深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

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    深圳市怡亚通供应链股份有限公司

    Eternal Asia Supply Chain Management Ltd.

    二ＯＯ九年半年度报告

    二ＯＯ九年八月深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

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    重要提示

    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任

    何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别

    及连带责任。

    不存在董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证

    或存在异议的情形。

    公司第二届董事会第二十次会议，应到董事11 名，实到董事10 名（独立董事刘京湘

    先生因出差，无法参加会议，委托独立董事沈士成先生代为出席会议并表决）。

    公司法定代表人周国辉先生、财务总监冯均鸿先生及会计机构负责人（会计主管人员）

    莫京先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

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    目 录

    第一节 公司基本情况简介..................................................... 4

    第二节 会计数据和业务数据摘要............................................... 5

    第三节 股本变动及股东情况................................................... 7

    第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况................................... 10

    第五节 董事会报告.......................................................... 12

    第六节 重要事项............................................................ 37

    第七节 财务报告............................................................ 42

    第八节 备查文件目录....................................................... 106深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

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    第一节 公司基本情况简介

    一、中文名称：深圳市怡亚通供应链股份有限公司

    英文名称：Eternal Asia Supply Chain Management Ltd.

    中文简称：怡亚通

    二、公司法定代表人：周国辉

    三、联系人和联系方式

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 梁欣 常晓艳

    联系地址 深圳市福田区深南中路3039 号国际文化大厦27 楼

    电话 0755-88393198

    传真 0755-83290734-3172

    电子信箱 002183@eascs.com Xiaoyan.chang@eascs.com

    四、公司注册地址：深圳市福田区深南中路3039号国际文化大厦2701B、2703号

    公司办公地址：深圳市福田区深南中路3039号国际文化大厦27楼

    邮政编码：518033

    网址：http:// www.eascs.com

    电子邮箱：002183@eascs.com

    五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》

    登载年度报告的网站网址：http://www.cninfo.com.cn

    公司年度报告备置地点：公司证券事务部

    六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：怡亚通 股票代码：002183

    七、其它有关资料

    公司首次注册登记日期：1997 年11 月 10日

    公司最近一次变更登记日期：2009 年7月24日

    注册登记地点：深圳市工商行政管理局深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

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    公司企业法人营业执照注册号：440301501127886

    公司税务登记证号码：深国税登字440301279398406号；深地税字440300279398406号

    公司聘请的会计师事务所：毕马威华振会计师事务所

    会计师事务所的办公地址：北京东长安街1 号东方广场东2 座8 层

    第二节 主要财务数据和指标

    一、主要会计数据和财务指标

    单位：（人民币）元

    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增

    减（％）

    总资产 5,855,777,145.00 5,123,224,950.00 14.30%

    归属于上市公司股东的所有者权益 1,174,466,123.00 1,211,888,472.00 -3.09%

    股本 370,722,774.00 247,148,516.00 50.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/

    股） 3.17 4.90 -35.31%

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期增减

    （％）

    营业总收入 1,012,630,261.00 1,022,035,475.00 -0.92%

    营业利润 45,892,320.00 117,822,345.00 -61.05%

    利润总额 48,639,976.00 119,466,623.00 -59.29%

    归属于上市公司股东的净利润 40,812,074.00 80,302,850.00 -49.18%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益

    后的净利润 38,724,934.00 78,954,542.00 -50.95%

    基本每股收益（元/股） 0.11 0.22 -50.00%

    稀释每股收益（元/股） 0.11 0.22 -50.00%

    净资产收益率（%） 3.47% 7.08% -3.61%

    经营活动产生的现金流量净额 -359,305,310.00 -308,989,512.00 16.28%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/

    股） -0.97 -1.25 -22.48%

    二、非经常性损益项目

    单位：（人民币）元

    非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

    非流动资产处置损益 -620,176.00

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切3,417,294.00深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

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    相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持

    续享受的政府补助除外

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -49,462.00

    所得税影响额 -660,516.00

    合计 2,087,140.00 -

    第三节 股本变动及股东情况

    一、前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例 发行新股送股 公积金转股其他小计 数量 比例

    一、有限售条件股

    份

    185,148,516 74.91% 92,574,258 92,574,258 277,722,774 74.91%

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股 141,644,462 57.31% 70,822,231 70,822,231 212,466,693 57.31%

    其中：境内非国

    有法人持股

    141,644,462 57.31% 70,822,231 70,822,231 212,466,693 57.31%

    境内自然人

    持股

    4、外资持股 43,504,054 17.60% 21,752,027 21,752,027 65,256,081 17.60%

    其中：境外法人

    持股

    43,504,054 17.60% 21,752,027 21,752,027 65,256,081 17.60%

    境外自然人

    持股

    5、高管股份

    二、无限售条件股

    份

    62,000,000 25.09% 31,000,000 31,000,000 93,000,000 25.09%

    1、人民币普通股 62,000,000 25.09% 31,000,000 31,000,000 93,000,000 25.09%

    2、境内上市的外

    资股

    3、境外上市的外

    资股深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

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    4、其他

    三、股份总数 247,148,516 100.00% 123,574,258 123,574,258 370,722,774 100.00%

    二、前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表

    单位：股

    股东总数 22,065

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数

    持有有限售条件股

    份数量

    质押或冻结的股份

    数量

    深圳市联合数码控股有

    限公司

    境内非国有

    法人

    49.52% 183,575,472 183,575,472

    SAIF II MAURITIUS

    (CHINAINVESTMENTS)

    LIMITED

    境外法人 16.69% 61,860,864 61,860,864

    深圳市联合精英科技有

    限公司

    境内非国有

    法人

    6.88% 25,496,004 25,496,004

    中国建设银行－华富竞

    争力优选混合型证券投

    资基金

    境内非国有

    法人

    1.17% 4,341,032

    深圳市创新投资集团有

    限公司

    国有法人 0.92% 3,395,217 3,395,217

    KING EXPRESS

    TECHNOLOGY

    LIMITED

    境外法人 0.92% 3,395,217 3,395,217

    中国工商银行－广发聚

    丰股票型证券投资基金

    境内非国有

    法人

    0.78% 2,900,000

    周广全 境内自然人 0.48% 1,787,796

    李晖 境内自然人 0.35% 1,305,885

    中国工商银行－融通动

    力先锋股票型证券投资

    基金

    境内非国有

    法人

    0.35% 1,300,000深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

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    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    中国建设银行－华富竞争力优选混合型

    证券投资基金

    4,341,032 人民币普通股

    中国工商银行－广发聚丰股票型证券投

    资基金

    2,900,000 人民币普通股

    周广全 1,787,796 人民币普通股

    李晖 1,305,885 人民币普通股

    中国工商银行－融通动力先锋股票型证

    券投资基金

    1,300,000 人民币普通股

    梁志鹤 1,238,400 人民币普通股

    周建林 1,208,604 人民币普通股

    长江养老保险股份有限公司上海企业年

    金过渡计划－交通银行

    1,139,852 人民币普通股

    周广武 978,000 人民币普通股

    王云杰 885,645 人民币普通股

    上述股东关联关系或一

    致行动的说明

    深圳市联合数码控股有限公司为深圳市联合精英科技有限公司的股东，深圳市联

    合数码控股有限公司持有深圳市联合精英科技有限公司49.52%的股份。

    三、控股股东及实际控制人变更情况

    报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

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    第四节 董事、监事和高级管理人员情况

    一、董事、监事和高级管理人员持股变动

    1、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持股情况未发生变动。

    姓名 职务 性别 年初持股数

    本期增持股

    份数量

    本期减持股

    份数量

    期末持股数

    周国辉 董事长 男 0 0 0 0

    李大壮 董事 男 0 0 0 0

    冯均鸿 董事 男 0 0 0 0

    陈伟民 董事 男 0 0 0 0

    戴熙原 董事 男 0 0 0 0

    阎焱 董事 男 0 0 0 0

    苏君祥 董事 男 0 0 0 0

    白钢 独立董事 男 0 0 0 0

    王耀球 独立董事 男 0 0 0 0

    沈士成 独立董事 男 0 0 0 0

    刘京湘 独立董事 男 0 0 0 0

    张少忠 监事 男 0 0 0 0

    吴暹进 监事 男 0 0 0 0深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

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    张玉明 监事 男 0 0 0 0

    郑德威 副总经理 男 0 0 0 0

    梁欣 董事会秘书 男 0 0 0 0

    李倩仪 副总经理 女 0 0 0 0

    贾红兵 副总经理 男 0 0 0 0

    邓益群 副总经理 男 0 0 0 0

    李天方 副总经理 男 0 0 0 0

    许长禄 副总经理 男 0 0 0 0

    高静 副总经理 女 0 0 0 0

    戴斌 副总经理 男 0 0 0 0

    袁海波 副总经理 男 0 0 0 0

    肖国梁 副总经理 男 0 0 0 0

    任伟光 副总经理 男 0 0 0 0

    William

    Choo 副总经理 男 0 0 0 0

    合计 － － 0 0 0 0

    2、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员无持有股票期权的情况。

    二、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况

    1、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员无变动的情况。

    2、公司2009 年7 月21 日召开的第二届董事会第十一次临时会议审议通过了《关于高

    管辞职的议案》，同意任伟光、William Choo、郑德威辞去副总经理职位的申请。深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

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    第五节 董事会报告

    一、管理层讨论与分析

    公司2009年上半年业务量为107.21亿，比去年同期减少13.86%；营业收入为10.12亿，

    比去年同期减少0.92%；归属于母公司股东的净利润为4,081.21万元，比去年同期减少

    49.18%。上半年业绩不理想主要是受宏观经济的影响，大客户引入和拓展缓慢，新成立的

    事业部业务规模小，利润贡献少，原有客户业务量有所下滑造成。

    2009 年上半年主要工作回顾

    1、优化业务单位，降低销售成本

    2009 年上半年公司对业务单位进行了优化，对亏损、规模小、无发展潜力、团队能力

    有限的业务单位进行了关停并转，使业务单位数量由年初的100 家降至75 家，实现业务团

    队的优胜劣汰，提高了竞争力，降低了成本。

    2、快消行业的分销及分销执行业务发展迅速

    2009 年上半年公司着力开发快消行业，快消行业的分销及分销执行业务发展迅速，目

    前已在成都、南宁、沈阳、上海、大连等9 个城市展开，未来还将在武汉、昆明、北京等

    15 个城市分批导入。

    3、虚拟生产的多行业扩展

    整合供应链（虚拟生产）业务从平板、手机向移动产品、家电、存储器、钟表、服装、深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

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    LED、安防等其他行业延伸；特别是平板的业务，已具备全球整合的能力。

    4、物流一体化建设

    2009 年上半年公司推进各物流单位（国内物流、国际物流、保税物流、VMI）的一体

    化整合，构建覆盖全国的全程全网的物流网络，为下一步提高公司物流运作效益，降低物

    流成本，打下基础。

    二、报告期内公司经营情况

    （一）主营业务范围

    公司是为企业提供除其核心业务(指产品研发、市场)以外的其它供应链环节的服务，

    并根据客户需要提供包括代理采购、产品营销支持、进出口通关、供应商管理库存(VMI)、

    国际国内物流、物流加工、供应链结算配套服务、供应链信息服务等一系列、全方位的供

    应链管理服务。

    具体的产品运转过程包括原材料采购，原材料实现半成品到成品的转换，实现半成品

    到成品再到终端用户的转换，涵盖了供应链服务中的采购（执行）、虚拟生产、分销（执

    行）。

    （二）主营业务经营情况分析

    1、基本情况

    单位：元人民币

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 增減幅度（%）

    业务量 10,720,977,535 12,446,087,887 -13.86%

    营业收入 1,012,630,261 1,022,035,475 -0.92%

    营业成本 853,840,462 894,465,860 -4.54%

    综合毛利 158,789,799 127,569,615 24.47%

    综合毛利率 15.68% 12.48% 25.63%

    管理费用 110,135,596 97,666,553 12.77%

    财务费用 22,952,924 -217,679,680 -110.54%

    公允价值变动收益净额 36,803,321 -89,325,658 141.20%深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    投资损失 -10,140,461 -31,761,916 68.07%

    利润总额 48,639,976 119,466,623 -59.29%

    所得税 5,708,485 39,316,391 -85.48%

    少数股东损益 2,119,417 -152,618 1488.71%

    归属于母公司股东的净利润 40,812,074 80,302,850 -49.18%

    2、业务量和营业收入下降的主要原因：

    公司业务量和营业收入较上年同期下降主要是因为受到全球金融海啸的影响。

    3、综合毛利率增长的主要原因：

    （1）尽管金融海啸对公司经营业绩产生一定的不利影响，但公司积极采取应对措施，

    提高人工效率，控制并降低营业成本。

    （2）虚拟生产是一站式的采购、生产、分销、仓储、运输等服务，在经过近两年的摸

    索后，业务已开展得比较成熟，由于报告期内原材料采购的计划安排得当，相应地降低了

    营业成本。

    （3）受金融海啸的影响，主营业务成本项目如运输费、仓储费、人工费等价格都较去

    年同期有所下降；

    综合以上原因，虽然公司的业务量和主营收入都较上年同期有所下降，但综合毛利率

    却提高了3.20%，公司毛利率仍保持在较高的水平，随着金融海啸影响后的经济复苏，公

    司将继续致力于控制成本开支，并将尽快抓住经济复苏的契机，努力向多行业、多元化的

    供应链管理业务发展，争取在下半年使公司业绩得到全面提升。

    4、2009 年1－6 月对公司利润表影响较大因素的具体分析：

    （1）业务类型

    报告期内，公司的货物分销/采购业务、虚拟生产业务和卖场业务的分布情况如下：

    单位：元人民币

    货物分销/采购业务 虚拟生产 卖场业务

    项目

    金额 占比 金额 占比 金额 占比

    合计金额深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    业务量 9,863,911,432 92.01% 689,546,683 6.43% 167,519,420 1.56% 10,720,977,535

    营业收入 155,564,158 15.37% 689,546,683 68.09% 167,519,420 16.54% 1,012,630,261

    营业成本 46,082,137 5.40% 644,986,134 75.54% 162,772,191 19.06% 853,840,462

    综合毛利 109,482,021 68.95% 44,560,549 28.06% 4,747,229 2.99% 158,789,799

    综合毛利率 70.38% 6.46% 2.83%

    货物分销/采购业务与2008 年1－6 月同比变化如下：

    单位：元人民币

    项目 2009 年1－6 月 2008 年1－6 月 增減幅度（%）

    业务量 9,863,911,432

    11,658,876,354 -15.40%

    营业收入 155,564,158

    234,823,942 -33.75%

    营业成本 46,082,137

    137,626,002 -66.52%

    综合毛利 109,482,021 97,197,940 12.64%

    综合毛利率 70.38% 41.39% 70.04%

    由于受到金融海啸的影响，公司货物分销/采购业务的业务量和营业收入都较上年同期

    分别下降15.40%和33.75%，但同时公司积极采取应对措施，努力开拓市场，提高人工效率，

    控制并降低营业成本，使得公司货物分销/采购业务的综合毛利率较上年同期有所增长。此

    外，由于虚拟生产和卖场业务只反映其购销收入和直接成本，而相关的公摊仓储、运输费

    用与货物分销/采购服务的业务成本是不可分割的，因此该等成本费用亦因为该等业务的业

    务量下降而导致货物分销/采购业务的营业成本下降。相信随着全球经济形势的逐渐回暖，

    此类业务将会持续的增长。

    虚拟生产业务与2008 年1－6 月同比变化如下：

    单位：元人民币

    项目 2009 年1－6 月 2008 年1－6 月 增減幅度（%）

    业务量 689,546,683 787,211,533 -12.41%

    营业收入 689,546,683 787,211,533 -12.41%

    营业成本 644,986,134 756,839,858 -14.78%

    综合毛利 44,560,549 30,371,675 46.72%深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    综合毛利率 6.46% 3.86% 67.36%

    公司的虚拟生产业务量和营业收入分别较上年同期下降了12.41%，主要是受到金融海

    啸的影响，但由于对行业的发展分析较透彻，原材料采购的计划安排得当，相应地降低了

    营业成本，因此报告期内的综合毛利和综合毛利率都较上年同期有较大增长。

    卖场业务在本报告期内产生的业务量占公司报告期业务量的1.56%,卖场业务收入占

    主营业务收入的16.54%，相应的综合毛利占2.99%，综合毛利率为2.83%，成为公司报告

    期收益来源的重要组成部分。

    （2）香港及境外子公司

    单位：元人民币

    中国内地 香港及海外

    项目

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 增減幅度（%） 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 增減幅度（%）

    营业收入 271,482,710

    174,655,282 55.44% 741,147,551 847,380,193 -12.54%

    营业成本 164,434,620

    85,141,845 93.13% 689,405,842 809,324,015 -14.82%

    营业利润 107,048,090

    89,513,437 19.59% 51,741,709 38,056,178 35.96%

    中国境内经营情况保持稳定增长，香港及海外由于受到金融海啸的影响，营业收入较

    上年同期下降12.54%，但由于对虚拟生产业务涉及的原材料采购成本控制得当，因此营业

    利润反而大幅增加。

    （3）销售费用、管理费用

    单位：元人民币

    项目 2009 年1－6 月2008 年1-6 月增減幅度（%）

    销售费用 3,822,839 5,696,644 -32.89%

    管理费用 110,135,596 97,666,553 12.77%

    ① 销售费用变动原因：销售费用较上年同期缩减，主要是因为金融海啸的因素，

    导致在媒体投放的相关广告费用有所减少。

    ② 管理费用变动原因：管理费用较上年同期有所增加，主要是报告期内公司的供应链

    管理服务范围延伸至众多的新行业，包括服装、钟表、快消品、建材、B2B 电子商务网站深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    等，但由于业务开展刚起步，前期以费用投入为主。另，2008 年下半年度新设的几家公司

    在2009 年上半年大力开展业务，相应的费用支出也有所增加所致。

    （4）财务费用

    财务费用的增加主要为：

    ① 金融衍生品交易相关的美元借款汇兑收益减少；

    ② 美元短期流动贷款汇兑收益减少；

    ③ 美元应付信用证汇兑收益减少；

    （5）公允价值变动收益净额

    公允价值变动收益净额主要为公司金融衍生品交易未平仓合约于期末按照公允价值所

    产生的收益或亏损，其变动是由于期末的公允价值所致。

    （6）投资损失

    投资损失主要为公司金融衍生品交易于报告期内交割所产生的亏损。其变动是由于其

    交割日汇率与合约汇率差异所致。

    （三）控股公司经营情况

    1、深圳市怡亚通物流有限公司

    怡亚通物流于2003 年8 月8 日注册成立，注册地与主要经营地均为深圳市，注册资本

    为1,000 万元，股权结构为：公司出资880 万元，占注册资本的88%；上海怡亚通出资120

    万元，占注册资本的12%。主要业务为物流与供应链管理。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产15,100,811 元，净资产6,932,233 元，2009

    年1－6 月实现净利润67,604 元。

    2、上海怡亚通国际贸易有限公司

    上海怡亚通于2003 年6 月25 日注册成立，注册地与主要经营地均为上海市，注册资

    本为600 万元，股权结构为：公司出资360 万元，占注册资本的60%；怡亚通物流出资240

    万元，占注册资本的40%。主要业务为物流与供应链管理。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产10,155,066 元，净资产1,749,467 元，2009

    年1－6 月实现净利润2,237 元。

    3、上海外高桥保税物流园区怡亚通物流有限公司深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    外高桥怡亚通于2004 年7 月14 日注册成立，注册地与主要经营地均为上海市，注册

    资本为2,000 万元，其中，公司出资人民币1,800 万元，占注册资本的90%；怡亚通物流

    出资200 万元，占注册资本的10%。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产180,062,737 元，净资产64,230,857 元，2009

    年1－6 月实现营业收入5,093,921 元，净利润485,223 元。

    4、苏州怡亚通供应链有限公司

    苏州怡亚通于2004 年12 月3 日注册成立，注册地与主要经营地均为苏州市，注册资

    本为500 万元，其中，公司出资450 万元，占注册资本的90%；怡亚通物流出资50 万元，

    占注册资本的10%。主要业务为物流与供应链管理。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产2,496,711 元，净资产1,976,859 元，2009 年

    1－6 月实现净利润-1,332,133 元。

    5、深圳市怡亚通保税物流有限公司

    怡亚通保税物流于2005 年8 月22 日注册成立，注册地与主要经营地均为深圳市，注

    册资本为500 万元，其中，外高桥怡亚通出资450 万元，占注册资本的90%；公司出资50

    万元，占注册资本的10%。2009 年6 月30 日，公司将所持怡亚通保税物流10%的股份转让

    于怡亚通物流，转让完成后，怡亚通保税物流的股东分别为外高桥怡亚通和怡亚通物流。

    主要业务为物流与供应链管理。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产13,781,490 元，净资产7,995,017 元，2009

    年1－6 月实现净利润1,989,863 元。

    6、大连怡亚通供应链有限公司

    大连怡亚通于2005 年10 月13 日注册成立，注册地与主要经营地均为大连市，注册资

    本为500 万元，其中，外高桥怡亚通出资180 万元，占注册资本的36%；公司出资320 万

    元，占注册资本的64%。主要业务为物流与供应链管理。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产39,708,711 元，净资产4,727,286 元，2009

    年1－6 月实现净利润61,456 元。

    7、上海怡亚通仓储物流有限公司

    上海仓储物流于2005 年11 月14 日注册成立，注册地与主要经营地均为上海市，注册深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    资本为200 万元，其中，外高桥怡亚通出资160 万元，占注册资本的80%；公司出资40 万

    元，占注册资本的20%。主要业务为物流与供应链管理。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产33,129,483 元，净资产1,687,500 元，2009

    年1－6 月实现净利润-455,112 元。

    8、上海怡亚通供应链有限公司

    上海供应链于2006 年4 月24 日注册成立，注册地与主要经营地均为上海市，注册资

    本为5,000 万元，其中，公司出资4,500 万元，占注册资本的90%；外高桥怡亚通出资500

    万元，占注册资本的10%。2007 年12 月6 日，公司向上海供应链增加注册资本至20,000

    万元，增资后，公司占注册资本的97.5%，外高桥占注册资本的2.5%。主要业务为物流与

    供应链管理。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产564,278,807 元，净资产203,797,300 元，2009

    年1－6 月实现营业收入158,471,438 元，实现净利润2,882,321 元。

    9、苏州怡亚通国际物流有限公司

    苏州国际物流于2006 年4 月13 日注册成立，注册地与主要经营地均为苏州市高新区，

    原注册资本为500 万元，于2007 年8 月3 日将注册资本增加为1,000 万元，其中，公司出

    资800 万元，占注册资本的80%；外高桥怡亚通出资100 万元，占注册资本的10%；苏州怡

    亚通出资100 万元，占注册资本的10%。主要业务为物流与供应链管理。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产10,647,821 元，净资产8,436,126 元，2009

