于本期特种玻璃市场价格大幅下降所致。
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
√适用 不适用
由于报告期内特种玻璃市场价格大幅下降，利润大幅减少，因此公司特种玻璃业务在利润构成中占比大幅下降。
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
报告期内，在世界经济复苏减缓、国内经济增速下滑的形势下，公司努力加大市场开拓和降成本力度，积极应对经营面
临的各种困难，重点推行降本增效等成本控制管理措施，同时加强人力资源建设，尤其加强技术人员培训力度，通过吸引外
部人才、将公司内部技术人员送出去培训等方式，使公司储备了后续发展的技术人才。
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
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中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 90,643.14
报告期投入募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 90,085.82
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00
募集资金总体使用情况说明
无
注:报告期募集公司债的也是用相关披露。
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中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变更项 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 本报告期实现 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)＝ 可使用状态日 否发生重大变
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 的效益 效益
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
海南中航特玻收购福耀海南相关
否 45,000.00 45,000.00 0.00 45,000.00 100% 2010.4.20 0.00 不适用 否
资产
600t/d 薄玻璃生产线改造工程 否 6,200.00 6,200.00 0.00 6,200.00 100% 2010.4.20 -2,036.05 否 否
新建 PPG600t/d 全氧燃烧在线
否 38,765.90 38,765.90 0.00 38,885.82 100% 尚未达到 0.00 不适用 否
Low-E 镀膜节能玻璃生产线
承诺投资项目小计 - 89,965.90 89,965.90 90,085.82 - - -2,036.05 - -
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - -
超募资金投向小计 - - - - -
合计 - - - - -
（1）600t/d 薄玻璃生产线改造工程可行性研究报告承诺效益(净利润)第 1 年为 2,311.16 万元，第 2 年为 3,345.52 万元，第 3 年为 4381.93 万元，该
未达到计划进度或预计收益的情
项目于 2010 年 4 月完工，于 2010 年 6 月正式投产，正式投产至 2011 年 12 月 31 日累计实现利润占应实现承诺利润的 119.11%。2012 年以来玻璃整体
况和原因（分具体项目）
市场行情不好，特种玻璃市场价格大幅下降，以及燃料价格上涨等原因影响，2012 年 1-6 月实际实现效益-2036.05 万元，投产至 2012 年 6 月累计实现
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中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
效益 3,041.13，占累计应实现承诺利润的 50.50%。
（2）PPG600t/d 全氧燃烧在线 Low-E 镀膜节能玻璃生产线预计项目达到预定可使用状态日期为 2011 年 8 月 30 日，由于进口设备延迟到港国外、国外
引进技术和进口设备与国内电压及天然气纯度等不完全一致，需增加相关协调工装装置以及 2010-2011 年台风影响等原因，导致工程建设进度延后，未
按期点火投产，截止 2012 年 6 月 30 日，该生产线已完成 85%以上工程量。
项目可行性发生重大变化的情况
无重大变化
说明
超募资金的金额、用途及使用进展 不适用
情况 不适用
不适用
募集资金投资项目实施地点变更
情况
不适用
募集资金投资项目实施方式调整
情况
根据《中小企业板上市公司募集资金管理细则》相关规定，由于海南特玻收购福耀海南浮法玻璃有限公司相关资产的自筹资金收购款 45,000 万元的置
换,在 2009 年非公开发行申请文件中已经详细披露，故无需公司再履行审批决策程序，该笔资金置换在 2010 年 4 月 23 日完成。
为了提高资金利用效率，减少财务费用支出，按照募集资金使用计划和《中小企业板上市公司募集资金管理细则》相关规定，经公司四届二次董事会审
议通过，同意用募集资金置换将自 2009 年 1 月 1 日至 2010 年 4 月 20 日期间，预先已投入募集资金投资项目的自筹资金共计 16,700 万元，其中，
募集资金投资项目先期投入及置
生产基地 600t/d 薄玻璃生产线用募集资金置换技术改造费 6,200 万元；新建 PPG600t/d 全氧燃烧在线 Low-E 镀膜节能玻璃生产线，用募集资金置换上
换情况
述 10,500 万元的民生银行成都分行所开具信用证的保证金，用于支付该信用证到期后的设备款项。公司于 2010 年 6 月 19 日公告后，于 2010 年 6 月
21 日从募集资金专户中支取 16,700 万元转入生产经营性资金账户。置换后募集资金余额继续存储于专户用于募集资金项目。
共计置换 61,700 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资 不适用
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中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
金情况
项目实施出现募集资金结余的金 不适用
额及原因
截至 2012 年 6 月 30 日，募集资金专户（中国农业银行股份有限公司澄迈县支行 21-487001040008658）余额 687.81 万元，尚未使用的募集资金将用于
尚未使用的募集资金用途及去向
募投项目。
(1)民生银行成都分行的信用证保证金账户为购买 PPG600t/d 全氧燃烧在线 Low-E 镀膜节能玻璃生产线设备而开具，该账户账号为 2001014850008932。
2010 年从募集资金专户存入 10,500 万元，实际支付 2,225.58 万元；2011 年从募集资金专户存入 3,549.43 万元，实际支付 11,836.11 万元,收取利息
募集资金使用及披露中存在的问
12.50 万元（扣除手续费后金额），截止 2012 年 6 月 30 日该保证金账户余额为 0.24 万元，公司仍按募集资金管理办法严格管理。
题或其他情况
(2)募投项目 600t/d 薄玻璃生产线改造工程可研报告折旧政策与公司执行会计折旧政策不一致，本期应实现效益与累计实现效益均按可研报告折旧政策
进行计算。
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中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
首次公告披
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
露日期
该生产线是海南中航特玻材料有限公司用自筹资金引进美
国 PPG 公司的 TCO 透明导电膜技术和含铁量超低的超白玻
600t/d 光伏超白
璃生产工艺技术，将原收购福耀资产中生产普通平板浮法玻
和在线 TCO 玻璃 2009 年 09
78,844 璃，升级为生产超白薄膜太阳能电池用透明导电薄膜 TCO 试生产期无收益
生产线（海南 2 月 29 日
特玻产品，替代我国薄膜太阳能基片玻璃长期依赖进口的局
号线）
面，以达快速占领薄膜太阳能玻璃市场。截止报告期末，尚
在试生产期。
该生产线是海南中航特玻材料有限公司引进德国 DTEC 工艺
600t/d 航空和太
技术，建设的一条日熔化量 600 吨/天的航空特种玻璃浮法
阳能特种玻璃生 2010 年 04
45,238 生产线，主要产品高强度铝硅酸盐玻璃是航空玻璃、高速列 未完工
产线项目 （海南 月 09 日
车玻璃和新型防爆防火玻璃等重要基础材料。截止报告期
4 号线）
末，已完成 90%以上的工程量。
该项目是利用中航特玻一期生产基地的 4 条浮法玻璃生产
线排放的高温烟气，将其余热用于发电。4 条浮法玻璃生产
线全部投产后，本项目年发电量将达到 8,931 万千瓦时。可
12MW 玻璃熔窑烟 2011 年 03
7,763 降低单位玻璃生产成本的电耗和其他能耗，减少大气污染物 未完工
气余热发电项目 月 04 日
的排放，实现节能减排和环境保护。该项目分两期建设，截
止报告期末，一期工程已完成，具备发电条件；二期工程主
体建设基本完成。
海南中航特玻材 该项目是为满足海南中航特玻材料有限公司生产线原料需
料有限公司文昌 2010 年 11 求，完善公司产业链，主要生产优质超白石英砂。
41,784 未完工
优质超白石英砂 月 06 日 截止报告期末，该项目主体厂房已建设完毕，其中一线、二
生产基地 线计划三季度内完成生产设备安装。
该项目为中航三鑫太阳能光电玻璃有限公司自筹资金在蚌
1500 ㎡/a 太阳能
2011 年 01 埠太阳能玻璃生产基地于 2010 年建设的一条一窑五线年产
超白玻璃生产线 51,382 试生产期无收益
月 29 日 1500 万㎡/a 太阳能超白玻璃生产线。截止报告期末，处于
（蚌埠 2 号线）
试生产状态。2012 年 7 月，该生产线正式投产。
合计 222,101.74 -- --
重大非募集资金投资项目情况说明
无
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中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：业绩亏损
业绩亏损
2012 年 1-9 月净利润亏损（万元） 6,800 至 7,800
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
43,908,734.76
（元）
业绩变动的原因说明 由于报告期特种玻璃市场价格大幅下降，导致公司整体盈利水平下降。
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的
说明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
报告期内，公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和深圳证监局《关于认真贯彻落
实〈关于进一步落实上市公司现金分红相关事项的通知〉有关要求的通知》（深证局公司字【2012】43 号文件）相关文件要
求，结合公司实际情况，就股东回报规划及利润分配政策制定等事项与独立董事及部分流通股股东充分沟通，并听取意见。
从股东回报规划、利润分配尤其是现金分红事项决策程序和机制的完善上做了专题研究论证，制定形成了《关于股东回报规
划事宜的论证报告》、《中航三鑫未来三年（2012-2014 年）股东回报规划》、《中航三鑫现金分红管理制度》、《关于修改<公
司章程>的议案》等一系列文件，明确了现金分红政策的具体内容，完备了对利润分配的决策程序和机制。独立董事对此也
发表了认可的独立意见。上述文件内容已经公司四届二十一次董事会审议通过，其中《关于修改<公司章程>的议案》、《中航
三鑫未来三年（2012-2014 年）股东回报规划》及《中航三鑫现金分红管理制度》尚待 2012 年第二次临时股东大会进行审
议。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
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中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）其他披露事项
无。
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等法规制度规
范治理，积极开展规范运作。公司共召开2次股东大会、4次董事会、2次监事会，会议的召开均符合《公司法》、《证券法》
和《公司章程》等相关法律法规制度的规定。公司的董事、监事和高级管理人员均能认真、诚信、尽职地履行职责，对董事
会、监事会和股东大会负责。
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、深圳证券交易所发布的有关公司治理的规
范文件要求，结合公司实际情况，建立健全公司法人治理结构，进一步建立健全各项规章制度，不断提升公司的治理水平。
截止报告期末，公司治理的实际情况与中国证监会和深圳证券交易所发布有关公司治理的规范性法规不存在原则差异。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
√ 适用 □ 不适用
根据公司2012年4月19日召开的2011年年度股东大会决议，公司于2012年5月31日实施了利润分配方案，以公司现有总
股本803,550,000股为基数，向全体股东每10股派0.5元人民币现金（含税），共分配股利4,017.75万元。此次利润分配后公
司总股本未发生变化。
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中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
（三）重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
相关临
诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁) 诉讼(仲
诉讼(仲裁) 时公告 相关临时
起诉(申请)方 应诉(被申请)方 承担连带责任方 诉讼仲裁类型 诉讼(仲裁)基本情况 涉及金额（万 审理结果及 裁)判决
进展 披露日 公告编号
元） 影响 执行情况
期
2011 年 11 月 4 日，中航三鑫股份有限公司
中航三鑫股份 正中置业集团有 以正中置业集团有限公司拖欠"中科研发园
民事诉讼 1,397.11 庭审过程中 庭审过程中 尚未判决 无
有限公司 限公司 三号楼幕墙工程"工程为由，向深圳市福田区
人民法院提起诉讼。
2011 年 11 月 2 日，深圳市三鑫幕墙工程有
深圳市三鑫幕
深圳市锦成龙实 限公司以深圳市锦成龙实业有限公司拖欠"
墙工程有限公 民事诉讼 1,490.65 庭审过程中 庭审过程中 尚未判决 无
业有限公司 正中时代大厦楼幕墙"工程的工程款为由，向
司
深圳市龙岗区人民法院提起诉讼。
2011 年 1 月 19 日，深圳市三鑫幕墙工程有
限公司以北京鑫阳房地产开发有限公司拖欠
"冠城名敦道 A 区"工程项目的幕墙施工（A1、
深圳市三鑫幕
北京鑫阳房地产 A3 号楼）"、"冠城名敦道 A 区"工程项目的
墙工程有限公 民事诉讼 3,262.05 庭审过程中 庭审过程中 尚未判决 无
开发有限公司 幕墙施工（A6、A7、A8 号楼）"和"冠城名敦
司
道 A 区"项目的幕墙工程施工（A2、A5、A9、
A10 号楼）"三个工程施工合同的工程款为
由，分别向北京市东城区人民法院提起诉讼。
发生在编制上一期年度报告之后的涉及公司的重大诉讼、仲裁事项的涉及金额 0 万元。
已编入上一期年度报告，但当时尚未结案的重大诉讼、仲裁事项的涉及金额 6,149.81 万元。
因诉讼仲裁计提的预计负债 0 万元。
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中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
重大诉讼仲裁事项的详细说明
①中航三鑫股份有限公司诉正中置业集团有限公司建设工程施工合同纠纷案。
2011年11月4日，中航三鑫股份有限公司以正中置业集团有限公司拖欠“中科研发园三号楼幕墙工程”工程为由，向深圳市福田区人民法院提起诉讼。该案件诉讼标的为人民币1,397.11
万元。该案已由深圳市福田区人民法院受理，在受理期间，正中置业集团有限公司向深圳市福田区人民法院的提出管辖权异议，针对此人民法院于2012年1月4日开庭审理并裁定交由深圳
市南山区人民法院审理。现该案件正处于人民法院转案中，案件已转移至南山区法院，并于2012年6月14日开庭审理，现处于案件审理阶段。
②深圳市三鑫幕墙工程有限公司诉深圳市锦成龙实业有限公司建设工程施工合同纠纷案。
2011年11月2日，深圳市三鑫幕墙工程有限公司以深圳市锦成龙实业有限公司拖欠“正中时代大厦楼幕墙”工程的工程款为由，向深圳市龙岗区人民法院提起诉讼。施工合同的案件诉讼
标的合计为人民币1,490.65万元。该案已由深圳市龙岗区人民法院受理，在受理期间深圳市锦成龙实业有限公司向深圳市龙岗区人民法院的提出管辖权异议，针对此人民法院于2012年1
月4日开庭审理并驳回其请求。该案在审理过程中，深圳市三鑫幕墙工程有限公司向深圳市龙岗区人民法院申请工程造价鉴定。现处于人民法院选定工程造价事务所阶段。
③深圳市三鑫幕墙工程有限公司诉北京鑫阳房地产开发有限公司建设工程施工合同纠纷案。
2011年1月19日，深圳市三鑫幕墙工程有限公司以北京鑫阳房地产开发有限公司拖欠 “冠城名敦道A区”工程项目的幕墙施工（A1、A3号楼）”、“冠城名敦道A区”工程项目的幕墙施工
（A6、A7、A8号楼）”和“冠城名敦道A区”项目的幕墙工程施工（A2、A5、A9、A10号楼）”三个工程施工合同的工程款为由，分别向北京市东城区人民法院提起诉讼。三个工程施工合
同的案件诉讼标的合计约为人民币3,262.05万元【其中“冠城名敦道A区”（A1、A3号楼）工程的诉请标的为1,081.03万元；（A6、A7、A8号楼）工程的诉请标的为872.15万元；（A2、
A5、A9、A10号楼）工程的诉请标的为1,308.87万元】。
该案在审理过程中，深圳市三鑫幕墙工程有限公司向人民法院申请工程造价鉴定，现造价鉴定事务所已出具最终版鉴定报告，鉴定结论为：三鑫公司施工的冠城项目A1、A3、A6、A7、A8、
A2、A9、A10号楼全部幕墙工程造价为9,543,936.14元；在上述工程造价鉴定阶段，北京鑫阳房地产开发有限公司向人民法院申请工程材料鉴定，鉴定结论为：“冠城名敦道A区”A3号楼
现场所取18块保温棉容重不满足招标文件中约定的要求；近期法院将择期开庭审理。
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中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
（六）资产交易事项
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中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
2、出售资产情况
√ 适用 □ 不适用
本期初起至出 资产出售为 与交易对
售日该资产为 所涉及的资 所涉及的债 上市公司贡 方的关联
交易价格 出售产生的 是否为关 资产出售定 首次临时公告披露
交易对方 被出售资产 出售日 上市公司贡献 产产权是否 权债务是否 献的净利润 关系（适
（万元） 损益（万元） 联交易 价原则 日期
的净利润（万 已全部过户 已全部转移 占利润总额 用关联交
元） 的比例(%) 易情形）
控股子公司三
按资产评估
崎陞国际 鑫（惠州）幕墙
2012 年 1 月 13 日 118.00 1.63 0.00 否 价值为依据， 是 是 0% 2011 年 01 月 28 日
投资公司 产品有限公司
协商定价
10%的股权
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
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中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
√适用 □不适用
2011 年 1 月 28 日，公司四届八次董事会审议通过了《控股子公司三鑫（惠州）幕墙产品有限公司股权转让方案》，中
航三鑫所持该公司股权将由 70%降至 60%，详见公司刊登在巨潮资讯网上的“2011-011 号、转让控股子公司股权的公告”。
2012 年 1 月 13 日，该公司完成股权变更工商登记后，持股比例变更为 60%。
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
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中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
交易价格与市
关联交易定价 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结算 对公司利润的 市场价格（万
关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 场参考价格差
原则 （万元） （万元） 额的比例(%) 方式 影响 元）
异较大的原因
深圳市贵航蓝
同受贵航集团 金额小，无影
海金属制品有 采购产品 铝条 市场价格 90.7 90.7 0.64% 银行存款 90.7
控制 响
限公司
深圳中航幕墙 同受中航集团 金额小，无影
销售产品 玻璃 市场价格 16.04 16.04 0.1% 银行存款 16.04
工程有限公司 控制 响
合计 -- -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交
易方）进行交易的原因
关联交易对上市公司独立性的影响 无影响
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有） 不存在依赖
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报
报告期内发生的日常关联交易总额在预计范围内
告期内的实际履行情况
关联交易的说明
与日常经营相关的关联交易
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%)
深圳市贵航蓝海金属制品有限公司 90.7 0.64%
27
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
深圳中航幕墙工程有限公司 16.04 0.1%
合计 16.04 0.1% 90.7 0.64%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 16.04 万元。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
请注意对上面“是否存在非经营性关联债权债务往来”进行选择。
28
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
向关联方提供资金（万元） 关联方向上市公司提供资金（万元）
关联方 关联关系 利息 利息 利息
期初余额 发生额 偿还额 期末余额 利息支出 期初余额 发生额 偿还额 期末余额
收入 收入 支出
非经营性
小计
经营性
中航工业集团财务有限责任公司 同受中航集团控制 80,000 10,000 10,000 80,000 2,749.24
小计 80,000 10,000 10,000 80,000 2,749.24
合计 80,000 10,000 10,000 80,000 2,749.24
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（万元）
其中：非经营性发生额（万元）
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（万元）
其中：非经营性余额（万元）
关联债权债务形成原因 用于项目建设及流动资金周转
关联债权债务清偿情况 按期还本付息
与关联债权债务有关的承诺
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 负债、总资产及财务费用增加
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
29
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
5、其他重大关联交易
2012年1月4日，四届十七次董事会审议通过《关于全资子公司三鑫幕墙工程公司增资扩股的议案》。为增强幕墙产业竞
争实力，解决其长效机制问题，引进中航工业上海航空特种车辆有限责任公司（以下简称上海特车）以经评估的土地对三鑫
幕墙工程公司进行增资，增资完成后，幕墙工程产业将在华东片区建立自己的生产加工基地。由于上航特车与本公司的实际
控制人同为中航工业集团有限公司，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，上航特车与本公司构成了关联关系，
该事项属于关联交易。详细情况见公司刊登在巨潮资讯网上的2012-002号公告。
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
不适用。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
实际担保 是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 担保类型 担保期
金额 完毕 （是或
披露日期 日）
否）
主合同项下
最后一期债
深圳市三鑫幕墙工 2010 年 10 2010 年 11 月
30,000 30,000 连带保证 务履行期限 否 是
程有限公司 月 26 日 22 日
届满之日起
两年
主合同项下
深圳市三鑫幕墙工 2011 年 07 2011 年 11 月
10,000 10,000 连带保证 最后一期债 否 是
程有限公司 月 01 日 24 日
务履行期限
30
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
深圳市三鑫幕墙工 2011 年 07 2011 年 12 月
13,000 13,000 连带保证 务履行期限 否 是
程有限公司 月 01 日 21 日
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
深圳市三鑫幕墙工 2011 年 03 2011 年 06 月
10,000 10,000 连带保证 务履行期限 否 是
程有限公司 月 29 日 09 日
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
深圳市三鑫幕墙工 2011 年 07 2011 年 12 月
15,000 15,000 连带保证 务履行期限 否 是
程有限公司 月 01 日 20 日
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
深圳市三鑫幕墙工 2011 年 07 2012 年 03 月
18,750 18,750 连带保证 务履行期限 否 是
程有限公司 月 01 日 27 日
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
深圳市三鑫幕墙工 2011 年 07 2012 年 01 月
20,000 20,000 连带保证 务履行期限 否 是
程有限公司 月 01 日 10 日
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
深圳市三鑫幕墙工 2011 年 07 2012 年 02 月
5,000 5,000 连带保证 务履行期限 否 是
程有限公司 月 01 日 23 日
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
深圳市三鑫精美特 2011 年 03 2011 年 06 月
2,000 2,000 连带保证 务履行期限 否 是
玻璃有限公司 月 29 日 10 日
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
深圳市三鑫精美特 2011 年 07 2011 年 08 月
5,000 5,000 连带保证 务履行期限 否 是
玻璃有限公司 月 01 日 02 日
届满之日起
两年
31
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
主合同项下
最后一期债
深圳市三鑫精美特 2011 年 07 2011 年 10 月
2,000 2,000 连带保证 务履行期限 否 是
玻璃有限公司 月 01 日 26 日
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
深圳市三鑫精美特 2011 年 07 2011 年 10 月
1,250 1,250 连带保证 务履行期限 否 是
玻璃有限公司 月 01 日 25 日
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
三鑫（惠州）幕墙产 2009 年 07 2009 年 07 月
800 800 连带保证 务履行期限 否 是
品有限公司 月 22 日 20 日
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
三鑫（惠州）幕墙产 2011 年 07 2011 年 12 月
2,000 2,000 连带保证 务履行期限 否 是
品有限公司 月 01 日 21 日
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
海南中航特玻材料 2010 年 09 2010 年 10 月
20,000 20,000 连带保证 务履行期限 否 是
有限公司 月 03 日 21 日
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
海南中航特玻材料 2010 年 09 2010 年 11 月
10,000 10,000 连带保证 务履行期限 否 是
有限公司 月 03 日 29 日
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
