深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
深圳市拓日新能源科技股份有限公司
2019 年第三季度报告
2019 年 10 月
深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人陈五奎、主管会计工作负责人余永米及会计机构负责人(会计主
管人员)任文辉声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 6,265,535,879.80 6,332,746,085.12 -1.06%
归属于上市公司股东的净资产
2,952,842,058.57 2,883,271,914.62 2.41%
（元）
本报告期比上年同 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
期增减 上年同期增减
营业收入（元） 291,043,705.47 5.59% 736,989,597.79 -2.99%
归属于上市公司股东的净利润
29,937,164.70 51.50% 73,323,574.46 0.55%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
25,649,098.53 96.46% 57,024,114.16 2.06%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
62,391,525.70 951.07% 542,816,090.20 3,617.73%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0242 51.25% 0.0593 0.51%
稀释每股收益（元/股） 0.0242 51.25% 0.0593 0.51%
加权平均净资产收益率 1.02% 0.34% 2.51% -0.03%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
15,705,655.32
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 657,708.76
减：所得税影响额 63,903.78
合计 16,299,460.30 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
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项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 64,793 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
深圳市奥欣投资
境内非国有法人 31.73% 392,290,360 0 质押 281,550,000
发展有限公司
喀什东方股权投
境内非国有法人 10.88% 134,497,418 0 质押 109,680,000
资有限公司
陈五奎 境内自然人 2.19% 27,086,400 20,314,800 质押 21,880,000
西藏自治区投资
国有法人 0.96% 11,844,560 0
有限公司
中央汇金资产管
国有法人 0.32% 3,899,000 0
理有限责任公司
宁波首泰弘利投
资合伙企业（有 境内非国有法人 0.23% 2,900,000 0
限合伙）
索晖 境内自然人 0.18% 2,196,500 0
全大兴 境内自然人 0.16% 2,020,000 0
徐谨 境内自然人 0.16% 1,951,400 0
韩瑜 境内自然人 0.14% 1,700,000 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
深圳市奥欣投资发展有限公司 392,290,360 人民币普通股 392,290,360
喀什东方股权投资有限公司 134,497,418 人民币普通股 134,497,418
西藏自治区投资有限公司 11,844,560 人民币普通股 11,844,560
陈五奎 6,771,600 人民币普通股 6,771,600
中央汇金资产管理有限责任公司 3,899,000 人民币普通股 3,899,000
宁波首泰弘利投资合伙企业（有限合
2,900,000 人民币普通股 2,900,000
伙）
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索晖 2,196,500 人民币普通股 2,196,500
全大兴 2,020,000 人民币普通股 2,020,000
徐谨 1,951,400 人民币普通股 1,951,400
韩瑜 1,700,000 人民币普通股 1,700,000
深圳市奥欣投资发展有限公司、喀什东方股权投资有限公司和陈五奎先生存在关
上述股东关联关系或一致行动的说
联关系。其他股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购
明
管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名股东参与融资融券业务情况
不适用
说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
期末余额 期初余额 同比增减 变动原因
应收票据 4,899,599.00 38,920,764.28 -87.41% 主要系票据背书支付货款所致
其他应收款 70,064,438.16 53,595,649.76 30.73% 主要系中长期融资租赁保证金增加所致
开发支出 81,176,920.38 38,093,957.01 113.10% 主要系公司对研发项目的持续投入所致
预收款项 44,813,252.06 16,348,887.41 174.11% 主要系客户预付货款增加所致
应交税费 33,479,630.43 49,233,746.86 -32.00% 主要系报告期内缴纳税费所致
应付利息 13,899,621.49 253,987.48 5372.56% 主要系计提债券利息所致
其他应付款 154,138,182.25 34,436,346.45 347.60% 主要系向股东公司短期融入资金所致
年初至报告期末数 上年同期数 同比增减 变动原因
研发费用 1,909,593.22 7,405,680.77 -74.21% 主要系根据研发项目进程，费用化的研发支出减少
投资收益 5,138,949.94 3,663,293.46 40.28% 主要系参股电站利润增加所致
信用减值损失 8,394,828.81 409,864.80 1948.19% 主要系应收账款回款所致
所得税费用 8,197,192.05 1,062,036.70 671.84% 主要系两家电站项目公司税收优惠减少所致
经营活动产生的
542,816,090.20 14,600,726.93 3617.73% 主要系应收账款回款大幅增加所致
现金流量净额
投资活动产生的
-144,172,407.43 -426,142,696.50 -66.17% 主要系控制非流动资产投资规模所致
现金流量净额
筹资活动产生的
-252,661,264.44 409,141,319.21 -161.75% 主要系减少负债、调整债务结构所致
现金流量净额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、2019年4月29日，公司于《证券时报》及巨潮资讯网公告了《大股东减持股份的预披露公告》。根据公告内容，公司
控股股东深圳市奥欣投资发展有限公司将在该减持预披露公告发布之日起的十五个交易日后的六个月内以集中竞价交易方
式或在本计划公告发布之日起三个交易日后的六个月内以大宗交易方式减持公司股份，共计不超过49,453,684股（占公司总
股本比例不超过4%）。
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2、2019年8月24日，公司于《证券时报》及巨潮资讯网公告了《关于大股东减持计划减持时间过半的进展公告》，截止
本公告披露之日，深圳市奥欣投资发展有限公司共计已减持公司股份10,358,238股，减持比例为0.8378%。目前，公司控股
股东深圳市奥欣投资发展有限公司共计持有公司股份392,290,360股，持股比例为31.73%。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 承诺 履行
承诺事由 承诺方 承诺内容
类型 时间 期限 情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
在其任职期间每年转让的 任职
股份不得超过其所直接或 2008 期间
上市前，直接、间接持有本公
股份 间接持有本公司股份总数 年 02 及离 正在
司股份的董事、监事和高管人
限售 的百分之二十五；离职后半 月 05 职后 履行
员陈五奎、李粉莉、林晓峰
年内，不得转让其所直接或 日 半年
首次公开发行或再融
间接持有的本公司股份 内
资时所作承诺