    年1－6 月实现净利润-258,353 元。

    10、厦门怡亚通供应链有限公司

    厦门怡亚通于2006 年3 月6 日注册成立，注册地与主要经营地均为厦门市，注册资本

    为500 万元，其中，公司出资400 万元，占注册资本的80%；外高桥怡亚通出资100 万元，

    占注册资本的20%。主要业务为物流与供应链管理。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产7,240,720 元，净资产4,747,032 元，2009 年

    1－6 月实现净利润-291,862 元。

    11、联怡(香港)有限公司

    联怡香港于2004 年2 月20 日注册成立，注册地与主要经营地均为香港新界沙田安耀深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    街3 号汇达大厦22 楼。原法定股本为80 万港币，其中，公司出资80 万港币，占注册资

    本的100%。2008 年1 月4 日，本公司董事会决定将联怡香港的注册资本增加港币6,720

    万元，变更后的注册资本为港币6,800 万元。新增注册资本全部由本公司于2008 年1 月

    认缴。主要业务为物流与供应链管理，以及投资控股。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产319,111,568 元，净资产 57,197,072 元，2009

    年1－6 月实现净利润-3,585,488 元。

    12、联怡国际(香港)有限公司

    联怡国际于2000 年8 月18 日由周国辉、周爱娟注册成立，分别占股份99%、1%，注

    册地与主要经营地均为香港新界沙田安耀街3 号汇达大厦22 楼，法定股本为2，000 港币。

    2004 年2 月20 日，公司全资子公司联怡香港全部收购周国辉及周爱娟持有的联怡国际股

    权，至此，联怡香港占联怡国际法定股本的100%。该公司主要业务包括仓储、报关、国际

    物流配送、资金管理(资金计划、结售汇成本管理)等供应链管理业务。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产629,244,495 元，净资产37,740,394 元，2009

    年1－6 月实现营业收入77,590,162 元，净利润45,836,655 元。

    13、青岛保税物流园区怡亚通供应链有限公司

    青岛怡亚通于2006 年6 月13 日注册成立，注册地与主要经营地均为青岛市，注册资

    本为500 万元，全部由公司控股子公司上海供应链出资，占注册资本的100%。主要业务为

    物流与供应链管理。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产4,643,159 元，净资产3,471,438 元，2009 年

    1－6 月实现净利润-1,460,100 元。

    14、上海神迈信息科技有限公司

    上海神迈于2006 年7 月17 日注册成立，注册地与主要经营地均为上海市，注册资本

    为300 万元，其中，公司控股子公司上海供应链出资165 万元，占注册资本的55%；公司

    控股子公司外高桥怡亚通出资135 万元，占注册资本的45%。主要业务为软件开发。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产961,110 元，净资产734,781 元，2009 年1－6

    月实现净利润-45,138 元。

    15、上海怡亚通临港供应链有限公司深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    上海临港供应链于2007 年8 月2 日注册成立，注册地与主要经营地均为上海市洋山保

    税港区，注册资本为500 万元，全部由公司控股子公司上海怡亚通供应链有限公司出资，

    占注册资本的100%。主要业务为物流及供应链管理。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产66,252,999 元，净资产3,868,267 元，2009

    年1－6 月实现净利润-264,336 元。

    16、Eternal Asia Supply Chain Management (M) SDN.BHD.

    于2007 年2 月16 日注册成立，注册地与主要经营地均为马来西亚，法定股本为马币

    10 万元，其中公司全资子公司联怡(香港)有限公司出资马币2 元，占发行股本的100%。2008

    年5 月21 日，联怡(香港)有限公司将所持10%的股份转让与境外自然人Mr.Chandran M.

    Kanan。股权转让后，联怡(香港)有限公司持有Eternal Asia Supply Chain Management (M)

    SDN.BHD 90%的股份，境外自然人Mr.Chandran M. Kanan 持有Eternal Asia Supply Chain

    Management (M) SDN.BHD 10%的股份。2009 年5 月26 日马来西亚子公司之少数股东与联

    怡香港签订一份股权转让协议，同意将其持有的马来西亚子公司的10%股份全部转让给联

    怡香港。股权转让后，马来西亚子公司成为联怡香港之全资子公司。主要业务为物流服务、

    国际(海、空运运输)、内陆运输、仓储。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产7,603,683 元，净资产-528,681 元，2009 年1

    －6 月实现净利润-169,704 元。

    17、Eternal Asia Supply Chain Management (India) Private Limited

    于2007年5月8日注册成立，注册地与主要经营地均为印度，法定股本为卢比900万元，

    其中公司全资子公司联怡(香港)有限公司出资卢比630万元，占发行股本的70%；境外自然

    人Mr.Chen,Tsung-Jen出资卢比270万元，占发行股本的30%，后双方又于2007年6月、8月、

    9月和2008年1月等比例注资，到报告期末，公司注册资本为卢比10,967,090元。2008年3

    月19日印度子公司之少数股东与联怡香港签订一份股权转让协议，同意将其持有的印度子

    公司30%股份全部转让给联怡香港。股权转让后，印度子公司成为联怡香港之全资子公司。

    主要业务为物流服务，国际(海，空运运输)，内陆运输，仓储。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产56,022 元，净资产-427,944 元，2009 年1－6

    月实现净利润-507,634 元。深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    18、Eternal Asia Supply Chain Management (S) PTE.LTD.

    于 2007年6月14日注册成立，注册地与主要经营地均为新加坡，法定股本为新币1,000

    元，已注册为公司全资子公司联怡(香港)有限公司持股100%的子公司。2008年5月29日，联

    怡(香港)有限公司将所持10%的股份转让与境外自然人Mr. Gwee Yeow Seng。股权转让后，

    联怡(香港)有限公司持有Eternal Asia Supply Chain Management (S) PTE.LTD 90%的股

    份，境外自然人Mr. Gwee Yeow Seng持有Eternal Asia Supply Chain Management (S)

    PTE.LTD 10%的股份。于2009年4月1日新加坡子公司之少数股东与联怡香港签订一份股权转

    让协议，同意将其持有的新加坡子公司的10%股份全部转让给联怡香港。股权转让后，新加

    坡子公司成为联怡香港之全资子公司。主要业务为物流服务、国际(海、空运运输)、内陆

    运输、仓储。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产78,443 元，净资产-950,225 元，2009 年1－6

    月实现净利润-1,028,622 元。

    19、Eternal Asia Supply Chain Management (USA) Corporation

    于2007 年12 月7 日注册成立，注册地与主要经营地均为纽约，法定股本为10 万美元，

    其中公司全资子公司联怡(香港)有限公司出资9 万美元，占发行股本的90%；境外自然人

    Mr. Jonathan Grajales 出资1 万美元，占发行股本的10%。主要业务为物流服务，国际(海，

    空运运输)，内陆运输，仓储。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产9,712,586 元，净资产954,947 元，2009 年1

    －6 月实现净利润487,120 元。

    20、深圳市怡亚通鹏港供应链管理有限公司

    深圳鹏港于2008 年1 月3 日注册成立，注册地与主要经营地均为深圳市，注册资本为

    人民币500 万元。股权结构为：怡亚通物流出资500 万元，占注册资本的100%。2009 年6

    月30 日，怡亚通物流将所持深圳鹏港10%的股份转让于外高桥怡亚通，转让完成后，深圳

    鹏港的股东分别为怡亚通物流和外高桥怡亚通。主要业务为物流与供应链管理。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产4,948,039 元，净资产4,948,039 元，2009 年

    1-6 月实现净利润-55,854 元。

    21、辽宁怡亚通供应链管理有限公司深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    辽宁怡亚通于2008 年4 月11 日注册成立，注册地与主要经营地均为大连市，注册资

    本为人民币1,000 万元。股权结构为：大连怡亚通出资1,000 万元，占注册资本的100%。

    报告期内暂无营业。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产15,300,404 元，净资产9,985,717 元。

    22、昆山怡亚通供应链有限公司

    昆山怡亚通于2008 年5 月4 日注册成立，注册地与主要经营地均为昆山市，注册资本

    为人民币500 万元。股权结构为：上海供应链出资500 万元，占注册资本的100%。报告期

    内暂无营业。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产5,001,454 元，净资产4,577,736 元。

    23、深圳市怡亚通酩酒供应链管理有限公司

    深圳酩酒于2008 年8 月13 日注册成立，注册地与主要经营地均为深圳市，注册资本

    为人民币300 万元。股权结构为：怡亚通物流出资人民币165 万元，占注册资本的55%；

    益阳藏酒阁商贸有限公司出资人民币90 万元，占注册资本的30%；胡跃峰出资人民币30

    万元，占注册资本的10%；陈耀亮出资人民币9 万元，占注册资本的3%；张甘霖出资人民

    币6 万元，占注册资本的2%。2009 年6 月16 日，胡跃峰、陈耀亮及张甘霖分别将其持有

    的深圳酩酒10％、3％、2％的股份转让于怡亚通物流。股权转让完成后，怡亚通物流和益

    阳藏酒阁商贸有限公司分别持有深圳酩酒70％和30％的股份，注册资本仍为人民币300

    万元。主要业务为酒类批发、供应链管理和进出口业务。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产6,901,680 元，净资产751,433 元，2009 年1

    －6 月实现净利润-1,527,597 元。

    24、Eternal Asia Supply Chain Management GmbH

    于 2008 年2 月25 日注册成立，注册地与主要经营地均为德国，法定股本为欧元25,000

    元，已注册为公司全资子公司联怡(香港)有限公司持股100%的子公司。主要业务为物流及

    供应链管理。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产35,458,610 元，净资产-7,236,107 元，2009

    年1-6 月实现营业收入63,626,657 元，净利润885,454 元。

    25、信怡通讯科技有限公司深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    信怡于2008 年5 月7 日注册成立，注册地与主要经营地均为香港新界沙田安耀街3

    号汇达大厦22 楼，注册资本为港币100 万元。股权结构为：联怡香港出资港币70 万元，

    占注册资本的70%；利井有限公司出资港币30 万元，占注册资本的30%。主要业务为物流

    及供应链管理。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产206,846,191 元，净资产6,802,828 元，2009

    年1－6 月实现营业收入313,632,302 元，净利润3,228,560 元。

    26、长怡科技有限公司

    长怡于2008 年5 月7 日注册成立，注册地与主要经营地均为香港新界沙田安耀街3

    号汇达大厦22 楼，注册资本为港币100 万元。股权结构为：联怡香港出资港币70 万元，

    占注册资本的70%；长正有限公司出资港币30 万元，占注册资本的30%。主要业务为物流

    及供应链管理。

    截止2009年6月30日，该公司总资产343,503,673元，净资产10,873,319元，2009年1

    －6月实现营业收入262,803,930元，净利润8,394,542元。

    27、深圳市怡亚通建材供应链有限公司

    深圳建材于2009 年2 月1 日注册成立，注册地与主要经营地均为深圳市，注册资本为

    100 万元，股权结构为：公司出资70 万元，占注册资本的70%；龚东生出资25 万元，占注

    册资本的25%；沈睿出资5 万元，占注册资本的5%。主要业务为建筑材料、装饰材料批发，

    供应链管理业务。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产1,200,727 元，净资产956,793 元。

    28、深圳市宇商网科技有限公司

    宇商网于2009 年3 月5 日注册成立，注册地与主要经营地均为深圳市，注册资本为

    1,000 万元，股权结构为：公司出资700 万元，占注册资本的70%；张少朋出资300 万元，

    占注册资本的30%。主要业务为计算机软硬件及网络设备技术研发、销售及相关业务咨询。

    截止2009年6月30日，该公司总资产8,959,326元，净资产8,710,854元。

    29、长沙怡亚通供应链有限公司

    长沙怡亚通于2009 年2 月18 日注册成立，注册地与主要经营地均为长沙市，注册资

    本为1,000 万元，全部由本公司出资。主要业务为供应链管理及相关的技术服务。深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    截止2009年6月30日，该公司总资产15,363,506.92元，净资产9,986,182元。

    30、深圳市卓优数据科技有限公司

    深圳卓优成立于1999年1月8日，注册资本为人民币3,000万元。根据2009年1月16日本

    公司2009年第一次临时股东大会通过的决议，公司受让深圳卓优60％的股权。2009年6月25

    日，公司与深圳卓优原股东董秀清签订了股权转让协议，并支付股权转让款计人民币1,800

    万元。相关的工商变更登记于2009年6月29日办理完毕。主要业务为计算机及零配件的销售，

    计算机软硬件及周边产品、电子产品的技术开放与销售。

    截止2009年6月30日，该公司总资产43,551,683元，净资产28,087,850元。

    31、浙江讯茂数码科技有限公司

    浙江讯茂于2009 年3 月2 日注册成立，注册地与主要经营地均为杭州市，注册资本为

    1,001 万元，股权结构为：上海供应链出资600.60 万元，占注册资本的60%；浙江天亚通

    讯科技有限公司出资400.40 万元，占注册资本的40%。主要业务为电子产品、通讯设备、

    仪器仪表、计算机软硬件的批发及零售。

    截止2009年6月30日，该公司总资产13,659,777元，净资产9,318,178元。2009年1－6

    月实现净利润-691,822元。

    32、联怡时计有限公司

    联怡时计于2009 年4 月6 日注册成立，注册地与主要经营地均为香港新界沙田安耀街

    3 号汇达大厦22 楼，注册资本为港币1 万元。股权结构为：联怡香港出资港币7,000 元，

    占注册资本的70%；帝国（香港）有限公司出资港币3,000 元，占注册资本的30%。主要业

    务为物流及供应链管理。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产3,721,787 元，净资产-929,346 元，2009 年1

    －6 月实现净利润-938,374 元。

    三、报告期内公司财务状况分析

    （一）资产构成同比变化及主要影响因素

    单位：元人民币深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    项目 2009-6-30

    占总资产的比

    例（%）

    2008-12-31

    占总资产的比

    例（%）

    占总资产比重的

    同比变化

    资产总额 5,855,777,145 - 5,123,224,950 - -

    货币资金 3,020,669,108 51.58% 2,818,561,246 55.02% -3.43%

    应收账款 1,493,248,739 25.50% 1,258,175,342 24.56% 0.94%

    应收利息 25,068,279 0.43% 59,196,310 1.16% -0.73%

    存货 380,394,278 6.50% 188,928,271 3.69% 2.81%

    在建工程 176,488,964 3.01% 105,957,560 2.07% 0.95%

    无形资产 71,016,442 1.21% 56,076,657 1.09% 0.12%

    短期借款 3,562,215,034 60.83% 2,820,350,641 55.05% 5.78%

    应付账款 160,276,780 2.74% 106,568,450 2.08% 0.66%

    应付利息 36,368,632 0.62% 65,293,524 1.27% -0.65%

    应付股利 13,921,297 0.24% - 0.00% 0.24%

    股本 370,722,774 6.33% 247,148,516 4.82% 1.51%

    资本公积 585,872,024 10.01% 709,446,282 13.85% -3.84%

    1、货币资金增加的主要原因：公司货币资金增加主要为筹资活动现金净流量增加所致。

    2、应收账款变动主要原因：应收帐款余额同比增加主要是因为公司加深了供应链管理

    服务范围，由原来的货物分销/采购业务逐步发展到虚拟生产业务、卖场业务，并继续延伸

    至不同行业。由于不同业务类型和不同行业供应链管理服务模式的区别，以致应收账款的

    余额上升。

    公司货物分销/采购业务和虚拟生产业务的应收帐款余额及周转率分别为：

    单位：元人民币

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 增減幅度（%）

    项目

    货物分销/采购

    业务

    虚拟生产

    货物分销/采购

    业务

    虚拟生产

    货物分销/

    采购业务

    虚拟生产

    业务量 9,863,911,432 689,546,683 11,658,876,354 787,211,533 -15.40% -12.41%

    应收账款 1,331,399,549 148,862,229 1,213,998,598 54,227,284 9.67% 174.52%深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    应收账款周

    转率 7.82 5.52 11.73 15.79 -33.32% -65.04%

    应收账款的周转率较上年同期下降主要是由于应收账款逐期增长所致。

    应收账款账龄分析：

    单位：元人民币

    项目 2009－6－30 2008－12－31

    一年以内（含1 年） 1,493,275,773 1,258,202,376

    一年至两年（含2 年） 25,175,413 25,175,413

    两年至三年（含3 年） 840,754 840,754

    三年以上 1,552,895 1,552,895

    小计 1,520,844,835 1,285,771,438

    减：坏帐准备 27,596,096 27,596,096

    合计 1,493,248,739 1,258,175,342

    公司应收账款账龄集中在一年以内，占总额的98%以上，一年以上的合计为27,569,062

    元，占应收账款总额约1.8%，并已于2008 年及以前年度计提了坏账准备。对公司整体业

    务并无构成重大影响。

    3、应收利息与应付利息变动原因：主要是本报告期内银行的存贷款利率下降所致。

    4、存货变动原因：一是公司于2009 年6 月份收购卓优公司60%股权并控股纳入合并

    范围增加期末存货5,665 万元；二是虚拟生产业务和卖场业务的开展导致存货的增加。

    5、在建工程变动原因：在建工程变动的原因为上海怡亚通供应链基地与上海洋山保税

    港供应链基地项目的基建投入。

    6、无形资产变动原因：主要为本公司于2009 年6 月在长沙岳麓区麓谷产业基地购置

    土地一块，支付土地使用权相关款项1,532 万元。

    7、短期借款变动原因：短期借款余额增加主要是由公司担保借款增加537,223,297

    元所致。

    8、应付账款变动原因：主要为报告期内开展的虚拟生产业务和卖场业务所致。

    9、应付股利变动原因：本期末的应付股利为尚未支付给境外企业的股利，因支付给境

    外企业的股利需按中国外汇管制要求办理相关股利支付的手续,公司已于2009 年7 月23

    日支付上述股利。深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    10、股本、资本公积变动原因：2009 年5 月20 日，经本公司股东大会决议，以公司

    原总股本247,148,516 股为基数，每10 股转增5 股，共计转增123,574,258 股，转增后总

    股本为370,722,774 股，相应地资本公积亦减少123,574,258 元。

    （二）现金流量分析

    单位：元人民币

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 增減幅度（%）

    经营活动产生的现金流量净额 -359,305,310 -308,989,512 -16.28%

    经营活动现金流入 10,378,477,091 11,215,646,625 -7.46%

    经营活动现金流出 10,737,782,401 11,524,636,137 -6.83%

    投资活动产生的现金流量净额 -4,343,964 38,796,844 -111.20%

    投资活动现金流入 114,376,757 73,548,327 55.51%

    投资活动现金流出 118,720,721 34,751,483 241.63%

    筹资活动产生的现金流量净额 436,735,270 -106,177,775 511.32%

    汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,337,442 -5,628,709 141.53%

    年末现金及现金等价物余额 666,460,691 442,170,656 50.72%

    1、经营活动产生的净现金流分析：由于公司的商业模式决定了公司的经营活动产生的

    现金流入和流出量非常大。公司经营活动产生的现金流量净额为负数主要是因为公司处于

    高速成长期，期末经营性应收款项较年初增加23,673 万元，开展虚拟生产业务及卖场业务

    导致存货增加13,482 万元，从而导致本期的经营活动产生的现金流量净额为负数。

    2、投资活动产生的净现金流分析：公司投资活动现金流入主要是收到其他与投资活动

    有关的现金，收到其他与投资活动有关的现金是用于本公司远期外汇合同质押存款保证金

    的利息收入，及金融衍生交易损益。投资活动现金流入增加的主要原因，主要是公司衍生

    金融交易的组合存款于2009 年1-6 月到期收到相关增加所致。

    公司投资活动现金流出主要是购建固定资产、无形资产、收购子公司支付的现金净额，

    2009 年1－6 月上述活动的现金流出分别为8,550 万元、1,588 万元、1,593 万元。与去年

    同期相比，投资活动现金流出增加主要是上海怡亚通供应链基地与上海洋山保税港供应链

    基地项目的基建投入增加；在长沙岳麓区麓谷产业基地购置土地一块，增加无形资产1,532深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    万元；于2009 年6 月29 日收购卓优公司60%股权支付现金净额1,593 万元。

    3、筹资活动产生的净现金流分析：报告期内公司筹资活动产生的净现金流增加主要是

    因为2009 年1－6 月银行借款增长所致。

    四、报告期内公司投资情况

    募集资金使用情况

    经中国证监会审核批准，公司股票于2007年11月13日在深圳交易所中小企业板正式

    挂牌交易，本次公开发行募集资金总额77,159万元，扣除发行费用4,125万元后，实际

    募集资金73,034万元，于2007年11月5日到位，并经毕马威华振会计师事务所出具KPMGC(

    2007) CR No.0017验资报告。

    单位：（人民币）万元

    募集资金总额 73,034.04 报告期内投入募集资金总额 4,741.87

    变更用途的募集资金总额 35,262.52

    变更用途的募集资金总额比例 48.00%

    已累计投入募集资金总额 33,311.87

    承诺投资项目

    是否

    已变

    更项

    目（含

    部分

    变更）

    募集资

    金承诺

    投资总

    额

    调整后

    投资总

    额

    截至期

    末承诺

    投入金

    额(1)

    报告期

    内投入

    金额

    截至期

    末累计

    投入金

    额(2)

    截至期

    末累计

    投入金

    额与承

    诺投入

    金额的

    差额(3)

    ＝(2)-(1)

    截至期

    末投入

    进度

    （%）

    (4)＝

    (2)/(1)

    项目达到预定

    可使用状态日

    期

    报告期内

    实现的效

    益

    是否

    达到

    预计

    效益

    项目

    可行

    性是

    否发

    生重

    大变

    化

    大连供应商库存管理

    (VMI)服务项目 否 9,501.00 4,683.04 4,683.0

    4 0.00 3,697.4

    0 -985.64 78.95% 2008 年06 月

    30 日

    17.24 否否

    医疗设备供应链管理服

    务项目

    否 9,381.00 4,500.00 4,500.0

    0 0.00 4,339.2

    4 -160.76 96.43% 2008 年06 月

    30 日

    137.85 否否

    全球供应链平台网络建

    设项目 是 15,200.0

    0

    15,200.0

    0

    15,200.

    00 0.00 8,076.5

    0 -7,123.50 53.13% 2009 年07 月

    31 日

    0.00 否是

    增资上海怡亚通供应链

    有限公司投资上海怡亚

    通供应链基地项目

    否 20,151.0

    0

    20,151.0

    0

    20,151.

    00

    4,741.8

    7

    16,837.