海南中航特玻材料 2010 年 09 2010 年 12 月
4,000 4,000 连带保证 务履行期限 否 是
有限公司 月 03 日 31 日
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
海南中航特玻材料 2011 年 01 2011 年 01 月
20,000 20,000 连带保证 务履行期限 否 是
有限公司 月 29 日 28 日
届满之日起
两年
海南中航特玻材料 2011 年 01 2011 年 02 月 主合同项下
40,000 40,000 连带保证 否 是
有限公司 月 29 日 24 日 最后一期债
32
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
务履行期限
届满之日起
两年
2011 年 03 主合同项下
月 29 日 最后一期债
海南中航特玻材料 2011 年 04 月
50,000 50,000 连带保证 务履行期限 否 是
有限公司 23 日
届满之日起
两年
2011 年 03 主合同项下
月 29 日 最后一期债
海南中航特玻材料 2011 年 06 月
4,000 4,000 连带保证 务履行期限 否 是
有限公司 23 日
届满之日起
两年
主合同项下
海南中航特玻材料 2011 年 08 2011 年 10 月 债务履行期
20,000 20,000 连带保证 否 是
有限公司 月 23 日 11 日 限届满之日
起两年
主合同项下
海南中航特玻材料 2011 年 08 2011 年 10 月 债务履行期
37,500 37,500 连带保证 否 是
有限公司 月 23 日 11 日 限届满之日
起两年
主合同项下
海南中航特玻材料 2011 年 08 2011 年 10 月 债务履行期
12,500 12,500 连带保证 否 是
有限公司 月 23 日 11 日 限届满之日
起两年
主合同项下
海南中航特玻材料 2011 年 03 2012 年 03 月 债务履行期
14,000 14,000 连带保证 否 是
有限公司 月 29 日 26 日 限届满之日
起两年
主合同项下
最后一期债
中航三鑫太阳能光 2011 年 07 2011 年 12 月
4,620 4,620 连带保证 务履行期限 否 是
电玻璃有限公司 月 01 日 16 日
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
中航三鑫太阳能光 2010 年 02 2010 年 05 月
14,000 14,000 连带保证 务履行期限 否 是
电玻璃有限公司 月 10 日 14 日
届满之日起
两年
主合同项下
中航三鑫太阳能光 2010 年 10 2010 年 09 月
700 700 连带保证 最后一期债 否 是
电玻璃有限公司 月 26 日 20 日
务履行期限
33
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
中航三鑫太阳能光 2010 年 10 2010 年 12 月
1,050 1,050 连带保证 务履行期限 否 是
电玻璃有限公司 月 26 日 27 日
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
中航三鑫太阳能光 2010 年 10 2010 年 12 月
1,050 1,050 连带保证 务履行期限 否 是
电玻璃有限公司 月 26 日 28 日
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
中航三鑫太阳能光 2010 年 10 2010 年 11 月
4,550 4,550 连带保证 务履行期限 否 是
电玻璃有限公司 月 26 日 09 日
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
中航三鑫太阳能光 2010 年 10 2010 年 10 月
4,095 4,095 连带保证 务履行期限 否 是
电玻璃有限公司 月 26 日 28 日
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
中航三鑫太阳能光 2011 年 03 2011 年 06 月
9,800 9,800 连带保证 务履行期限 否 是
电玻璃有限公司 月 29 日 22 日
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
中航三鑫太阳能光 2011 年 07 2011 年 07 月
1,400 1,400 连带保证 务履行期限 否 是
电玻璃有限公司 月 01 日 25 日
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
中航三鑫太阳能光 2011 年 07 2011 年 12 月
4,900 4,900 连带保证 务履行期限 否 是
电玻璃有限公司 月 01 日 15 日
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
中航三鑫太阳能光 2011 年 03 2011 年 06 月
3,500 3,500 连带保证 务履行期限 否 是
电玻璃有限公司 月 29 日 06 日
届满之日起
两年
34
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
主合同项下
最后一期债
中航三鑫太阳能光 2011 年 07 2011 年 11 月
1,400 1,400 连带保证 务履行期限 否 是
电玻璃有限公司 月 01 日 15 日
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
中航三鑫太阳能光 2012 年 03 2012 年 05 月
1,505 1,505 连带保证 务履行期限 否 是
电玻璃有限公司 月 27 日 10 日
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
中航三鑫太阳能光 2011 年 07 2012 年 01 月
875 875 连带保证 务履行期限 否 是
电玻璃有限公司 月 01 日 17 日
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
中航三鑫太阳能光 2011 年 07 2011 年 12 月
1,400 1,400 连带保证 务履行期限 否 是
电玻璃有限公司 月 01 日 26 日
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
中航三鑫太阳能光 2011 年 07 2012 年 02 月
700 700 连带保证 务履行期限 否 是
电玻璃有限公司 月 01 日 29 日
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
中航三鑫太阳能光 2011 年 03 2012 年 03 月
350 350 连带保证 务履行期限 否 是
电玻璃有限公司 月 29 日 30 日
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
中航三鑫太阳能光 2012 年 03 2012 年 04 月
700 700 连带保证 务履行期限 否 是
电玻璃有限公司 月 27 日 27 日
届满之日起
两年
主合同项下
最后一期债
中航三鑫太阳能光 2011 年 03 2012 年 04 月
350 350 连带保证 务履行期限 否 是
电玻璃有限公司 月 29 日 06 日
届满之日起
两年
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
549,000 78,630
度合计（B1） 发生额合计（B2）
35
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
549,000 423,745
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
549,000 78,630
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
549,000 423,745
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 2.95
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
413,495.00
担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 6,487.72
上述三项担保金额合计（C+D+E） 419,982.72
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
违反规定程序对外提供担保的说明
36
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同的履行情况
（1）公司于2008年7月17日与阿联酋Internati onal House Industry L.L.C （国际房建工业公司）在迪拜正式签署了
《阿联酋公园塔酒店外幕墙及铝合金门窗建造、安装工程》合同。主要工程内容为建筑外幕墙的设计、采购、加工制作及安
装。合同总金额：DHS140,000,000.00，合同工期为合同生效之日起18个月。由于业主原因，整体工程延期，推迟至2012年9
月份。截至2012年6月30日，该项目完成总体工程量98%，确认收入24,586.95万元，实际收款24,586.95万元。
（2）公司于2009年2月2日收到昆明新机场建设指挥部发来的《中标通知书》，通知确定本公司为“昆明国际机场航站
区航站楼EWS-1至EWS-5幕墙深化设计、施工合同段”的中标单位，中标价为人民币9,149.36万元，工期为300日历天。公司
已于2009年2月17日与昆明新机场建设指挥部签订施工合同。2010年5月28日，子公司深圳市三鑫幕墙工程有限公司再次与昆
明新机场建设指挥部签订新一标段的施工合同，中标价为人民币9,932万元。截至2012年6月30日，该项目完成总体工程量
100%，已经投入使用。确认收入23,527.18万元，实际收款23,527.18万元。
（3）公司下属全资子公司深圳市三鑫幕墙工程有限公司于2009年2月12日与深圳证券交易所在深圳正式签署了《深圳证
券交易所营运中心幕墙深化设计、施工工程》合同。主要工程内容为建筑外幕墙的设计、采购、加工制作及安装。合同总金
额30,843.62万元。截至2012年6月30日，该项目完成总体工程量90%，确认收入28,324.55万元，实际收款28,324.55万元。
（4）2010年3月8日，公司三届二十九次董事会审议通过《公司全资子公司三鑫幕墙工程公司与天津泰达发展有限公司
签订施工合同的议案》，中标价为人民币12,739.49万元。公司已于2010年3月11日与天津泰达发展有限公司签订施工合同。
截至2012年6月30日，该项目完成总体工程量75%，确认收入9,264.22万元，收回工程款8,848.02万元。
（5）2010年4月26日，公司下属全资子公司深圳市三鑫幕墙工程有限公司在北京与中国建筑股份有限公司签订了《鄂尔
多斯那达慕运动场项目幕墙系统制作安装分包合同》，主要工程内容为鄂尔多斯那达慕运动场项目幕墙系统制作安装分包工
程项目，包括运动场A区青少年活动中心，BC区包厢区的幕墙系统设计与施工，合同总金额1.01亿元。
由于项目未施工部位方案进行了大的调整，且现场作业条件亦发生了变化，公司已于2012年4月与业主方（伊金霍洛旗
规划建设环境保护局）、总包方（中国建筑股份有限公司）达成一致，将未施工部位原鄂尔多斯那达慕运动场项目合同终止
协议，截止协议终止日，该项目完成总体工程量20%，确认收入2,245.89万元，收回工程款1,187.89万元（此部位工程尚未
进行验收移交工作，待复工后需修复并移交后进行结算付款），三鑫幕墙工程公司不需承担任何法律及经济方面的赔偿事项。
（6）2010年5月24日，公司三届三十次董事会审议通过《关于全资子公司三鑫幕墙工程公司承接天津高新区软件及服务
外包基地综合配套区—外墙铝门窗专业分包工程的议案》，确定三鑫幕墙工程公司为“天津高新区软件及服务外包基地综合
配套区—外墙铝门窗专业分包工程”的中标单位，中标价为人民币10,199.8万元，工期为300日历天。2012年1月4日，公司
四届十七次董事会审议通过了《关于终止签订天津高新区软件基地项目施工合同的议案》，详细情况见公司于2012年1月6
日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登“2012-001号、中航三鑫四届十七次董事会决议公告”。
（7）三鑫幕墙工程公司于2010年12月13日接到深圳机场（集团）有限公司发来的《中标通知书》，通知确定公司全资
子公司深圳市三鑫幕墙工程有限公司为“深圳机场航站区扩建工程T3航站楼幕墙工程二标”项目的中标单位，主要工程内容
为幕墙工程二标段，由几种系统组成，相互联系并组成整体，合同价款：人民币40,667.4万元。截至2012年6月30日，该项
目完成总体工程量79%，确认收入32,049.24万元，实际收款28,978.76万元。
（8）三鑫幕墙工程公司于2010年10月26日接到神华房地产有限责任公司发来的《中标通知书》，通知确定公司全资子
公司深圳市三鑫幕墙工程有限公司为“北京低碳能源研究所及神华技术创新基地项目（一期）神华技术创新基地幕墙工程”
的中标单位，承包范围：图纸范围内，动力中心楼、后勤楼、神华展厅、科研3号楼、教学楼、科研2号楼、职工宿舍、体育
馆的所有幕墙、中厅天窗、金属屋面（吊顶）、玻璃弹簧门、雨蓬等的供货和安装。合同价款人民币16,600万元。目前，施
工合同处于正常履行中。截至2012年6月30日，该项目完成总体工程量80%，确认收入12,450.01万元，实际收款11,893.83
万元。
37
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
（9）三鑫幕墙工程公司于2011年5月5日接到宁波环球置业有限公司发来的《中标通知书》，通知确定公司的全资子公
司深圳市三鑫幕墙工程有限公司为“宁波环球航运广场（国航二期）工程幕墙项目”的中标单位，中标价为人民币13,477.8
万元，工期为558日历天。截至2012年6月30日，该项目刚完成埋件安装东立面40F,西立面40F。中间桁架28层.，确认收入1,066
万元，实际收款1,066万元。
（10）2011年5月29日公司四届十二次董事会审议通过《关于全资子公司幕墙工程公司拟签订创业大厦外墙装饰工程合
同的议案》，三鑫幕墙工程公司拟与泛华桂林投资有限公司签订了桂林市临桂新区创业大厦外墙装饰工程施工合同，合同价
款为20,000万元 (暂定价)人民币。工期总日历天数153天。截至2012年6月30日，该项目正在进行埋件的施工，确认收入2,250
万元，实际收款1,000万元。
（11）公司于2011年5月30日接到大族环球科技股份有限公司发来的《中标通知书》，通知确定公司的全资子公司深圳
市三鑫幕墙工程有限公司为“北京大族环球生产基地项目外墙装饰工程”的中标单位，中标价为人民币10,586.82 万元（人
民币）。截至2012年6月30日，该项目完成总体工程量75%，确认收入8,585万元，实际收款8,585万元。
（12）公司于2012年5月14日接到重庆悦来投资发展有限公司发来的《中标通知书》，通知确定公司的全资子公司深圳
市三鑫幕墙工程有限公司为“重庆国际博览中心外立面装饰工程一标段”的中标单位，中标价为人民币12,330.96万元，中
标工期为120日历天。公司8月28日召开的四届二十二次董事会审议通过了《关于签订重庆国际博览中心外立面装饰工程程一
标段施工合同的议案》，该项目施工合同已正式签订。截至2012年6月30日，该项目完成施工准备，暂未确认收入。
5、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
（1）2009年6月11日的三届二十二次董事会及2009年6月5日临时董事会分别审议通过了《关于海南中航特玻与泰克曼公
司签订<商务合同>的议案》和《关于子公司海南中航特玻与美国PPG签订技术许可协议的议案》，上述合同均属公司2009年
度非公开发行股票募投项目范畴。截至报告期内，上述协议涉及的厂房已经封顶,熔窑、锡槽、退火窑和冷端设备已安装完
成。1号、2号线已经按协议提取费用。合同正在正常履行过程中。
（2）2010年4月7日的三届三十次董事会和5月6日的2009年度股东大会审议通过了《关于海南中航特玻投资建设4＃线与
德国DTEC公司签订合作协议的议案》。公司子公司海南中航特玻投资建设一条航空特种玻璃浮法生产线，最大生产能力为
600t/d，生产航空玻璃和太阳能超白浮法玻璃。截至报告期内，该生产线已完成90%以上工程量。合同正在正常履行过程中。
（3）中航三鑫（凤阳）特玻生产基地项目投资的重大合同履行情况。
2011年2月26日，公司与凤阳县政府签订了《中航三鑫（凤阳）特玻生产基地项目投资协议书》及《中航三鑫（凤阳）特玻
生产基地项目投资补充协议》。公司一直以来未与凤阳县政府有关部门就土地及投资相关政策的具体细节达成一致意见，目
前尚无进展。
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动
38
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
报告书中所作承诺
资产置换时所作承诺
1、上市初期，关于避免同业竞争的承诺：
公司控股股东贵航集团、韩平元及深圳市贵
航实业有限公司已于 2007 年 8 月 23 日向公
司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。
承诺其目前无投资并控制与股份公司产品、
业务相同或类似企业，将来也不会再直接或
间接经营、参与投资生产、研究和开发任何
对股份公司构成直接竞争的相同或相近或
可替代的产品，除非股份公司提出要求。报
告期内，上述股东信守承诺。没有发生与公
司同业竞争的行为。 2、2009 年，实际控
制人中航工业集团再次就非公开发行于
中国贵州航
2009 年 7 月 7 日出具了《避免同业竞争承
空工业（集
诺函》。中航工业集团承诺，中航工业集团
团）有限责任
及其控制的下属企业不存在从事与中航三
公司、中航通
鑫玻璃及玻璃深加工产品的技术开发、生
用飞机有限 2007 年 08 报告期内，正常
发行时所作承诺 产、销售相同或相似业务的情形；在作为中 无期限
责任公司、深 月 23 日 履行中。
航三鑫实际控制人期间，自身不从事建筑幕
圳市贵航实
墙工程、玻璃及玻璃深加工产品业务，也不
业有限公司、
再新设立从事与中航三鑫现有玻璃幕墙、玻
中航工业集
璃及玻璃深加工产品相同或相似业务的下
团、韩平元
属企业；中航工业集团下属各从事建筑幕墙
工程业务的企业均按照市场化原则开展业
务。中航工业集团承诺，在下属企业从事建
筑幕墙工程业务的过程中涉及项目投资、工
程招投标、争议纠纷解决等对业务存在重大
影响的情形时保持中立；中航工业集团承诺
不利用实际控制人的地位干预中航三鑫的
正常经营，不损害中航三鑫以及中航三鑫其
他股东的权益；中航工业集团承诺，将根据
中航工业集团总体发展战略和市场发展情
况，支持中航三鑫的持续发展。报告期内，
上述控股股东信守承诺。
其他对公司中小股东所
作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因
及下一步计划
是否就导致的同业竞争
√ 是 □ 否 □ 不适用
和关联交易问题作出承
39
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□适用 √不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额 26,530.10 -10,376.26
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 26,530.10 -10,376.26
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 26,530.10 -10,376.26
40
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
1、了解公司幕墙产业发
展现状及未来发展规划；
中国国际金融 2、了解在线 LOW-E 玻璃
2012 年 05 月 24 日 公司总部会议室 实地调研 机构
有限公司 的市场情况；3、了解分
析幕墙产业未来发展趋
势
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
第四届董事会第十七次会议
证券时报 第 D029 版 2012 年 01 月 06 日 巨潮资讯网、全景网
决议公告
关于全资子公司深圳市三鑫
幕墙工程有限公司增资扩股 证券时报 第 D029 版 2012 年 01 月 06 日 巨潮资讯网、全景网
事项涉及关联交易的公告
关于召开 2012 年第一次临时
证券时报 第 D029 版 2012 年 01 月 06 日 巨潮资讯网、全景网
股东大会的会议通知
41
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
2011 年度业绩预告的修正公
证券时报 第 D016 版 2012 年 01 月 31 日 巨潮资讯网、全景网
告
关于召开 2012 年第一次临时
证券时报 第 D016 版 2012 年 01 月 31 日 巨潮资讯网、全景网
股东大会的提示性公告
二〇一二年第一次临时股东
证券时报 第 B005 版 2012 年 02 月 04 日 巨潮资讯网、全景网
大会决议公告
第四届董事会第十八次会议
证券时报 第 D017 版 2012 年 02 月 14 日 巨潮资讯网、全景网
决议公告
2011 年度业绩快报 证券时报 D012 版 2012 年 02 月 29 日 巨潮资讯网、全景网
第四届董事会第十九次会议
证券时报 D050 版 2012 年 03 月 27 日 巨潮资讯网、全景网
决议公告
第四届监事会第九次会议决
证券时报 D050 版 2012 年 03 月 27 日 巨潮资讯网、全景网
议公告
二〇一一年度报告 证券时报 2012 年 03 月 27 日 巨潮资讯网、全景网
2011 年年度报告摘要 证券时报 D050 版 2012 年 03 月 27 日 巨潮资讯网、全景网
关于募集资金 2011 年度存放
证券时报 D050 版 2012 年 03 月 27 日 巨潮资讯网、全景网
与使用情况的专项说明
关于 2012 度为子公司融资提
证券时报 D050 版 2012 年 03 月 27 日 巨潮资讯网、全景网
供担保的公告
关于 2012 年度日常关联交易
证券时报 D051 版 2012 年 03 月 27 日 巨潮资讯网、全景网
的预计公告
关于召开 2011 年年度股东大
证券时报 D051 版 2012 年 03 月 27 日 巨潮资讯网、全景网
会的会议通知
关于举行 2011 年度报告网上
证券时报 B049 版 2012 年 03 月 31 日 巨潮资讯网、全景网
说明会的通知
关于召开 2011 年年度股东大
证券时报 C013 版 2012 年 04 月 16 日 巨潮资讯网、全景网
会的提示性公告
2011 年度股东大会决议公告 证券时报 D088 版 2012 年 04 月 20 日 巨潮资讯网、全景网
2012 年第一季度季度报告正
证券时报 D105 版 2012 年 04 月 26 日 巨潮资讯网、全景网
文
关于重大工程中标的公告 证券时报 D017 版 2012 年 05 月 16 日 巨潮资讯网、全景网
2011 年度权益分派实施公告 证券时报 D028 版 2012 年 05 月 25 日 巨潮资讯网、全景网
42
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 中航三鑫股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 549,309,223.70 802,849,698.56
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 78,570,375.57 84,987,729.33
应收账款 663,620,957.40 563,891,862.43
预付款项 65,675,396.40 37,934,882.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 94,706,354.35 75,117,082.39
买入返售金融资产
存货 784,609,208.29 804,564,380.85
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
43
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
流动资产合计 2,236,491,515.71 2,369,345,636.00
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 1,203,988,170.39 1,217,049,737.70
在建工程 2,904,020,940.39 2,619,516,430.47
工程物资 11,752,590.93 16,873,957.42
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 108,679,827.22 110,057,230.09
开发支出
商誉
长期待摊费用 102,084.90 156,390.88
递延所得税资产 42,635,545.87 24,136,550.28
其他非流动资产 125,911,396.84 126,424,206.45
非流动资产合计 4,397,090,556.54 4,114,214,503.29
资产总计 6,633,582,072.25 6,483,560,139.29
流动负债：
短期借款 1,601,497,653.87 1,438,958,866.91
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 199,743,152.13 276,625,541.87
应付账款 727,613,718.38 801,938,619.55
预收款项 36,476,408.00 24,889,322.74
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 396,620.11 305,676.11
44
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
应交税费 -295,809,905.73 -237,186,095.47
应付利息 27,066,303.92 11,443,871.62
应付股利 12,397,485.70 12,397,485.70
其他应付款 80,148,448.02 67,401,569.58
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 388,087,151.88 126,568,500.00
其他流动负债
流动负债合计 2,777,617,036.28 2,523,343,358.61
非流动负债：
长期借款 2,199,359,200.00 2,232,550,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 76,089,155.86 75,289,155.86
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 44,265,152.34 22,611,254.88
非流动负债合计 2,319,713,508.20 2,330,450,410.74
负债合计 5,097,330,544.48 4,853,793,769.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 803,550,000.00 803,550,000.00
资本公积 487656379.08 487788904.91
减：库存股
专项储备
盈余公积 46,664,704.47 46,664,704.47
一般风险准备
未分配利润 96,068,811.75 184,051,529.46
外币报表折算差额 57,814.94 31,284.84
归属于母公司所有者权益合计 1,433,997,710.24 1,522,086,423.68
少数股东权益 102,253,817.53 107,679,946.26
所有者权益（或股东权益）合计 1,536,251,527.77 1,629,766,369.94
负债和所有者权益（或股东权益） 6,633,582,072.25 6,483,560,139.29
45
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
总计
法定代表人：余霄 主管会计工作负责人：谢敏勤 会计机构负责人：张瑞锋
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 158,179,188.89 273,468,600.99
交易性金融资产
应收票据 22,523,677.00 12,474,029.54
应收账款 114,516,091.27 118,759,422.82
预付款项 19,206,452.27 4,708,546.95
应收利息
应收股利 29,250,809.85 77,115,710.15
其他应收款 488,206,356.35 393,694,109.53
存货 248,428,567.92 159,218,559.43
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,080,311,143.55 1,039,438,979.41
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,453,087,453.27 1,454,087,453.27
投资性房地产
固定资产 40,445,727.88 41,177,666.96
在建工程 1,363,568.02 1,516,782.56
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,053,723.33 2,125,751.33
开发支出
商誉
46
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
长期待摊费用
递延所得税资产 14,653,348.20 17,637,579.55
其他非流动资产
非流动资产合计 1,511,603,820.70 1,516,545,233.67
