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关于云南云投生态环境科技股份有限公司
2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2019KMA30519
云南云投生态环境科技股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了云南云投生态环境科技股份有限公司（以下
简称云投生态公司）2018 年度财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负
债表、2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东
权益变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 23 日出具了 XYZH/2019KMA30504 号无保
留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知，以及深圳证券交易所相关披露的要
求，云投生态公司编制了本专项说明所附的云投生态公司 2018 年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是云投生态公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计云投生态公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对云投生态公司 2018 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所
载项目金额与我们审计云投生态公司 2018 年度财务报表时云投生态公司提供的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任
何附加程序。
为了更好地理解云投生态公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供云投生态公司为 2018 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○一九年四月二十三日
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上市公司名称：云南云投生态环境科技股份有限公司 单位：元
其它关 上市公司 2018 年度往来累 2018 年度往
往来方与上市公司的关联 2018 年期初往 2018 年度偿还 2018 年期末往 往来形成原 往来性
联资金 资金往来方名称 核算的会 计发生金额（不 来资金的利息
关系 来资金余额 累计发生金额 来资金余额 因 质
往来 计科目 含利息） （如有）
官渡区子君
山面山绿化
云南省投资控股 经营性
控股股东 应收账款 98,930.25 98,930.25 项目绿化昆
集团有限公司 往来
明共建春城
义务植树款
昆明市五华
产业园区城
市棚户区改
昆明正城房地产 受同一控制人云南省投资 经营性
应收账款 16,737,391.98 15,031,590.02 1,705,801.96 造项目 B 地块
开发有限公司 控股集团有限公司控制 往来
室外景观设
计施工项目
工程款
曲靖麒麟温
大股东 云南旅投麒麟温 受同一控制人云南省投资 泉主题乐园 经营性
应收账款 987,273.70 987,273.70
及其附 泉开发有限公司 控股集团有限公司控制 景观绿化工 往来
属企业 程款
邦腊掌温泉
龙陵县邦腊掌温 受同一控制人云南省投资 经营性
应收账款 13,321,287.23 727,411.06 730,173.66 13,318,524.63 建设项目工
泉有限责任公司 控股集团有限公司控制 往来
程款
西双版纳喜
景洪云旅投旅游 受同一控制人云南省投资 来登度假酒 经营性
应收账款 2,000.00 32,845,508.63 32,847,508.63
开发有限公司 控股集团有限公司控制 店项目景观 往来
绿化工程
云南云投建设有 受同一控制人云南省投资 经营性
应收账款 39,566.00 29,674.50 9,891.50 苗木租摆款
限公司 控股集团有限公司控制 往来
云南天景房地产 受同一控制人云南省投资 经营性
应收账款 13,781.60 13,781.60 苗木租摆款
开发有限公司 控股集团有限公司控制 往来
云南省现代农林 受同一控制人云南省投资 经营性
应收账款 20,000.00 20,000.00 苗木养护费
投资有限公司 控股集团有限公司控制 往来
云南嘉悦物业服 受同一控制人云南省投资 经营性
应收账款 50,800.00 50,800.00 苗木租摆款
务有限公司 控股集团有限公司控制 往来
云南石化燃气有 受同一控制人云南省投资 经营性
应收账款 7,028.58 9,371.42 16,400.00 苗木租摆款
限公司 控股集团有限公司控制 往来
云南省扶贫投资 受同一控制人云南省投资 经营性
应收账款 11,125.00 4,455.00 6,670.00 苗木租摆款