    75 -3,313.25 83.56% 2009 年03 月

    31 日

    288.23 否否

    怡亚通供应链华南物流

    配送中心项目 是 28,500.0

    0

    28,500.0

    0

    28,500.

    00 0.00 360.98 -28,139.0

    2 1.27% 2009 年12 月

    31 日

    0.00 否是

    怡亚通信息中心IT 基础

    设施及应用信息系统建

    设项目

    否 4,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 2009 年12 月

    31 日

    0.00 否否

    合计 - 86,733.0

    0

    73,034.0

    4

    73,034.

    04

    4,741.8

    7

    33,311.

    87

    -39,722.1

    7 - - 443.32 - -

    未达到计划进度或预计

    收益的情况和原因（分

    具体项目）

    1、“增资上海怡亚通供应链有限公司投资上海怡亚通供应链基地项目”，按照计划，增资上海怡亚通供应链

    有限公司人民币150,000,000 元已于2007 年11 月30 日完成。截至2009 年6 月30 日累计投入人民币

    168,377,553 元，跟招股说明书中所披露的上海怡亚通供应链基地的募集资金第三年累计投入计划的差异为人

    民币33,132,447 元。主要是因为增资事宜在07 年11 月30 日才完成，募集资金只能按建设进度陆续投入。深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    2、“怡亚通全球供应链平台网络建设项目”由于国际金融危机的冲击，导致国际经济形势严峻，如本公司继

    续投建该项目，将会存在一定的风险，为规避风险，本公司暂停对全球供应链平台的建设，使得该项目现处

    于停滞状态，导致募集资金人民币71,235,010 元（已扣除前期已投入的人民币80,764,990 元）闲置。为更加

    有效的发挥募集资金效益，本公司已于2009 年2 月9 日召开的2009 年第二次临时股东大会审议通过了“怡

    亚通全球供应链平台网络建设项目”的募集资金变更为投入“供应链整合中心建设项目”。

    3、“怡亚通供应链华南物流配送中心项目”由于政府规划调整，使该地块上的工程建设无法进行。经市政府

    办公会议同意以置换土地的方式解决该项目用地问题，但短期内无法完成该项目土地的置换工作，使得该项

    目无法正常开展，导致募集资金人民币281,390,200 元（除前期支付的土地定金人民币3,609,800 元外）处于

    闲置状态超过一年之久。为更加有效的发挥募集资金效益，本公司已于2009 年2 月9 日召开的2009 年第二

    次临时股东大会审议通过了“怡亚通供应链华南物流配送中心项目”的募集资金变更为投入“公司通过增资

    联怡（香港）有限公司参股伟仕控股有限公司项目”。（该募集资金项目变更于本公司2008 年第二次临时股

    东大会通过的《关于将“怡亚通供应链华南物流配送中心项目”暂时补充流动资金的议案》（于2009 年3 月

    12 日到期）到期后实施。

    4、“大连供应商库存管理(VMI)服务项目”和“医疗设备供应链管理服务项目”已分别在2008 年6 月和1 月

    份达到了预定可使用状态，截至2009 年6 月30 日止，两个项目已分别实际投入3,697.40 万元和4,339.24 万

    元，募集资金投资余额（包括利息收入）共计1,146.40 万元（大连项目结余985.64 万元，医疗项目结余160.76

    万元）。

    项目可行性发生重大变

    化的情况说明

    1、“怡亚通全球供应链平台网络建设项目”已在海外建设的平台有新加坡、马来西亚、印度、美国、英国及

    德国，由于国际金融危机的冲击，导致国际经济形势严峻，如本公司继续投建该项目，将会存在一定的风险，

    为规避风险，本公司暂停对全球供应链平台的建设。为更加有效的发挥募集资金效益，根据2009 年2 月9

    日召开的2009 年第二次临时股东大会审议通过了“怡亚通全球供应链平台网络建设项目” 的募集资金变更

    为投入“供应链整合中心建设项目”。

    2、“怡亚通供应链华南物流配送中心项目”由于政府规划调整，使该地块上的工程建设无法进行。经市政府

    办公会议同意以置换土地的方式解决该项目用地问题，但短期内无法完成该项目土地的置换工作，使得该项

    目无法正常开展。为更加有效的发挥募集资金效益，根据2009 年2 月9 日召开的2009 年第二次临时股东大

    会审议通过了“怡亚通供应链华南物流配送中心项目”的募集资金变更为投入“公司通过增资联怡（香港）

    有限公司参股伟仕控股有限公司项目”。

    募集资金投资项目实施

    地点变更情况 无

    募集资金投资项目实施

    方式调整情况 无

    募集资金投资项目先期

    投入及置换情况

    募集资金到位前，截止2007 年11 月5 日，本公司利用自筹资金已累计投入募集资金项目人民币69,729,346

    元。毕马威华振会计师事务所为此出具了“KPMG-C(2007)AR No.0507”号《预先已投入募集资金投资项目

    的自筹资金截至2007 年11 月5 日止的使用情况的审核报告》。根据2007 年12 月14 日本公司2007 年第

    二次临时股东大会的决议，同意用募集资金69,729,346 元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，其

    中置换固定资产预先投入人民币55,802,721 元，置换项目配套资金预先投入人民币13,926,625 元。本公司

    保荐机构国信证券有限责任公司为此出具了《关于深圳市怡亚通供应链股份有限公司首次公开发行股票募集

    资金使用情况的专项意见》。用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金具体情况如下：

    1、置换“怡亚通供应链华南物流配送中心”项目实际预先投入资金人民币3,609,800 元，其中用于项目配套

    资金人民币3,609,800 元。

    2、置换“深圳市怡亚通供应链股份有限公司增资上海怡亚通供应链有限公司投资上海怡亚通供应链基地”

    项目实际预先投入资金人民币51,645,534 元，其中用于固定资产投资人民币49,926,260 元，用于项目配套

    资金人民币1,719,274 元。

    3、置换“怡亚通全球供应链平台网络建设”项目实际预先投入资金人民币9,483,363 元，其中用于固定资产

    投资人民币4,754,964 元，用于项目配套资金人民币4,728,399 元。

    4、置换“怡亚通大连供应商库存管理(VMI)服务”项目实际预先投入资金人民币4,990,649 元，其中用于固

    定资产投资1,121,497 元，用于项目配套资金人民币3,869,152 元。

    用闲置募集资金暂时补

    充流动资金情况

    1、根据2008 年2 月18 日本公司2008 年第一次临时股东大会的决议，募集资金项目中的“怡亚通供应链华

    南物流配送中心项目”，由于该项目用地的后续土地出让手续正在办理过程中，且项目前期筹建工作尚在进

    行中，因此该项目的募集资金目前处用闲置募集资金暂时补充流动资金情况于闲置状态。为有效发挥募集资

    金效益，补充公司流动资金的临时短缺，将人民币250,000,000 元募集资金暂时用于补充流动资金，期限不

    超过六个月（以2008 年第一次临时股东大会批准该议案次日即2008 年2 月19 日起计算）。上述补充流动资

    金的募集资金已于2008 年8 月12 日归还至募集资金专户中。深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    2、根据2008 年9 月12 日本公司2008 年第二次临时股东大会的决议，本次募集资金项目中的“怡亚通供应

    链华南物流配送中心项目”，由于政府规划调整，使该地块上的工程建设无法进行。经市政府办公会议同意

    以置换土地的方式解决该项目用地问题，置换土地的程序正在进行之中，暂无法在短期内完成，因此该项目

    的募集资金目前处于闲置状态。为更加有效的发挥募集资金效益，补充本公司流动资金短缺，本公司将人民

    币280,000,000 元募集资金暂时补充流动资金，期限不超过6 个月（以2008 年第二次临时股东大会审核批准

    该议案次日即2008 年9 月13 日起计算）。上述补充流动资金的募集资金已于2009 年3 月12 日归还至募集

    资金专户中。

    3、根据2009 年7 月21 日本公司第二届董事会第十九次电话会议的决议，截至2009 年6 月30 日，IPO 募

    集资金项目“大连供应商库存管理VMI 服务项目”和“医疗设备供应链管理服务项目”已按计划实施，实

    际投入金额分别为3,697.40 万元和4,339.24 万元，募集资金投资余款（包括利息收入）共计1,146.40 万元（大

    连项目结余985.64 万元，医疗项目结余160.76 万元），为有效发挥募集资金效益，补充公司流动资金的临时

    短缺，公司拟将1,146.40 万元募集资金暂时用于补充流动资金，期限不超过六个月（以第二届董事会第十九

    次会议批准该议案次日起计算）。

    项目实施出现募集资金

    结余的金额及原因

    截至2009 年06 月30 日，“大连供应商库存管理(VMI)服务项目”和“医疗设备供应链管理服务项目”节余

    募集资金为人民币9,856,355 元及人民币1,607,640 元。主要是为实际固定资产使用资金少于原计划投入金额。

    尚未使用的募集资金用

    途及去向

    1、截止2009 年6 月30 日,“大连供应商库存管理(VMI)服务项目”、“医疗设备供应链管理服务项目”及“全

    球供应链平台网络建设项目”的尚未使用募集资金全部存放在中行上步支行募集资金专户，账号：

    810900277708096001。

    2、截止2009 年6 月30 日,“怡亚通供应链华南物流配送中心项目”剩余募集资金全部存放在工行福田支行

    募集户4000023319200252702。

    3、截止2009 年6 月30 日,“增资上海怡亚通供应链有限公司投资上海怡亚通供应链基地项目”剩余募集资

    金33,132,447 元全部放在建行浦东分行-基建户（账号：31001520313050019566）。

    募集资金使用及披露中

    存在的问题或其他情况

    1、“大连供应商库存管理（VMI）服务项目”由子公司大连怡亚通供应链有限公司施行。该子公司经营中未

    单独核算“大连供应商库存管理（VMI）服务项目”的相应经营情况，故根据以下测算基础对该项目所产生

    的收益进行测算。“大连供应商库存管理（VMI）服务项目”的收入，根据供应商库存管理（VMI）服务项

    目的供应链管理服务的收入确认；相关的成本根据该子公司于2009 年上半年度经营供应链管理服务涉及的

    所有费用所占该子公司经营供应链管理服务总收入的比例测算；所得税则按上述收入减成本后按相应的税率

    测算。

    2、本公司经营中未单独核算“医疗设备供应链管理服务项目”的相应经营情况，故本公司根据以下测算基

    础对该项目所产生的收益进行测算。“医疗设备供应链管理服务项目”的收入，根据医疗项目的供应链管理

    服务的收入确认；相关的成本根据本公司于2009 年上半年度经营供应链管理服务涉及的所有费用（不包括

    财务费用）所占本公司经营供应链管理服务总收入的比例测算；所得税则按上述收入减成本后按相应的税率

    测算。

    3、“增资上海怡亚通供应链有限公司投资上海怡亚通供应链基地项目” 由子公司上海怡亚通供应链有限公

    司施行，并且该公司于2009 年1-6 月的业务只涉及该项目的建设和运营。因此，经募集资金置换了先前本

    公司已投入的自筹资金及增资后，该公司2009 年上半年度的净利润可视作为该项目上半年度实现的效益。

    上半年度效益主要是上海怡亚通供应链有限公司在项目完成前承接的供应链业务而产生的收益。由于相关的

    供应链基地还在建设当中，故该项目在上半年度内还未达到预定可使用状态。

    五、2009 年下半年工作计划

    2009年上半年业务发展不是非常理想，公司及时总结经营管理过程中存在的问题和面

    临的问题，适时调整业务发展战略和管理政策，将“开源节流”作为下半年各项工作的指

    导方针。在维护好现有客户，开发新客户，新行业，新地区市场，提高内部效率及一体化

    质量，加强内控管理，提高服务效率及能力的同时，继续加强费用管控，实现内部的节能深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    降耗，降低成本，最终提高公司竞争力。

    1、集中团队力量和优势资源，专注供应链业务，专注大企业采购与采购执行，专注行

    业前三名大企业的销售执行。

    2、各地区因地制宜，有条件的可逐步建立特定行业的供销平台及产品整合平台，但建

    立各行业的供销平台及整合平台要有特定行业丰富经验，有上下游整合能力的专业团队方

    可尝试供销平台业务，而且有产品整合能力的方可尝试整合平台业务。

    3、加快各大区采购及采购执行事业部发展，特别加强北京、上海业务的发展。

    4、加强及加速整合物流、整合商务、整合财务、风控、HR、IT等部门全方位能力及

    水平的提升，于满足公司下一阶段发展需求，特别在减少内耗，内部之间沟通效率方面要

    继续提高。

    5、加强全员以客户为中心意识及行动,无论是业务部门还是职能部门，保证做到快速

    响应，扎实一体化的客户服务体系。

    6、进一步加强企业文化的宣导，要求全体员工理解公司文化精髓，特别是中高层干部，

    要起带头作用，加强培训教育力度；要求所有员工做到专注、专业、强执行力及强责任心，

    激发全体员工的斗志与拼搏精神。

    六、2009 年前三季度业绩的预测

    2009 年1-9 月预计的经营归属于母公司所有者的净利润比上年同期下降幅度小于50%

    业绩 6300-8500 万元

    2008 年1-9 月经营业绩 归属于母公司所有者的净利

    润：

    125,672,491.00

    业绩变动的原因说明

    （1）董事会关于业绩发生大幅变动、亏损、扭亏的原因说明。

    （2）业绩预告经过注册会计师预审计的，应说明预审计的会计师事务所，以及公

    司与注册会计师在业绩预告方面是否存在分歧及分歧情况。

    （3）其他。如存在可能影响本次业绩预告内容准确性的不确定因素，应当予以声

    明并对可能造成的影响进行合理分析。

    七、董事会日常工作情况

    （一）2009年上半年董事会召开的会议

    公司董事出席董事会情况深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    报告期内董事会会议召开次数 4次

    董事姓名 职务

    亲自出席次

    数

    委托出席次数

    缺席次

    数

    是否连续两次未亲自

    出席会议

    周国辉 董事长 4 0 0 否

    李大壮 董事 4 0 0 否

    冯均鸿 董事 4 0 0 否

    陈伟民 董事 4 0 0 否

    戴熙原 董事 4 0 0 否

    阎焱 董事 4 0 0 否

    苏君祥 董事 4 0 0 否

    白钢 独立董事 3 1 0 否

    王耀球 独立董事 4 0 0 否

    沈士成 独立董事 4 0 0 否

    刘京湘 独立董事 4 0 0 否

    1、第二届董事会第十五次临时会议于2009 年1 月22 日召开，会议审议并通过了如下

    议案：《关于募集资金投向变更“怡亚通供应链华南物流配送中心项目”为“公司通过增资

    联怡（香港）有限公司参股伟仕控股有限公司项目”的议案》、《关于募集资金投向变更 “怡

    亚通全球供应链平台网络建设项目”为“供应链整合中心建设项目”的议案》、《关于提

    请召开2009 年第二次临时股东大会会议的议案》。

    2、第二届董事会第十六次会议于2009 年2 月1 日召开，会议审议并通过了如下议案：

    《关于设立“深圳市宇商网科技有限公司”的议案》、《关于提请召开2009 年第三次临时股

    东大会会议的议案》。

    3、第二届董事会第十七次会议暨2008年度会议于2009年4月27日召开，会议审议并通

    过了如下议案：《2008 年度总经理工作报告》、《2008 年度董事会工作报告》、《2008 年

    度财务决算报告》、《2008 年度报告及其摘要》、《2008 年度利润分配预案》、《关于

    修改<公司章程>的议案》、《关于子公司纳税政策调整的议案》、《关于续聘2009 年度审

    计机构的议案》、《关于2008 年度募集资金存放及使用情况的专项报告》、《内部控制自

    我评价报告》、《公司2009 年第一季度报告》、《关于公司2009 年日常关联交易的议案》、

    《关于公司将持有上海外高桥保税物流园区怡亚通物流有限公司的股份转让给深圳市怡亚深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    通物流有限公司的议案》、《关于公司将持有深圳市怡亚通保税物流有限公司的股份转让

    给深圳市怡亚通物流有限公司的议案》、《关于公司将持有苏州怡亚通国际物流有限公司

    的股份转让给深圳市怡亚通物流有限公司的议案》、《关于公司将持有上海怡亚通仓储物

    流有限公司的股份转让给深圳市怡亚通物流有限公司的议案》、《关于设立“浙江讯茂数

    码科技有限公司”的议案》、《关于公司<金融衍生品交易控制制度>的相关议案》、《关

    于公司2009年金融衍生品交易的相关议案》、《关于公司聘任证券事务代表的议案》、《关

    于修改<独立董事工作细则>的议案》、《关于向独立董事外的其他外部董事发放津贴的议

    案》、《关于<2009年怡亚通管理人员薪酬及考核方案>的议案》、《关于设立“河北亚信

    通讯器材贸易有限公司”（暂名）的议案》、《关于公司下属子公司信怡（深圳）通讯产

    品有限公司受让浙江怡景数码科技有限公司股份的议案》、《关于成立“深圳市怡安特安

    防系统设备有限公司”（暂名）的议案》、《关于成立“香港卓怡有限公司”（暂名）的

    议案》、《关于成立“联怡时计有限公司”（暂名）的议案》、《关于成立“长怡科技（九

    江）有限公司”（暂名）的议案》、《关于成立“万电科技（九江）有限公司”（暂名）

    的议案》、《关于对公司治理中不规范行为进行整改的议案》、《关于提请召开2008 年度

    股东大会的议案》。

    4、第二届董事会第十八次会议于2009 年5 月17 日召开，会议审议并通过了如下议案：

    《关于公司增资联怡（香港）有限公司收购伟仕控股有限公司不超过25%（含）股份的重

    大资产重组事项的议案》、《关于<重大资产购买报告书>的议案》、《关于提请召开2009 年

    第四次临时股东大会的议案》。

    （二）董事会对股东大会决议的执行情况

    2009年上半年公司董事会忠实地执行了股东大会的各项决议，顺利完成了股东大会通

    过和交办的各项事项。

    （三）董事会下设的审计委员会、薪酬委员会、战略委员会、提名委员会的履职情况

    1、审计委员会

    （1）于2009 年2 月13 日召开审计委员会与2008 年年报审计师见面会，会议就2008

    年年度审计工作进行了讨论。

    （2）于2009 年4 月10 日召开2009 年审计委员会第二次会议，会议审议了如下议案：深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    《2008 年度审计报告》、《内部控制自我评价报告》、《关于续聘毕马威振会计师事务所为公

    司2009 年度审计机构的议案》。

    2、薪酬委员会

    于2009年4月10日召开2009年薪酬委员会第一次会议，会议审议了如下议案：《关于向

    独立董事外的其他外部董事发放年薪的议案》、《关于<2009年怡亚通管理人员薪酬及考核方

    案>的议案》。

    3、战略委员会

    于2009年4月17日召开战略委员会2009年第一次会议，会议审议了如下议案：《关于公

    司2009年金融衍生品交易的相关议案》、《关于公司将持有上海外高桥保税物流园区怡亚通

    物流有限公司的股份转让给深圳市怡亚通物流有限公司的议案》、《关于公司将持有深圳

    市怡亚通保税物流有限公司的股份转让给深圳市怡亚通物流有限公司的议案》、《关于公

    司将持有苏州怡亚通国际物流有限公司的股份转让给深圳市怡亚通物流有限公司的议案》、

    《关于公司将持有上海怡亚通仓储物流有限公司的股份转让给深圳市怡亚通物流有限公司

    的议案》。

    4、提名委员会

    报告期内，提名委员会未召开过会议。

    八、其他事项说明

    1、公司指定的信息披露媒体为《证券时报》和巨潮资讯网。

    2、公司独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明：

    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、深圳证券交易所

    《中小企业板块上市公司董事行为指引》以及《公司章程》、《董事会议事规则》、《独

    立董事工作细则》等有关规定赋予独立董事的职责的有关规定，并按照中国证监会[2007]28

    号文件的要求，作为深圳市怡亚通供应链股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，

    对公司截至2009 年6 月30 日的关联方资金占用和对外担保情况进行了认真核查和了解，

    并发表如下独立意见：

    （1）关联方资金占用情况：深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    报告期内，公司关联方资金占用情况如下：

    单位：（人民币）万元

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    关联方

    发生额 余额 发生额 余额

    北京深通盛达科技发展有限公

    司

    17.50 0.00 57.10 0.00

    深圳市海怡医药供应链管理有

    限公司

    19.99 0.00 37.69 0.00

    周爱娟 2,926.40 0.00 3,907.50 0.00

    合计 2,963.89 0.00 4,002.29 0.00

    独立董事认为：公司披露报告期内关联方资金占用的情况真实、客观，今后我们将更

    加勤勉履行监督义务，督促公司尽快妥善解决关联企业的问题，并严格按照中国证券监督

    管理委员会和深圳证券交易所的相关规定，履行披露义务。

    （2）对外担保情况：

    独立董事认为：截止2009 年6 月 30 日，公司对子公司担保余额为7,002.89 万元人

    民币，担保总额占公司净资产的比例为5.96%。

    上述担保均为公司的对内担保，公司完善的财务管理及内控管理，也将被担保人的贷

    款风险降至最低。在担保办理的程序上，公司依法律法规和公司章程规定，经过董事会和

    股东大会的审议，并及时予以公告。

    3、信息披露情况

    序

    号

    公告编号 主要内容 披露日期 披露报纸

    1 2009-001 2009 年第一次临时股东大会会议决议公告 2009-1-17 证券时报

    2 2009-002 第二届董事会第十五次会议决议公告 2009-1-23 证券时报

    3 2009-003 关于变更募集资金投向的公告 2009-1-23 证券时报

    4 2009-004 第二届监事会第七次会议决议公告 2009-1-23 证券时报

    5 2009-005 2009 年第二次临时股东大会会议通知公告 2009-1-23 证券时报

    6 2009-006 第二届董事会第十六次会议决议公告 2009-2-3 证券时报

    7 2009-007 2009 年第三次临时股东大会会议通知公告 2009-2-3 证券时报

    8 2009-008 2009 年第二次临时股东大会会议决议公告 2009-2-10 证券时报

    9 2009-009 2009 年第三次临时股东大会会议决议公告 2009-2-19 证券时报深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    10 2009-010 2008 年度业绩快报 2009-2-26 证券时报