资产总计 2,591,914,964.25 2,555,984,213.08
流动负债：
短期借款 719,000,000.00 780,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 9,000,000.00 2,737,700.00
应付账款 102,680,480.30 83,317,162.21
预收款项 22,372,284.22 12,703,400.47
应付职工薪酬
应交税费 -3,782,398.38 -8,717,006.42
应付利息
应付股利
其他应付款 262,034,460.24 181,120,296.55
一年内到期的非流动负债 15,644,951.88 15,161,500.00
其他流动负债
流动负债合计 1,126,949,778.26 1,066,323,052.81
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,126,949,778.26 1066323052.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 803,550,000.00 803,550,000.00
资本公积 491,033,408.09 491,033,408.09
减：库存股
专项储备
47
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
盈余公积 46,664,704.47 46,664,704.47
一般风险准备
未分配利润 123,717,073.43 148,413,047.71
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,464,965,185.99 1,489,661,160.27
负债和所有者权益（或股东权益）
2,591,914,964.25 2,555,984,213.08
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,404,310,388.69 1,330,471,710.86
其中：营业收入 1,404,310,388.69 1,330,471,710.86
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,478,964,575.95 1,272,292,916.90
其中：营业成本 1,259,187,019.98 1,075,046,627.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 36,908,137.47 26,326,272.74
销售费用 52,649,507.48 64,715,353.82
管理费用 86,873,282.25 75,555,273.39
财务费用 39,126,547.63 25,681,129.32
资产减值损失 4,220,081.14 4,968,260.48
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
48
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -74,654,187.26 58,178,793.96
加 ：营业外收入 1,708,243.29 2,561,633.60
减 ：营业外支出 498,918.70 11,728.28
其中：非流动资产处置损失 255,275.90 10,572.86
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -73,444,862.67 60,728,699.28
减：所得税费用 -20,842,020.40 14,845,692.84
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -52,602,842.27 45,883,006.44
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 -47,805,217.71 32,982,444.34
少数股东损益 -4,797,624.56 12,900,562.10
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.06 0.04
（二）稀释每股收益 -0.06 0.04
七、其他综合收益 26,530.10 -10,376.26
八、综合收益总额 -52,576,312.17 45,872,630.18
归属于母公司所有者的综合收益总额 -47,778,687.61 32,972,068.08
归属于少数股东的综合收益总额 -4,797,624.56 12,900,562.10
法定代表人：余霄 主管会计工作负责人：谢敏勤 会计机构负责人：张瑞锋
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 243,563,599.27 161,303,961.89
减：营业成本 178,784,322.79 143,291,558.47
营业税金及附加 5,816,234.12 860,541.69
销售费用 10,331,631.95 17,679,328.56
管理费用 12,735,825.42 12,357,101.55
财务费用 23,552,257.09 7,968,095.70
资产减值损失 499,138.37 855,873.57
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
7,020,000.00
列）
49
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,864,189.53 -21,708,537.65
加：营业外收入 70,511.11 4,502.58
减：营业外支出 441,112.79 22.06
其中：非流动资产处置损失 248,203.34
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
18,493,587.85 -21,704,057.13
列）
减：所得税费用 3,012,062.13 -4,613,492.33
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,481,525.72 -17,090,564.80
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 15,481,525.72 -17,090,564.80
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,257,201,962.65 1,188,777,549.21
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 11,103,875.38 3,132,525.76
收到其他与经营活动有关的现金 38,621,906.66 48,658,793.99
50
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
经营活动现金流入小计 1,306,927,744.69 1,240,568,868.96
购买商品、接受劳务支付的现金 1,228,447,906.72 1,147,928,712.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
128,577,208.31 107,826,843.10
金
支付的各项税费 74,955,559.88 69,943,250.21
支付其他与经营活动有关的现金 34,812,892.32 90,448,433.95
经营活动现金流出小计 1,466,793,567.23 1,416,147,239.81
经营活动产生的现金流量净额 -159,865,822.54 -175,578,370.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,180,000.00 0.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,180,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
319,579,993.74 1,046,937,902.24
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 319,579,993.74 1,046,937,902.24
投资活动产生的现金流量净额 -318,399,993.74 -1,046,937,902.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
51
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
取得借款收到的现金 1,335,602,254.22 2,394,803,080.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,335,602,254.22 2,394,803,080.00
偿还债务支付的现金 945,219,067.26 1,054,658,194.50
分配股利、利润或偿付利息支付
163,830,614.18 122,088,330.65
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
1,941,030.00 13,586,746.09
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 69,000.00 683,000.00
筹资活动现金流出小计 1,109,118,681.44 1,177,429,525.15
筹资活动产生的现金流量净额 226,483,572.78 1,217,373,554.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的
18,648.07 -9,414.48
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -251,763,595.43 -5,152,132.72
加：期初现金及现金等价物余额 745,224,817.03 755,959,121.40
六、期末现金及现金等价物余额 493,461,221.60 750,806,988.68
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 170,423,290.71 155,163,080.50
收到的税费返还 7,144,465.47 1,159,735.23
收到其他与经营活动有关的现金 24,928,609.96 123,097,493.21
经营活动现金流入小计 202,496,366.14 279,420,308.94
购买商品、接受劳务支付的现金 146,137,996.80 141,187,257.79
支付给职工以及为职工支付的现
19,111,747.09 14,821,029.23
金
支付的各项税费 10,537,713.35 4,672,839.48
支付其他与经营活动有关的现金 23,981,400.52 136,260,634.30
经营活动现金流出小计 199,768,857.76 296,941,760.80
经营活动产生的现金流量净额 2,727,508.38 -17,521,451.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,180,000.00 0.00
52
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
取得投资收益所收到的现金 8,715,483.75 0.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 227,000,000.00 63,762,072.36
投资活动现金流入小计 236,895,483.75 63,762,072.36
购建固定资产、无形资产和其他
2,519,601.22 796,537.78
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 306,000,000.00 120,000,000.00
投资活动现金流出小计 308,519,601.22 120,796,537.78
投资活动产生的现金流量净额 -71,624,117.47 -57,034,465.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 388,000,000.00 395,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 359,594,326.98 597,045,422.05
筹资活动现金流入小计 747,594,326.98 992,045,422.05
偿还债务支付的现金 449,000,000.00 205,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
70,138,918.47 54,736,448.68
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 275,775,648.92 587,765,486.18
筹资活动现金流出小计 794,914,567.39 847,501,934.86
筹资活动产生的现金流量净额 -47,320,240.41 144,543,487.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-11,139.72
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -116,227,989.22 69,987,569.91
加：期初现金及现金等价物余额 272,403,699.72 103,758,759.38
六、期末现金及现金等价物余额 156,175,710.50 173,746,329.29
53
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股 减：库 专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 803,550,000.00 487,788,904.91 46,664,704.47 184,051,529.46 31,284.84 107,679,946.26 1,629,766,369.94
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 803,550,000.00 487,788,904.91 46,664,704.47 184,051,529.46 31,284.84 107,679,946.26 1,629,766,369.94
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-132,525.83 0.00 -87,982,717.71 26,530.10 -5,426,128.73 -93,514,842.17
号填列）
（一）净利润 -47,805,217.71 -4,797,624.56 -52,602,842.27
（二）其他综合收益 26,530.10 26,530.10
上述（一）和（二）小计 -47,805,217.71 26,530.10 -4,797,624.56 -52,576,312.17
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -40177500.00 -1,941,030.00 -42,118,530.00
1．提取盈余公积
54
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -40,177,500.00 -1,941,030.00 -42,118,530.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 -132,525.83 1,312,525.83 1,180,000.00
四、本期期末余额 803,550,000.00 487,656,379.08 46,664,704.47 96,068,811.75 57,814.94 102,253,817.53 1,536,251,527.77
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本 减：库 专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
（或股本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 401,775,000.00 889,563,904.91 41,498,863.66 170,512,278.98 50,163.63 105,872,111.53 1,609,272,322.71
加：同一控制下企业合并产生的追
溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
55
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
其他
二、本年年初余额 401,775,000.00 889,563,904.91 41,498,863.66 170,512,278.98 50,163.63 105,872,111.53 1,609,272,322.71
三、本期增减变动金额（减少以“－”
401,775,000.00 -401,775,000.00 5,165,840.81 13,539,250.48 -18,878.79 1,807,834.73 20,494,047.23
号填列）
（一）净利润 58,882,591.29 14,205,320.43 73,087,911.72
（二）其他综合收益 -18,878.79 -18,878.79
上述（一）和（二）小计 58,882,591.29 -18,878.79 14,205,320.43 73,069,032.93
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 5,165,840.81 -45,343,340.81 -12,397,485.70 -52,574,985.70
1．提取盈余公积 5,165,840.81 -5,165,840.81
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -40,177,500.00 -12,397,485.70 -52,574,985.70
4．其他
（五）所有者权益内部结转 401,775,000.00 -401,775,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 401,775,000.00 -401,775,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
56
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 803,550,000.00 487,788,904.91 46,664,704.47 184,051,529.46 31,284.84 107,679,946.26 1,629,766,369.94
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
（或股本）
一、上年年末余额 803,550,000.00 491,033,408.09 46,664,704.47 148,413,047.71 1,489,661,160.27
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 803,550,000.00 491,033,408.09 46,664,704.47 148,413,047.71 1,489,661,160.27
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -24,695,974.28 -24,695,974.28
（一）净利润 15,481,525.72 15,481,525.72
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 15,481,525.72 15,481,525.72
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
57
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
3．其他
（四）利润分配 -40,177,500.00 -40,177,500.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -40,177,500.00 -40,177,500.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 803,550,000.00 491,033,408.09 46,664,704.47 123,717,073.43 1,464,965,185.99
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
（或股本）
一、上年年末余额 401,775,000.00 892,808,408.09 41,498,863.66 142,097,980.40 1,478,180,252.15
加：会计政策变更
前期差错更正
58
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
其他
二、本年年初余额 401,775,000.00 892,808,408.09 41,498,863.66 142,097,980.40 1,478,180,252.15
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）401,775,000.00 -401,775,000.00 5,165,840.81 6,315,067.31 11,480,908.12
（一）净利润 51,658,408.12 51,658,408.12
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 51,658,408.12 51,658,408.12
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 5,165,840.81 -45,343,340.81 -40,177,500.00
1．提取盈余公积 5,165,840.81 -5,165,840.81
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -40,177,500.00 -40,177,500.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 401,775,000.00 -401,775,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 401,775,000.00 -401,775,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
59
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
（七）其他
四、本期期末余额 803,550,000.00 491,033,408.09 46,664,704.47 148,413,047.71 1,489,661,160.27
60
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
（三）公司基本情况
中航三鑫股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2000年12月经深圳市人民政府深府函[2000]86号文批准，
以深圳市三鑫玻璃工程有限公司经审计截止2000年12月31日的净资产为依据，按1：1的净资产折股比例依法整体变更设立。
设立时注册资本人民币为3,320万元，其中：韩平元出资1,494万元，占总股本的45%；深圳贵航实业有限公司（以下简称“深
圳贵航”）出资1,195.20万元，占总股本的36%；费元文出资232.40万元，占总股本的7%；高练兵、李涛、王金林均出资132.80
万元，均占总股本的4%。公司整体变更设立后,取得深圳市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照, 企业法人营业执照注
册号为440301102936032。
2002年3月，经公司股东大会讨论通过并经深圳市人民政府深府股[2002]11号文批准，以3,320万股为基数每10股派送红
股4股和配股3.5股（配股价1.2元）。送配股完成后，公司总股本增至5,810万股，各股东持股比例不变。
2003年3月，经公司股东大会讨论通过并经深圳市人民政府深府股[2003]5号文批准，以5,810万股为基数每10股派送红
股2股。送股完成后，公司总股本增至6,972万股，各股东持股比例不变。
2005年11月，经公司股东大会讨论通过并经深圳市人民政府深府股[2005]26号文批准，韩平元、深圳贵航和新股东中国
贵州航空工业（集团）有限责任公司（以下简称“贵航集团”）合计增资扩股2,028万股，变更后公司总股本为9,000万股。
2006年3月，经公司股东大会通过，公司以增资扩股的形式引进战略投资者。根据公司与上海泛亚策略投资有限公司(以
下简称“泛亚策略”)、成都新兴创业投资有限公司（以下简称“成都新兴”）签订的《关于三鑫股份增资扩股协议》，公
司向泛亚策略、成都新兴定向增发1,200万股新股，每股作价人民币2.18元。这次增资扩股泛亚策略出资1,744万元认购800
万股，成都新兴出资872万元认购400万股，增资扩股完成后公司总股本为10,200万股。
2007年7月，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]第207号核准并首次公开发行3,400万股A股，发行价8.15
元/股，发行后公司总股本为13,600万股。同年8月23日，公司股票在深圳证券交易所挂牌交易。
根据2007年年度股东大会决议，2008年公司实施资本公积转增股本方案，以2007年末总股本13,600万股为基数，以资本
公积每10股转增5股，共计转增6,800万股,转增后总股本为20,400万股。
2008年9月24日,贵航集团通过深圳证券交易所交易系统以大宗交易方式受让泛亚策略持有的本公司208万股股票，占公
司总股本的1.02%。交易完成后，贵航集团直接和通过深圳贵航合计持有本公司股份5,915.98 万股，占公司总股本的29%，
成为本公司的控股股东。2008年11月17日，本公司名称由“深圳市三鑫特种玻璃技术股份有限公司”变更为“中航三鑫股份
有限公司”。
根据本公司第三届董事会第十八次会议、第三届董事会第二十一次会议补充修订、2009年第一次临时股东大会决议通过
并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]26号”《关于核准中航三鑫股份有限公司非公开发行股票的批复》批准，公
司实际向特定投资者发行人民币普通股（A股）6,385万股，发行价14.60元/股（含发行手续费），全部以货币资金出资。其
中：新增注册资本人民币63,850,000.00元，股本溢价868,360,000.00元，发行费用总额25,778,591.91元，扣除发行费用后
的溢价净额842,581,408.09元为资本公积-股本溢价。非公开发行股票后,总股本数为26,785万股。
根据本公司2009年年度股东大会决议，本公司以当年12月31日股本20,400万股及增发股本6,385万股共26,785万股为基
数，按每10股由资本公积转增5股，共计转增13,392.5万股，并于2010年度实施。转增后，注册资本增至人民币401,775,000.00
元。
根据本公司2010年年度股东大会决议，本公司以当年12月31日股本40,177.5万股为基数，按每10股由资本公积转增10
股，共计转增40,177.5万股，并于2011年度实施。转增后，注册资本增至人民币803,550,000.00元。
截至2012年6月30日，本公司累计发行股本总数80,355万股。
本公司所处行业：特种玻璃原片生产及加工、建筑用玻璃幕墙加工与工程施工。
公司经营范围：玻璃深加工产品技术开发（不含限制项目）；生产、销售建筑安全节能玻璃、光学玻璃、光控玻璃、电
子平板玻璃和建筑幕墙，建筑门窗、钢结构、玻璃深加工机械设备；承担建筑幕墙工程设计、施工；进出口业务；普通货运；
劳务派遣（按深贸管登证字第2001-086号文执行）。
公司法定代表人：余霄，公司住所：深圳市南山区南海大道2061号新保辉大厦17楼。
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中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
本公司设立了股东大会、董事会和监事会。公司下设审计部、证券部、财务部、法务部、发展规划与信息部、人事行政
部等职能部门。
本公司的母公司为贵航集团，最终控制人为国务院国有资产管理委员会成立的中国航空工业集团公司（以下简称“中航
集团”）。
本财务报表经公司2012年8月27日召开的四届二十二次董事会决议批准报出。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业
会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的
一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本公司2012年6月30日的财务状况及2012
年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年
修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
3、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司
之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民