陈五奎先生、李粉莉女士、陈
2008
琛女士、深圳市奥欣投资发展 避免
年 02 正在
有限公司、深圳市和瑞源投资 同业 避免同业竞争 长期
月 05 履行
发展有限公司（现更名为喀什 竞争
日
东方股权投资有限公司）
股权激励承诺
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明未
不适用
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划
四、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
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五、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
六、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
七、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
详见披露于巨潮资讯网 2019 年 3 月 12 日的
2019 年 03 月 07 日 实地调研 机构
《2019 年 3 月 7 日投资者关系活动记录表》
详见披露于巨潮资讯网 2019 年 9 月 6 日的
2019 年 09 月 03 日 其他 机构
《2019 年 9 月 3 日投资者关系活动记录表》
详见披露于巨潮资讯网 2019 年 9 月 11 日的
2019 年 09 月 10 日 实地调研 机构
《2019 年 9 月 10 日投资者关系活动记录表》
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市拓日新能源科技股份有限公司
2019 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 665,116,036.64 544,355,994.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,899,599.00 38,920,764.28
应收账款 934,294,370.08 945,734,634.91
应收款项融资
预付款项 58,525,802.86 54,695,569.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 70,064,438.16 53,595,649.76
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 286,521,722.57 334,323,530.39
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 196,966,889.39 247,845,902.01
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流动资产合计 2,216,388,858.70 2,219,472,044.65
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 50,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 40,436,987.18 35,298,037.24
其他权益工具投资 50,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 3,120,361,131.63 3,096,280,613.32
在建工程 304,051,738.29 429,039,378.12
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 355,267,068.93 374,431,121.90
开发支出 81,176,920.38 38,093,957.01
商誉 13,371,241.35 15,371,241.35
长期待摊费用 101,652,273.12 89,827,484.19
递延所得税资产 28,831,060.22 28,834,891.52
其他非流动资产 3,948,600.00 6,047,315.82
非流动资产合计 4,049,147,021.10 4,113,274,040.47
资产总计 6,265,535,879.80 6,332,746,085.12
流动负债：
短期借款 1,398,500,000.00 1,560,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 404,830,000.00 415,900,000.00
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应付账款 198,014,416.23 269,599,887.92
预收款项 44,813,252.06 16,348,887.41
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 6,816,487.75 8,590,601.01
应交税费 33,479,630.43 49,233,746.86
其他应付款 154,138,183.25 34,436,346.45
其中：应付利息 13,899,621.49 253,987.48
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 135,544,858.31 153,815,638.99
其他流动负债
流动负债合计 2,376,136,828.03 2,507,925,108.64
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 366,303,105.43 393,060,910.21
应付债券 198,770,435.79 198,478,207.59
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 265,922,603.79 242,406,011.74
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 102,768,910.83 104,778,328.09
递延所得税负债 2,791,937.36 2,825,604.23
其他非流动负债
非流动负债合计 936,556,993.20 941,549,061.86
负债合计 3,312,693,821.23 3,449,474,170.50
所有者权益：
10
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股本 1,236,342,104.00 1,236,342,104.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,315,760,739.98 1,315,760,739.98
减：库存股
其他综合收益 -22,315,110.11 -18,561,679.60
专项储备
盈余公积 29,434,605.27 29,434,605.27
一般风险准备
未分配利润 393,619,719.43 320,296,144.97
归属于母公司所有者权益合计 2,952,842,058.57 2,883,271,914.62
少数股东权益
所有者权益合计 2,952,842,058.57 2,883,271,914.62
负债和所有者权益总计 6,265,535,879.80 6,332,746,085.12
法定代表人：陈五奎 主管会计工作负责人：余永米 会计机构负责人：任文辉
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 572,787,593.92 256,387,246.50
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 990,000.00
应收账款 422,075,433.23 694,191,760.49
应收款项融资
预付款项 14,907,680.51 7,357,183.60
其他应收款 811,568,494.16 2,108,065,450.78
其中：应收利息
应收股利
存货 80,262,484.18 81,843,171.31
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合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,902,591,686.00 3,147,844,812.68
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,905,221,385.91 2,505,221,385.91