    11 2009-011 关于归还募集资金的公告 2009-3-25 证券时报

    12 2009-012

    关于延期披露2008 年度报告及2009 年一季度报告的

    公告

    2009-4-24 证券时报

    13 2009-013 更正公告 2009-4-27 证券时报

    14 2009-014 2008 年年度报告摘要 2009-4-29 证券时报

    15 2009-015 第二届董事会第十七次会议暨2008 年度会议决议公告 2009-4-29 证券时报

    16 2009-016 关于召开2008 年度股东大会通知的公告 2009-4-29 证券时报

    17 2009-017 第二届监事会第八次会议决议公告 2009-4-29 证券时报

    18 2009-018

    深圳市怡亚通供应链股份有限公司关于举行2008 年度

    报告网上说明会的通知公告

    2009-4-29 证券时报

    19 2009-019 2009 年度金融衍生品交易公告 2009-4-29 证券时报

    20 2009-020 2009 年度日常关联交易的公告 2009-4-29 证券时报

    21 2009-021 关于子公司纳税政策调整的公告 2009-4-29 证券时报

    22 2009-022 关于2008 年度募集资金存放及使用情况的专项报告 2009-4-29 证券时报

    23 2009-023 2008 年度内部控制自我评价报告 2009-4-29 证券时报

    24 2009-024 2009 年第一季度季度报告正文 2009-4-29 证券时报

    25 2009-025 关于对2008 年度股东大会增加议案的公告 2009-5-4 证券时报

    26 2009-026 关于召开2007 年度股东大会通知的提示性公告 2009-5-14 证券时报

    27 2009-027 第二届董事会第十八次会议决议公告 2009-5-20 证券时报

    28 2009-028 关于召开2009 年第四次临时股东大会通知的公告 2009-5-20 证券时报

    29 2009-029 重大资产购买报告书摘要 2009-5-20 证券时报

    30 2009-030 2008 年度股东大会决议 2009-5-21 证券时报

    31 2009-031 2008 年度利润分配及转增股本实施公告 2009-5-25 证券时报

    32 2009-032 关于召开2009 年第四次临时股东大会通知的公告 2009-6-5 证券时报

    33 2009-033

    关于认购及购买伟仕部分股权协议之成交先决条件延

    迟完成的公告

    2009-6-13 证券时报

    34 2009-034 关于董事会收到高管辞职申请的公告 2009-6-26 证券时报深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    第六节 重要事项

    一、收购资产

    1、报告期内，公司于2009 年6 月29 日完成受让深圳市卓优数据科技有限公司60%

    股权的相关手续，受让价格为人民币1800 万元，该股权变更登记手续已经完成。

    2、关于公司全资子公司联怡（香港）有限公司（以下简称“香港联怡”）认购及购买

    伟仕控股有限公司（以下简称“伟仕控股”）部分股权的相关事宜。公司于2009 年7 月2

    日收到中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市怡亚通供应链股份有限公司重大资产重

    组方案的批复》，核准公司全资子公司香港联怡认购及购买伟仕控股不超过25％股权事宜。

    此前公司已陆续获得深圳市发展和改革局、深圳市贸易工业局、国家发展和改革委员

    会、国家商务部、国家外汇管理局深圳分局等各相关政府部门的审核批准，连同本次中国

    证券监督管理委员会的批复，香港联怡认购及购买伟仕控股部分股权的认购协议及购买协

    议的成交先决条件已经成就，协议已正式生效。

    公司于2009 年7 月10 日取得该事项的境外投资购付汇审批核准，于2009 年7 月13

    日公司将认购及购买伟仕控股部分股权的款项分别汇至伟仕控股和伟仕控股股东张瑜平先

    生的帐户中。

    截至2009 年7 月28 日，香港联怡共持有伟仕控股164,200,666 股股权，占伟仕控股总

    股本的13.65%。

    二、出售资产深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    报告期内，公司未发生出售资产事项。

    三、重大关联交易

    （一）公司的关联方及关联关系

    1、控股股东、实际控股人及其控制或参股的企业

    公司控股股东为深圳市联合数码控股有限公司，除公司外，深圳市联合数码控股有限

    公司还控制和参股的企业有深圳市联合精英科技有限公司。

    公司实际控制人为周国辉先生，除公司外，周国辉先生还控制和参股的企业有深圳市

    联合数码控股有限公司、深圳市联合精英科技有限公司、北京泰亚东方通讯设备有限公司。

    与周国辉先生关系密切的家庭成员可施加重大影响的企业有香港贝司科特通信有限公

    司。

    与周国辉先生关系密切的家庭成员。

    香港贝司科特通信有限公司成立于2006 年8 月21 日，主要从事手机销售业务。郭玉

    晶持有的贝司科特30%的股份，并任香港贝司科特通信有限公司董事，郭玉晶为公司实际

    控制人周国辉先生关系密切的家庭成员，香港贝司科特通信有限公司为公司的关联方。

    2、持有公司5%以上股权的其他股东

    持有公司5%以上股权的其他股东包括：SAIF II MAURITIUS (CHINA INVESTMENTS)

    LIMITED 和深圳市联合精英科技有限公司。

    3、与董事、监事和高级管理人员有关的关联公司

    与本公司董事、监事和高级管理人员有关的关联公司为深圳市海怡医药供应链管理有

    限公司、深圳市联拓商贸有限公司。

    深圳市海怡医药供应链管理有限公司成立于2003年8月29日，主要从事中西药的批发和

    医药供应链管理咨询。2008年8月4日股权转让后，公司监事会主席张少忠之弟张少朋将所

    持有的海怡医药的股份分部转让，于2009年6月9日完成工商变更登记，同时于2009年7月30

    日完成变更法定代表人、总经理及执行董事的工商登记。但根据《上市规则》（2006年修

    订）10.1.6条的规定，在关联人张少朋签署的股权转让协议生效后十二个月内，海怡医药

    应仍视同为公司的关联方。深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    深圳市联拓商贸有限公司成立于2005 年4 月30 日，主要从事货物、技术进出口及国

    内商业和物资供销业。该公司在2008 年7 月进行过一次股权转让，由公司监事会主席张少

    忠之弟张少朋受让了原股东廖泉和李倩仪的股权，股权变更后，张少朋持有联拓商贸100

    ％的股权。

    4、公司的其他关联方

    公司的其他关联方包括：公司直接控股或参股的公司和公司间接控股或参股的公司。

    公司直接控股或参股的公司和公司间接控股或参股的公司包括：联怡(香港)有限公司、

    联怡国际(香港)有限公司、深圳市怡亚通物流有限公司、上海怡亚通国际贸易有限公司、

    上海外高桥保税物流园区怡亚通物流有限公司、苏州怡亚通供应链有限公司、深圳市怡亚

    通保税物流有限公司、上海怡亚通仓储物流有限公司、大连怡亚通供应链有限公司、厦门

    怡亚通供应链有限公司、苏州怡亚通国际物流有限公司、上海怡亚通供应链有限公司、青

    岛保税物流园区怡亚通供应链有限公司、上海怡亚通临港供应链有限公司、上海神迈信息

    科技有限公司、昆山怡亚通供应链有限公司、深圳市怡亚通鹏港供应链管理有限公司、辽

    宁怡亚通供应链管理有限公司、深圳市怡亚通酩酒供应链管理有限公司、深圳市怡亚通建

    材供应链有限公司、深圳市宇商网科技有限公司、长沙怡亚通供应链有限公司、深圳市卓

    优数据科技有限公司、浙江讯茂数码科技有限公司、Eternal Asia Supply Chain

    Management (M)SDN.BHD.、Eternal Asia Supply Chain Management (India) Private

    Limited、Eternal Asia Supply Chain Management (S) PTE.LTD.、Eternal Asia Supply

    Chain Management USA Corp、Eternal Asia Supply Chain Management GmbH、Eternal Asia

    Communications Technology Company Limited、Eternal Asia Display Technology Company

    Limited、EATimeLimited。

    （二）关联交易

    单位：（人民币）万元

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    关联方

    发生额 余额 发生额 余额

    北京深通盛达科技发展有限公

    司

    17.50 0.00 57.10 0.00

    深圳市海怡医药供应链管理有19.99 0.00 37.69 0.00深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    限公司

    周爱娟 2,926.40 0.00 3,907.50 0.00

    合计 2,963.89 0.00 4,002.29 0.00

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额0.00 万元，余额0.00 万元。

    四、重大担保

    单位：（人民币）万元

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保对象名称 发生日期（协议签

    署日）

    担保金额担保类型担保期 是否履行

    完毕

    是否为关联方担保（是

    或否）

    报告期内担保发生额合计 0.00

    报告期末担保余额合计（A） 0.00

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 8,831.46

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 7,002.89

    公司担保总额（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 7,002.89

    担保总额占公司净资产的比例 5.96%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供

    担保的金额（C）

    0.00

    直接或间接为资产负债率超过70%

    的被担保对象提供的债务担保金额

    （D）

    173.40

    担保总额超过净资产 50%部分的金

    额（E）

    0.00

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 173.40

    未到期担保可能承担连带清偿责任

    说明 无

    五、非经营性关联债权债务往来

    单位：（人民币）万元深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    关联方

    发生额 余额 发生额 余额

    北京深通盛达科技发展有限公

    司

    17.50 0.00 57.10 0.00

    深圳市海怡医药供应链管理有

    限公司

    19.99 0.00 37.69 0.00

    周爱娟 2,926.40 0.00 3,907.50 0.00

    合计 2,963.89 0.00 4,002.29 0.00

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额0.00 万元，余额0.00 万元。

    六、重大诉讼仲裁事项

    报告期内，公司无重大诉讼仲裁事项。

    七、证券投资、持有其他上市公司及非上市金融企业股权情况、买卖其他上市公司股

    份的情况

    报告期内，公司无证券投资、持有其他上市公司及非上市金融企业股权情况、买卖其

    他上市公司股份的情况。

    八、2009 年资金被占用情况及清欠进展情况

    报告期内，无大股东及其附属企业占用公司资金的情况。

    九、公司及股东、董事、监事、高级管理人员履行承诺情况

    1、公司首次公开发行股票前股东所持股份的流通限制、股东对所持股份自愿锁定的承

    诺：公司控股股东深圳市联合数码控股有限公司、股东深圳市联合精英科技有限公司、股

    东深圳市创新投资集团有限公司承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者

    委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。公司股东SAIF II

    MAURITIUS (CHINA INVESTMENTS) LIMITED 、股东KING EXPRESS TECHNOLOGY

    LIMITED承诺：如公司于2008年2月12日之前刊登招股说明书，则其依据深圳证券交易所

    规定，自其成为公司股东之日(即2007年2月12日)起三十六个月内，不转让其持有的公司股深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    份。

    2、关于公司通过增资全资子公司联怡（香港）有限公司认购和购买伟仕控股有限公司

    部分股权的重大资产重组事项，公司全体董事承诺重大资产购买报告书不存在虚假记载、

    误导性陈述或重大遗漏，对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

    以上事项，承诺方严格按照承诺事项履行。

    十、2009 年半年度利润分配或资本公积金转增股本方案

    公司2009 年上半年无利润分配或资本公积金转增股本方案。

    第七节 财务报告

    目 录

    资产负债表

    利润表

    现金流量表

    合并股东权益变动表深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    股东权益变动表

    财务报表附注

    资产负债表

    编制单位：深圳市怡亚通供应链股份有限公司 金额单位：人民币元

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日 资产 合并 母公司 合并 母公司

    流动资产:

    货币资金 3,020,669,108 2,790,471,132 2,818,561,246 2,478,037,857

    交易性金融资产 62,461,557 28,766,910 70,397,487 26,126,248

    应收票据 255,540,755 253,540,755 241,475,995 218,571,552

    应收账款 1,493,248,739 1,588,274,246 1,258,175,342 1,363,245,953

    预付款项 227,795,132 3,798,900 201,667,507 6,579,148

    应收利息 25,068,279 25,068,279 59,196,310 57,858,277

    应收股利 － － － －

    其他应收款 71,558,110 177,080,181 54,720,483 279,516,578

    存货 380,394,278 － 188,928,271 29,095,323

    一年内到期的非流动资产 － － － －

    其他流动资产 － － － －

    流动资产合计 5,536,735,958 4,867,000,403 4,893,122,641 4,459,030,936深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    非流动资产:

    可供出售金融资产 － － － －

    持有至到期投资 － － － －

    长期应收款 － － － －

    长期股权投资 700,000 345,959,140 － 309,559,140

    投资性房地产 － － － －

    固定资产 55,672,288 33,016,134 53,998,723 33,880,437

    在建工程 176,488,964 － 105,957,560 －

    工程物资 － － － －

    固定资产清理 － － － －

    生产性生物资产 － － － －

    油气资产 － － － －

    无形资产 71,016,442 7,074,496 56,076,657 6,944,523

    开发支出 － － － －

    商誉 1,147,290 － － －

    长期待摊费用 4,350,176 2,903,823 4,403,342 3,310,462

    递延所得税资产 9,666,027 － 9,666,027 －

    其他非流动资产 － － － －

    非流动资产合计 319,041,187 388,953,593 230,102,309 353,694,562

    资产总计 5,855,777,145 5,255,953,996 5,123,224,950 4,812,725,498

    资产负债表（续）

    编制单位：深圳市怡亚通供应链股份有限公司 金额单位：人民币元

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日 负债及股东权益 合并 母公司 合并 母公司

    流动负债：

    短期借款 3,562,215,034 3,433,328,953 2,820,350,641 2,749,492,476

    交易性金融负债 9,700,339 9,610,673 4,681,321 4,151,687

    应付票据 556,405,311 431,126,300 559,567,587 460,593,081

    应付账款 160,276,780 743,728 106,568,450 2,304,591

    预收款项 259,492,233 74,909,867 247,778,752 166,595,323

    应付职工薪酬 10,248,592 3,682,133 12,865,161 5,896,383

    应交税费 30,265,306 28,931,962 68,654,135 63,628,865

    应付利息 36,368,632 36,368,632 65,293,524 65,293,524

    应付股利 13,921,297 13,921,297 － －

    其他应付款 15,114,826 72,319,205 18,787,752 73,952,017

    一年内到期的非流动负债 － － － －

    其他流动负债 － － － －

    流动负债合计 4,654,008,350 4,104,942,750 3,904,547,323 3,591,907,947深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    非流动负债：

    长期借款 － － － －

    应付债券 － － － －

    长期应付款 － － － －

    专项应付款 － － － －

    预计负债 － － － －

    递延所得税负债 3,893,054 3,893,054 3,893,054 3,893,054

    其他非流动负债 － － － －

    非流动负债合计 3,893,054 3,893,054 3,893,054 3,893,054

    负债合计 4,657,901,404 4,108,835,804 3,908,440,377 3,595,801,001

    股东权益：

    股本 370,722,774 370,722,774 247,148,516 247,148,516

    资本公积 585,872,024 585,872,024 709.446.282 709.446.282

    减：库存股 － － － －

    盈余公积 58,190,806 58,190,806 58.190.806 58.190.806

    未分配利润 157,356,314 132,332,588 195,631,766 202,138,893

    外币报表折算差额 2,324,205 － 1.471,102 －

    归属于母公司所有者权益

    合计 1,174,466,123 1,147,118,192 1,211,888,472 －

    少数股东权益 23,409,618 － 2,896,101 －

    股东权益合计 1,197,875,741 1,147,118,192 1,214,784,573 1,216,924,497

    负债和股东权益总计 5,855,777,145 5,255,953,996 5,123,224,950 4,812,725,498

    法定代表人：周国辉 主管会计工作的公司负责人：冯均鸿会计机构负责人：莫京

    利润表

    编制单位：深圳市怡亚通供应链股份有限公司 金额单位：人民币元

    2009 年1－6 月 2008 年1－6 月

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、营业收入 1,012,630,261 129,903,668 1,022,035,475 122,430,543

    减： 营业成本 853,840,462 41,465,995 894,465,860 43,732,598

    营业税金及附加 2,648,980 1,418,722 2,976,179 1,489,953

    销售费用 3,822,839 648,548 5,696,644 3,290,795

    管理费用 110,135,596 58,257,541 97,666,553 56,919,836

    财务费用 22,952,924 19,837,677 －217,679,680 －195,316,531

    资产减值损失 － － － －

    加： 公允价值变动收益净额

    （损失以“－”号填列） 36,803,321 5,423,297 －89,325,658 －10,793,664

    投资收益（损失以“－”

    号填列） －10,140,461 －4,177,536 －31,761,916 －

    其中：对联营企业和合

    营企业的投资收益 － － － －深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    二、营业利润（亏损以“－”号

    填列） 45,892,320 9,520,946 117,822,345 201,520,228

    加： 营业外收入 3,549,029 3,271,091 3,083,826 2,642,064

    减： 营业外支出 801,373 156,066 1,439,548 1,040,461

    其中：非流动资产处置

    损失 620,473 － 423,939 27,888

    三、利润总额（亏损总额以“－”

    号填列） 48,639,976 12,635,971 119,466,623 203,121,831

    减： 所得税费用 5,708,485 3,354,750 39,316,391 36,562,608

    四、净利润（净亏损以“－”号

    填列） 42,931,491 9,281,221 80,150,232 166,559,223

    归属于母公司所有者的净利润 40,812,074 9,281,221 80,302,850 166,559,223

    少数股东损益 2,119,417 － －152,618 －

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.11 0.22

    （二）稀释每股收益 0.11 0.22

    法定代表人：周国辉 主管会计工作的公司负责人：冯均鸿 会计机构负责人：莫京

    现金流量表

    编制单位：深圳市怡亚通供应链股份有限公司 金额单位：人民币元

    2009 年1－6 月 2008 年1－6 月 项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 1,016,138,027 126,573,323 988,423,100 120,599,280

    收到的税费返还 － － － －

    收到的其他与经营活动有关的

    现金 9,362,339,064 7,081,149,200 10,227,223,525 7,183,319,777

    经营活动现金流入小计 10,378,477,091 7,207,722,523 11,215,646,625 7,303,919,057

    购买商品、接受劳务支付的现金 910,150,281 25,956,297 885,820,712 30,348,647深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    支付给职工以及为职工支付的

    现金 74,854,939 37,158,273 62,934,433 33,937,810

    支付的各项税费 1,272,618,604 1,156,368,653 1,311,817,411 1,152,533,077

    支付的其他与经营活动有关的

    现金 8,480,158,577 6,243,637,542 9,264,063,581 6,244,157,217

    经营活动现金流出小计 10,737,782,401 7,463,120,765 11,524,636,137 7,460,976,751

    经营活动产生的现金流量净额 －359,305,310 －255,398,242 －308,989,512 －157,057,694

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资所收到的现金 － － － －

    取得投资收益所收到的现金 － － － －

    处置固定资产、无形资产和其他

    长期资产所收回的现金净额 492,854 － 745,493 15,697

    处置子公司及其他营业单位收

    到的现金净额 － － － －

    收到的其他与投资活动有关的

    现金 113,883,903 59,700,318 72,802,834 54,102,929

    投资活动现金流入小计 114,376,757 59,700,318 73,548,327 54,118,626

    购建固定资产、无形资产和其他

    长期资产所支付的现金 102,089,310 1,820,561 7,731,348 4,578,384

    投资所支付的现金 700,000 18,400,000 － 62,710,500

    取得子公司及其他营业单位支

    付的现金净额 15,931,411 18,000,000 － －

    支付的其他与投资活动有关的

    现金

    － － 27,020,135 23,520,135

    投资活动现金流出小计 118,720,721 38,220,561 34,751,483 90,809,019

    投资活动产生的现金流量额 －4,343,964 21,479,757 38,796,844 －36,690,393

    现金流量表（续）

    编制单位：深圳市怡亚通供应链股份有限公司 金额单位：人民币元

    2009 年1－6 月 2008 年1－6 月 项目 合并 母公司 合并 母公司

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资所收到的现金 7,306,645 － 370,372 －

    其中：子公司吸收少数股东

    投资收到的现金

    7,306,645 － 370,372 －

    取得借款所收到的现金 3,798,426,356 3,631,271,523 2,471,744,202 2,380,485,864

    收到的其他与筹资活动有关

    的现金 － － － －深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    保证金存款减少额 1,797,856,732 1,579,103,550 4,269,478,140 3,469,402,760

    筹资活动现金流入小计 5,603,589,733 5,210,375,073 6,741,592,714 5,849,888,624

    偿还债务所支付的现金 3,104,563,066 2,947,435,045 3,186,990,458 2,823,120,788

    分配股利、利润或偿付利息

    支付的现金 137,750,242 137,479,748 166,179,565 166,179,565

    支付的其他与筹资活动有关

    的现金 － － － －

    保证金存款增加额 1,924,541,155 1,698,436,518 3,494,600,466 2,932,907,703

    筹资活动现金流出小计 5,166,854,463 4,783,351,311 6,847,770,489 5,922,208,056

    筹资活动产生的现金流量净

    额 436,735,270 427,023,762 －106,177,775 －72,319,432

    四、汇率变动对现金及现金等

    价物的影响 2,337,442 －4,970 －5,628,709 －1,397,146

    五、现金及现金等价物净增加

    额 75,423,438 193,100,307 －381,999,152 －267,464,665

    加：期初现金及现金等价物余

    额 591,037,253 311,683,842 824,169,808 572,023,570

    六、期末现金及现金等价物余

    额 666,460,691 504,784,149 442,170,656 304,558,905

    法定代表人：周国辉 主管会计工作的公司负责人：冯均鸿 会计机构负责人：莫京

    深圳市怡亚通供应链股份有限公司

    合并股东权益变动表

    2009 年1－6 月

    (金额单位: 人民币元)

    归属于母公司股东权益

    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润

    外币财务报

    表折算差额

    小计

    少数股东

    权益

    股东权益

    合计深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    2008 年12 月31

    日余额 247,148,516 709,446,282 58,190,806 195,631,766 1,471,102 1,211,888,472 2,896,101 1,214,784,573

    本年增减变动金

    额

    1.净利润 － － － 40,812,074 － 40,812,074 2,119,417 42,931,491

    2.直接计入股东

    权益的利得和损

    失

    － － － － － － － －

    - 外币财务报表

    折算差额

    － － － － 853,103.00 853,103 － 853,103

    上述1 和2 小计 － － － 40,812,074 853,103 41,665,177 2,119,417 43,784,594

    3.股东投入和减

    少资本

    - 股东投入资本 － － － － － － 18,394,100 18,394,100

    - 股份支付计入

    股东权益的金额

    － － － － － － － －

    - 购买少数股东权

    益差额

    － － － － － － － －

    - 其他 － － － － － － － －

    4.利润分配

    - 提取盈余公积 － － － － － － － －

    - 对股东的分配 － － － -79,087,526 － -79,087,526 － -79,087,526

    5.股东权益内部

    结转

    -资本公积转增股

    本 123,574,258 -123,574,258 － － － － － －

    2009 年6 月30 日

    余额 370,722,774 585,872,024 58,190,806 157,356,314 2,324,205 1,174,466,123 23,409,618 1,197,875,741