币。
本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的
货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
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中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。通过多次交换交易分步实现的企业合并，在本公司合并财务报表中，对
于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入购
买日所属当期投资收益，同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当期投资收益，合并成本为购
买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方
于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同
时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则
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中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下
同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位
币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合
资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的
套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性
项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允
价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（2）外币财务报表的折算
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑
差额，列入所有者权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期
汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，
采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润
分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为
其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目
下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为
调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
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中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
9、金融工具
（1）金融工具的分类
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接
计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行
集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生
工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值
不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定
可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司本
公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值
为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及
与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计
入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入
或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资
产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未
来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易
费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括
应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计
入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产
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与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当
期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继
续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产
价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的
公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与
分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司本公司（债务人）与债权
人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止
确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融
负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，
本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机
构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确
定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金
融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进
行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融
资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期
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损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，
原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的
摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转
出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确
认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计
入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
不适用。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
坏账准备的确认标准：本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生
减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；
③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
公司类型 应收账款（万元） 其它应收款（万元）
单项金额重大的判断依据或金额标准 工程设计与施工 800 300
制造业 300 100
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单
独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减
值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的
应收款项组合中进行减值测试。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄组合 账龄分析法 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
保证金组合 不计提 以款项性质为保证金信用风险特征划分组合
以与债务人是否为本公司内部关联关系为信用风险特征划分
本公司内关联方组合 不计提
组合
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注：按具体组合的名称，分别填写确定组合的依据和采用的坏账准备计提方法。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：0～6 个月 0% 0%
7～12 个月 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3 年以上 50% 50%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，客观
证据包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
坏账准备的计提方法：
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、发出商品、低值易耗品、在产品、库存商品和工程施工等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 □ 加权平均法 □ 个别认定法 √ 其他
工程施工以实际成本计价，包括直接材料成本、直接人工成本、其他直接费用及工程施工间接费用等。工程施工按累计
已发生的工程施工成本和累计已确认的毛利（亏损）减工程结算的金额及合同预计损失准备列示。
制造业公司存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
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（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
①工程设计与施工类公司根据工程项目的实际情况估计单项建造合同总成本，若单项建造合同预计总成本将超过其预计
总收入，则提取合同预计损失准备，计入当期损益。
②在资产负债表日，制造业公司的存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售
价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿
证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准
备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准
备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：分次摊销法
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有
者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付
出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等
中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易
费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成
本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制
或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
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中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未
发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位
净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对
被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属
于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计
准则第8号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期
股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关
的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按
6（1）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核
算的长期股权投资，在处置时将原计入所有者权益/的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其
账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩
余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定
对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、
当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可
收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
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中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资
产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变
为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式
计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转
换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资
租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命
两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30 5 3.17
机器设备 3-10 - 10-33.33
电子设备 -
运输设备 5 - 20
其他设备 3-5 - 20-33.33
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
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电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日判断固定资产是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产
的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售
协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃
市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费
以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时
所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确
认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
生现金流入的最小资产组合。
固定资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产
成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处
理。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款
费用以及其他相关费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日判断在建工程是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产
的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售
协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃
市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费
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中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时
所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确
认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
生现金流入的最小资产组合。
在建工程减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本
化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状
态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销
售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资
产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产
达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的
资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
17、生物资产
不适用
18、油气资产
不适用
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19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计
量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则
分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合
理分配的，全部作为固定资产处理。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命
内采用直线法分期平均摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估
计变更处理。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
本公司于资产负债表日判断无形资产是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产
的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售
协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃
市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费
以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时
所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确
认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
生现金流入的最小资产组合。
无形资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段支出是指公司为获取新的技术和知识等
进行的有计划调查等活动而发生的支出。开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项
计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等而发生的支出。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
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开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
20、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益
期间按直线法摊销。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：①该义务是本公司承担的现时义务；②履行该义务很
可能导致经济利益流出；③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的
最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
23、股份支付及权益工具
无。
24、回购本公司股份
无。
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商
品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
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计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
1、劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的
完工进度按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，
并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计
量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计
量的，将该合同全部作为销售商品处理。
2、建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度
按实际测定的完工进度确定。在合同竣工决算后，本公司根据竣工决算金额与原累计确认的收入金额之间的差额进行调整，
计入当期损益。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
26、政府补助
（1）类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与
资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值
不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补
助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生
的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不
存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
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27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
某些资产项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目
的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确
认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣
暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额
为限，确认相应的递延所得税资产。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递
延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
某些负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目
的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易
中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业
及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来
很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延
所得税负债。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或
有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
①本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生
的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和
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一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担
保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款
扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
29、持有待售资产
不适用。
30、资产证券化业务
不适用。
31、套期会计
不适用。
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
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（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进
行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不
确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在
变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认——建造合同
在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照
25（3）“按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法”所述方法进行确认的，
在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。
在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需要作出重大判断。项目
管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或
以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需
要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所
有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（3）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应