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 112,656,192.85 123,506,339.81
在建工程 27,552,241.42 27,312,574.34
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 65,943,577.49 71,591,578.22
开发支出 6,103,455.47 2,692,755.79
商誉
长期待摊费用 767,623.87
递延所得税资产 20,411,969.42 20,411,969.42
其他非流动资产 3,948,600.00 3,948,600.00
非流动资产合计 3,141,837,422.56 2,755,452,827.36
资产总计 5,044,429,108.56 5,903,297,640.04
流动负债：
短期借款 1,398,500,000.00 1,460,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
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应付票据 404,830,000.00 293,300,000.00
应付账款 153,815,210.34 403,085,404.93
预收款项 20,894,620.25 91,964,269.63
合同负债
应付职工薪酬 2,720,718.58 2,807,923.62
应交税费 6,331,656.67 4,949,016.62
其他应付款 178,693,436.42 707,907,883.99
其中：应付利息 13,194,935.38
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 91,600,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,165,785,642.26 3,055,614,498.79
非流动负债：
长期借款
应付债券 198,770,435.79 198,478,207.59
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 21,333,995.18 22,671,057.28
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 220,104,430.97 221,149,264.87
负债合计 2,385,890,073.23 3,276,763,763.66
所有者权益：
股本 1,236,342,104.00 1,236,342,104.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,313,736,204.84 1,313,736,204.84
减：库存股
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深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其他综合收益
专项储备
盈余公积 28,786,122.18 28,786,122.18
未分配利润 79,674,604.31 47,669,445.36
所有者权益合计 2,658,539,035.33 2,626,533,876.38
负债和所有者权益总计 5,044,429,108.56 5,903,297,640.04
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 291,043,705.47 275,634,597.28
其中：营业收入 291,043,705.47 275,634,597.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 267,794,008.65 265,257,639.80
其中：营业成本 206,249,443.81 217,806,282.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,777,306.66 2,340,261.18
销售费用 7,553,401.57 5,589,066.10
管理费用 23,846,279.70 23,146,005.00
研发费用 616,551.01 871,536.04
财务费用 26,751,025.90 15,504,488.55
其中：利息费用 32,438,285.72 30,123,801.99
利息收入 6,136,644.64 7,623,331.25
加：其他收益 4,235,656.58 5,840,354.02
投资收益（损失以“－”号 2,015,999.81 1,402,758.01
14
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填列）
其中：对联营企业和合营企
2,015,999.81 1,402,758.01
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
620,529.97
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
2,782,568.43 990,967.47
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
419.98
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,904,451.61 18,611,456.96
加：营业外收入 207,519.66 188,672.37
减：营业外支出 147,421.26 25,278.44
四、利润总额（亏损总额以“－”号
32,964,550.01 18,774,850.89
填列）
减：所得税费用 3,027,385.31 -985,440.34
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,937,164.70 19,760,291.23
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
29,937,164.70 19,760,291.23
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 29,937,164.70 19,760,291.23
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 285,534.39 -3,387,306.29
归属母公司所有者的其他综合收
285,534.39 -3,387,306.29
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
15
深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
285,534.39 -3,387,306.29
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 285,534.39 -3,387,306.29
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 30,222,699.09 16,372,984.94
归属于母公司所有者的综合收
30,222,699.09 16,372,984.94
益总额
归属于少数股东的综合收益总
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0242 0.0160
（二）稀释每股收益 0.0242 0.0160
法定代表人：陈五奎 主管会计工作负责人：余永米 会计机构负责人：任文辉
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4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 101,888,307.66 101,912,868.92
减：营业成本 93,306,433.15 91,043,157.45
税金及附加 899,364.01 807,767.61
销售费用 2,328,022.61 2,713,590.17
管理费用 8,265,402.84 7,719,619.71
研发费用 616,551.01 871,536.04
财务费用 11,630,379.18 13,293,099.17
其中：利息费用 22,600,476.87 27,493,789.12
利息收入 11,231,723.82 7,260,326.64
加：其他收益 1,059,724.44 2,865,279.29
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
-14,098,120.70 -11,670,621.94
列）
加：营业外收入 18.00 31,500.00