    法定代表人：周国辉 主管会计工作的公司负责人：冯均鸿 会计机构负责人：莫京

    深圳市怡亚通供应链股份有限公司

    合并股东权益变动表

    2008 年度

    (金额单位: 人民币元)

    归属于母公司股东权益 少数股东

    权益

    股东权益

    合计深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润

    外币财务报

    表折算差额

    小计

    2007 年12 月31

    日余额 123,574,258 829,628,906 46,307,931 106,843,256 2,109,810 1,108,464,161 259,710 1,108,723,871

    本年增减变动金

    额

    1.净利润 － － － 150,395,481 － 150,395,481 1,053,007 151,448,488

    2.直接计入股东权

    益的利得和损失

    - 外币财务报表

    折算差额

    － － － － -638,708 -638,708 － -638,708

    上述1 和2 小计 － － － 150,395,481 -638,708 149,756,773 1,053,007 150,809,780

    3.股东投入和减

    少资本

    - 股东投入资本 － － － － － － 1,547,486 1,547,486

    - 股份支付计入

    股东权益的金额

    － 3,391,634 － － － 3,391,634 － 3,391,634

    - 购买少数股东

    权益差额

    － － － -258,495 － -258,495 － -258,495

    - 其他 － － － -35,898 － -35,898 35,898 －

    4.利润分配

    - 提取盈余公积 － － 11,882,875 -11,882,875 － － － －

    - 对股东的分配 － － － -49,429,703 － -49,429,703 － -49,429,703

    5.股东权益内部

    结转

    -资本公积转增股

    本 123,574,258 -123,574,258 － － － － － －

    2008 年12 月31

    日余额 247,148,516 709,446,282 58,190,806 195,631,766 1,471,102 1,211,888,472 2,896,101 1,214,784,573

    法定代表人：周国辉 主管会计工作的公司负责人：冯均鸿 会计机构负责人：莫京

    深圳市怡亚通供应链股份有限公司

    股东权益变动表

    2009 年1－6 月

    (金额单位: 人民币元)深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计

    2008 年12 月31 日余额 247,148,516 709,446,282 58,190,806 202,138,893 1,216,924,497

    本年增减变动金额

    1.净利润 － － － 9,281,221 9,281,221

    2.股东投入和减少资

    本

    -股份支付计入股东权

    益的金额

    － － － － －

    3.利润分配

    -提取盈余公积 － － － － －

    -对股东的分配 － － － -79,087,526 -79,087,526

    4.股东权益内部结转

    -资本公积转增股本 123,574,258 -123,574,258 － － －

    2009 年6 月30 日余额 370,722,774 585,872,024 58,190,806 132,332,588 1,147,118,192

    法定代表人：周国辉 主管会计工作的公司负责人：冯均鸿 会计机构负责人：莫京

    深圳市怡亚通供应链股份有限公司

    股东权益变动表

    2008 年度

    (金额单位: 人民币元)深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计

    2007 年12 月31 日余额 123,574,258 829,628,906 46,307,931 144,622,728 1,144,133,823

    本年增减变动金额

    1.净利润 － － － 118,828,743 118,828,743

    2.股东投入和减少资

    本

    - 股份支付计入股东

    权益的金额

    － 3,391,634 － － 3,391,634

    3.利润分配

    -提取盈余公积 － － 11,882,875 -11,882,875 －

    -对股东的分配 － － － -49,429,703 -49,429,703

    4.股东权益内部结

    转

    -资本公积转增股

    本 123,574,258 -123,574,258 － － －

    2008 年12 月31 日余额 247,148,516 709,446,282 58,190,806 202,138,893 1,216,924,497

    法定代表人：周国辉 主管会计工作的公司负责人：冯均鸿 会计机构负责人：莫京

    深圳市怡亚通供应链股份有限公司

    财务报表附注深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    2009 年1－6 月

    (金额单位:人民币元)

    一、基本情况

    深圳市怡亚通供应链股份有限公司(以下简称“本公司”)是由深圳市怡亚通商贸有限公司(“原公司”)

    变更成立的股份有限公司，本公司的注册地址为中华人民共和国(“中国”)深圳市深南中路国际文化大厦

    27 楼，并持有深圳市工商行政管理局颁布的执照号深司字N59063 企业法人营业执照。

    原公司成立于1997 年11 月10 日，持有深圳市工商行政管理局颁发的执照号深司字S59063 企业

    法人营业执照。注册资本人民币2,000 万元。其中周国辉及其父亲周伙寿分别持有88.75%及11.25%

    股权。

    于2004 年2 月6 日，周伙寿将其持有的0.5%及0.5%原公司股权分别无偿转让给周爱娟及周丽红。

    同时，周伙寿将其持有的10%原公司股权以人民币二百万元转让给深圳市联合精英科技有限公司(“联合

    精英”)。深圳市联合数码控股有限公司(“联合数码”)及周伙寿分别持有90%及10%联合精英股权。周国

    辉及周伙寿分别持有90%及10%联合数码股权。

    于2004 年2 月20 日，原公司取得广东省深圳市人民政府以深府股[2004]4 号文件批准，同意从有

    限责任公司改制为股份有限公司。各股东以经审计后于2003 年8 月31 日的原公司净资产值(扣除负债

    后的净额)人民币70,822,231 元，以1:1 的折股比例折为新成立股份有限公司每股面值人民币1 元的普

    通股，本公司实际收到股本共人民币70,822,231 元。改制后的公司名称由“深圳市怡亚通商贸有限公司”

    更改为“深圳市怡亚通供应链股份有限公司”。同时，本公司于同日成立联怡(香港)有限公司(“联怡香港”)

    以收购由周国辉及周爱娟共同持有的联怡国际有限公司(“联怡国际”)，周国辉及周爱娟分别持有99%及

    1%联怡国际股权。

    于2004 年4 月23 日，周国辉将其持有的88.75%原公司股权以人民币一千万元转让联合数码。

    改制后周国辉、周伙寿、周爱娟及周丽红于本公司的实质持股权分别为87.975%、11.025%、0.5%

    及0.5%。

    本公司经中国证券监督管理委员会发布的《关于核准深圳怡亚通供应链股份有限公司首次公开发行

    股票的通知》(证监发行字[2007]367 号)批准，于2007 年11 月5 日在深圳证券交易所发行人民币普通

    股31,000,000 股，每股发行价人民币24.89 元，注册资本变更为人民币123,574,258 元，每股面值人

    民币1 元。本公司于2007 年11 月13 日在深圳证券交易所上市。深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    根据2008 年5 月13 日召开的公司2007 年度股东大会审议通过的2007 年度利润分配及资本公积

    转增股本方案，以公司现有总股本123,574,258 股为基数，每10 股转增10 股，共计转增123,574,258

    股，转增后总股本为247,148,516 股。

    根据2009 年5 月20 日召开的公司2008 年度股东大会审议通过的2008 年度利润分配及资本公积

    转增股本方案，以公司现有总股本247,148,516 股为基数，每10 股转增5 股，共计转增123,574,258

    股，转增后总股本为370,722,774 股。

    经历次增加注册资本及于2007 年11 月13 日上市后，联合数码、联合精英、SAIF、KingExpress

    及创新投资分别持有本公司的49.518%股份、6.877%股份、16.687%股份、0.916%股份及0.916%股

    份。周国辉、周伙寿、SAIF、KingExpress 及创新投资于本公司的实质持股权分别为48.928%、4.402%、

    16.687%、0.916%及0.916%。

    本公司的母公司为联合数码，最终控股人为周国辉先生。本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主

    要从事供应链管理服务。供应链管理服务包括货物委托分销/采购服务、虚拟生产服务及卖场业务。委

    托分销/采购服务是指本集团为客户提供一体化的货物采购、分销以及境内进出口物流服务。虚拟生产

    服务是指在货物委托分销/采购服务的基础上加上接受客户委托外包加工生产的环节，彻底实现由客户

    委托采购原材料、生产、配送成品到最终使用者的全面性供应链服务。卖场业务是指从供应商采购货物

    后，将货物分销至大型卖场的业务。在卖场业务中，本集团对于货物在分销至大型卖场或者大型卖场将

    货物出售给最终消费者之前拥有货物的所有权。

    二、财务报表编制基础

    1、财务报表的编制基础：本公司财务报表按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则（2006）

    及其应用指南的规定编制。

    2、遵守企业会计准则的声明：本公司编制的财务报表符合企业会计准则（2006）的要求，真实、

    完整地反映了本公司的合并财务状况和财务状况、合并经营成果和经营成果以及合并现金流量和现金流

    量的有关信息。深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    3、此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)2007 年修订的

    《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的

    披露要求。

    三、主要会计政策和会计估计

    1、会计年度

    本公司的会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    2、记账基础和计量原则

    本公司编制财务报表时以权责发生制为记账基础；一般采用历史成本进行计量，但以公允价值计量

    且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债(包括交易性金融资产或金融负债)除外。

    3、记账本位币及列报货币

    本公司的记账本位币为人民币。本公司编制财务报表采用的货币为人民币。本公司的部分子公司采

    用人民币以外的货币作为记账本位币，本公司在编制财务报表时对这些子公司的外币财务报表进行了折

    算。

    4、外币折算

    本公司收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确认时按

    交易发生日的即期汇率折合为人民币。

    即期汇率是中国人民银行公布的人民币外汇牌价、国家外汇管理局公布的外汇牌价或根据公布的外

    汇牌价套算的汇率。即期汇率的近似汇率是按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的

    当期平均汇率。

    期末外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专

    门借款本金和利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，

    不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，

    折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇

    率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收

    入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差

    额，在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自股东

    权益转入处置当期损益。

    5、现金和现金等价物

    现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换

    为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    6、金融工具的确认和计量

    （1）、本公司的金融工具包括货币资金、衍生金融工具、应收款项、应付款项、借款及股本等。

    （2）、金融资产和金融负债的确认与计量

    金融资产和金融负债在公司成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。

    本公司在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：以公允

    价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、贷款及应收款项，其他金融负债。

    在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相

    关交易费用计入初始确认金额。初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下:

    － 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债(包括交易性金融资产或金融负

    债)

    本公司持有的衍生金融工具属于此类。

    初始确认后，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，公允

    价值变动形式的利得或损失计入当期损益。

    － 应收款项

    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    初始确认后，应收款项以实际利率法按摊余成本计量。

    － 其他金融负债

    其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。

    其他金融负债包括财务担保合同负债。财务担保合同指本公司作为保证人和债权人约定，当债务人

    不履行债务时，公司按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同负债以初始确认金额扣除累

    计摊销额后的余额与按照或有事项原则确定的预计负债金额两者之间较高者进行后续计量。

    除上述以外的其他金融负债，初始确认后一般采用实际利率法按摊余成本计量。

    (3)、金融资产的减值

    本公司在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明应收款项发生减值的，计

    提减值准备。

    应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。

    运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际

    利率折现的现值低于其账面价值时，本公司将该应收款项的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为

    资产减值损失，计入当期损益。

    当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的应收款

    项(包括以个别方式评估未发生减值的应收款项)的以往损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数

    据进行调整确定的。

    在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后

    发生的事项有关，本公司将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假

    定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

    (4)、公允价值的确定

    本公司对存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价确定其公允价值，且不扣除将

    来处置该金融资产或金融负债时可能发生的交易费用。公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报

    价为现行出价；本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价为现行要价。

    对金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。所采用的估值方法包括参考熟悉情

    况并自愿交易的各方最近进行的市场交易的成交价、参照实质上相同的其他金融工具的当前市场报价和

    现金流量折现法。本公司定期评估估值方法，并测试其有效性。深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    (5)、金融资产和金融负债的终止确认

    当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，公司

    终止确认该金融资产。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益:

    － 所转移金融资产的账面价值

    － 因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融资负债或其一部分。

    (6)、权益工具

    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。

    本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，确认为股本、资本公积。

    本公司回购自身权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。

    7、存货

    存货按照成本与可变现净值孰低计量。

    存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货在取得时按实际成本入账。发出存货的实际成

    本采用先进先出法计量。除原材料采购成本外，在产品及产成品还包括加工费、物流费、设计费及其他

    相关的生产费用等按照适当比例分配的生产制造费用。

    按存货类别计算的成本高于其可变现净值的差额，计入存货跌价损失。可变现净值，是指在日常活

    动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

    本公司存货盘存制度为永续盘存制。

    8、长期股权投资

    在本公司合并财务报表中，对子公司的长期股权投资按附注20（3）进行处理。

    在本公司个别财务报表中，对子公司的长期股权投资采用成本法核算，期末按照成本减去减值准备

    后记入资产负债表内。初始确认时，对子公司的长期股权投资的投资成本按以下原则计量：深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    － 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照合并日取得的被合并

    方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。对于长期股权投资初始投资成本与支

    付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价(或资本溢价)；资本公积中的股本溢价(或资本

    溢价)不足冲减时，调整留存收益。

    － 对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照购买日确定的合并

    成本作为长期股权投资的初始投资成本。

    － 对于非企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在初始确认时，本公司按照购买日确定的合

    并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

    9、固定资产及在建工程

    固定资产指本公司为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

    固定资产以成本减累计折旧及减值准备记入资产负债表内，在建工程以成本减减值准备记入资产负

    债表内。

    外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可

    归属于该项资产的费用。自行建造固定资产的初始成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的

    借款费用和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。

    在建工程于达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程不计提折旧。

    对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本公司提供经济利

    益，适用不同折旧率或折旧方法的，本公司分别将各组成部分确认为单项固定资产。

    对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在符合固定资产确认条件

    时计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计

    入当期损益。

    报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额，并于报废

    或处置日在损益中确认。

    本公司对固定资产在固定资产使用寿命内按年限平均法计提折旧，各类固定资产的使用寿命和预计

    净残值分别为:

    类别 使用寿命 预计净残值折旧率深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    60

    房屋及建筑物 20年 10% 4.5%

    电子设备 5年 5－10% 18%－19%

    运输工具 5－10年 5－10% 9%－18%

    办公设备及其他设

    备

    5年 5－10% 18%－19%

    本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

    10、租赁

    租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有

    权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

    经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。

    11、无形资产

    无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产)及减值准备记入资产负债表内。对于

    使用寿命有限的无形资产，本公司将无形资产的成本扣除残值和减值准备后按直线法在预计使用寿命期

    内摊销。各项无形资产的摊销年限分别为:

    类别 使用寿命

    土地使用权 50年

    计算机软件 10年

    12、商誉

    因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净

    资产公允价值份额的差额。

    因购买子公司少数股权形成的商誉，其初始成本是因购买少数股权增加的长期股权投资成本，与按

    照新取得的股权比例计算确定应享有子公司在交易日可辨认净资产公允价值份额之间的差额。

    本公司对商誉不摊销，期末以成本减累计减值准备记入资产负债表内。商誉在其相关资产组或资产

    组组合处置时予以转出，计入当期损益。深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    61

    13、非金融长期资产减值准备

    本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括:

    － 固定资产

    － 在建工程

    － 无形资产

    － 对子公司的长期股权投资

    本公司对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论是否存在减值迹

    象，本公司至少每年对使用寿命不确定的无形资产估计其可回收金额，于每年年度终了对商誉估计其可

    收回金额。商誉的测试是结合与其相关的资产组或者资产组组合进行的。

    资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。

    资产组由创造现金流入相关的资产组成。本公司在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金

    流入，同时考虑本公司生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。

    可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合，下同)的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计

    未来现金流量的现值两者之间较高者。

    资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产

    处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生

    的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

    可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收

    回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。与资产组或

    者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产

    组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面

    价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、

    该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。

    14、 职工薪酬深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    62

    职工薪酬是本公司为获得员工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出。除因辞退福利

    外，本公司在员工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并相应增加资产成本或当期费

    用。

    (1)、退休福利

    按照中国有关法规，本公司员工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。

    本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保

    险费。上述缴纳的社会基本养老保险按照权责发生制原则计入当期损益。员工退休后，各地劳动及社会

    保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司不再有其他的支付义务。

    对中国香港特别行政区之雇员，本集团设有定额供款计划，有关计划之资产由独立信托管理基金持

    有。退休计划一般依靠雇员及有关集团公司之供款运作。本集团以强制性、合约性或自愿性之方式向公

    共或私人管理退休保险计划供款。本集团作出供款后，即无进一步付款责任。供款在到应付时确认为雇

    员福利开支。预付供款于有现金退款或未来付款减少时确认为资产。

    (2)、住房公积金及其他社会保险费用

    除退休福利外，本公司根据有关法律、法规和政策的规定，为在职员工缴纳住房公积金及基本医疗

    保险、失业保险、工伤保险和生育保险等社会保险费用。本公司每月按照员工工资的一定比例向相关部

    门支付住房公积金及上述社会保险费用，并按照权责发生制原则计入资产成本或当期损益。

    (3)、股份支付

    本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。

    本公司以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时，以授予职工权益工具的公允价值计

    量。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，本公司在等待期内

    的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳

    估计，以此基础按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用并相应计入资

    本公积。

    (4)、辞退福利

    本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予

    补偿的建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时

    计入当期损益:深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    63

    － 本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；

    － 本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。

    15、所得税

    本公司除了将与直接计入股东权益的交易或者事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税

    和递延所得税费用(或收益)计入当期损益。

    当期所得税是按本期应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付

    所得税的任何调整。

    资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负

    债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

    递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差

    异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵

    减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

    如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，

    则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关

    的递延所得税。

    资产负债表日，本公司根据递延所得税资产和负债的预期实现或结算方式，依据已颁布的税法规定，

    按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

    资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

    －纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

    －并且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相

    关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉

    及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

    16、预计负债及或有负债深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    64

    如果与或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出

    本公司，以及有关金额能够可靠地计量，则本公司会确认预计负债。对于货币时间价值影响重大的，预

    计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。

    对过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实；

    或过去的交易或者事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出本公司或该义务的金

    额不能可靠计量，则本公司会将该潜在义务或现时义务披露为或有负债。

    17、收入确认

    收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流

    入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、并且同时满足以下不

    同类型收入的其他确认条件时，予以确认。

    (1)、提供货物委托分销/采购服务收入

    提供货物委托分销/采购服务之收入于服务已提供时确认。

    (2)、销售商品收入

    当同时满足上述收入的一般确认条件以及下述条件时，本公司确认销售商品收入:

    － 本公司将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方；

    － 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。

    本公司按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

    (3)、利息收入

    利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定的。

    18、政府补助

    政府补助是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向本

    公司投入的资本。政府拨入的投资补助等专项拨款中，国家相关文件规定作为资本公积处理的，也属于

    资本性投入的性质，不属于政府补助。

    政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    65

    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价

    值计量。

    与资产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当

    期损益。

    与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，本公司将其确认为递

    延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，

    则直接计入当期损益。

    19、借款费用

    本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用，予以资本化并计入相关资产

    的成本。

    除上述借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。

    在资本化期间内，本公司按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额(包括折价或溢价的摊

    销):

    － 对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，本公司以专门借款当期按实际利率计算

    的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后

    的金额确定。

    － 对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本公司根据累计资产支出超过专门借款

    部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金

    额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。

    本公司确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折

    现为该借款当前账面价值所使用的利率。

    在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资

    产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用，计入

    当期损益。

    资本化期间是指本公司从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化

    的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    66

    购建或生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可

    使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中

    断、且中断时间连续超过3 个月的，本公司暂停借款费用的资本化。

    20、企业合并及合并财务报表的编制方法

    (1) 同一控制下的企业合并

    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制

    下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得

    的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢

    价(或资本溢价)；资本公积中的股本溢价(或资本溢价)不足冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实

    际取得对被合并方控制权的日期。

    (2) 非同一控制下的企业合并

    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本

    公司支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券

    在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接费用之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差

    额，计入当期损益。购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期。

    本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的

    公允价值。

    当合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，其差额确认为商誉。

    当合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，其差额计入当期损益。

    (3) 合并财务报表

    合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司控制的子公司。控制是指有权决定一个公司的财务和

    经营政策，并能据以从该公司的经营活动中获取利益。受控制子公司的经营成果和财务状况由控制开始

    日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

    对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本

    公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报

    表进行相应调整。本公司在编制合并财务报表时，自本公司最终控制方对被合并子公司开始实施控制时

    起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入本公司合并资产负债表，被合并子公司的经营成

    果纳入本公司合并利润表。深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    67

    对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项

    可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被购买子公司资产、

    负债及经营成果纳入本公司财务报表中。

    本公司自子公司的少数股东处购买股权，因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持

    股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合

    并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利

    润项目下单独列示。

    如果归属少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，除公司章程或协议

    规定少数股东有义务承担并且少数股东有能力予以弥补的部分外，其余部分冲减母公司股东权益。如果

    子公司以后期间实现利润，在弥补了由母公司股东权益所承担的属于少数股东的损失之前，所有利润全

    部归属于母公司股东权益。

    当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计

    政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均

    已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损

    失。

    21、 股利分配

    资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负

    债，在附注中单独披露。

    22、关联方

    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控

    制或重大影响的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的

    企业，不构成本公司的关联方。本公司及子公司的关联方包括但不限于:

    (1)、本公司的母公司；

    (2)、本公司的子公司；

    (3)、与本公司受同一母公司控制的其他企业；

    (4)、对本公司实施共同控制的投资方；深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    68

    (5)、对本公司施加重大影响的投资方；

    （6）、与本公司同受一方控制、共同控制或重大影响的企业或个人；

    (7)、本公司的合营企业；

    (8)、本公司的联营企业；

    (9)、本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；

    (10)、本公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；

    (11)、本公司母公司的关键管理人员；

    (12)、与本公司母公司关键管理人员关系密切的家庭成员；

    (13)、本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加

    重大影响的其他企业。

    除上述按照企业会计准则(2006)的有关要求被确定为本公司的关联方外，根据证监会颁布的《上市

    公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人(包括但不限于)也属于本公司的关联方:

    (14)、持有本公司5%以上股份的企业或者一致行动人；

    (15)、直接或者间接持有本公司5%以上股份的个人及其关系密切的家庭成员；

    (16)、在过去12 个月内或者根据相关协议安排在未来12 月内，存在上述(1)，(3)和(14）情形之一

    的企业；

    (17)、在过去12 个月内或者根据相关协议安排在未来12 月内，存在(10)，(11)和(15)情形之一的

    个人；

    (18)、由(10)，(11)，(15)和(17)直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司

    及其控股子公司以外的企业。

    23、分部报告

    本公司按业务分部和地区分部披露分部信息。业务分部是本公司内可区分的、能够提供单项或一组

    相关产品或劳务的组成部分，其风险和报酬不同于其他组成部分。地区分部是本公司内可区分的、能够

    在一个特定的经济环境内提供产品或劳务的组成部分。该组成部分的风险和报酬也不同于其他组成部深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    69