开发有限公司 控股集团有限公司控制 往来
云南昆华医院投 受同一控制人云南省投资 经营性
应收账款 214,590.00 62,937.30 277,527.30 苗木租摆款
资管理有限公司 控股集团有限公司控制 往来
云南省信息产业 受同一控制人云南省投资 经营性
应收账款 109,101.54 73,949.00 35,152.54 苗木租摆款
投资有限公司 控股集团有限公司控制 往来
云南北斗高分地
受同一控制人云南省投资 经营性
理信息科技有限 应收账款 2,235.63 11,178.12 13,413.75 苗木租摆款
控股集团有限公司控制 往来
公司
云南省资产管理 受同一控制人云南省投资 经营性
应收账款 36,028.55 66,404.60 102,433.15 苗木租摆款
有限公司 控股集团有限公司控制 往来
云南云投融资租 受同一控制人云南省投资 经营性
应收账款 839.00 17,911.79 6,203.90 12,546.89 苗木租摆款
赁有限公司 控股集团有限公司控制 往来
云南云投振戎能 受同一控制人云南省投资 经营性
应收账款 2,640.16 4,466.59 7,106.75 苗木租摆款
源有限公司 控股集团有限公司控制 往来
吴哥国际机场投
受同一控制人云南省投资 经营性
资（柬埔寨）有 应收账款 18,567.91 10,690.00 7,877.91 苗木租摆款
控股集团有限公司控制 往来
限公司
西双版纳金孔雀 基诺山 3A 旅
受同一控制人云南省投资 其他应收 经营性
旅游文化有限公 25,530.00 25,530.00 游厕所履约
控股集团有限公司控制 款 往来
司 保证金
嘎洒旅游
西双版纳云投建
受同一控制人云南省投资 其他应收 “傣”温泉度 经营性
设泛亚置业有限 100,838.00 100,000.00 838.00
控股集团有限公司控制 款 假区项目工 往来
公司
程保证金
云南西南招标有 受同一控制人云南省投资 其他应收 经营性
171,450.00 171,450.00 投标保证金
限公司 控股集团有限公司控制 款 往来
小计 - - - 14,033,574.00 51,682,620.64 16,430,251.58 49,285,943.06 - -
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成都云投生态园
其他应收 非经营
林景观工程有限 全资子公司 16,599,134.47 212,565,140.63 211,739,981.50 17,424,293.60 暂借款
款 性往来
公司
会泽云投生态种 其他应收 非经营
全资子公司 12,047,962.20 126,205.39 12,174,167.59 暂借款
苗有限责任公司 款 性往来
重庆云投生态园
其他应收 非经营
林环境建设有限 控股子公司 2,750,846.00 120,184.24 2,570,184.24 300,846.00 暂借款
款 性往来
公司
昆明美佳房地产 其他应收 非经营
上市公 全资子公司 51,088,335.27 40,661,897.79 24,544,699.71 67,205,533.35 暂借款
开发有限公司 款 性往来
司的子
重庆云美房地产 其他应收 非经营
公司及 全资子公司 33,580,800.00 4,435,033.33 38,015,833.33 - 暂借款
开发有限公司 款 性往来
其附属
昆明美佳房地产
企业 其他应收 非经营
开发有限公司通 子公司的分公司 8,605,162.49 486,709.48 148,192.77 8,943,679.20 暂借款
款 性往来
海分公司
云南依科环境建 其他应收 非经营
全资子公司 53,069.80 53,069.80 暂借款
设有限公司 款 性往来
云槐投资管理
其他应收 非经营
（上海）有限公 控股子公司 4,733.40 4,733.40 暂借款
款 性往来
司
云南洪尧园林绿 其他应收 非经营
控股子公司 84,964,417.12 65,000,000.00 19,964,417.12 暂借款
化工程有限公司 款 性往来
小计 - - - 124,730,043.63 343,359,587.98 342,018,891.55 126,070,740.06 - -
其他关
遂宁仁里古镇文
联人及 其他应收 非经营
化旅游开发有限 联营企业 20,000,000.00 1,628,144.65 572,367.38 21,055,777.27 借款
其附属 款 性往来
公司
企业
小计 - - - 20,000,000.00 1,628,144.65 572,367.38 21,055,777.27 - -
总计 - - - 138,763,617.63 415,042,208.62 1,628,144.65 359,021,510.51 196,412,460.39 - -
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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