减：营业外支出 45.55
三、利润总额（亏损总额以“－”
-14,098,102.70 -11,639,167.49
号填列）
减：所得税费用
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深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
四、净利润（净亏损以“－”号填
-14,098,102.70 -11,639,167.49
列）
（一）持续经营净利润（净亏
-14,098,102.70 -11,639,167.49
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减
值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差
额
9.其他
六、综合收益总额 -14,098,102.70 -11,639,167.49
七、每股收益：
18
深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 736,989,597.79 759,675,741.77
其中：营业收入 736,989,597.79 759,675,741.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 681,150,896.58 702,702,107.67
其中：营业成本 500,950,030.50 534,290,213.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,534,517.61 6,863,750.70
销售费用 22,789,784.35 25,677,434.53
管理费用 66,912,259.88 58,353,557.12
研发费用 1,909,593.22 7,405,680.77
财务费用 81,054,711.02 70,111,471.19
其中：利息费用 95,034,444.62 91,642,823.67
利息收入 15,463,750.91 19,700,325.10
加：其他收益 15,705,655.32 16,522,226.35
投资收益（损失以“－”号
5,138,949.94 3,663,293.46
填列）
其中：对联营企业和合营企
5,138,949.94 3,663,293.46
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
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深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
8,394,828.81 409,864.80
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-4,215,077.53 -4,129,494.63
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
6,205.18
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 80,863,057.75 73,445,729.26
加：营业外收入 828,790.51 670,474.17
减：营业外支出 171,081.75 130,991.79
四、利润总额（亏损总额以“－”号
81,520,766.51 73,985,211.64
填列）
减：所得税费用 8,197,192.05 1,062,036.70
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 73,323,574.46 72,923,174.94
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
73,323,574.46 72,923,174.94
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 73,323,574.46 72,923,174.94
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 -3,753,430.51 -2,598,777.86
归属母公司所有者的其他综合收
-3,753,430.51 -2,598,777.86
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
20
深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-3,753,430.51 -2,598,777.86
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 -3,753,430.51 -2,598,777.86
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 69,570,143.95 70,324,397.08
归属于母公司所有者的综合收
69,570,143.95 70,324,397.08
益总额
归属于少数股东的综合收益总
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0593 0.0590
（二）稀释每股收益 0.0593 0.0590
法定代表人：陈五奎 主管会计工作负责人：余永米 会计机构负责人：任文辉
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
21
深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
一、营业收入 227,606,506.49 238,788,902.35
减：营业成本 203,749,664.92 213,639,715.94
税金及附加 2,516,407.47 1,903,980.11
销售费用 6,915,177.95 7,465,544.73
管理费用 22,301,140.51 19,880,598.80
研发费用 1,909,593.22 7,385,394.27
财务费用 50,697,249.15 50,045,601.78
其中：利息费用 68,774,957.09 70,036,876.92
利息收入 19,047,230.66 17,993,992.14
加：其他收益 4,281,560.64 6,460,368.92
投资收益（损失以“－”
85,123,892.63 -220,333.83
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
6,894,161.65 3,343,465.39
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-3,823,644.28 -451,623.53
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
31,993,243.91 -52,400,056.33
列）
加：营业外收入 20,045.00 70,453.00
减：营业外支出 8,129.96 41,203.79
三、利润总额（亏损总额以“－”
32,005,158.95 -52,370,807.12
号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
32,005,158.95 -52,370,807.12
列）
（一）持续经营净利润（净亏
32,005,158.95 -52,370,807.12
损以“－”号填列）
22
深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减
值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差
额
9.其他
六、综合收益总额 32,005,158.95 -52,370,807.12
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
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深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
810,915,392.55 629,956,258.01
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 6,858,560.75 37,151,971.96
收到其他与经营活动有关的现
281,453,879.96 14,844,899.84
金
经营活动现金流入小计 1,099,227,833.26 681,953,129.81
购买商品、接受劳务支付的现
431,311,124.07 531,299,850.37