    分。按照本公司的内部财务报告系统，本公司已就本财务报表选择以地区分部为报告分部信息的主要形

    式，而业务分部则是次要的分部报告形式。

    分部收入、费用、经营成果、资产和负债包含直接归属某一分部，以及可按合理的基础分配至该分

    部项目的金额。分部收入、费用、资产和负债以合并抵销集团内部交易及内部往来余额之前的金额确定，

    但同一分部内的内部交易及往来余额则除外。分部之间的转移定价按照与其他对外交易相似的条款计

    算。

    分部资本性支出是指在当期购置或建造分部固定资产和无形资产所发生的资本支出总额。

    未能分配至分部项目的主要包括利息收入和支出、股利收入、长期股权投资损益、营业外收支以及

    所得税费用等。

    24、主要会计估计及判断

    编制财务报表时，本公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、

    负债、收入的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管理层对估计涉及的关键假设和不

    确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。

    除载有关于股份支付和金融工具公允价值的假设和风险因素的数据外，其他主要估计金额的不确定

    因素如下：

    (1)、应收款项减值

    本公司在资产负债表日审阅按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情况，并在出现减值

    情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现

    大幅下降的可观察数据、显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面变动的可观察数据

    等事项。如果有证据表明以前年度发生减值的客观证据发生变化，则会予以转回。

    (2)、非金融长期资产减值

    本公司在资产负债表日对非金融长期资产进行减值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至低于其

    账面价值。如果情况显示长期资产的账面价值可能无法全部收回，有关资产便会视为已减值，并相应确

    认减值损失。

    可收回金额是资产(或资产组)的公允价值减去处置费用后的净额与资产(或资产组)预计未来现金流

    量的现值两者之间的较高者。由于本公司不能可靠获得资产(或资产组)的公开市价，因此不能可靠准确

    估计资产的公允价值。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    70

    成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的

    相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

    (3)、折旧和摊销

    本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在可使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司

    定期审阅使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资

    产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和

    摊销费用进行调整。

    (4)、股份支付

    本公司股份支付费用在公允价值估计及会计处理方法上是根据假设受让联合精英股权的高级管理

    人员为本公司提供服务的时间不短于5 年(包括5 年)来确定的。上述假设需要管理层根据现时的情况和

    环境做出重大判断。本公司将在每个资产负债表日重新评估上述假设及其变化对各类可行权权益工具数

    量的影响，后续信息表明可行权权益工具数量与以前估计不同的，本公司按照会计估计变更的原则进行

    调整。深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    71

    四、企业合并及合并财务报表

    （1）于2009 年6 月30 日，纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下:

    本公司

    被投资单位名称 组织机构代码注册地业务性质 注册资本 持股比例

    本公司期末

    实际投资额

    实质上构成

    净投资余额

    直接间接

    本企业在

    被投资单

    位表决权

    注册成立日

    期

    联怡(香港)有限公司

    (“联怡香港”) (注1)

    883759

    中国

    香港

    投资控股及物流及供

    应链管理业务

    港币

    68,000,000

    港币

    68,000,000

    港币

    68,000,000

    100% － 100% 2004－2－20

    联怡国际(香港)有限公司(“联

    怡国际”) (注2)

    727854

    中国

    香港

    物流及供应链管理业

    务

    港币

    2,000

    －

    港币

    2,000

    － 100% 100% 2000－8－18

    深圳市怡亚通物流有限公司

    (“怡亚通物流”)

    75253240－5 中国

    物流及供应链管理业

    务

    人民币

    10,000,000

    人民币

    8,800,000

    人民币

    10,000,000

    88% 12% 100% 2003－8－8

    上海怡亚通国际贸易有限公司

    (“上怡国际”)

    75187517－4 中国

    物流及供应链管理业

    务

    人民币

    6,000,000

    人民币

    3,600,000

    人民币

    6,000,000

    60% 40% 100% 2003－6－25

    上海外高桥保税物流园区怡亚

    通物流有限公司“上海外高桥”)

    76530182－5 中国

    物流及供应链管理业

    务

    人民币

    20,000,000

    人民币

    18,000,000

    人民币

    20,000,000

    90% 10% 100% 2004－7－14

    苏州怡亚通供应链有限公司(“苏

    州怡亚通”)

    76827461－5 中国

    物流及供应链管理业

    务

    人民币

    5,000,000

    人民币

    4,500,000

    人民币

    5,000,000

    90% 10% 100% 2004－12－3

    深圳市怡亚通保税物流有限公

    司(“深圳保税物流”)

    7878632－3 中国

    物流及供应链管理业

    务

    人民币

    5,000,000

    人民币

    500,000

    人民币

    5,000,000

    10% 90% 100% 2005－8－22

    上海怡亚通仓储物流有限公司

    (“上海仓储物流”)

    78244515－0 中国

    物流及供应链管理业

    务

    人民币

    2,000,000

    人民币

    400,000

    人民币

    2,000,000

    20% 80% 100%

    2005－11－

    14

    大连怡亚通供应链有限公司(“大

    连怡亚通”)

    77728748－5 中国

    物流及供应链管理业

    务

    人民币

    5,000,000

    人民币

    3,200,000

    人民币

    5,000,000

    64% 36% 100%

    2005－10－

    13

    厦门怡亚通供应链有限公司(“厦

    门怡亚通”)

    78415727－5 中国

    物流及供应链管理业

    务

    人民币

    5,000,000

    人民币

    4,000,000

    人民币

    5,000,000

    80% 20% 100% 2006－3－6深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    72

    本公司

    被投资单位名称 组织机构代码注册地业务性质 注册资本 持股比例

    本公司期末

    实际投资额

    实质上构成

    净投资余额

    直接间接

    本企业在

    被投资单

    位表决权

    注册成立日

    期

    苏州怡亚通国际物流有限公司

    (“苏州国际物流”)

    78766314－9 中国

    物流及供应链管理业

    务

    人民币

    10,000,000

    人民币

    8,000,000

    人民币

    10,000,000

    80% 20% 100% 2006－4－13

    上海怡亚通供应链有限公司(“上

    海供应链”)

    78784088－9 中国

    物流及供应链管理业

    务

    人民币

    200,000,000

    人民币

    195,000,000

    人民币

    200,000,000

    97.5

    %

    2.5% 100% 2006－4－24

    青岛保税物流园区怡亚通供应

    链有限公司(“青岛保税物流”)

    78759424－3 中国

    物流及供应链管理业

    务

    人民币

    5,000,000

    － 人民币

    5,000,000

    － 100% 100% 2006－6－13

    上海怡亚通临港供应链有限公

    司(“上海临港”)

    66435899－6 中国

    物流及供应链管理业

    务

    人民币

    5,000,000

    － 人民币

    5,000,000

    － 100% 100% 2007－8－2

    上海神迈信息科技有限公司(“上

    海神迈”)

    79143833－1 中国

    计算机软件开发、销售

    及售后服务

    人民币

    3,000,000

    － 人民币

    3,000,000

    － 100% 100% 2006－7－17

    辽宁怡亚通供应链管理有限公

    司（“辽宁怡亚通”）

    66924940－6 中国 暂无营业

    人民币

    10,000,000

    － 人民币

    10,000,000

    － 100% 100% 2008－4－11

    昆山怡亚通供应链有限公司

    （“昆山怡亚通”）

    67487733－5 中国 暂无营业

    人民币

    5,000,000

    － 人民币

    5,000,000

    － 100% 100% 2008－5－4

    深圳市怡亚通鹏港供应链管理

    有限公司（“深圳鹏港”）

    67000545－X 中国

    物流及供应链管理业

    务

    人民币

    5,000,000

    － 人民币

    5,000,000

    － 100% 100% 2008－1－3

    深圳市怡亚通酩酒供应链管理

    有限公司(“深圳酩酒”) (注3)

    67668362－2 中国

    酒类批发、供应链管理

    和进出口业务

    人民币

    3,000,000

    － 人民币

    2,100,000

    － 70% 70% 2008－8－13

    深圳市怡亚通建材供应链有限

    公司(“深圳建材”) (注4)

    68379278－X 中国

    建筑材料、装饰材料批

    发，供应链管理业务

    人民币

    1,000,000

    人民币

    700,000

    人民币

    700,000

    70% － 70% 2009－2－1

    深圳市宇商网科技有限公司(“宇

    商网”) (注5) 68538392－0 中国

    计算机软硬件及网络

    设备技术研发、销售及

    相关业务咨询

    人民币

    10,000,000

    人民币

    7,000,000

    人民币

    7,000,000 70% － 70% 2009－3－5深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    73

    本公司

    被投资单位名称 组织机构代码注册地业务性质 注册资本 持股比例

    本公司期末

    实际投资额

    实质上构成

    净投资余额

    直接间接

    本企业在

    被投资单

    位表决权

    注册成立日

    期

    长沙怡亚通供应链有限公司(“长

    沙怡亚通”) (注6)

    68500549－5 中国

    供应链管理及相关的

    技术服务

    人民币

    10,000,000

    人民币

    10,000,000

    人民币

    10,000,000

    100% － 100% 2009－2－18

    深圳市卓优数据科技有限公司

    (“深圳卓优”) (注7)

    70847317－X 中国

    计算机及零配件的销

    售，计算机软硬件及周

    边产品、电子产品的技

    术开放与销售

    人民币

    30,000,000

    人民币

    18,000,000

    人民币

    18,000,000

    60% － 60% 1999－1－8

    浙江讯茂数码科技有限公司(“浙

    江讯茂”) (注8)

    68580133－6 中国

    电子产品、通讯设备、

    仪器仪表、计算机软硬

    件的批发及零售

    人民币

    10,010,000

    －

    人民币

    6,006,000

    － 60% 60% 2009－3－2

    EternalAsiaSupplyChainMana

    gement(M)SDN.BHD. (注9)

    763183M

    马来西

    亚

    物流及供应链管理业

    务

    林吉特

    100,000

    － 林吉特

    100,000

    － 100% 100% 2007－2－16

    EternalAsiaSupplyChainMana

    gement(India)PrivateLimited

    U749507N200

    7PTC063404

    印度

    物流及供应链管理业

    务

    印度卢比

    10,967,090

    － 印度卢比

    10,967,090

    － 100% 100% 2007－5－8

    EternalAsiaSupplyChainMana

    gement(S)PTE.LTD. (注10)

    200710608R 新加坡

    物流及供应链管理业

    务

    新加坡币

    1,000

    － 新加坡币

    1,000

    － 100% 100% 2007－6－14

    EternalAsiaSupplyChainMana

    gementUSACorp.

    EIN26－

    1439891

    美国

    物流及供应链管理业

    务

    美元

    100,000

    － 美元

    90,000

    － 90% 90%

    2007－11－

    16

    EternalAsiaSupplyChainMana

    gementGmbH

    HRB24023 德国

    物流及供应链管理业

    务

    欧元

    25,000

    － 欧元

    25,000

    － 100% 100% 2008－2－25

    EternalAsiaCommunicationsTe

    chnologyCompanyLimited

    1235056

    中国

    香港

    物流及供应链管理业

    务

    港币

    1,000,000

    － 港币

    700,000

    － 70% 70% 2008－5－7

    EternalAsiaDisplayTechnology

    CompanyLimited

    1235053

    中国

    香港

    物流及供应链管理业

    务

    港币

    1,000,000

    － 港币

    700,000

    － 70% 70% 2008－5－7深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    74

    本公司

    被投资单位名称 组织机构代码注册地业务性质 注册资本 持股比例

    本公司期末

    实际投资额

    实质上构成

    净投资余额

    直接间接

    本企业在

    被投资单

    位表决权

    注册成立日

    期

    EATimeLimited( 联怡时计)

    (注11)

    1316216

    中国

    香港

    物流及供应链管理业

    务

    港币

    10,000

    － 港币

    7,000

    － 70% 70% 2009－4－6

    注1：根据2009 年6 月4 日本公司2009 年第四次临时股东大会通过的决议，决定将联怡香港的注册资本增加港币292,000,000 元，变更后的注册资本为港币360,000,000

    元。新增注册资本全部由本公司于2009 年7 月13 日认缴。

    注2：联怡国际为本公司于2004 年5 月31 日通过同一控制企业合并取得的子公司，其他的子公司为本公司于中国境内及境外成立的子公司。

    注3：深圳酩酒成立于2008 年8 月13 日，注册资本为人民币3,000,000 元。该注册资本原由怡亚通物流、益阳藏酒阁商贸有限公司、胡跃峰、陈耀亮及张甘霖于2008

    年8 月分别认缴人民币1,650,000 元、人民币900,000 元、人民币300,000 元、人民币90,000 及人民币60,000 元组成。2009 年6 月16 日，胡跃峰、陈耀亮及

    张甘霖分别将其持有的深圳酩酒10％、3％、2％的股份转让于怡亚通物流。股权转让完成后，怡亚通物流和益阳藏酒阁商贸有限公司分别持有深圳酩酒70％和

    30％的股份，注册资本仍为人民币3,000,000 元。相关的工商变更登记于2009 年7 月15 日完成。

    注4：深圳建材成立于2009 年2 月1 日，注册资本为人民币1,000,000 元。该注册资本由本公司、龚东生、沈睿于2009 年2 月分别认缴人民币700,000 元、人民币

    250,000 元及人民币50,000 元，出资方式为货币出资。新设立注册资本已经深圳大信会计师事务所验证，并于2009 年01 月21 日出具了深大信验字[2009]第

    007 号验资报告。深圳建材的设立已经中华人民共和国深圳市工商行政管理局批准并于2009 年2 月1 日领取了深圳市工商行政管理局颁发的注册号为

    440301103830065 的企业法人营业执照。

    注5：宇商网成立于2009 年3 月5 日，注册资本为人民币10,000,000 元。该注册资本由本公司与张少朋于2009 年2 月分别认缴人民币7,000,000 元和人民币3,000,000

    元，出资方式为货币出资。新设立注册资本已经深圳日正会计师事务所验证，并于2009 年02 月26 日出具了深日正验字[2009]028 号验资报告。宇商网的设立

    已经中华人民共和国深圳市工商行政管理局批准并于2009 年3 月5 日领取了深圳市工商行政管理局颁发的注册号为440301103871529 的企业法人营业执照。

    注6：长沙怡亚通成立于2009 年2 月18 日，注册资本为人民币10,000,000 元。该注册资本全部由本公司于2009 年2 月认缴，出资方式为货币出资。新设立注册资本

    已经湖南希望会计师事务所有限责任公司验证，并于2009 年2 月10 日出具了希望验字[2009]第200024 号验资报告。长沙怡亚通的设立已经中华人民共和国长

    沙市工商行政管理局批准并于2009 年2 月18 日领取了长沙市工商行政管理局颁发的注册号为430193000020267(2－1)N 的企业法人营业执照。深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    75

    注7：深圳卓优成立于1999 年1 月8 日，注册资本为人民币30,000,000 元，已经中华人民共和国深圳市工商行政管理局批准设立，并领取了深圳市工商行政管理局颁

    发的注册号为4403012014345 的企业法人营业执照。根据2009 年1 月16 日本公司2009 年第一次临时股东大会通过的决议，公司受让深圳卓优60％的股权。2009

    年6 月25 日，公司与深圳卓优原股东董秀清签订了股权转让协议，并支付股权转让款计人民币18,000,000 元。相关的工商变更登记于2009 年6 月29 日办理

    完成。

    注8：浙江讯茂成立于2009 年3 月2 日，注册资本为人民币10,010,000 元。该注册资本由上海供应链与浙江天亚通讯科技有限公司于2009 年2 月分别认缴人民币

    6,006,000 元和人民币4,004,000 元，出资方式为货币出资。新设立注册资本已经浙江浙经天策会计师事务所有限公司验证，并于2009 年2 月27 日出具了浙经

    天策验字[2009]第113 号验资报告。浙江讯茂的设立已经中华人民共和国杭州市工商行政管理局批准并于2009 年3 月2 日领取了杭州市工商行政管理局颁发的

    注册号为330100000073064 的企业法人营业执照。

    注9:于2009 年5 月26 日马来西亚子公司之少数股东与联怡香港签订一份股权转让协议，同意将其持有的马来西亚子公司的10%股份全部转让给联怡香港。股权转让

    后，马来西亚子公司成为联怡香港之全资子公司。

    注10：于2009 年4 月1 日新加坡子公司之少数股东与联怡香港签订一份股权转让协议，同意将其持有的新加坡子公司的10%股份全部转让给联怡香港。股权转让后，

    新加坡子公司成为联怡香港之全资子公司。

    注11：联怡时计成立于2009 年4 月6 日，注册资本为港币10,000 元。该注册资本由联怡香港、帝国（香港）有限公司于2008 年4 月分别认缴港币7,000 元和港币

    3,000 元，出资方式为货币出资。联怡时计的设立已经香港公司注册处批准并于2009 年4 月6 日领取了编号为1316216 的公司注册证书，并根据香港商业登记

    规例取得了登记号为50387882－000－03－09－6 的商业登记证。

    注12：深圳市怡安特安防设备有限公司（以下简称“怡安特”）于2009 年6 月29 日领取了深圳市工商行政管理局颁发的注册号为440301104114971 的企业法人营业

    执照，注册资本为人民币1,000,000 元。该注册资本由本公司与周伟源于2009 年6 月分别认缴人民币700,000 元和人民币300,000 元，出资方式为货币出资。

    新设立注册资本已经深圳日正会计师事务所验证，并于2009 年06 月23 日出具了深日正验字[2009]066 号验资报告。怡安特公司的其他相关设立手续尚在办理

    中。深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    76

    四、企业合并及合并财务报表（续）

    （2）各重要子公司少数股东权益

    公司名称 期末数 年初数

    深圳酩酒 153,333 1,025,564

    宇商网 2,613,256 －

    深圳卓优(注) 11,235,140 －

    浙江讯茂 3,727,271 －

    长怡 3,366,594 743,633

    信怡 2,210,390 1,072,281

    注：(1)非同一控制下的企业合并的界定

    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

    非同一控制下的企业合并中，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方（指本公司），

    参与合并的其他企业（指深圳卓优）为被购买方。

    (2)购买日的确定依据

    购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期。即被购买方净资产或生产经营决策的控

    制权转移给本公司的日期。购买日的确定依据与合并日的确定依据相同。公司本期收购深圳卓优的

    日期为2009 年6 月29 日。深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    77

    五、税项

    (1) 本公司适用的与提供服务相关和产品销售相关的税费有营业税、增值税、城市维护建设税、

    教育费附加、河道工程管理费及海关关税等。

    营业税税率: 3–5%

    增值税税率: 4－17%

    城市维护建设税: 1–7%

    教育费附加: 3–4%

    河道工程管理费: 0.1－1%

    海关关税:

    国家税务局及有关当局对该种货物所制

    定的关税率

    (2) 所得税

    本公司及境内各子公司本期适用的所得税税率为25%(2008:25%)，但本公司和以下子公司除

    外。本公司和以下子公司在本期适用的所得税税率和享受税收优惠的资料列示如下:

    公司名称 优惠税率 优惠原因

    本公司 20% 新税法优惠过渡安排/深圳经济特区优惠政策

    上海外高桥 20% 新税法优惠过渡安排/上海浦东新区优惠政策

    怡亚通物流 20% 新税法优惠过渡安排/深圳经济特区优惠政策

    上怡国际 20% 新税法优惠过渡安排/上海浦东新区优惠政策

    深圳保税物流 20% 新税法优惠过渡安排/深圳经济特区优惠政策

    厦门怡亚通 20% 新税法优惠过渡安排/厦门经济特区优惠政策

    上海仓储物流 20% 新税法优惠过渡安排/上海浦东新区优惠政策

    上海供应链 20% 新税法优惠过渡安排/上海浦东新区优惠政策

    依据2007 年3 月16 日第十届全国人民代表大会第五次会议通过的《中华人民共和国企业所得

    税法》（“新税法”），从2008 年1 月1 日起，本公司及境内子公司适用的所得税税率为25%。依

    据国务院下发的《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》(国发[2007]39 号)，原享受低税率优

    惠政策的公司，在新税法施行后5 年内逐步过渡到法定税率。过渡安排列示如下:深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    78

    新税法规定税率

    公司名称

    2008 年 2009 年 2010 年 2011 年

    2012年及

    以后年度

    本公司、上海外高桥、怡

    亚通物流、上怡国际、深圳保

    税物流、厦门怡亚通、上海仓

    储物流及上海供应链

    18% 20% 22% 24% 25%

    本公司属下位于中国香港、印度、马来西亚、新加坡、美国以及德国的子公司在本期的适用税

    率分别为16.5%（2008：16.5%）、30%（2008：30%）、25%（2008：26%）、17%（2008：18%）、

    8.85%（2008：8.85%）以及28%（2008：28%）。

    (3) 应交税费

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    应交增值税 15,685,682.89 35,810,514

    应交营业税 394,761 2,467,110

    应交所得税 11,121,660 27,254,730

    应交教育费附加 14,802 1,706,631

    其他 3,032,783 1,415,150

    合计 30,265,305.85 68,654,135深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    79

    六、合并财务报表主要项目注释

    1、货币资金

    (1)货币资金期末余额

    2009－6－30 2008－12－31

    种类

    原币金额 汇率

    人民币/

    人民币等值

    原币金额 汇率

    人民币/

    人民币等值

    现金：

    港币 15,829 0.8815 13,953 66,074 0.8819 58,271

    美元 17,883 6.8319 122,175 25,385 6.8346 173,496

    欧元 3,108 9.6408 29,964 3,108 9.6590 30,020

    英镑 10 11.3379 113 10 9.8798 99

    卢比 436 0.1495 65 464 0.1402 65

    新加坡币 639 4.7139 3,012 639 4.7530 3,037

    林吉特 － － － 2,404 1.9722 4,741

    人民币 560,431 1.0000 560,431 387,845 1.0000 387,845

    小计 729,713 657,574

    银行存款：

    港币 9,798,753 0.8815 8,637,601 20,149,797 0.8819 17,770,106

    美元 8,994,909 6.8319 61,452,319 7,152,262 6.8346 48,882,850

    欧元 87,032 9.6408 839,058 303,199 9.6590 2,928,599

    日元 8,908,047 0.0711 633,404 13,827,255 0.07565 1,046,032

    卢比 284,441 0.1495 42,524 484,786 0.1402 67,967

    新加坡币 10,870 4.7139 51,240 34,941 4.7530 166,075

    林吉特 213,969 1.9542 418,138 242,161 1.9722 477,590

    人民币 593,656,694 1.0000 593,656,694 519,040,460 1.0000 519,040,460

    小计 665,730,978 590,379,679

    保证金存款

    美元 3,578,872 6.8319 24,450,496 15,622,495 6.8346 106,773,504

    人民币 2,329,757,921 1.0000 2,329,757,921 2,120,750,489 1.0000 2,120,750,489深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    80