收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收
账款坏账准备的计提或转回。
（4）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货
跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并
且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估
计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（5）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形
资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象
表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高
者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属
于该资产处置的增量成本确定。
79
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率
等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产
量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预
计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现
率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期
复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期
的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（8）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要
本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资
产的金额。
（9）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列
支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间
的当期所得税和递延所得税产生影响。
（10）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准
备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有
事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判
断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近
期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的
损益。
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
应税收入按 17%的税率计算销项税，并
增值税 按扣除当期允许抵扣的进项税额后的 17%
差额计缴增值税。
消费税
营业税 按应税营业额的 3%、5%计缴营业税。 3%、5%
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 1%-7%计缴。 1%-7%
企业所得税 按应纳税所得额的 15%-25%计缴。 15%-25%
80
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
香港地区利得税 按应纳税所得额的 16.5%计缴。 16.5%
根据国家税务总局于2008年3月10日下发的国税发[2008]28号《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法》
的通知，本公司由总机构统一计算不具有法人资格的营业机构、场所在内的全部应纳税所得额及应纳税额。
2、税收优惠及批文
2010年5月，公司所属子公司深圳市三鑫精美特种玻璃有限公司取得高新技术企业的认定批文，根据《中华人民共和
国企业所得税法》第二十八条及其实施条例第九十三条规定，享受高新技术企业15%的所得税优惠政策。公司所属子公司深
圳市三鑫精美特种玻璃有限公司之分公司龙岗镀膜玻璃分公司、大亚湾分公司适用15%的所得税税率。
3、其他说明
无
（六）企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
81
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
无
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
实质上构成对 少数股东权
子公 持股 表决权 是否 的本期亏损
业务 子公司净投资 益中用于冲
子公司全称 司类 注册地 注册资本 币种 经营范围 期末实际投资额 比例 比例 合并 少数股东权益 超过少数股
性质 的其他项目余 减少数股东
型 (%) (%) 报表 东在该子公
额 损益的金额
司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
生产和销售建筑安全节能
玻璃、光电玻璃、太阳能玻
璃、电子平板玻璃、汽车玻
广东中航特
璃、飞机玻璃、铁路车辆玻
种玻璃技术
制造 璃、船用玻璃、防弹玻璃、
有限公司 全资 惠州 150,000,000.00 CNY 150,000,000.00 100% 100% 是
业 防火玻璃等特种玻璃；研
（广东特
发、生产、销售钢结构、建
玻）
筑门窗、建筑幕墙、玻璃深
加工机械设备和机械加工
配件产品；物业管理。
深圳市三鑫
制造 钢化玻璃的生产和销售，货
精美特玻璃 控股 深圳 60,000,000.00 CNY 51,150,775.72 76% 76% 是 18,236,224.23
业 物及技术进出口。
有限公司
82
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
（精美特公
司）
三鑫（惠州）
设计、生产和销售建筑幕墙
幕墙产品有
制造 单元和节能门窗及其相关
限公司（惠 控股 惠州 10,000,000.00 CNY 6,000,000.00 60% 60% 是 4,968,603.61
业 产品，产品在国内外市场销
州幕墙产
售。
品）
深圳市三鑫
幕墙工程有 工程 建筑幕墙、建筑门窗、钢结
限公司（深 全资 深圳 设计、 100,000,000.00 CNY 构的技术研发、设计及施工 100,367,665.64 100% 100% 是
圳幕墙工程 施工 安装，承担建筑幕墙工程。
公司）
三鑫（香港）
有限公司
全资 香港 贸易 50,000.00 USD - 50,000.00 100% 100% 是
（三鑫香
港）
中航三鑫太
阳能光电玻 超白太阳能玻璃，深加工玻
制造
璃有限公司 控股 蚌埠 260,000,000.00 CNY 璃的生产、销售，进出口业 182,000,000.00 70% 70% 是 76,769,421.69
业
（三鑫太阳 务。
能）
投资建设在线 LOW-E 镀膜节
能玻璃、IT 薄片玻璃、铝硅
海南中航特 高强（航空、高铁、防火防
玻材料有限 制造 爆玻璃）、超白太阳能玻璃、
全资 澄迈 959,659,000.00 CNY 963,229,011.91 100% 100% 是
公司（海南 业 相关配套的玻璃深加工产
特玻） 品生产、销售；采掘、洗选、
加工、销售各类精制石英砂
产品；技术咨询；对外玻璃
83
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
工程承包；玻璃技术与装备
出口；进出口业务。（凡需
行政许可的项目凭许可证
经营）
三鑫幕墙工
程（新加坡） 工程
承接幕墙工程设计、制造和
有限公司 全资 新加坡 设计、 500,000.00 SGD 500,000.00 100% 100% 是
安装施工等业务。
（新加坡幕 施工
墙工程）
香港精美特
玻璃有限公 电子玻璃和家具装饰玻璃
全资 香港 贸易 10,000.00 USD 10,000.00 100% 100% 是
司(香港精 的销售及其他进出口贸易。
美特)
建筑节能门窗（塑钢、铝合
深圳市中航 金、吕木复合、实木）及其
三鑫门窗工 工程 配件、防护网、防盗网、栏
程有限公司 控股 深圳 设计、 10,000,000.00 CNY 杆、百叶、钢结构的技术开 7,000,000.00 72% 72% 是 1,129,215.18
（三鑫门窗 施工 发、设计、安装及相关技术
公司） 咨询；建筑外窗的安装；经
营进出口业务。
光伏建筑及幕墙系统的研
深圳市中航
发、设计及安装；光伏产品
三鑫光伏工 工程
的销售；太阳能屋顶设备、
程有限公司 控股 深圳 设计、 10,000,000.00 CNY 7,000,000.00 73% 73% 是 1,150,352.82
建筑智能化及光电装饰工
（三鑫光伏 施工
程的安装；建筑节能技术咨
工程）
询。
上海三鑫幕 工程 建筑幕墙、建筑门窗、钢结
墙有限公司 全资 上海 设计、 10,000,000.00 CNY 构、光伏建筑一体化的技术 10,000,000.00 100% 100% 是
(上海三鑫 施工、 研发及设计；承担建筑幕墙
84
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
幕墙) 幕墙 工程；光伏建筑一体化工
产品 程；建筑幕墙制品、光伏组
加工 件、太阳能光电应用产品、
建筑门窗加工；从事货物及
技术的进出口业务；为国内
企业提供劳务派遣。
建筑幕墙、建筑门窗、钢结
构的技术研发、设计、施工、
沈阳三鑫幕
工程 安装；自营和代理各类商品
墙工程有限
全资 沈阳 设计、 5,000,000.00 CNY 和技术的进出口，但国家限 5,000,000.00 100% 100% 是
公司（沈阳
施工 定公司经营或禁止的商品
三鑫幕墙）
和技术除外；国内劳务派遣
（不含职业介绍）。
石英砂、锆、钛采选、加工
中航三鑫
及销售，泡花碱、精密铸造
（文昌）矿
砂、超细粉、涂料加工及销
业有限公司 全资 文昌 矿业 54,600,000.00 CNY 54,600,000.00 100% 100% 是
售，普通货运，进出口业务。
（文昌矿业
（凡需行政许可的项目凭
公司）
许可证经营）
注：“持股比例”填列享有被投资单位权益份额的比例，“表决权比例”填列直接持有的比例和通过所控制的被投资单位间接持有的比例。
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
无。
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
85
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
单位： 元
从母公司
所有者权
益冲减子
公司少数
股东分担
实质上构 少数股东
的本期亏
成对子公 权益中用
子公司 子公司 期末实际 持股比例 表决权 是否合并 少数股东 损超过少
注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 司净投资 于冲减少
全称 类型 投资额 (%) 比例(%) 报表 权益 数股东在
的其他项 数股东损
该子公司
目余额 益的金额
年初所有
者权益中
所享有份
额后的余
额
采掘、洗选、
生产各类精
制石英砂、对
内对外销售
海南文昌 石英砂产品、
中航石英 生产销售石
砂矿有限 英砂深加工
全资 文昌 矿业 40,000,000.00 CNY 40,000,000.00 100% 100% 是
责任公司 产品、石英砂
（中航石 采掘完之后
英砂矿） 的土地综合
利用开发、建
设经营石英
砂矿的专用
码头。
86
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
中航石英砂矿系海南特玻 2010 年度收购中国南玻集团股份有限公司持有 100.00%股权的子
公司海南文昌南玻石英砂矿。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位2家，原因为：
2012年2月6日，本公司之子公司深圳幕墙工程公司投资设立全资子公司沈阳三鑫幕墙。
2012年5月10日，本公司之子公司深圳幕墙工程公司投资设立全资子公司上海三鑫幕墙。
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
无
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
上海三鑫幕墙有限公司 9,995,280.78 -4,719.22
沈阳三鑫幕墙工程有限公司 4,977,274.78 -22,725.22
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
不适用
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
不适用。
8、报告期内发生的反向购买
不适用。
87
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
9、本报告期发生的吸收合并
不适用。
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
不适用。
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 581,067.55 -- -- 758,147.04
人民币 -- -- 403,883.98 -- -- 698,405.55
USD 22,838.55 6.3249 144,451.55 6,628.01 6.3009 41,762.43
EUR 71.76 7.8710 564.83 113.60 8.1625 927.25
HKD 39,458.30 0.81522 32,167.19 21,033.43 0.8107 17,051.81
银行存款： -- -- 503,383,511.56 -- -- 754,968,961.37
人民币 -- -- 468,608,972.34 -- -- 734,407,365.36
USD 3,308,685.20 6.3249 20,927,103.03 1,844,111.83 6.3009 11,619,564.23
EUR 20,132.97 7.8710 158,466.61 117,884.01 8.1625 962,228.24
HKD 13,117,403.75 0.81522 10,693,569.89 9,464,813.27 0.8107 7,673,124.12
SGD 602,817.41 4.9690 2,995,399.69 63,119.65 4.8587 306,679.42
其他货币资金： -- -- 45,344,644.59 -- -- 47,122,590.15
人民币 -- -- 43,965,232.08 -- -- 47,063,719.99
USD 217,582.16 6.3249 1,376,185.40 8,812.00 6.3009 55,523.53
EUR 410.00 7.8710 3,227.11 410.00 8.1625 3,346.63
合计 -- -- 549,309,223.70 -- -- 802,849,698.56
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
银行存款中用于环境整治的503,357.51元和债券折旧准备金的10,000,000.00元，其他货币资金包括保函保证金
4,624,065.88元,信用保证金2,756,093.57元，银行承兑汇票保证金34,186,213.63元，其他保证金3,778,271.51元，这些资
金均未列入现金流量表中现金及现金等价物。
88
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
不适用。
（2）变现有限制的交易性金融资产
不适用。
（3）套期工具及相关套期交易的说明
不适用。
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 78,075,375.57 84,987,729.33
商业承兑汇票 495,000.00
合计 78,570,375.57 84,987,729.33
（2）期末已质押的应收票据情况
金额最大的前五项已质押的应收票据情况表：
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
无锡市佳诚太阳能科技
2012 年 03 月 07 日 2012 年 09 月 07 日 4,356,696.03 交通银行蚌埠分行
有限公司
韩华新能源（启东）有
2012 年 04 月 27 日 2012 年 10 月 27 日 4,047,729.10 交通银行蚌埠分行
限公司
江苏秀强玻璃工艺股份
2012 年 04 月 28 日 2012 年 10 月 27 日 2,500,000.00 交通银行蚌埠分行
有限公司
江苏秀强玻璃工艺股份
2012 年 04 月 28 日 2012 年 10 月 27 日 2,500,000.00 交通银行蚌埠分行
有限公司
江苏秀强玻璃工艺股份
2012 年 04 月 28 日 2012 年 10 月 27 日 2,500,000.00 交通银行蚌埠分行
有限公司
15,904,425.13
合计 -- -- --
89
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
说明：
报告期末已质押的应收票据金额为22,904,425.13元。
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
报告期末公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额为199,215,094.21元。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额最大的前五名单位情况表：
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
江苏秀强玻璃工艺股份
2012 年 03 月 27 日 2012 年 09 月 26 日 4,000,000.00
有限公司
江苏秀强玻璃工艺股份
2012 年 05 月 28 日 2012 年 11 月 28 日 4,000,000.00
有限公司
江苏秀强玻璃工艺股份
2012 年 05 月 28 日 2012 年 11 月 28 日 4,000,000.00
有限公司
江苏秀强玻璃工艺股份
2012 年 06 月 27 日 2012 年 12 月 27 日 4,000,000.00
有限公司
江苏秀强玻璃工艺股份
2012 年 06 月 27 日 2012 年 12 月 27 日 4,000,000.00
有限公司
合计 -- -- 20,000,000.00 --
4、应收股利
不适用。
5、应收利息
不适用。
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项
5,000,196.71 0.71% 5,000,196.71 100% 5,000,196.71 0.84% 5,000,196.71 100%
计提坏账准备的应收
90
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 693,936,668.25 99.11% 30,315,710.85 4.37% 590,082,042.33 98.96% 26,190,179.90 4.44%
组合小计 693,936,668.25 99.11% 30,315,710.85 590,082,042.33 98.96% 26,190,179.90
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 1,223,718.63 0.18% 1,223,718.63 100% 1,223,718.63 0.20% 1,223,718.63 100%
应收账款
合计 700,160,583.59 -- 36,539,626.19 -- 596,305,957.67 -- 32,414,095.24 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
武汉唯冠科技有限公司 5,000,196.71 5,000,196.71 100% 无力偿还债务
合计 5,000,196.71 5,000,196.71 --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
6 个月以内 0
508,931,491.63 73.34% - 455,351,533.01 77.17%
7~12 个月
73,699,135.35 10.62% 3,439,314.42 21,541,153.00 3.65% 1,077,057.65
1 年以内小计 582,630,626.98 83.96% 3,439,314.42 476,892,686.01 80.82% 1,077,057.65
1至2年 59,490,265.70 8.57% 6,173,029.50 65,654,089.38 11.13% 6,565,408.94
2至3年 24,492,073.02 3.53% 4,900,489.96 21,904,483.80 3.71% 4,380,896.76
3 年以上 27,323,702.55 3.94% 15,802,876.97 25,630,783.14 4.34% 14,166,816.55
3至4年 8,977,967.89 1.29% 3,787,867.47 16,253,201.60 2.75% 8,126,600.80
4至5年 12,661,450.32 1.83% 6,330,725.16 6,674,731.59 1.13% 3,337,365.80
5 年以上 5,684,284.34 0.82% 5,684,284.34 2,702,849.95 0.46% 2,702,849.95
合计 693,936,668.25 -- 30,315,710.85 590,082,042.33 -- 26,190,179.90
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
91
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
GLASWERKE HALLER GMBH
769,579.50 769,579.50 100% 无力偿还债务
(德国)
晶冠科技(深圳)有限公
454,139.13 454,139.13 100% 无力偿还债务
司
合计 1,223,718.63 1,223,718.63 100% --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
不适用。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
不适用。
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
深圳市机场股份有限公司 非关联方 30,704,758.15 1 年以内 4.39%
海南英利新能源有限公司 非关联方 21,444,512.59 1 年以内 3.06%
淮安新城投资开发有限公司 非关联方 21,239,368.67 1 年以内 3.03%
上海建工集团股份有限公司苏
非关联方 20,547,866.00 1 年以内 2.93%
州冠豪居住项目部总承包部
常州天合光能有限公司 非关联方 19,064,741.51 1 年以内 2.72%
合计 -- 113,001,246.92 -- 16.14%
注：“单位名称”和“与本公司关系”公司根据实际需要填写。
92
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（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
0.07%
深圳中航幕墙工程有限公司 同受中航集团控制 505,329.32
0.07%
合计 -- 505,329.32
（7）终止确认的应收款项情况
不适用。
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
不适用。
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他
应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 60,730,245.22 60.91% 5,005,919.66 8.24% 52,867,770.36 66.06% 4,911,369.47 9.29%
保证金组合 38,982,028.79 39.09% 0.00 27,160,681.50 33.94% 0.00
组合小计 99,712,274.01 100% 5,005,919.66 80,028,451.86 100% 4,911,369.47
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
其他应收款
合计 99,712,274.01 -- 5,005,919.66 -- 80,028,451.86 -- 4,911,369.47 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
93
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
6 个月以内 34,102,485.57 56.15% - 22,715,196.23 42.96% -
7~12 个月 3,222,259.18 5.31% 74,281.31 14,557,572.32 27.54% 727,878.62
1 年以内小计 37,324,744.75 61.46% 74,281.31 37,272,768.55 70.50% 727,878.62
1至2年 13,808,022.19 22.74% 906,073.1537 4,840,087.95 9.16% 484,008.79
2至3年 2,003,070.00 3.30% 400,614.00 5,945,248.79 11.25% 1,189,049.76
3 年以上 7,594,408.29 12.50% 3,624,951.20 4,809,665.07 9.09% 2,510,432.30
3至4年 5,259,532.02 8.66% 2,498,754.39 3,105,287.18 5.87% 1,552,643.59
4至5年 2,125,870.92 3.50% 917,191.46 1,493,178.36 2.82% 746,589.18
5 年以上 209,005.35 0.34% 209,005.35 211,199.53 0.40% 211,199.53
合计 60,730,245.22 -- 5,005,919.66 52,867,770.36 -- 4,911,369.47
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
不适用。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
不适用。
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
94
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
不适用。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
天津滨海国际机场扩建工程指挥部 非关联方 17,600,000.00 半年以内 17.65%
昆明新机场建设指挥部 非关联方 9,240,715.80 1-2 年 9.27%
安徽省国家税务局 非关联方 3,243,916.56 1 年以内 3.25%
南京红宝丽股份有限公司 非关联方 3,000,000.00 1-2 年 3.01%
中国建筑第四工程局有限公司 非关联方 2,500,000.00 1-2 年 2.51%
合计 -- 35,584,632.36 -- 35.69%
注：“单位名称”和“与本公司关系”公司根据实际需要填写。
（7）其他应收关联方账款情况
不适用。
（8）终止确认的其他应收款项情况
不适用。
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
不适用
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 61,006,104.72 92.89% 35,005,622.01 92.28%
1至2年 3,195,468.68 4.87% 1,467,067.43 3.87%
2至3年 26,145.00 0.04% 14,515.00 0.04%
3 年以上 1,447,678.00 2.2% 1,447,678.00 3.81%
合计 65,675,396.40 -- 37,934,882.44 --
预付款项账龄的说明：
无
95
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（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
中国石油化工股份公司海南石油分公司马村油库 非关联方 7,128,025.50 2012-6-30 未到结算期
海南佳源土地矿产资源拍卖有限公司 非关联方 7,000,000.00 2012-6-30 未到结算期
深圳市凯升节能科技有限公司 非关联方 6,622,990.00 2012-5-28 未到结算期
海南三箭科技开发有限公司 非关联方 3,050,319.60 2012-4-10 未到结算期
蚌埠新奥燃气发展有限公司 非关联方 2,482,724.64 2012-6-29 未到结算期
合计 -- 26,284,059.74 -- --
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
无