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现 55,834,215.46 77,784,430.80
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深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
金
支付的各项税费 19,910,397.49 22,674,579.69
支付其他与经营活动有关的现
49,356,006.04 35,593,542.02
金
经营活动现金流出小计 556,411,743.06 667,352,402.88
经营活动产生的现金流量净额 542,816,090.20 14,600,726.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其
144,172,407.43 426,142,696.50
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 144,172,407.43 426,142,696.50
投资活动产生的现金流量净额 -144,172,407.43 -426,142,696.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 1,328,500,000.00 1,568,401,375.00
收到其他与筹资活动有关的现
58,091,250.01
金
筹资活动现金流入小计 1,386,591,250.01 1,568,401,375.00
偿还债务支付的现金 1,511,511,993.41 859,848,440.49
分配股利、利润或偿付利息支
95,034,444.62 127,326,923.70
付的现金
25
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其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
32,706,076.42 172,084,691.60
金
筹资活动现金流出小计 1,639,252,514.45 1,159,260,055.79
筹资活动产生的现金流量净额 -252,661,264.44 409,141,319.21
四、汇率变动对现金及现金等价物
162,797.76 -5,040,480.80
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 146,145,216.09 -7,441,131.16
加：期初现金及现金等价物余
187,380,909.74 285,646,721.29
额
六、期末现金及现金等价物余额 333,526,125.83 278,205,590.13
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
427,663,184.37 256,833,176.53
金
收到的税费返还 4,638,436.13 18,554,723.95
收到其他与经营活动有关的现
585,799,011.86 62,779,131.54
金
经营活动现金流入小计 1,018,100,632.36 338,167,032.02
购买商品、接受劳务支付的现
271,316,510.86 223,604,869.12
金
支付给职工及为职工支付的现
19,738,370.40 21,749,646.95
金
支付的各项税费 4,639,247.28 4,630,061.48
支付其他与经营活动有关的现
178,374,120.55 457,653,970.75
金
经营活动现金流出小计 474,068,249.09 707,638,548.30
经营活动产生的现金流量净额 544,032,383.27 -369,471,516.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
26
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他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
2,032.90
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 2,032.90
购建固定资产、无形资产和其
5,302,037.61 10,044,017.51
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 20,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 5,302,037.61 30,044,017.51
投资活动产生的现金流量净额 -5,302,037.61 -30,041,984.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,228,500,000.00 1,468,401,375.00
收到其他与筹资活动有关的现
136,496,901.05
金
筹资活动现金流入小计 1,228,500,000.00 1,604,898,276.05
偿还债务支付的现金 1,381,600,000.00 1,108,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
69,623,039.64 107,123,483.81
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
207,429,467.95 3,071,111.52
金
筹资活动现金流出小计 1,658,652,507.59 1,218,794,595.33
筹资活动产生的现金流量净额 -430,152,507.59 386,103,680.72
四、汇率变动对现金及现金等价物
393,041.40 -4,880,301.49
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 108,970,879.47 -18,290,121.66
加：期初现金及现金等价物余
148,411,285.56 257,675,871.53
额
六、期末现金及现金等价物余额 257,382,165.03 239,385,749.87
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二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 544,355,994.14 544,355,994.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 38,920,764.28 38,920,764.28
应收账款 945,734,634.91 945,734,634.91
应收款项融资
预付款项 54,695,569.16 54,695,569.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 53,595,649.76 53,595,649.76
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 334,323,530.39 334,323,530.39
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 247,845,902.01 247,845,902.01
流动资产合计 2,219,472,044.65 2,219,472,044.65
非流动资产：
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发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 50,000.00 -50,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 35,298,037.24 35,298,037.24
其他权益工具投资 50,000.00 50,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 3,096,280,613.32 3,096,280,613.32
在建工程 429,039,378.12 429,039,378.12
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 374,431,121.90 374,431,121.90
开发支出 38,093,957.01 38,093,957.01
商誉 15,371,241.35 15,371,241.35
长期待摊费用 89,827,484.19 89,827,484.19
递延所得税资产 28,834,891.52 28,834,891.52
其他非流动资产 6,047,315.82 6,047,315.82