    小计 2,354,208,417 2,227,523,993

    合计 3,020,669,108 2,818,561,246

    (2)保证金存款为存入银行作为该等银行为本公司提供短期借款、远期外汇交易合同，以提供

    等值且有追索权利的融资额度及开具银行承兑汇票的质押。

    于2009 年6 月30 日及2008 年12 月31 日，人民币2,336,275,258 元及人民币2,165,864,015

    元的保证金存款用作本公司短期借款质押(参见附注16)，人民币6,687,556 元及人民币33,474,778

    元的保证金存款用作本集团远期外汇交易合约质押，人民币11,245,603 元及人民币28,185,200 元

    的保证金存款用作本公司应付票据质押(参见附注18)。保证金存款质押期超过三个月。

    2、交易性金融资产

    项目 2009－6－30 2008－12－31

    衍生金融资产

    －远期外汇交易合同 62,461,557 70,397,487

    3、应收票据

    (1)应收票据余额明细:

    项目 2009－6－30 2008－12－31

    银行承兑汇票 183,315,486 88,389,660

    商业承兑汇票 72,225,269 153,086,335

    合计 255,540,755 241,475,995

    (2)所持有的上述应收票据均为一年内到期。

    (3)截至2009 年6 月30 日，已贴现转让的票据(附追索权转让)中尚未到期的票据金额列示如下:

    项目 2009－6－30 2008－12－31

    银行承兑汇票 114,734,558 44,628,843

    商业承兑汇票 44,698,724 89,202,021

    合计 159,433,282 133,830,864

    已贴现转让但尚未到期的票据均于2009 年12 月31 日前到期，相关的贴现转让金额已确认为

    短期借款(参见附注16)。深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    81

    (4)本期，本公司并无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。

    (5)上述余额中无对持有本公司5%或以上表决权股份的股东的应收票据。

    4、应收账款

    （1）应收账款账龄分析

    项目 2009－6－30 2008－12－31

    1 年以内(含1 年) 1,493,275,773 1,258,202,376

    1 年至2 年(含2 年) 25,175,413 25,175,413

    2 年至3 年(含3 年) 840,754 840,754

    3 年以上 1,552,895 1,552,895

    小计 1,520,844,835 1,285,771,438

    减：坏账准备 27,596,096 27,596,096

    合计 1,493,248,739 1,258,175,342

    账龄自应收账款确认日起开始计算。

    （2）上述余额中无应收持有本公司5%或以上表决权股份的股东的款项。

    （3）于2009 年6 月30 日，本公司应收账款位列前五名单位如下：

    金额(人民币元) 欠款年限 占总额比例

    第一名 62,631,228 1 年以内 4.12%

    第二名 53,025,220 1 年以内 3.49%

    第三名

    50,974,983 1 年以内 3.35%

    第四名 45,577,337 1 年以内 3.00%

    第五名 43,665,881 1 年以内 2.87%

    5、预付款项

    (1) 本公司的预付款项:

    项 目 2009－6－30 2008－12－31

    预付土地使用权款 18,100,000 18,100,000

    预付物流公司款项 252,051 9,414,643深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    82

    预付投资款 116,430,433 116,205,364

    预付工程款 － －

    预付材料款 93,012,648 57,947,500

    合计 227,795,132 201,667,507

    (a) 预付土地使用权款于2009 年6 月30 日为本公司用于支付上海洋山保税区一块土地的预付

    款及大连双D 港一块土地的预付款。

    (b) 预付投资款是本公司购买伟仕控股股份有限公司(“伟仕”)股权的投资款。于2008 年12 月

    17 日本公司与伟仕协商一致，将认购协议中规定的认购协议须得各有关政府机构批准的先决条件完

    成之期限延至2009 年6 月12 日。如果成交先决条件未满足，已缴付的认购款将全部归还本集团。

    该预付投资款占预付款项总额的51%。

    因该事项需报批政府部门较多，审批流程较长，无法在协议约定期限及其后的延期通知（见巨

    潮资讯网2008年12月18日公告，公告编号：2008－070）中约定的日期内完成，因此决定认购及购

    买协议中成交先决条件完成日期再延长一个月，即与伟仕控股签订的认购协议中有关成交先决条件

    的成就限期延长至2009年7月12日。

    本公司于2009年7月2日收到中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市怡亚通供应链股份有限

    公司重大资产重组方案的批复》，核准公司全资子公司联怡（香港）有限公司认购及购买伟仕控股有

    限公司不超过25％股权事宜。此前本公司已陆续获得深圳市发展和改革局、深圳市贸易工业局、国

    家发展和改革委员会、国家商务部、国家外汇管理局深圳分局等各相关政府部门的审核批准，连同

    本次中国证券监督管理委员会的批复，本公司认购及购买伟仕部分股权的认购协议及购买协议的成

    交先决条件已经成就，协议已正式生效。

    本公司于2009年7月10日下午取得该事项的境外投资购付汇审批核准，但已超过当日银行间对外

    付汇的时间，且7月11日、12日为双休日，本公司因此无法在2009年7月12日前完成资金汇出，遂决

    定认购及购买协议中成交先决条件完成日期再延长一个月，即与伟仕控股签订的认购协议中有关成

    交先决条件的成就限期延长至2009年8月12日。

    （2）账龄分析

    2009－6－30 2008－12－31

    账龄

    金额 比例 金额 比例

    1 年以内(含1 年) 223,895,132 98.29% 197,767,507 98.07%

    1 年至2 年(含2 年) 3,900,000 1.71% 3,900,000 1.93%

    2 年至3 年(含3 年) － － － －深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    83

    合计 227,795,132 100% 201,667,507 100%

    账龄自预付款项确认日起开始计算。

    （3）上述余额中无预付持本公司5%或以上表决权股份的股东的款项。

    于2009年6月30日，本公司除预付伟仕的投资款外无其他超过预付款项余额30%及以上的单项

    预付款。

    6、应收利息

    应收利息是质押保证金存款产生的1 年以内的利息收入，将于相关贷款偿还时收回。

    于2009 年6 月30 日，该余额中无应收持有本公司5%或以上表决权股份的股东的款项。

    7、其他应收款

    （1）其他应收款账龄分析

    2009－6－30 2008－12－31

    1 年以内(含1 年) 63,474,123 46,636,496

    1 年至2 年(含2 年) 7,739,918 7,739,918

    2 年至3 年(含3 年) 313,069 313,069

    3 年以上 31,000 31,000

    合计 71,558,110 54,720,483

    账龄自其他应收款确认日起开始计算。

    （2）、于2009年6月30日，本公司其他应收款位列前五名单位如下：

    金额(人民币元) 欠款年限 比例

    第一名 11,125,333 1 年以内 15.55%

    第二名 8,940,738 1 年以内 12.49%

    第三名 3,531,525 1 年以内 4.94%

    第四名 3,376,495 1－2 年 4.72%

    第五名 2,547,580 1 年以内 3.56%

    （3）、上述余额中无应收持有本公司5%或以上表决权股份的股东的款项。

    本公司应收关联方账款合计分别为人民币0元(2008年:人民币10,383,439元) ，占其他应收账

    款总额的比例为0（2008年: 18.98%)。

    本期合并报表范围增加子公司深圳卓优公司当期其他应收款2,712,446 元。

    8、存货深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    84

    项目 2009－6－30 2008－12－31

    原材料 179,237,737 37,474,407

    在产品 40,544,773 46,488,849

    产成品 160,611,768 104,965,015

    小计 380,394,278 188,928,271

    于本财务报表期间，本公司管理层对存货的期末余额进行了评估，本公司无须计提存货跌价准

    备。

    本期合并报表范围增加子公司深圳卓优公司当期存货56,648,697 元。

    9、长期股权投资

    2009－6－30 2008－12－31

    对子公司的投资 700,000 －

    减: 减值准备 － －

    合计 700,000 －

    本期间对子公司的长期股权投资系本公司于2009 年6 月份出资700,000 元设立深圳市怡安特

    安防设备有限公司（参见附注四）。

    10、固定资产

    项目 厂房及建筑物 电子设备 运输工具 其他设备 合计

    成本:

    年初余额 24,578,819 18,755,413 14,973,914 22,995,331 81,303,477

    本期增加 － 6,974,040 1,564,609 758,947 9,297,596

    本期减少 － 377,103 199,960 916,460 1,493,523

    期末余额 24,578,819 25,352,350 16,338,563 22,837,818 89,107,550

    累计折旧:

    年初余额 5,676,558 6,847,440 5,334,550 9,446,206 27,304,754

    本期计提折旧 370,627 2,881,152 1,354,644 1,962,602 6,569,025

    折旧冲销 － 132,371 56,989 249,157 438,517

    期末余额 6,047,185 9,596,221 6,632,205 11,159,651 33,435,262深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    85

    净额:

    期末余额 18,531,634 15,756,129 9,706,358 11,678,167 55,672,288

    年初余额 18,902,261 11,907,973 9,639,364 13,549,125 53,998,723

    于2009 年6 月30 日，本公司固定资产中净值为人民币11,508,274 元(2008 年:11,876,517 元)

    的房屋及建筑物用作银行短期借款的抵押品(参见附注16)。

    固定资产原值期末数比年初数增加7,804,073 元，累计折旧期末数较年初数增加6,130,508 元，

    其主要原因是本期公司收购深圳卓优公司60%股权并控股并将其纳入合并报表范围，增加固定资产

    原值6,400,368 元，增加累计折旧639,045 元。

    11、在建工程

    项目 2009－6－30 2008－12－31

    年初余额 105,957,560 11,318,575

    本期增加 70,531,404 94,638,985

    期末余额 176,488,964 105,957,560

    于2009 年6 月30 日，本公司的主要在建工程列示如下:

    工程项目 预算金额 年初余额 本期增加 期末余额

    工程投

    入占预

    算比例

    资金

    来源

    上海怡亚通供应

    链基地(软件开发

    及加工基地)项目

    201,510,000 83,693,430 35,601,404 119,294,834 59.20% 发行股

    票募集

    上海洋山保税港

    供应链基地项目 340,000,000 22,264,130 34,930,000 57,194,130 16.82% 集团自

    有资金

    12、无形资产

    项目 土地使用权 计算机软件合计

    成本：

    年初余额 50,609,551 8,248,238 58,857,789

    本期增加 15,325,158 559,000 15,884,158

    期末余额 65,934,709 8,807,238 74,741,947

    减：累计摊销深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    86

    年初余额 1,662,417 1,118,715 2,781,132

    本期增加 506,096 438,277 944,373

    期末余额 2,168,513 1,556,992 3,725,505

    账面价值：

    期末余额 63,766,196 7,250,246 71,016,442

    年初余额 48,947,134 7,129,523 56,076,657

    截至2009年6月30日，本公司无形资产无账面价值高于可收回金额的情况。

    本公司的长沙岳麓区麓谷产业基地土地使用权于2009 年6 月已付清了转让款项，办理了场地

    交接手续。本公司于2009 年7 月6 日已办妥了相关所有权变更手续，并取得了长沙市国土资源局

    颁发的长沙市国有土地使用权证(长国有（2009）第026466 号)。

    13、长期待摊费用

    项目 2009－6－30 2008－12－31

    装修费 1,072,361 3,250,814

    广告费 2,786,873 1,152,528

    其他 490,942 －

    合计 4,350,176 4,403,342

    14、资产减值准备

    本期减少

    项目 年初余额 本期计提

    转回 转销

    期末余额

    应收款项 27,596,096 － － － 27,596,096

    合计 27,596,096 － － － 27,596,096

    15、所有权受到限制的资产

    于2009 年6 月30 日，本公司资产所有权受到限制的情况如下:

    类别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    用于担保的资产

    －货币资金 2,227,523,993 1,924,541,155 1,797,856,731 2,354,208,417

    －固定资产 11,876,517 － 368,243 11,508,274深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    87

    －应收票据 133,830,864 159,433,282 133,830,864 159,433,282

    －应收账款 4,776,073 － 4,776,073 －

    合计 2,378,007,447 2,083,974,437 1,936,831,911 2,525,149,973

    于本财务报表期间，所有权受到限制的保证金存款为存入银行作为该等银行为本公司提供短期

    借款、远期外汇交易合约，以提供等值且有追索权利的融资额度及开具银行承兑汇票的质押。保证

    金存款于借款偿还日解除限制。

    所有权受到限制的房屋及建筑物用作若干银行短期借款的抵押品，该限制于2009 年11 月10

    日解除限制。

    所有权受到限制的应收票据为已贴现有追索权但尚未到期的承兑汇票，相关而尚未到期的贴现

    金额已确认为短期借款，该限制将于相关承兑汇票兑现后解除。

    16、短期借款

    （1）短期借款明细余额

    类别 2009－6－30 2008－12－31

    原币金额 汇率 人民币 原币金额 汇率 人民币

    信用借款

    美元 － － － － － －

    人民币 45,160,907 － 45,160,907 68,499,304 － 68,499,304

    小计 45,160,907 68,499,304

    质押借款

    美元 316,662,491 6.8319 2,163,406,473 310,772,749 6.8346 2,124,007,431

    港币 184,887,162 0.8815 162,978,033 － － －

    小计 2,326,384,506 2,124,007,431

    保证借款

    美元 150,944,300 6.8319 1,031,236,339 72,281,193 6.8346 494,013,042

    人民币 － － － － － －

    小计 1,031,236,339 494,013,042深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    88

    贴现借款

    美元 － － － 75,840 6.8346 518,336

    人民币 159,433,282 － 159,433,282 133,312,528 － 133,312,528

    小计 159,433,282 133,830,864

    合计 3,562,215,034 2,820,350,641

    （2）上述余额中无对持有本公司5%或以上表决权股份的股东的短期借款。

    （3）本公司借款之抵押及质押情况如下:

    2009－6－30 2008－12－31

    保证金存款 2,336,275,258 2,165,864,015

    应收票据 159,433,282 133,830,864

    房屋及建筑物 11,508,274 11,876,517

    应收账款 － 4,776,073

    （4）本公司保证借款之担保情况如下:

    担保人 2009－6－30 2008－12－31

    周国辉与联合数码(附注十一.3) 1,031,236,339 494,013,042

    合计 1,031,236,339 494,013,042

    （5）本公司贴现借款之担保情况如下:

    担保人 2009－6－30 2008－12－31

    周国辉与联合数码(附注十一.3) 159,433,282 87,228,442

    合计 159,433,282 87,228,442

    17、交易性金融负债

    类别 2009－6－30 2008－12－31

    衍生金融负债

    －远期外汇交易合约 9,700,339 4,681,321

    合计 9,700,339 4,681,321

    18、应付票据深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    89

    类别 2009－6－30 2008－12－31

    银行承兑汇票 514,405,311 467,567,587

    商业承兑汇票 42,000,000 92,000,000

    合计 556,405,311 559,567,587

    上述余额均为一年内到期的应付票据。

    截至2009 年6 月30 日，本公司用于质押以获取银行承兑汇票的保证金的余额分别为人民币

    11,245,603 元(2008:人民币28,185,200 元)。

    上述余额中无对持有本公司5%或以上表决权股份的股东的应付票据。

    本集团及本公司应付票据之担保情况如下:

    2009－6－30 2008－12－31

    担保人

    周国辉与联合数码(附注十一.3) 389,126,300 368,593,081

    合计 389,126,300 368,593,081

    19、应付账款

    2009－6－30 2008－12－31

    应付原材料货款 145,373,965 90,611,969

    应付物流费用 14,902,815 15,956,481

    合计 160,276,780 106,568,450

    应付账款期末余额中无应付持本公司5%或以上表决权股份的股东的款项。

    本期合并报表范围增加子公司深圳卓优公司当期应付账款14,011,262 元。

    本公司没有个别重大账龄超过一年的应付账款。

    20、预收款项

    预收款项为代客户的供应商而向客户所收取而未转交的部分货款。本公司没有个别重大账龄超

    过一年的预收款项。

    预收款项期末余额中无对持有本公司5%或以上表决权股份的股东的预收账款。

    21、应付职工薪酬

    项目 年初余额本期发生额本期支付额 期末余额深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    90

    工资、奖金、津贴

    和补贴 12,427,251 59,846,953 62,957,329 9,316,875

    职工福利费 － 892,628 272,808 619,820

    社会保险费 428,910 7,129,870 7,250,713 308,067

    －医疗保险费 38,558 2,064,326 1,943,420 159,464

    －基本养老保险

    费 379,379 4,656,133 4,912,192 123,320

    －失业保险费 4,613 163,991 168,541 63

    －工伤保险费 3,859 92,603 95,756 706

    －生育保险费 2,501 100,621 102,104 1,018

    住房公积金 － 2,146,106 2,146,106 －

    工会经费和职工

    教育经费 9,000 21,425 26,595 3,830

    因解除劳动关系

    给予的补偿 － 2,201,388 2,201,388 －

    合计 12,865,161 72,238,370 74,854,939 10,248,592

    22、应付利息

    应付利息是短期借款产生的1 年以内的利息支出，将于相关短期借款偿还时支付。

    2009－6－30 2008－12－31

    原币金额 汇率

    人民币/人民

    币等值

    原币金额汇率

    人民币/人

    民币等值

    美元 5,323,355 6.8319 36,368,632 9,553,379 6.8346 65,293,524

    合计 36,368,632 65,293,524

    该余额中无应付持有本公司5%或以上表决权股份的股东的款项。

    23、应付股利

    应付投资者名称 2009－6－30 2008－12－31

    SAIF 13,196,984 －

    KINGEXPRESS 724,313 －

    合计 13,921,297 －深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    91

    根据2009 年5 月20 日通过的公司2008 年度股东会决议，本公司将向普通股股东分配2008

    年度的利润，为每股人民币0.32 元，共计分配股利为人民币79,087,526 元，其中人民币65,166,229

    元已于2009 年6 月份向普通股股东付清。

    由于上述股东为境外企业，需按中国外汇管制要求办理相关股利支付的手续,已于2009 年7 月

    23 日支付上述股利。

    24、其他应付款

    （1）余额情况表:

    项目 2009－6－30 2008－12－31

    其他应付款 15,114,826 18,787,752

    合计 15,114,826 18,787,752

    （2）截至2009 年6 月30 日，无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东的款项。

    （3）截至2009 年6 月30 日，无大额的账龄超过1 年的其他应付款。

    25、股本

    （1）本公司于2009 年6 月30 日股本结构如下：

    项目 2009－6－30 2008－12－31

    (1) 有限售条件股份

    －境内法人持股 231,066,693 154,044,462

    －境外法人持股 65,256,081 43,504,054

    (2) 无限售条件股份

    －人民币普通股 74,400,000 49,600,000

    合计 370,722,774 247,148,516

    （2）本公司股本结构变化如下:

    2008 年12 月31 日 247,148,516

    资本公积转增股本 123,574,258

    2009 年6 月30 日 370,722,774

    于2004 年2 月20 日，原公司取得广东省深圳市人民政府以深府股[2004]4 号文件批准，同意深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    92

    从有限责任公司改制为股份有限公司。根据经批准的决议，章程的规定，各股东以经审计后于2003

    年8 月31 日的原公司净资产值(扣除负债后的净额)人民币70,822,231 元，以1:1 的折股比例折为

    新成立股份有限公司每股面值人民币1 元的普通股，本公司实际收到股本共人民币70,822,231 元。

    改制后的公司名称由“深圳市怡亚通商贸有限公司”更改为“深圳市怡亚通供应链股份有限公司”。

    上述实收股本经毕马威华振会计师事务所验证并出具KPMG－BH(2004)CRNo.0001 号验资报

    告。

    本公司于2006 年10 月16 日通过临时股东大会及修改公司章程，申请增加注册资本人民币

    21,752,027 元。根据本公司原股东于2006 年10 月16 日跟新股东SAIF 及KingExpress 签订的增

    资协议，SAIF 和KingExpress 以货币出资人民币21,752,027 元，变更后的注册资本为人民币

    92,574,258 元，累计实收资本(股本)为人民币92,574,258 元。上述变更已经中华人民共和国商务部

    以商资批[2006]2311 号文件批准，由中华人民共和国商务部于2006 年12 月30 日颁发商外资资审

    字[2006]0789 号《中华人民共和国外商投资企业批准证书》。截至2007 年1 月23 日本集团收到SAIF

    和KingExpress 缴纳的出资额折合人民币共计149,533,547 元，其中:货币出资折合人民币

    21,752,027 元为注册资本，扣除金额人民币225,526 元为银行收取的结汇手续费后，余下金额人民

    币127,555,994 元作为股本溢价计入资本公积。

    上述已发行及缴足股本已由毕马威华振会计师事务所验证，并于2007 年2 月2 日出具了KPMG

    －CH(2007)CRNo.0001 号验资报告。

    于2007 年11 月5 日，根据公司股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字

    [2007]367 号《关于核准深圳市怡亚通供应链股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，公司

    向社会公开发行人民币普通股(A 股)31,000,000 股，其中网上定价发行无限售条件股份24,800,000

    股，占本次发行总量的80%，网下配售有限售条件股份6,200,000 股，占本次发行总量的20%，该

    有限售条件股份自在深圳证券交易所上市交易之日起锁定3 个月。本次发行的人民币普通股，每股

    面值1 元，发行价为人民币24.89 元，募集资金总额为人民币771,590,000 元，扣除发行费用人民

    币41,249,622 元，实际募集资金净额为人民币730,340,378 元，其中:增加股本人民币31,000,000

    元，资本公积人民币699,340,378 元。

    上述已发行及缴足股本已由毕马威华振会计师事务所验证，并于2007年11 月5日出具了KPMG

    －C(2007)CRNo.0017 验资报告。

    2008 年5 月13 日，经本公司股东大会决议，以本公司原总股本123,574,258 股为基数，每10

    股转增10 股，共计转增123,574,258 股，转增后总股本为247,148,516 股，注册资本亦变更为人

    民币247,148,516 元。该次转增股本已依法经中国证券监督管理委员会审查和通过，并在指定媒体

    上公告。

    上述已转增股本已由深圳市鹏城会计师事务所有限公司验证，并于2008 年9 月25 日出具了深

    鹏所验字[2008]137 号验资报告。深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    93

    根据2009 年5 月20 日召开的公司2008 年度股东大会审议通过的2008 年度利润分配及资本

    公积转增股本方案，以公司现有总股本247,148,516 股为基数，每10 股转增5 股，共计转增

    123,574,258 股，转增后总股本为370,722,774 股。转增股本已于2009 年5 月27 日直接计入股东

    证券账户。本次资本公积金转增股本事项已于2009 年6 月26 日取得深圳市贸易工业局深贸工资复

    [2009]1353 号的批复，后续验资事宜尚在办理中。

    26、资本公积

    项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    股本溢价 826,896,373 － － 826,896,373

