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公司公告

奥特佳:关于对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明2018-04-27  

						奥特佳新能源科技股份有限公司

              专项审计说明

              2017 年度
        关于对奥特佳新能源科技股份有限公司
        控股股东及其他关联方占用资金情况
                  的专项审计说明

                                              信会师报字[2018]第 ZA13723 号


奥特佳新能源科技股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的奥特佳新能源科技股份有限公司(以下简称
“贵公司”)2017 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况
汇总表(以下简称“汇总表”)。该汇总表已由贵公司管理层按照监管
机构的有关规定编制以满足监管要求。

    一、管理层对汇总表的责任
    管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监
督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)及其他相关规定
编制汇总表以满足监管要求,并负责设计、执行和维护必要的内部控
制,以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中
国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,
计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关汇总表金额和披露的审
计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊
或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册
会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理
层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价汇总表
的总体列报。

                        专项审计说明第 1 页
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表专项审
计意见提供了基础。

    三、专项审计意见
    我们认为,贵公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联方资
金往来情况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关
规定编制以满足监管要求。

    四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
    我们提醒汇总表使用者关注,汇总表是奥特佳新能源科技股份有
限公司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。
因此,汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供奥特佳新能
源科技股份有限公司 2017 年年度报告披露之目的,不得用作任何其
他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。




   立信会计师事务所               中国注册会计师:周铮文
   (特殊普通合伙)



                                 中国注册会计师:谭红梅




       中国上海                      二 O 一八年四月二十五日




                        专项审计说明第 2 页
附件:1                      奥特佳新能源科技股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表                                                   单位:万元

 编制单位:奥特佳新能源科技股份有限公司
                                                                  上市公司核                        2017 年度占用   2017 年度占
                                                占用方与上市公                    2017 年期初占用                                 2017 年度偿还   2017 年期末    占用形成原
       非经营性资金占用       资金占用方名称                      算的会计科                        累计发生金额    用资金的利
                                                 司的关联关系                        资金余额                                     累计发生金额    占用资金余额       因
                                                                      目                            (不含利息)    息(如有)

  现大股东及其附属企业

            小计

  前大股东及其附属企业

            小计
            总计
                                                                                                    2017 年度往来   2017 年度往
                                                往来方与上市公   上市公司核算     2017 年期初往来                                 2017 年度偿还   2017 年期末    往来形成原
                              资金往来方名称                                                        累计发生金额    来资金的利
       其他关联资金往来                          司的关联关系     的会计科目         资金余额                                     累计发生金额    往来资金余额       因
                                                                                                    (不含利息)    息(如有)


上市公司的子公司及其附属   西藏奥特佳投资有限
                                                全资子公司       其它应收款       3.44                                                             3.44          往来款
            企业           公司




关联自然人及其控制的法人

其他关联人及其附属企业

总计                                                                             3.44                                                             3.44



法定代表人:__张永明__                          主管会计工作负责人:_吴星宇_                                                      会计机构负责人(会计主管人员):_姚剑_




                                                                           专项审计说明第 1 页
附件:2                                     奥特佳新能源科技股份有限公司大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表


 编制单位:奥特佳新能源科技股份有限公司




                                                      期初余额(2017       报告期新增占用     报告期偿还总金额
                                                                                                                 期末余额(2017 年 12   预计偿还    预计偿还金额   预计偿还时间
         股东或关联人名称      占用时间    发生原因   年 1 月 1 日)(万   金额(2017 年度) (2017 年度)(万
                                                                                                                 月 31 日)(万元)       方式        (万元)       (月份)
                                                            元)              (万元)               元)




                无




当年新增大股东及其附属企业非
经营性资金占用情况的原因、责
任人追究及董事会拟定采取措施
            的情况说明

未能按计划清偿非经营性资金占
用的原因、责任追究情况及董事
    会拟定采取的措施说明



法定代表人:__张永明__                    主管会计工作负责人:吴星宇_                                                                   会计机构负责人(会计主管人员):_姚剑



                                                                               专项审计说明第 2 页