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 190,403,826.49 986,426.53 189,417,399.96 127,869,365.51 986,426.53 126,882,938.98
在产品 39,290,340.77 0.00 39,290,340.77 135,861,968.59 0.00 135,861,968.59
库存商品 87,269,348.34 939,944.54 86,329,403.80 83,271,246.22 939,944.54 82,331,301.68
周转材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
工程施工 436,016,407.29 0.00 436,016,407.29 430,545,153.08 0.00 430,545,153.08
发出商品 15,751,707.36 0.00 15,751,707.36 15,611,837.06 569,263.10 15,042,573.96
低值易耗品 17,803,949.11 0.00 17,803,949.11 13,900,444.56 0.00 13,900,444.56
合计 786,535,579.36 1,926,371.07 784,609,208.29 807,060,015.02 2,495,634.17 804,564,380.85
（2）存货跌价准备
单位： 元
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本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 986,426.53 0.00 0.00 0.00 986,426.53
在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
库存商品 939,944.54 0.00 0.00 0.00 939,944.54
周转材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
发出商品 569,263.10 0.00 0.00 569,263.10 0.00
合 计 2,495,634.17 569,263.10 1,926,371.07
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料 成本与可变现净值孰低
库存商品 成本与可变现净值孰低
在产品
周转材料
消耗性生物资产
发出商品 成本与可变现净值孰低
10、其他流动资产
不适用。
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
不适用。
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
不适用。
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
不适用。
97
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
不适用。
13、长期应收款
不适用。
14、对合营企业投资和联营企业投资
不适用。
15、长期股权投资
不适用。
16、投资性房地产
不适用。
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 1,499,560,939.46 46,641,384.55 3,570,336.73 1,542,631,987.28
其中：房屋及建筑物 587,124,079.79 27,466,560.22 1,785,616.50 612,805,023.51
机器设备 845,969,545.13 14,229,943.58 101,280.00 860,098,208.71
运输工具 38,423,895.05 1,563,764.33 1,552,859.09 38,434,800.29
其他设备 28,043,419.49 3,381,116.42 130,581.14 31,293,954.77
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 282,266,582.09 0.00 58,218,534.32 2,085,919.19 338,399,197.22
其中：房屋及建筑物 63,501,934.36 0.00 9,408,258.58 721,686.78 72,188,506.16
机器设备 184,232,903.67 0.00 42,441,689.28 101,280.00 226,573,312.95
运输工具 18,527,188.04 0.00 3,575,278.44 1,143,515.75 20,958,950.73
其他设备 16,004,556.02 0.00 2,793,308.02 119,436.66 18,678,427.38
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 1,217,294,357.37 -- 1,204,232,790.06
其中：房屋及建筑物 523,622,145.43 -- 540,616,517.35
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中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
机器设备 661,736,641.46 -- 633,524,895.76
运输工具 19,896,707.01 -- 17,475,849.56
其他设备 12,038,863.47 -- 12,615,527.39
四、减值准备合计 244,619.67 -- 244,619.67
其中：房屋及建筑物 0.00 -- 0.00
机器设备 244,619.67 -- 244,619.67
运输工具 0.00 -- 0.00
其他设备 0.00 -- 0.00
五、固定资产账面价值合计 1,217,049,737.70 -- 1,203,988,170.39
其中：房屋及建筑物 523,622,145.43 -- 540,616,517.35
机器设备 661,492,021.79 -- 633,280,276.09
运输工具 19,896,707.01 -- 17,475,849.56
其他设备 12,038,863.47 -- 12,615,527.39
本期折旧额 58,218,534.32 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 25,271,310.34 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
无。
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
无。
18、在建工程
（1）
单位： 元
99
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期末数 期初数
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
海南特玻二号生产线及房屋
790,058,734.34 790,058,734.34 720,922,607.85 720,922,607.85
建筑物
海南特玻三号生产线 707,406,808.54 707,406,808.54 673,340,463.52 673,340,463.52
海南特玻四号线 507,482,135.56 507,482,135.56 443,839,702.39 443,839,702.39
海南特玻二期项目 14,300,803.35 14,300,803.35 4,158,264.21 4,158,264.21
海南特玻昌江砂矿 36,548,831.88 36,548,831.88 25,431,000.80 25,431,000.80
海南特玻文昌砂矿 87,512,695.01 87,512,695.01 66,053,447.03 66,053,447.03
海南特玻待摊投资 35,484,524.78 35,484,524.78 21,316,309.34 21,316,309.34
海南特玻余热发电项目 33,539,299.05 33,539,299.05 28,762,261.15 28,762,261.15
海南特玻公共工程(3、4 线） 123,942,096.29 123,942,096.29 108,245,508.32 108,245,508.32
海南特玻 TCO 深加工厂房 53,945.18 53,945.18 53,945.18 53,945.18
海南特玻新增宿舍楼 1,346,870.00 1,346,870.00 23,780,860.02 23,780,860.02
650t/d 太阳能玻璃项目 549,526,218.62 549,526,218.62 487,074,641.91 487,074,641.91
其他 16,817,977.79 16,817,977.79 16,537,418.75 16,537,418.75
合计 2,904,020,940.39 2,904,020,940.39 2,619,516,430.47 2,619,516,430.47
100
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其 工程投
本期利
他 入占预 利息资本化累计 其中：本期利息 资金
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 工程进度 息资本 期末数
减 算比例 金额 资本化金额 来源
化率(%)
少 (%)
海南特玻二
自筹及
号生产线及 788,444,000.00 720,922,607.85 69,136,126.49 100.20% 试生产期 80,744,419.27 24,616,719.57 3.56%
借款 790,058,734.34
房屋建筑物
海南特玻三 自筹及
868,757,900.00 673,340,463.52 34,066,345.02 81.43% 85%以上 29,641,788.88 11,216,211.05 2.91%
号生产线 借款 707,406,808.54
海南特玻四 自筹及
491,045,600.00 443,839,702.39 63,642,433.17 103.35% 90%以上 62,323,640.94 20,064,167.95 3.68%
号线 借款 507,482,135.56
海南特玻二
464,448,900.00 4,158,264.21 10,142,539.14 3.08% - 0% 自筹 14,300,803.35
期项目
海南特玻昌
28,000,000.00 25,431,000.80 11,117,831.08 130.53% 85.00 2,053,727.26 2,053,727.26 3.30% 自筹 36,548,831.88
江砂矿
海南特玻文 自筹及
201,000,000.00 66,053,447.03 21,459,247.98 43.54% 60.00 1,054,578.04 783,333.33 3.49% 87,512,695.01
昌砂矿 借款
海南特玻余 自筹及
77,630,000.00 28,762,261.15 4,777,037.90 43.2% 60.00 2,404,978.79 1,026,480.00 3.21% 33,539,299.05
热发电项目 借款
海南特玻公
自筹及
共工程(3、4 120,000,000.00 108,245,508.32 15,696,587.97 103.29% 90.00 5,115,558.22 0% 123,942,096.29
借款
线）
TCO 深加工厂 95,920,000.00 53,945.18 0.06% 47.70 1,488,347.18 0% 自筹及 53,945.18
101
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
房 借款
海南特玻新 自筹及
26,000,000.00 23,780,860.02 2,837,320.32 25,271,310.34 5.18% 98.00 0% 1,346,870.00
增宿舍楼 借款
650t/d 太阳 自筹及
513,820,000.00 487,074,641.91 62,451,576.71 98% 试生产期 31,685,574.93 16,191,810.40 7.06%
能玻璃项目 借款 549,526,218.62
合计 3,675,066,400.00 2,581,662,702.38 295,327,045.78 25,271,310.34 -- -- 216,512,613.50 75,952,449.56 -- --
2,851,718,437.82
在建工程项目变动情况的说明：
无
102
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
（3）在建工程减值准备
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
海南特玻二号生产线及房屋建筑物 试生产期
海南特玻三号生产线 85%以上 工程形象进度
海南特玻四号线 90%以上 工程形象进度
650t/d 太阳能玻璃项目 试生产期
（5）在建工程的说明
无。
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 16,873,957.42 28,058,479.03 33,179,845.52 11,752,590.93
合计 16,873,957.42 28,058,479.03 33,179,845.52 11,752,590.93
工程物资的说明：
无
20、固定资产清理
□ 适用 √ 不适用
21、生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
□ 适用 √ 不适用
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
103
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
一、账面原值合计 119,271,223.57 546,351.21 119,817,574.78
土地使用权 109,987,426.63 109,987,426.63
其他 9,283,796.94 546,351.21 9,830,148.15
二、累计摊销合计 9,213,993.48 1,923,754.08 11,137,747.56
土地使用权 7,182,048.60 1,149,606.78 8,331,655.38
其他 2,031,944.88 774,147.30 2,806,092.18
三、无形资产账面净值合
110,057,230.09 108,679,827.22
计
土地使用权 102,805,378.03 101,655,771.25
其他 7,251,852.06 7,024,055.97
四、减值准备合计
土地使用权
其他
无形资产账面价值合计 110,057,230.09 108,679,827.22
土地使用权 102,805,378.03 101,655,771.25
其他 7,251,852.06 7,024,055.97
本期摊销额 1,923,754.08 元。
（2）公司开发项目支出
无。
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
无
24、商誉
不适用。
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
装修费 106,706.02 54,305.98 52,400.04
其他 49,684.86 49,684.86
合计 156,390.88 54,305.98 102,084.90 --
104
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√适用 □不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 10,280,772.67 9,360,347.49
开办费
可抵扣亏损 22,541,988.77 13,324,243.83
抵销内部未实现利润 8,812,784.45 138,392.22
其他非流动负债-递延收益 999,999.98 1,062,499.99
预提费用 - 251,066.75
小 计 42,635,545.87 24,136,550.28
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价
值变动
小计
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
小计
可抵扣差异项目
资产减值准备 43,716,536.59 40,065,718.55
抵销内部未实现利润 35,251,137.79 553,568.83
其他非流动负债-递延收益 3,999,999.92 4,249,999.94
预提费用 - 1,004,266.99
可抵扣亏损 92,025,074.74 53,296,975.31
小计 174,992,749.04 99,170,529.62
105
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 37,325,464.71 4,220,081.14 41,545,545.85
二、存货跌价准备 2,495,634.17 569,263.10 1,926,371.07
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 244,619.67 244,619.67
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值
准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 40,065,718.55 4,220,081.14 569,263.10 43,716,536.59
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
玻璃生产线锡液 125,911,396.84 126,424,206.45
合计 125,911,396.84 126,424,206.45
其他非流动资产的说明
（1）玻璃生产线锡液系浮法玻璃生产工艺过程中所用锡液，该锡液可长期使用，生产消耗极少，对实际发生的消耗直接列
入生产成本。如果停止生产，锡液将变成固体锡，其数量不会发生变化。
（2）期末其他非流动资产不存在应计提减值准备之情形。
106
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 0.00 0.00
抵押借款 9,476,553.63 147,537,766.67
保证借款 820,021,100.24 761,421,100.24
信用借款 772,000,000.00 530,000,000.00
合计 1,601,497,653.87 1,438,958,866.91
（2）已到期未偿还的短期借款情况
无
30、交易性金融负债
不适用。
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 199,743,152.13 276,625,541.87
合计 199,743,152.13 276,625,541.87
下一会计期间将到期的金额 199,743,152.13 元。
应付票据的说明：
截止报告期末，本公司无已到期未支付的应付票据。
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 679,981,374.63 737,613,353.19
1至2年 41,903,257.98 56,197,108.71
2至3年 4,844,172.62 3,284,344.91
107
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
3 年以上 884,913.15 4,843,812.74
合计 727,613,718.38 801,938,619.55
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 35,374,226.60 23,693,115.83
1至2年 1,000,530.43 1,094,555.94
2至3年 0.00 0.00
3 年以上 101,650.97 101,650.97
合计 36,476,408.00 24,889,322.74
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
深圳贵航实业有限公司 50,000.00 50,000.00
合计 50,000.00 50,000.00
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 245,286.06 142,848,454.98 142,806,534.84 287,206.20
二、职工福利费 6,443,303.68 6,443,303.68
三、社会保险费 0.00 13,063,045.61 13,063,045.61
其中:1.医疗保险费 - 3,380,908.11 3,380,908.11 -
2.基本养老保险费 - 8,330,949.76 8,330,949.76 -
3.年金缴费 - 0.00 0.00 -
4.失业保险费 - 616,127.18 616,127.18 -
108
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
5.工伤保险险费 - 495,771.13 495,771.13 -
6.生育保险费 - 239,289.43 239,289.43 -
四、住房公积金 2,273,223.44 2,273,223.44
五、辞退福利 73,315.00 73,315.00
六、其他 60,390.05 695,760.24 646,736.38 109,413.91
工会经费和职工教育经费 60,390.05 695,760.24 646,736.38 109,413.91
合计 305,676.11 165,397,102.95 165,306,158.95 396,620.11
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
工会经费和职工教育经费金额 109,413.91，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 0.00。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
应付职工薪酬中未付工资、奖金、津贴和补贴预计下月发放，不属于拖欠性质的工资。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -326,058,715.97 -279,017,982.75
消费税 0.00 0.00
营业税 24,642,253.71 23,939,237.35
企业所得税 -390,559.50 11,267,369.50
个人所得税 336,432.50 784,863.64
城市维护建设税 1,990,729.32 2,691,575.84
教育费附加 867,875.50 1,207,880.05
土地使用税 819,565.71 478,440.38
房产税 749,469.73 546,460.33
资源税 142,098.78
车船使用税 0.00 834,285.43
印花税 13,986.53 81,774.76
矿产资源补偿费 889,038.03
其他 187,919.93
合计 -295,809,905.73 -237,186,095.47
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
109
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
分期付息到期还本的长期借款利息 27,066,303.92 11,443,871.62
企业债券利息
短期借款应付利息
合计 27,066,303.92 11,443,871.62
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
蚌埠玻璃工业研究设计院 12,397,485.70 12,397,485.70 1 年以内
合计 12,397,485.70 12,397,485.70 --
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 71,658,783.95 55,048,944.29
1-2 年 4,412,285.62 9,513,229.15
2-3 年 3,418,302.82 1,330,385.01
3 年以上 659,075.63 1,509,011.13
合计 80,148,448.02 67,401,569.58
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无
（4）金额较大的其他应付款说明内容
无
39、预计负债
无
110
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 372,442,200.00 111,407,000.00
1 年内到期的应付债券 15,644,951.88 15,161,500.00
1 年内到期的长期应付款
合计 388,087,151.88 126,568,500.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 47,200,000.00 44,000,000.00
保证借款 325,242,200.00 67,407,000.00
信用借款
合计 372,442,200.00 111,407,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
利率 期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
（%） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中航工业集
团财务有限 2010 年 02 月 08 日 2013 年 01 月 22 日 CNY 4.76% 200,000,000.00
责任公司
中国交通银
行海口龙昆 2011 年 02 月 24 日 2013 年 06 月 30 日 CNY 7.05% 19,916,200.00
支行
中国银行蚌
2011 年 10 月 24 日 2013 年 06 月 20 日 CNY 6.65% 16,250,000.00
埠分行
招商银行深 6.384 11,000,00
2010 年 05 月 24 日 2012 年 08 月 11 日 CNY 11,000,000.00
圳宝安支行 % 0.00
招商银行深 2010 年 05 月 24 日 2012 年 11 月 11 日 CNY 6.384 11,000,000.00 11,000,00
111
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
圳宝安支行 % 0.00
22,000,00
合计 -- -- -- -- -- 258,166,200.00 --
0.00
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付 本期应计 本期已付 期末应付
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
利息 利息 利息 利息
集合中小企 15,000,000 2007 年 11 15,000,000 15,644,951
5年 161,500.00 483,451.88 644,951.88
业债 .00 月 14 日 .00 .88
一年内到期的应付债券说明：
根据2007 年10 月31 日《国家发展改革委关于同意发行2007 年深圳市中小企业集合债券的批复》（发改财金〔2007〕
2880号），本公司参与的“2007 年深圳市中小企业集合债券”（简称“07深中小债”）于2007年11月发行。债券总规模为
10亿元人民币，其中本公司0.5亿元人民币；债券期限为5年；采用固定利率方式，票面年利率为5.7%；还本付息方式为单利
按年付息，逾期不计利息，本金采取分期偿还方式，2010年偿还本金0.2亿元，2011年偿还本金0.15亿元，2012年偿还本金
0.15亿元。
（4）一年内到期的长期应付款
无。
41、其他流动负债
无。
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 207,050,000.00 144,000,000.00
保证借款 1,992,309,200.00 2,035,593,000.00
信用借款 22,957,000.00
委托借款 30,000,000.00
合计 2,199,359,200.00 2,232,550,000.00
112
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
利率
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 外币金
（%） 本币金额 外币金额 本币金额
额
中航工业集
团财务有限 2009 年 11 月 16 日 2019 年 10 月 26 日 CNY 7.69% 375,000,000.00 375,000,000.00
责任公司
中航工业集
团财务有限 2009 年 11 月 16 日 2016 年 10 月 26 日 CNY 7.69% 125,000,000.00 125,000,000.00
责任公司
中国农业银
行股份有限
2010 年 11 月 02 日 2020 年 10 月 31 日 CNY 6.345% 97,500,000.00 100,000,000.00
公司澄迈县
支行
中国交通银
行海口龙昆 2011 年 02 月 24 日 2018 年 12 月 30 日 CNY 7.05% 295,159,200.00 330,000,000.00
支行
中国农业银
行股份有限
2011 年 02 月 09 日 2020 年 10 月 31 日 CNY 6.345% 93,000,000.00 100,000,000.00
公司澄迈县
支行
1,030,000,000.