非流动资产合计 4,113,274,040.47 4,113,274,040.47
资产总计 6,332,746,085.12 6,332,746,085.12
流动负债：
短期借款 1,560,000,000.00 1,560,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 415,900,000.00 415,900,000.00
应付账款 269,599,887.92 269,599,887.92
预收款项 16,348,887.41 16,348,887.41
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合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 8,590,601.01 8,590,601.01
应交税费 49,233,746.86 49,233,746.86
其他应付款 34,436,346.45 34,436,346.45
其中：应付利息 253,987.48 253,987.48
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
153,815,638.99 153,815,638.99
负债
其他流动负债
流动负债合计 2,507,925,108.64 2,507,925,108.64
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 393,060,910.21 393,060,910.21
应付债券 198,478,207.59 198,478,207.59
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 242,406,011.74 242,406,011.74
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 104,778,328.09 104,778,328.09
递延所得税负债 2,825,604.23 2,825,604.23
其他非流动负债
非流动负债合计 941,549,061.86 941,549,061.86
负债合计 3,449,474,170.50 3,449,474,170.50
所有者权益：
股本 1,236,342,104.00 1,236,342,104.00
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其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,315,760,739.98 1,315,760,739.98
减：库存股
其他综合收益 -18,561,679.60 -18,561,679.60
专项储备
盈余公积 29,434,605.27 29,434,605.27
一般风险准备
未分配利润 320,296,144.97 320,296,144.97
归属于母公司所有者权益
2,883,271,914.62 2,883,271,914.62
合计
少数股东权益
所有者权益合计 2,883,271,914.62 2,883,271,914.62
负债和所有者权益总计 6,332,746,085.12 6,332,746,085.12
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 256,387,246.50 256,387,246.50
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 694,191,760.49 694,191,760.49
应收款项融资
预付款项 7,357,183.60 7,357,183.60
其他应收款 2,108,065,450.78 2,108,065,450.78
其中：应收利息
应收股利
存货 81,843,171.31 81,843,171.31
合同资产
31
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持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 3,147,844,812.68 3,147,844,812.68
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,505,221,385.91 2,505,221,385.91
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 123,506,339.81 123,506,339.81
在建工程 27,312,574.34 27,312,574.34
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 71,591,578.22 71,591,578.22
开发支出 2,692,755.79 2,692,755.79
商誉
长期待摊费用 767,623.87 767,623.87
递延所得税资产 20,411,969.42 20,411,969.42
其他非流动资产 3,948,600.00 3,948,600.00
非流动资产合计 2,755,452,827.36 2,755,452,827.36
资产总计 5,903,297,640.04 5,903,297,640.04
流动负债：
短期借款 1,460,000,000.00 1,460,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
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应付票据 293,300,000.00 293,300,000.00
应付账款 403,085,404.93 403,085,404.93
预收款项 91,964,269.63 91,964,269.63
合同负债
应付职工薪酬 2,807,923.62 2,807,923.62
应交税费 4,949,016.62 4,949,016.62
其他应付款 707,907,883.99 707,907,883.99
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
91,600,000.00 91,600,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 3,055,614,498.79 3,055,614,498.79
非流动负债：
长期借款
应付债券 198,478,207.59 198,478,207.59
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 22,671,057.28 22,671,057.28
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 221,149,264.87 221,149,264.87
负债合计 3,276,763,763.66 3,276,763,763.66
所有者权益：
股本 1,236,342,104.00 1,236,342,104.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,313,736,204.84 1,313,736,204.84
33
深圳市拓日新能源科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 28,786,122.18 28,786,122.18
未分配利润 47,669,445.36 47,669,445.36
所有者权益合计 2,626,533,876.38 2,626,533,876.38
负债和所有者权益总计 5,903,297,640.04 5,903,297,640.04
调整情况说明
根据财政部于2017年3月31日颁布的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转
移》、《企业会计准则第24号-套期会计》，2017年5月2日财政部修订发布的《企业会计准则第37号-金融工具列报》（以上四项
准则统称“新金融工具准则”）， 要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编
制财务报告的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业自2019年1月1日起施行。根据上述会计准则的修订要求，公
司自2019年1月1日起执行新准则。
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
董事长：陈五奎
深圳市拓日新能源科技股份有限公司
2019 年 10 月 23 日
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