    以权益结算的股份支

    付 6,124,167 － － 6,124,167

    资本公积转增股本 －123,574,258 － 123,574,258 －247,148,516

    合计 709,446,282 － 123,574,258 585,872,024

    27、盈余公积

    项目 法定盈余公积

    年初余额 58,190,806

    利润分配 －

    期末余额 58,190,806

    28、利润分配

    (1) 提取各项盈余公积

    本公司及境内子公司按公司章程规定或董事会决议提取2008 年上半年度以下各项盈余公积(本

    公司香港及境外子公司无需提取盈余公积):

    (i) 提取法定盈余公积 10%

    (ii)提取任意盈余公积 0%

    (2) 分配普通股股利

    根据2009 年5 月20 日通过的股东会决议，本公司将向普通股股东分配2008 年度的利润，为

    每股人民币0.32 元。分配股利为人民币79,087,526 元。

    29、营业收入深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    94

    项目 2009 年1－6 月2008 年1－6 月

    主营业务收入

    －销售商品(虚拟生产收入) 689,546,683 787,211,533

    －提供货物委托分销/

    采购服务收入

    155,564,158 234,823,942

    －卖场收入 167,519,419 －

    合计 1,012,630,261 1,022,035,475

    供应链管理服务包括货物委托分销/采购服务、虚拟生产服务和卖场业务。

    委托分销/采购服务是指本公司为客户提供一体化的货物采购、分销以及境内进出口物流服务。

    本公司作为委托代理商，并不对客户的货物拥有所有权。

    虚拟生产服务是指在货物委托分销/采购服务的基础上加上接受客户委托外包加工生产的环节，

    彻底实现由客户委托采购原材料、生产、配送成品到最终使用者的全面性供应链服务。虚拟生产的

    产品主要是平面电视及手机。为了管理该业务的相关的信用风险，相关的委托加工生产合同订明了

    本公司对相关的委托加工货物保留所有权，因此虚拟生产服务以销售商品的会计政策确认收入。

    卖场业务是指从供应商采购货物后，将货物分销至大型卖场的业务。在卖场业务中，本公司对

    于货物在分销至大型卖场或者大型卖场将货物出售给最终消费者之前拥有货物的所有权。

    30、营业税金及附加

    税种 计缴标准 2009 年1－6 月2008 年1－6 月

    营业税 营业收入的3－5% 2,383,145 2,555,359

    城市维护建设税 缴纳增值税及营业税的1－7% 64,891 105,881

    教育费附加 缴纳增值税及营业税的3－4% 151,685 284,699

    河道工程管理费

    及其他

    缴纳增值税及营业税的0.1%－

    1% 49,259 30,240

    合计 2,648,980 2,976,179

    31、财务费用/(净收益)

    类别 2009 年1－6 月2008 年1－6 月深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    95

    利息支出 40,151,356 130,089,410

    存款利息收入 －30,682,237 －77,071,545

    净汇兑亏损/(收益) 8,916,575 －276,771,302

    贴现费用 3,507,766 1,831,262

    银行手续费 1,059,464 4,242,495

    合计 22,952,924 －217,679,680

    32、公允价值变动收益/(损失)

    项目 2009 年1－6 月2008 年1－6 月

    衍生金融资产及负债公允价值变动收益/(损失) 36,803,321 －89,325,658

    33、投资损失

    项目 2009 年1－6 月2008 年1－6 月

    已到期之衍生金融资产及负债的净损失 －10,140,461 －31,761,916

    34、营业外收入及支出

    (1) 营业外收入

    类别 2009 年1－6 月2008 年1－6 月

    固定资产处置利得 297 629

    政府补助 3,417,294 3,082,000

    罚款收入 － －

    其他 131,438 1,197

    合计 3,549,029 3,083,826

    (2) 营业外支出

    项目 2009 年1－6 月2008 年1－6 月

    固定资产处置损失 620,473 423,939

    罚金 161,900 1,502

    罚款 － 12,574

    捐款 19,000 1,000,000

    其他 － 1,533

    合计 801,373 1,439,548深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    96

    35、所得税费用

    项目 2009 年1－6 月2008 年1－6 月

    本期所得税 5,708,485 14,830,449

    递延所得税 － 24,485,942

    合计 5,708,485 39,316,391

    36、现金流量表补充资料

    (1) 将净利润调节为经营活动的现金流量:

    项目 2009 年1－6 月2008 年1－6 月

    净利润 42,931,491 80,150,232

    加: 资产减值准备 － －

    固定资产折旧 5,929,980 5,074,965

    无形资产摊销 944,373 732,114

    长期待摊费用摊销 769,730 610,944

    处置固定资产的净损失 620,176 423,939

    公允价值变动损失(收益) －36,803,321 89,325,658

    财务费用(收益) 22,116,399 －220,602,823

    投资损失(收益) 10,140,461 31,761,916

    存货的增加 －134,817,310 10,031,672

    递延所得税资产减少(增加) － 613,595

    递延所得税负债增加(减少) － 23,872,347

    经营性应收项目的减少 －236,732,077 －514,736,992

    经营性应付项目的增加 －34,405,212 183,752,921

    股份支付 － －

    经营活动产生的现金流量净额 －359,305,310 －308,989,512

    (2) 现金及现金等价物净变动情况:

    项目 2009 年1－6 月2008 年1－6 月

    现金的期末余额 666,460,691 442,170,656

    减：现金的年初余额 591,037,253 824,169,808

    现金及现金等价物净增加额 75,423,438 －381,999,152

    (3) 现金和现金等价物分析如下:深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    97

    项目 2009 年1－6 月2008 年1－6 月

    (a) 货币资金

    －库存现金 729,713 806,794

    －可随时用于支付的银行存款 665,730,978 441,363,862

    －保证金存款 2,354,208,417 3,279,175,556

    (b)期末货币资金及现金等价物余额3,020,669,108 3,721,346,212

    减: 使用受限制的货币资金 2,354,208,417 3,279,175,556

    期末可随时变现的现金及现金等价666,460,691 442,170,656

    （七）母公司财务报表主要项目注释

    1、货币资金

    2009－6－30 2008－12－31

    原币金额 汇率

    人民币/

    人民币等值

    原币金额 汇率

    人民币/

    人民币等值

    现金

    港币 4,079 0.8815 3,596 9,079 0.8819 8,007

    美元 16,974 6.8319 115,964 24,724 6.8346 168,979

    人民币 245,422 1.0000 245,422 247,714 1.0000 247,714

    小计 364,982 424,700

    银行存款深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    98

    港币 371,415 0.8815 327,402 57,689 0.8819 50,876

    美元 597,277 6.8319 4,080,536 666,704 6.8346 4,556,655

    欧元 － － － 10,337 9.6590 99,845

    人民币 500,011,229 1.0000 500,011,229 306,551,766 1.0000 306,551,766

    小计 504,419,167 311,259,142

    保证金存款

    美元 － － － 8,124,655 6.8346 55,528,767

    人民币 2,285,686,983 1.0000 2,285,686,983 2,110,825,248 1.0000 2,110,825,248

    小计 2,285,686,983 2,166,354,015

    合计 2,790,471,132 2,478,037,857

    保证金存款为存入银行作为该等银行为本集团及本公司提供短期借款、远期外汇交易合同、提

    供等值且有追索权利的融资额度及开具银行承兑汇票的质押。

    于2009 年6 月30 日及2008 年12 月31 日，人民币2,277,683,168 元及人民币2,165,864,015

    元的保证金存款用作本公司短期借款质押，人民币8,003,815 元及人民币490,000 元的保证金存款

    用作本公司应付票据质押。保证金存款质押期超过三个月。

    2、应收账款

    （1）应收账款账龄分析

    项目 2009－6－30 2008－12－31

    1 年以内(含1 年) 1,588,274,246 1,363,245,953

    1 年至2 年(含2 年) 956,395 956,395

    2 年至3 年(含3 年) － －

    3 年以上 1,552,895 1,552,895

    小计 1,590,783,536 1,365,755,243

    减：坏账准备 2,509,290 2,509,290

    合计 1,588,274,246 1,363,245,953深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    99

    账龄自应收账款确认日起开始计算

    （2）、上述余额中无应收持有本公司5%或以上表决权股份的股东的款项。

    3、其他应收款

    （1）其他应收款账龄分析

    项目 2009－6－30 2008－12－31

    1 年以内(含1 年) 173,373,652 275,810,049

    1 年至2 年(含2 年) 3,379,400 3,379,400

    2 年至3 年(含3 年) 306,129 306,129

    3 年以上 21,000 21,000

    合计 177,080,181 279,516,578

    （2）、上述余额中无应收持有本公司5%或以上表决权股份的股东的款项。

    4、长期股权投资

    （1）对子公司的投资余额

    项目 2009－6－30 2008－12－31

    对子公司的投资 345,959,140 309,559,140

    减: 减值准备 － －

    合计 345,959,140 309,559,140深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    100

    （2）于2009 年6 月30 日，本公司对主要子公司投资分析如下:

    子公司

    初始投资成

    本

    投资余额变

    动

    年初账面价

    值

    加: 增加投

    资

    年末账面价

    值

    联怡香港 848,640 62,710,500 63,559,140 － 63,559,140

    上怡国际 3,600,000 － 3,600,000 － 3,600,000

    怡亚通物流 8,800,000 － 8,800,000 － 8,800,000

    上海外高桥 18,000,000 － 18,000,000 － 18,000,000

    苏州怡亚通 4,500,000 － 4,500,000 － 4,500,000

    深圳保税物流 500,000 － 500,000 － 500,000

    上海仓储物流 400,000 － 400,000 － 400,000

    大连怡亚通 200,000 3,000,000 3,200,000 － 3,200,000

    厦门怡亚通 4,000,000 － 4,000,000 － 4,000,000

    苏州国际物流 4,000,000 4,000,000 8,000,000 － 8,000,000

    上海供应链 45,000,000 150,000,000 195,000,000 － 195,000,000

    深圳建材 700,000 － － 700,000 700,000

    宇商网 7,000,000 － － 7,000,000 7,000,000

    长沙怡亚通 10,000,000 － － 10,000,000 10,000,000

    深圳怡安特 700,000 － － 700,000 700,000

    深圳卓优 18,000,000 － － 18,000,000 18,000,000

    合计 126,248,640 219,710,500 309,559,140 36,400,000 345,959,140

    有关各子公司的详细资料，参见附注四。

    于本财务报表期间，本公司管理层对长期股权投资的期末余额进行了评估，本公司并没有对个别重

    大长期股权投资计提减值准备。

    5、营业收入

    项目 2009 年1－6 月2008 年1－6 月

    主营业务收入

    －提供货物委托分销/采购服务收入 100,156,440 122,430,543

    －卖场收入 29,747,228 －深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    101

    合计 129,903,668 122,430,543

    供应链管理服务包括货物委托分销/采购服务、虚拟生产服务和卖场业务。

    委托分销/采购服务是指本公司为客户提供一体化的货物采购、分销以及境内进出口物流服务。本

    公司作为委托代理商，并不对客户的货物拥有所有权。

    卖场业务是指从供应商采购货物后，将货物分销至大型卖场的业务。在卖场业务中，本公司对于货

    物在分销至大型卖场或者大型卖场将货物出售给最终消费者之前拥有货物的所有权。

    6、现金流量表补充资料

    （1)将净利润调节为经营活动的现金流量:

    项目 2009 年1－6 月2008 年1－6 月

    净利润 9,281,221 166,559,223

    加: 资产减值准备 － －

    固定资产折旧 1,904,288 1,977,717

    无形资产摊销 429,027 240,759

    长期待摊费用摊销 628,216 277,805

    处置固定资产的净损失 － 27,888

    公允价值变动损失(收益) －5,423,297 10,793,664

    财务费用(收益) 19,693,465 －197,022,871

    投资损失(收益) 4,177,536 －

    存货的增加 29,095,323 －

    递延所得税资产减少(增加) － －

    递延所得税负债增加(减少) － 23,872,347

    经营性应收项目的减少 －248,392,660 －198,996,593

    经营性应付项目的增加 －66,791,361 35,212,367

    股份支付 － －

    经营活动产生的现金流量净额 －255,398,242 －157,057,694深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    102

    （2）现金及现金等价物净变动情况:

    项目 2009 年1－6 月2008 年1－6 月

    现金的期末余额 504,784,149 304,558,905

    减：现金的年初余额 311,683,842 572,023,570

    现金及现金等价物净增加额 193,100,307 －267,464,665

    （3）现金和现金等价物分析如下:

    项目 2009 年1－6 月2008 年1－6 月

    (a) 货币资金

    －库存现金 364,982 517,994

    －可随时用于支付的银行存款 504,419,167 304,040,911

    －保证金存款 2,285,686,983 3,003,022,836

    (b) 期末货币资金及现金等价物余额 2,790,471,132 3,307,581,741

    减: 使用受限制的货币资金 2,285,686,983 3,003,022,836

    期末可随时变现的现金及现金等价物

    余额

    504,784,149 304,558,905

    （八）、或有事项

    本公司于2009 年6 月30 日为其子公司的银行借款提供财务担保，该银行借款金额为人民币

    45,160,907 元 (2008 年: 人民币68,499,304 元) ，管理层认为该担保义务实现可能性不大，因此，本

    公司没有就该担保确认任何负债。除此以外，本集团及本公司无其它重大或有事项。

    （九）、资产负债表日后事项

    1、根据2009 年7 月21 日召开的第二届董事会第十九次会议决议，同意公司下属子公司长怡科技

    有限公司和信怡通讯科技有限公司拟向香港南洋商业银行申请综合授信额度共计1,250 万美元。本次授

    信申请的担保条件为：（1）长怡和信怡互相担保；（2）联怡香港担保全额；（3）信怡和长怡的应收账

    款权益转让该行，金额不低于该行贷款额；（4）怡亚通出具承诺函。本次担保期限为壹年。深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    103

    2、本公司关于认购及购买伟仕控股有限公司部分股权的相关事宜详见附注六.5。

    （十）、关联方关系及其交易

    1、有关本公司母公司的信息如下:

    母公司名称

    组织机构代

    码

    注册地业务性质

    注册资本

    （人民币

    元）

    对本公司

    的持股比

    例

    对本公司

    的表决权

    比例

    联合数码

    74886049

    －x

    中国 投资 40,000,000 49.52% 49.52%

    本公司的最终控制方是周国辉先生，拥有对本公司48.93 % 的表决权比例。

    2、有关本公司子公司的信息参见附注四.1

    3、本公司与关联方之间的交易:

    （1）与关联方之间的交易金额如下:

    2009 年1－6 月 2008 年1－6 月

    交易金额

    占有关同类

    交易额的比

    例

    交易金额

    占有关同类

    交易额的比

    例

    提供劳务 － － － －

    提供担保 － － － －

    获得担保 3,553,832,167 100% 2,532,347,114 100%

    提供资金

    (员工预支公司费用) 17,396,000 26% 896,000 3.92%

    (代付货款) － － 4,862,134 0.05%

    (资金往来) － － 45,573,445 100%

    (代收客户货款) 11,868,000 100% － －

    租赁收入 － － － －

    获得资金

    (代付货款) 18,487,000 0.22% － －

    (员工代付公司费用) 20,587,000 24.30% 11,499,908 26.80%

    2008 年怡亚通通过联合数码与深圳市田厦实业股份有限公司(“田厦实业”)签署三方意向书约定

    由怡亚通与联合数码共同支付人民币1200 万元予田厦实业用于共同购买房地产用作办公场所的诚意

    金，2008 年5 月16 日，怡亚通支付人民币600 万元予联合数码, 后因房地产价格调整缘故，双方决深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    104

    定终止该购买行为并签署终止协议，并由联合数码退回该人民币600 万元。在提供资金关联交易中怡

    亚通与联合数码发生的人民币45,000,000 元资金往来已于2008 年6 月30 日前由联合数码全额归还。

    （2）与其他关联方之间的交易于09 年6 月30 日的余额如下:

    2009－6－30 2008－12－31

    应收账款

    －

    －

    其他应收款

    －

    10,383,439

    应付账款

    － －

    其他应付款

    － －

    提供担保余额

    － －

    取得担保余额

    －保证借款 (附注六.16) 1,031,236,339 494,013,042

    －贴现借款 (附注六.16) 159,433,282 87,228,442

    －应付票据 (附注六.18) 389,126,300 368,593,081

    （3）涉及交易的关联方与本集团及本公司的关系

    组织机构代码 与本公司关系

    深圳市卓优数据科技有限公司

    ( “深圳卓优” )注1

    70847317－X

    同一母公司

    联合数码 74886049－X 本公司之母公司

    联合精英 75860203－X 持有本公司6.88% 股份

    深圳市联拓商贸有限公司（“联

    拓商贸”）

    77412721－6 本公司关键管理人员的关系密切的家

    庭成员控制的企业

    深圳市海怡医药供应链管理有

    限公司（“海怡医药”）注2

    75346257－6 本公司关键管理人员的关系密切的家

    庭成员控制的企业

    北京深通盛达科技发展有限公

    司（“深通盛达”）注3

    67662666－0 本公司关键管理人员的关系密切的家

    庭成员施加重大影响的企业

    周爱娟 注4 不适用本公司实际控制人的关系密切的家庭

    成员

    注1：根据2009 年1 月16 日本公司2009 年第一次临时股东大会通过的决议，公司受让深圳卓优

    60％的股权。2009 年6 月25 日，公司与深圳卓优原股东董秀清签订了股权转让协议，并支付股权转

    让款计人民币18,000,000 元。相关的工商变更登记于2009 年6 月29 日办理完成。

    注2：海怡医药在2008 年8 月4 日进行了股权转让，由张少朋等受让了原股东罗少东和张惠的股深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    105

    权。受让后，张少朋占55%的股权。张少朋为本公司监事张少忠的弟弟，因此海怡医药从2008 年8

    月4 日起为本公司关联方。截至2009 年6 月30 日，张少朋已转让持有的海怡药业股份，并于2009

    年5 月14 日签署股权转让协议，并办理转让见证手续，受让方分别为温兴建、胥道英。受让方与我司

    及我司实际控制人周国辉无关联关系。2009 年7 月30 日完成董事、总经理的工商变更及相关手续。

    注3：深通盛达成立于2008 年6 月10 日，高亮为深通盛达的董事及总经理，高亮为本公司副总

    经理高静的儿子，因此深通盛达为本公司的关联方。截至2009 年6 月30 日，关联人高亮已辞去董事

    兼总经理职务，并于2009 年4 月21 日完成工商变更登记。2009 年5 月12 日深通盛达完成股权转让，

    并办理完成工商变更登记，受让方分别为长春迪瑞科技有限公司和陈光伟。受让方与我司及我司实际控

    制人周国辉无关联关系。

    注4：公司与周爱娟往来年初余额981 万元，本季度通过周爱娟私人账户代收货款1186.8 万元，

    已收回1957.8 万元，通过其私人账户预支及代付公司款项1,848.7 万，代付公司费用2,058.7 万。本

    季度末周爱娟已将该账户款全部归还公司，与公司往来余额为零。目前，周爱娟已将该账户款全部归还

    公司。

    （十一）、非经常性损益

    根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号――非经常性损益》(2007 年修订)的规定，

    本公司非经常性损益列示如下:

    项目 2009 年1－6 月2008 年1－6 月

    本期非经常性损益:

    处置固定资产的损益 －620,176 －423,310

    政府补助 3,417,294 3,082,000

    福利费余额调整 － －－

    捐赠支出 19,000 1,000,000

    其他营业外收支净额 －30,462 －14,412

    小计 2,747,656 1,644,278

    减: 以上各项对税务的影响 660,516 295,970

    合计 2,087,140 1,348,308

    其中:影响母公司股东净利润的非经常性损益 2,087,140 1,348,308深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    106

    影响少数股东净利润的非经常性损益 － －

    （十二）、每股收益及净资产收益率

    （1）本公司每股收益

    2009 年1－6 月 2008 年1－6 月

    项目

    基本

    每股收益

    稀释

    每股收益

    基本

    每股收益

    稀释

    每股收益

    (a) 扣除非经常性损益前

    的每股收益 0.11 0.11 0.22 0.22

    －归属于母公司普通

    股股东的净利润 40,812,074 40,812,074 80,302,850 80,302,850

    －当期发行在外的母

    公司普通股加权平均数 370,722,774 370,722,774 370,722,774 370,722,774

    (b) 扣除非经常性损益后

    的每股收益 0.10 0.10 0.21 0.21

    －扣除非经常性损益

    后归属于母公司普通股股

    东的净利润

    38,724,934 38,724,934 78,954,542 78,954,542

    －当期发行在外的母

    公司普通股加权平均数 370,722,774 370,722,774 370,722,774 370,722,774

    普通股的加权平均数:

    项目 2009 年1－6 月2008 年1－6 月

    期初已发行普通股股数 247,148,516 123,574,258

    新增股份的影响 123,574,258 123,574,258

    本期资本公积转增股本对上期影响数 － 123,574,258

    期末普通股的加权平均数 370,722,774 370,722,774

    普通股的加权平均数(稀释)：

    期初已发行普通股股数 247,148,516 123,574,258

    新增股份的影响 123,574,258 123,574,258

    本期资本公积转增股本对上期影响数 － 123,574,258深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    107

    期末普通股的加权平均数(稀释) 370,722,774 370,722,774

    （2）本公司净资产收益率

    本公司按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号――净资产收益率和每股收

    益的计算及披露》(2007 年修订)计算的净资产收益率如下：

    2009 年1－6 月 2008 年1－6 月

    项目

    全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

    (a) 扣除非经常性损益

    前的净资产收益率 3.47% 3.42% 7.08% 7.04%

    －归属于母公司普

    通股股东的净利润 40,812,074 40,812,074 80,302,850 80,302,850

    －归属于母公司普

    通股股东的期末净资产/

    本期加权平均净资产

    1,174,466,123 1,193,177,298 1,133,892,081 1140,377,302

    (b) 扣除非经常性损益

    后的净资产收益率 3.30% 3.25% 6.96% 6.92%

    －扣除非经常性损

    益后归属于母公司普通

    股股东的净利润

    38,724,934 38,724,934 78,954,542 78,954,542

    －归属于母公司普

    通股股东的期末净资产/

    本期加权平均净资产

    1,174,466,123 1,193,177,298 1,133,892,081 1,140,377,302深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    108深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    109

    第八节 备查文件目录

    公司在办公地点备置有完整、齐备的下列文件：

    1、载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章

    的会计报表。

    2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原

    稿。

    3、载有董事长周国辉先生签名的2009年半年度报告文本原件。

    4、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。

    深圳市怡亚通供应链股份有限公司董事会

    董事长：周国辉

    二ＯＯ九年八月十二日