合计 -- -- -- -- -- 985,659,200.00 --
00
43、应付债券
无。
44、长期应付款
无。
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
600t/d LOW-E 生产线 71,100,000.00 71,100,000.00
A 材料研制与应用 4,189,155.86 800,000.00 4,989,155.86
113
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
合计 75,289,155.86 800,000.00 76,089,155.86 --
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 44,265,152.34 22,611,254.88
合计 44,265,152.34 22,611,254.88
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
其中，递延收益明细如下：
项目 期末数 年初数
与资产相关的政府补助
250T/D 一期生产线政府补贴 3,999,999.92 4,249,999.94
玻璃生产技术研究及产业化项目 530,172.50 652,520.00
2011 年新兴产业战略指导资金贴息 17,480,000.00 -
海南省财政厅财政补助资金 3,951,114.41 4,424,869.43
澄迈人民政府企业技术改造扶持资金 13,283,865.51 13,283,865.51
余热发电节能技术改造款 3,020,000.00
高速列车风挡玻璃研发专项款 1,200,000.00
全氧燃烧与在线 CVD 镀膜集成创新专项款 800,000.00
合计 44,265,152.34 22,611,254.88
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 803,550,000.00 803,550,000.00
48、库存股
无。
49、专项储备
无。
50、资本公积
114
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 487,788,904.91 132,525.83 487,656,379.08
其他资本公积
合计 487,788,904.91 132,525.83 487,656,379.08
资本公积说明：
本期减少132,525.83元系出售本公司持惠州幕墙产品10%股权的交易对价与出售日应享有幕墙产品公司净资产部分的差额调
减资本公积。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 46,664,704.47 46,664,704.47
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 46,664,704.47 46,664,704.47
52、一般风险准备
无。
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 184,051,529.46 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 184,051,529.46 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -47,805,217.71 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 40,177,500.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 96,068,811.75 --
115
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,399,096,912.09 1,327,869,512.25
其他业务收入 5,213,476.60 2,602,198.61
营业成本 1,259,187,019.98 1,075,046,627.15
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
建筑装饰业 926,907,289.47 825,946,429.41 773,968,491.30 699,733,159.41
玻璃及其深加工制造业 472,189,622.62 430,620,751.67 553,901,020.95 375,313,467.74
合计 1,399,096,912.09 1,256,567,181.08 1,327,869,512.25 1,075,046,627.15
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
幕墙工程 926,907,289.47 825,946,429.41 773,968,491.30 699,733,159.41
幕墙玻璃制品 144,847,417.75 123,240,174.13 144,331,138.78 113,521,934.49
家电玻璃制品 50,670,301.09 43,626,952.80 44,795,532.34 33,000,002.54
幕墙门窗制品 30,034,398.50 24,080,773.78 31,180,259.46 25,954,961.19
特玻材料 246,637,505.28 239,672,850.96 333,594,090.37 202,836,569.52
合计 1,399,096,912.09 1,256,567,181.08 1,327,869,512.25 1,075,046,627.15
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
地区名称 本期发生额 上期发生额
116
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 1,242,979,846.17 1,123,735,348.80 1,171,309,563.95 943,603,006.90
出口 156,117,065.92 132,831,832.28 156,559,948.30 131,443,620.25
合计 1,399,096,912.09 1,256,567,181.08 1,327,869,512.25 1,075,046,627.15
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
深圳市机场股份有限公司 61,862,319.98 4.41%
常州天合光能有限公司 34,040,300.65 2.42%
南通四建集团有限公司 31,349,565.84 2.23%
中建八局股份有限公司 29,230,985.54 2.08%
昆明新机场建设指挥部 25,748,870.20 1.83%
合计 182,232,042.21 12.98%
55、合同项目收入
不适用。
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 31,352,499.93 22,295,561.75 按应税营业额的 3%-5%计缴
城市维护建设税 3,145,249.66 2,230,801.84 按实际缴纳的流转税的 1%-7%计缴
教育费附加 1,770,966.40 1,114,902.82 按流转税税额的 3%计缴
资源税 591,742.63 621,268.73
其他 47,678.85 63,737.60
合计 36,908,137.47 26,326,272.74 --
57、公允价值变动收益
不适用。
58、投资收益
不适用。
117
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,220,081.14 3,227,510.31
二、存货跌价损失 1,740,750.17
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 4,220,081.14 4,968,260.48
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 25,899.57
其中：固定资产处置利得 25,899.57
无形资产处置利得 0.00
债务重组利得 0.00
非货币性资产交换利得 0.00
接受捐赠 0.00
政府补助 1,594,379.10 2,145,888.18
其他 87,964.62 415,745.42
合计 1,708,243.29 2,561,633.60
118
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
政府补助摊销 846,102.54 723,755.04
深圳市财政中小企业基金补贴 0.00 268,528.14
大亚湾财政局扶持资金 391,115.56
南山区经济发展专项资金资助款 50,000.00
怀柔雁栖镇发展奖励资金 0.00 653,605.00
海南招商引资奖励资金 0.00 500,000.00
蚌埠市财政局出口贡献奖 120,000.00
蚌埠市财政局进口贡献奖 120,000.00
深圳市财政委员会 67,161.00
合计 1,594,379.10 2,145,888.18 --
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 255,275.90 10,572.86
其中：固定资产处置损失 255,275.90 10,572.86
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 1,000.00
其他 243,642.80 155.42
合计 498,918.70 11,728.28
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 -2,343,024.81 18,029,139.48
递延所得税调整 -18,498,995.59 -3,183,446.64
合计 -20,842,020.40 14,845,692.84
119
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股
数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）当期已确认为费用的稀
释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。
稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数；及（2）假定稀释
性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通
股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。
（1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
单位：元/股
报告期利润 本期发生数 上期发生数
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -0.06 -0.06 0.04 0.04
扣除非经常性损益后归属于公司 -0.06 -0.06 0.04 0.04
普通股股东的净利润
（2）每股收益和稀释每股收益的计算过程
① 计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
单位：元
项目 本期发生数 上期发生数
归属于普通股股东的当期净利润 -47,805,217.71 32,982,444.34
其中：归属于持续经营的净利润 -47,805,217.71 32,982,444.34
归属于终止经营的净利润 - -
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -48,717,318.01 31,064,459.95
其中：归属于持续经营的净利润 -48,717,318.01 31,064,459.95
归属于终止经营的净利润 - -
③ 计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
项目 本期发生数 上期发生数
年初发行在外的普通股股数 803,550,000.00 803,550,000.00
加：本年发行的普通股加权数 - -
减：本年回购的普通股加权数 - -
年末发行在外的普通股加权数 803,550,000.00 803,550,000.00
注：报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
注：根据《企业会计准则第 34 号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收
益的计算及披露》（2010 年修订）的规定列示计算公式及相关数据的计算过程。
120
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的
份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额 26,530.10 -10,376.26
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 26,530.10 -10,376.26
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 26,530.10 -10,376.26
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
除税收返还外的政府补助 23,611,115.56
保证金解冻 5,000,000.00
利息收入 2,592,318.39
121
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
保险赔偿 1,468,216.57
铁架及投标押金 500,000.00
代收劳务费 314,109.68
汇兑损益 144,974.22
其他 4,991,172.24
合计 38,621,906.66
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
保证金 500,000.00
付现费用 33,022,798.19
其他 1,290,094.13
合计 34,812,892.32
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
财务顾问费 69,000.00
合计 69,000.00
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
122
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -52,602,842.27 45,883,006.44
加：资产减值准备 4,220,081.14 4,968,260.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 58,218,534.32 50,273,074.87
无形资产摊销 1,923,754.08 1,285,745.20
长期待摊费用摊销 54,305.98 55,310.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-19,894.25 10,572.86
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 249,270.58
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 41,397,196.88 37,529,697.08
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -18,498,995.59 -3,183,446.64
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 20,524,435.66 -142,080,660.35
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -144,861,608.27 -67,235,351.39
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -70,470,060.80 -103,084,579.98
其他
经营活动产生的现金流量净额 -159,865,822.54 -175,578,370.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 493,461,221.60 750,806,988.68
减：现金的期初余额 745,224,817.03 755,959,121.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -251,763,595.43 -5,152,132.72
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
123
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 493,461,221.60 745,224,817.03
其中：库存现金 581,067.5508 758,147.04
可随时用于支付的银行存款 492,880,154.00 744,466,669.99
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
124
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 493,461,221.60 745,224,817.03
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
现金流量表补充资料的说明
无
67、所有者权益变动表项目注释
无。
（八）资产证券化业务的会计处理
无。
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代 业务 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 注册资本 币种
称 表人 性质 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
中国贵州
航空工业
中国航空
（集团） 21440593
控股股东 国有独资 贵阳市 楚海涛 1,670,870,000.00 CNY 29.55% 29.55% 工业集团
有限责任 -5
公司
公司(贵
航集团）
本企业的母公司情况的说明
①贵航集团直接持有本公司13.93%的股份，通过深圳贵航间接持有本公司15.62%的股份。
②中航通用飞机有限责任公司直接持有本公司3.73%的股份。本公司的最终控制方为中国航空工业集团公司。
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司 子公司 法定代 持股比例 表决权比
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 组织机构代码
全称 类型 表人 (%) 例(%)
广东中航
全资
特种玻璃 有限公司 惠州 罗志平 制造业 150,000,000.00 CNY 100% 100% 78387408-8
子公司
技术有限
125
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
公司（广东
特玻）
深圳市三
鑫精美特
控股子公
玻璃有限 有限公司 深圳 韩平元 制造业 60,000,000.00 CNY 76% 76% 78136871-2
司
公司（精美
特公司）
三鑫（惠
州）幕墙产
控股子公
品有限公 有限公司 惠州 韩平元 制造业 10,000,000.00 CNY 60% 60% 66983003-0
司
司（惠州幕
墙产品）
深圳市三
鑫幕墙工
程有限公 全资 工程设
有限公司 深圳 张桂先 100,000,000.00 CNY 100% 100% 69366500-4
司（深圳幕 子公司 计、施工
墙工程公
司）
三鑫（香
港）有限公 全资
有限公司 香港 王金林 贸易 50,000.00 USD 100% 100% -
司（三鑫香 子公司
港）
中航三鑫
太阳能光
控股子公
电玻璃有 有限公司 蚌埠 韩平元 制造业 260,000,000.00 CNY 70% 70% 67893016-4
司
限公司（三
鑫太阳能）
海南中航
特玻材料
全资
有限公司 有限公司 澄迈 韩平元 制造业 959,659,000.00 CNY 100% 100% 68117053-0
子公司
（海南特
玻）
三鑫幕墙
工程（新加
全资 工程设
坡）有限公 有限公司 新加坡 张桂先 500,000.00 SGD 100% 100% -
子公司 计、施工
司（新加坡
幕墙工程）
香港精美
特玻璃有 全资
有限公司 香港 徐日宏 贸易 10,000.00 USD 100% 100% -
限公司（香 子公司
港精美特）
126
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
深圳市中
航三鑫门
窗工程有 控股子公 工程设
有限公司 深圳 张桂先 10,000,000.00 CNY 72% 72% 56421030-2
限公司（三 司 计、施工
鑫门窗公
司）
深圳市中
航三鑫光
伏工程有 控股子公 工程设
有限公司 深圳 张桂先 10,000,000.00 CNY 73% 73% 69366500-4
限公司（三 司 计、施工
鑫光伏工
程）
中航三鑫
（文昌）矿
全资
业有限公 有限公司 文昌 侯志坚 矿业 54,600,000.00 CNY 100% 100% 69893936-9
子公司
司（文昌矿
业公司）
海南文昌
中航石英
砂矿有限 全资
有限公司 文昌 侯志坚 矿业 40,000,000.00 CNY 100% 100% 20144295-6
责任公司 子公司
（中航石
英砂矿）
上海三鑫 工程设
幕墙有限 全资 计、施工、
有限公司 上海 张桂先 10,000,000.00 CNY 100% 100% 59641242-7
公司（上海 子公司 幕墙产品
三鑫幕墙） 加工
沈阳三鑫
幕墙工程
全资 工程设
有限公司 有限公司 沈阳 张桂先 5,000,000.00 CNY 100% 100% 58935626-0
子公司 计、施工
（沈阳三
鑫幕墙）
127
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
3、本企业的合营和联营企业情况
无。
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
本公司之股东、总经理,持本公司股份
韩平元
19.68%
深圳贵航实业有限公司(深圳贵航) 本公司之股东 61885763-9
深圳市贵航品尚五金制品有限公司 同受深圳贵航控制 73305076-9
蚌埠玻璃工业研究设计院 三鑫太阳能的少数股东 48522242-8
深圳市贵航蓝海金属制品有限公司 同受贵航集团控制 67000751-9
中航工业集团财务有限责任公司 同受中航集团控制 71093475-6
中航通用飞机有限责任公司 本公司之股东 71093583-9
深圳中航幕墙工程有限公司 同受中航集团控制 19219131-4
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
深圳市贵航蓝海金
采购货物 市场价格 906,986.20 0.64% 1,189,393.20 1.03%
属制品有限公司
深圳市贵航品尚五
采购货物 市场价格 2,577,492.62 0.7%
金制品有限公司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
深圳中航幕墙工程
销售货物 市场价格 160,375.05 0.1% 170,513.30 0.12%
有限公司
128
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
深圳市贵航蓝海金
销售货物 市场价格 825.60 0.00%
属制品有限公司
（2）关联托管/承包情况
无。
（3）关联租赁情况
无。
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
广东中航特玻、韩平
本公司 250,000,000.00 2011 年 06 月 21 日 2012 年 06 月 21 日 否
元
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 10,000,000.00 2010 年 09 月 20 日 2013 年 09 月 20 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 15,000,000.00 2010 年 12 月 27 日 2012 年 12 月 27 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 15,000,000.00 2010 年 12 月 28 日 2012 年 12 月 27 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 10,000,000.00 2010 年 12 月 01 日 2014 年 11 月 30 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 66,000,000.00 2011 年 12 月 16 日 2012 年 12 月 14 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 20,000,000.00 2011 年 07 月 25 日 2012 年 07 月 25 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 30,000,000.00 2011 年 07 月 21 日 2012 年 07 月 20 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
三鑫太阳能 10,000,000.00 2011 年 03 月 07 日 2014 年 11 月 30 日 否
按出资比例担保，即
129
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 20,000,000.00 2011 年 03 月 22 日 2014 年 11 月 30 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 10,000,000.00 2011 年 03 月 11 日 2014 年 11 月 30 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 15,000,000.00 2011 年 04 月 11 日 2014 年 11 月 30 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 20,000,000.00 2011 年 06 月 23 日 2015 年 06 月 22 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 20,000,000.00 2011 年 06 月 29 日 2014 年 12 月 20 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 16,250,000.00 2011 年 07 月 15 日 2015 年 06 月 30 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 3,750,000.00 2011 年 07 月 15 日 2014 年 06 月 20 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 17,500,000.00 2011 年 08 月 19 日 2014 年 06 月 20 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 7,500,000.00 2011 年 08 月 19 日 2013 年 12 月 20 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 13,750,000.00 2011 年 10 月 24 日 2013 年 12 月 20 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 16,250,000.00 2011 年 10 月 24 日 2013 年 06 月 20 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 6,250,000.00 2011 年 11 月 25 日 2012 年 12 月 20 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 3,750,000.00 2011 年 11 月 25 日 2013 年 06 月 20 日 否
70%和 30%
130
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 5,000,000.00 2011 年 11 月 30 日 2012 年 12 月 20 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 30,000,000.00 2011 年 12 月 16 日 2015 年 12 月 16 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 20,000,000.00 2011 年 11 月 16 日 2016 年 11 月 16 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 5,000,000.00 2012 年 01 月 20 日 2015 年 06 月 22 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 10,000,000.00 2012 年 03 月 28 日 2015 年 06 月 22 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 5,000,000.00 2012 年 03 月 31 日 2017 年 03 月 30 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 12,500,000.00 2012 年 01 月 17 日 2012 年 12 月 14 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 21,500,000.00 2012 年 05 月 10 日 2012 年 12 月 14 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 5,000,000.00 2012 年 04 月 06 日 2013 年 04 月 05 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 10,000,000.00 2012 年 02 月 29 日 2013 年 02 月 28 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 10,000,000.00 2012 年 04 月 27 日 2013 年 04 月 26 日 否
70%和 30%
本公司、蚌埠研究院
按出资比例担保，即 三鑫太阳能 20,000,000.00 2012 年 01 月 12 日 2013 年 01 月 11 日 否
70%和 30%
关联担保情况说明
无
131
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
中航工业集团财务有限 用于流动资金周转（已
100,000,000.00 2011 年 05 月 04 日 2012 年 05 月 04 日
责任公司 按期偿还）
中航工业集团财务有限
100,000,000.00 2012 年 05 月 04 日 2013 年 05 月 04 日 用于流动资金周转
责任公司
用于 600t/d 全氧燃烧太
中航工业集团财务有限
125,000,000.00 2009 年 11 月 16 日 2016 年 10 月 26 日 阳能 TCO 镀膜玻璃生产
责任公司
线项目及基地建设
用于 600t/d 全氧燃烧太
中航工业集团财务有限
375,000,000.00 2009 年 11 月 16 日 2019 年 10 月 26 日 阳能 TCO 镀膜玻璃生产
责任公司
线项目及基地建设
中航工业集团财务有限 专项用于本公司高新技
200,000,000.00 2010 年 02 月 08 日 2013 年 01 月 22 日
责任公司 术产品出口的资金需要
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无。
（7）其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 深圳中航幕墙工程有限公司 505,329.32 384,954.27
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 深圳市贵航蓝海金属制品有限公司 766,834.20 387,637.60
应付账款 深圳市贵航品尚五金制品有限公司 405,868.21 708,165.37
132
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
应付票据 深圳市贵航品尚五金制品有限公司 71,141.46
预收账款 深圳贵航实业有限公司 50,000.00 50,000.00
应付股利 蚌埠玻璃工业研究设计院 12,397,485.70 12,397,485.70
其他应付款 蚌埠玻璃工业研究设计院 35,228.76
应付利息 中航工业集团财务有限责任公司 22,209,770.84 7,420,416.67
（十）股份支付
无。
（十一）或有事项
无。
（十二）承诺事项
无。
（十三）资产负债表日后事项
无。
（十四）其他重要事项说明
无。
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 金额 金额 比例(%) 金额 比例(%)
(%) (%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收
账款
按组合计提坏账准备的应收账款
133
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
账龄组合 122,124,299.53 91.9% 18,366,941.27 15.04% 125,475,980.29 91.81% 17,911,801.36 14.28%
本集团内关联方组合 10,758,733.01 8.1% 11,195,243.89 8.19%
组合小计 132,883,032.54 100% 18,366,941.27 136,671,224.18 100% 17,911,801.36
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的
应收账款
合计 132,883,032.54 -- 18,366,941.27 -- 136,671,224.18 -- 17,911,801.36 --
注：填写组合名称。账面余额中的比例按期末该类应收账款除以应收账款合计数计算，坏账准备比例按该类应收账款期末
已计提坏账准备除以期末该类应收账款金额计算。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
6 个月以内] 60,500,894.26 49.54% - 63,668,902.77 50.74% -
[7-12 个月] 14,922,608.40 12.22% 12,945,898.00 10.32% 647,294.90
746,130.42
1 年以内小
75,423,502.66 61.76% 746,130.42 76,614,800.77 61.06% 647,294.90
计
1至2年 15,893,017.94 13.01% 1,589,301.79 8,689,059.50 6.92% 868,905.95
2至3年 4,436,165.10 3.63% 887,233.02 17,029,734.20 13.57% 3,472,982.63
3 年以上 26,371,613.83 21.60% 15,144,276.04 23,142,385.82 18.45% 12,922,617.88
3至4年 8,025,879.17 6.57% 3,129,266.54 13,541,351.65 10.79% 6,770,675.83
4至5年 12,661,450.32 10.37% 6,330,725.16 6,898,184.22 5.51% 3,449,092.10
5 年以上 5,684,284.34 4.66% 5,684,284.34 2,702,849.95 2.15% 2,702,849.95
合计 122,124,299.53 -- 18,366,941.27 125,475,980.29 -- 17,911,801.36
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无。
134
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
无。
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无。
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
6 个月内,7-12 个月,1-2
深圳幕墙工程有限公司 子公司 9,149,339.84 6.89%
年
美特铝质有限公司 非关联方 8,960,488.60 6 个月内,7-12 个月 6.74%
"YKK AP FACADE HONG
非关联方 4,094,185.19 6 个月内,1-2 年 3.08%
KONG LTD "
深圳市正中科技大厦工
非关联方 6,739,391.47 4-5 年 5.07%
程
宁波嘉和中心 非关联方 5,455,518.07 1-2 年 4.11%
合计 -- 34,398,923.17 -- 25.89%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
深圳幕墙工程公司 子公司 9,149,339.84 6.89%
惠州幕墙产品 子公司 1,609,393.17 1.21%
合计 -- 10,758,733.01 8.1%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
135
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
单项金额重大并单项计提
0.00 0.00 0.00 0.00 0%
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
15.93 18.23
账龄组合 5,564,231.60 1.14% 886,359.65 4,620,945.04 1.17% 842,361.19
% %
98.86 98.83
本集团内关联方组合 483,528,484.40 389,915,525.68
% %
组合小计 489,092,716.00 100% 886,359.65 394,536,470.72 100% 842,361.19
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 0.00
款
合计 489,092,716.00 -- 886,359.65 -- 394,536,470.72 -- 842,361.19 --
注：填写组合名称。账面余额中的比例按期末该类其他应收款除以其他应收款合计数计算，坏账准备比例按该类其他应收
款期末已计提坏账准备除以期末该类其他应收款金额计算。
其他应收款种类的说明：
无
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
6 个月以内] 3,455,852.21 62.11% - 1,847,522.26 39.98%
-
[7-12 个月] 216,168.31 3.88% 10,808.42 426,224.28 9.22%
21,311.21
1 年以内小计 3,672,020.51 65.99% 10,808.42 2,273,746.54 49.21% 21,311.20
1至2年 431,392.47 7.75% 43,139.25 886,379.88 19.18% 88,637.99
2至3年
3 年以上 1,460,818.62 26.26% 832,411.99 1,460,818.62 31.61% 732,412.00
3至4年 38,714.00 0.7% 19,357.00 38,714.00 0.83% 19,357.00
4至5年 1,218,099.27 21.89% 609,049.64 1,418,099.27 30.69% 709,049.65
5 年以上 204,005.35 3.67% 204,005.35 4,005.35 0.09% 4,005.35
合计 5,564,231.60 -- 886,359.65 4,620,945.04 -- 842,361.19
136
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无。
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
无。
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
广东特玻 子公司 261,132,617.96 半年之内 53.39%
深圳幕墙工程公司 子公司 127,961,138.03 半年之内 26.16%
精美特公司 子公司 5,078,600.00 半年之内 1.04%
惠州幕墙产品 子公司 14,000,000.00 半年之内 2.86%
海南特玻 子公司 71,411,778.55 半年之内 14.6%
合计 -- 479,584,134.54 -- 98.05%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
广东特玻 子公司 261,132,617.96 53.39%
深圳幕墙工程公司 子公司 127,961,138.03 26.16%
精美特公司 子公司 5,078,600.00 1.04%
惠州幕墙产品 子公司 14,000,000.00 2.86%
三鑫香港 子公司 3,944,349.86 0.81%
海南特玻 子公司 71,411,778.55 14.6%
合计 -- 483,528,484.40 98.86%
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3、长期股权投资
单位： 元
在被投资 在被投资单位持
在被投资
单位表决 股比例与表决权 本期计提
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备 本期现金红利
权比例 比例不一致的说 减值准备
比例(%)
(%) 明
广东特玻 成本法 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 100% 100%
精美特公司 成本法 51,150,775.72 51,150,775.72 51,150,775.72 76% 76% 6,840,000.00
-1,000,000.0
惠州幕墙产品 成本法 7,000,000.00 7,000,000.00 6,000,000.00 60% 60%
0
深圳幕墙工程公司 成本法 100,367,665.64 100,367,665.64 100,367,665.64 100% 100%
三鑫太阳能 成本法 182,000,000.00 182,000,000.00 182,000,000.00 70% 70%
三鑫香港 成本法 340,000.00 340,000.00 340,000.00 100% 100%
海南特玻 成本法 963,229,011.91 963,229,011.91 963,229,011.91 100% 100%
合计 -- 1,454,087,453.27 1,454,087,453.27 1,000,000.00 1,453,087,453.27 -- -- --
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4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 186,986,928.43 160,772,441.57
其他业务收入 56,576,670.84 531,520.32
营业成本 178,784,322.79 143,291,558.47
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
建筑装饰业 33,444,811.95 44,458,264.10 31,645,587.97 39,270,882.51
玻璃及其深加工制造业 153,542,116.48 133,851,144.23 129,126,853.60 103,618,111.91
合计 186,986,928.43 178,309,408.33 160,772,441.57 142,888,994.42
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
幕墙工程 33,444,811.95 44,458,264.10 31,645,587.97 39,270,882.51
幕墙玻璃制品 153,542,116.48 133,851,144.23 129,126,853.60 103,618,111.91
合计 186,986,928.43 178,309,408.33 160,772,441.57 142,888,994.42
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 104,518,020.76 103,695,249.62 82,905,908.45 78,158,597.55
出口 82,468,907.67 74,614,158.71 77,866,533.12 64,730,396.87
合计 186,986,928.43 178,309,408.33 160,772,441.57 142,888,994.42
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（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
(%)
美特铝质有限公司 8,095,862.85 3.32%
AVA Global Pte.Ltd. 7,851,305.09 3.22%
沈阳远大铝业工程有限公司 5,601,425.00 2.30%
阿联酋航空公司（迪拜） 12,969,745.37 5.32%
天津今晚报社 4,066,930.00 1.67%
合计 38,585,268.31 15.83%
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 6,840,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 180,000.00
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 7,020,000.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
三鑫精美特 6,840,000.00 0.00
合计 6,840,000.00 0.00 --
注：1.本期未取得投资收益的，不在本表填列；
2.仅列示投资收益占利润总额 5%以上的投资单位，或占利润总额比例最高的前 5 家投资单位。
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中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
不适用。
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 15,481,525.72 -17,090,564.80
加：资产减值准备 499,138.37 855,873.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,425,252.21 2,906,342.63
无形资产摊销 72,028.00 74,828.00
长期待摊费用摊销 0.00 55,310.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
-20,468.97 0.00
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 248,161.20 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 24,882,588.08 7,967,599.78
投资损失（收益以“－”号填列） -7,020,000.00 495.92
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,984,231.35 -2,785,938.79
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -89,210,008.49 7,271,809.17
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -22,139,158.58 54,898,796.96
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 74,524,219.49 -71,676,004.88
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 2,727,508.38 -17,521,451.86
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 156,175,710.50 173,746,329.29
减：现金的期初余额 272,403,699.72 103,758,759.38
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
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中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
现金及现金等价物净增加额 -116,227,989.22 69,987,569.91
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
无。
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -3.21% -0.06 -0.06
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-3.27% -0.06 -0.06
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、货币资金期末数较期初数减少 31.58%，主要是由于（1）在建项目按工程进度和合同约定付款，（2）销售结算采用
银行承兑汇票方式增加，（3）预付材料款增加等原因所致。
2、预付账款期末数较期初数增加 73.13%，主要是由于预付材料款增加所致。
3、工程物资期末数较期初数减少 30.35%，主要是随着在建工程的建设推进领用而减少。
4、递延所得税资产期末数较期初数增加 76.64%，主要是由于内部未实现利润和未弥补亏损增加所致。
5、预收款项期末数较期初数增加 46.55%，主要是由于预收的产品销售款增加所致。
6、应付利息期末数较期初数增加 136.51%，主要是由于预提长期借款应付利息增加及公司融资规模扩大所致。
7、其他非流动负债期末数较期初数增加 95.77%，主要是由于收到的政府补助增加所致。
8、营业税金及附加本期数较上年同期数增加 40.20%，主要是随着应税收入的增加而增加。
9、财务费用本期数较上年同期数增加 52.36%，主要是由于公司融资规模扩大所致。
10、所得税费用本期为负数主要是由于本期亏损确认递延所得税费所致。
11、利润总额、净利润、归属于母公司所有者的净利润、每股收益本期为负数主要是由于本期特种玻璃市场价格大幅
下降所致。
12、投资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期增加 69.59%，主要是由于在建项目投入减少所致。
13、筹资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期减少 81.40%，主要是由于本期取得借款较上年同期减少所致。
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中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
九、备查文件目录
备查文件目录
1、载有公司法定代表人余霄先生签名的 2012 年半年度报告原件。
2、载有公司法定代表人余霄先生、公司财务总监谢敏勤女士及会计机构负责人张瑞锋先生签名并盖章的会计报表原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、以上备查文件备置地点：公司证券部。
董事长：
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 27 日
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中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
十、其他报送数据
（一）上市公司内幕信息知情人员档案
内幕信
所在单 知悉内 知悉内 知悉内 内幕信 内幕信
息知情 职务/ 内幕信 登记时
身份证号码 股东代码 位/部 幕信息 幕信息 幕信息 息所处 息公开 登记人
人员姓 岗位 息内容 间
门 时间 地点 方式 阶段 时间
名
2012 半
2012 年 年度报 公 司 内 2012 年 2012 年
办公场 电 子 文
张瑞锋 140122198301292811 0125690849 财务部 经理 7 月 30 告相关 部 的 编 8 月 29 7 月 30 冯琳琳
所 件传输
日 财务信 制 日 日
息
2012 半
2012 年 年度报 公 司 内 2012 年 2012 年
办公场 电 子 文
韩玲 460103197912311824 0080574635 财务部 副经理 7 月 30 告相关 部 的 编 8 月 29 7 月 30 冯琳琳
所 件传输
日 财务信 制 日 日
息
2012 半
2012 年 年度报 公 司 内 2012 年 2012 年
业务主 办公场 电 子 文
罗炯波 440306198605290032 0111614984 证券部 8 月 16 告相关 部 的 编 8 月 29 7 月 30 冯琳琳
管 所 件传输
日 财务信 制 日 日
息
144
中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
（二）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
（三）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
（四）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
（五）再融资情况
定向增发
定向增发
所处阶段 发行方式 发行数量（万股） 融资总额（万元）
董事会预案 现金认购 12,545.00 207,494.30
（六）公司重大投资情况
□ 适用 √ 不适用
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中航三鑫股份有限公司 2012 年半年度报告
（七）募集资金总体使用情况补充信息
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期已使用募集 已累计使用募集 尚未使用募集资 尚未使用募集资
募集年份 募集方式 募集资金总额
资金总额 资金总额 金总额 金用途及去向
截至 2012 年 6 月
30 日，募集资金
专户（中国农业
银行股份有限公
司澄迈县支行
2010 年 非公开发行 90,643.14 0.00 90,085.82 687.81 21-48700104000
8658）余额
687.81 万元。尚
未使用募集资金
将用于募投项
目。
（八）重大环保或其他重大社会安全问题情况
上市公司及其子公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单
√ 是 □ 否 □ 不适用
处罚事项：2011 年 8 月 18 日，公司石岩生产中心因“从污染物处理设施的中间工序引出污染物并直接排放”，违反了
《深圳经济特区环境保护条例》。
处罚措施：2011 年 11 月 17 日，公司收到深圳市宝安区环境保护和水务局对公司下发的“深宝环水罚字[2011]802 号”
行政处罚决定书，认为公司用抽水泵将废水从收集池抽到下水道排放的行为违反了相关环保法规的规定，对公司处以行政
罚款 15 万元。
整改情况：为了杜绝此类违规事项的再次发生，公司在宝安环保水务局领导的帮助下进行了一系列的整改工作，例如：
组织了相关部门和人员进行排查和学习；加强了对废水处理操作人员的教育；增派了人员对水处理操作间的巡查；检修了
废水处理设备，并对水处理池进行了全面清理等，并在规定时间内，将罚款转账至深圳市宝安区财政局指定专户。截止目
前，该违规事项已处理完毕。
上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题
□ 是 √ 否 □ 不适用
（九）财务报告被出具非标准无保留意见，涉及事项的有关附注
不适用。
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