歌尔股份有限公司 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
关于歌尔股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况
的鉴证报告
瑞华核字[2017]95020005 号
目 录
1、 鉴证报告 1
2、 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 3
歌尔股份有限公司 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层
Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen
Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
邮政编码（Post Code）：100077
电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199
关于歌尔股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告
瑞华核字[2017]95020005 号
歌尔股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的歌尔股份有限公司截至 2016 年 12 月 31 日止的《董
事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信
息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格
式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，
提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我
们认为必要的其他证据，是歌尔股份有限公司董事会的责任。我们的责任是在执
行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》
发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国
注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度
存放与使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工
作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要
的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，歌尔股份有限公司截至 2016 年 12 月 31 日止的《董事会关于
募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布
的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》证
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监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板
上市公司规范运作指引》、深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：
上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供歌尔股份有限公司 2016 年年度报告披露之目的使用，不得
用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：胡佳青
中国北京 中国注册会计师：牟会玲
二〇一七年三月二十一日
歌尔股份有限公司 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
歌尔股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司
信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告
格式》等有关规定，歌尔股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事
会编制了截至 2016 年 12 月 31 日募集资金年度存放与使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金额及资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1247 号文核准，公司于 2014 年
12 月 12 日公开发行了 2,500 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额
250,000 万元。 经深圳证券交易所深证上[2014]485 号文同意，公司 250,000
万元可转换公司债券于 2014 年 12 月 26 日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券
简称“歌尔转债”，债券代码“128009”。高盛高华证券有限公司扣除其保荐及
承销费用 42,750,000.00 元后将剩余募集资金 2,457,250,000.00 元于 2014 年
12 月 18 日 汇 入 公 司 在 中 信 银 行 潍 坊 分 行 开 设 的 募 集 资 金 专 项 存 储 账 户
957,250,000.00 元（账号为 7379110182600098129）、在中国农业银行潍坊高新
技术产业开发区支行开设的募集资金专项存储账户 900,000,000.00 元（账号为
15458001040061215）、在兴业银行股份有限公司潍坊分行开设的募集资金专项存
储账户 600,000,000.00 元 （账号为 377010100100540958）。扣除其他发行费用
3,830,000.00 元后，公司实际募集资金净额为 2,453,420,000.00 元。上述募集
资金到位情况已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具瑞华验字
[2014]96010006 号验资报告。
2015 年 4 月 23 日公司召开第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于变
更部分可转换公司债券募集资金投资项目实施主体及地点的议案》，同意公司智
能终端天线及扬声器模组项目中智能终端天线部分建设实施主体由公司变更为
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全资子公司潍坊歌尔精密制造有限公司（以下简称“歌尔精密”），使用募集资
金 30,000 万元，实施地点由潍坊高新区梨园街以南潍安路以西变更为安丘市开
发区香江路与泰山西街交叉口南 200 米歌尔精密厂区。该议案于 2015 年 5 月 12
日经公司 2015 年第一次债券持有人会议审议通过，于 2015 年 6 月 3 日经公司
2014 年度股东大会审议通过。歌尔精密已在交通银行股份有限公司潍坊分行开
设募集资金专项账户（账号为 377899991010003004478），于 2015 年 8 月 14 日
自兴业银行股份有限公司潍坊分行开设的募集资金专项存储账户（账号为
377010100100540958）中转至歌尔精密在交通银行股份有限公司潍坊分行开设募
集资金专项账户（账号为 377899991010003004478）中 30,000 万元。
2、募集资金本年度使用金额及当前余额
单位：元
本年使用金额 年末余额
以前年度已 累计利息
募集资金净额 置换前期投 直接投入募集 暂时补充流 收入净额 银行存款余 信用证保证
投入
入项目金额 资金项目 动资金 额 金余额
2,453,420,000 706,921,251 1,275,220,205 300,000,000 26,293,928. 179,478,013 18,094,458.
.00 .54 .90 .00 79 .17 18
二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司根据《深圳证券交
易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相
关规定和要求，结合本公司实际情况，制定了《歌尔股份有限公司募集资金管理
制度》（简称“《募集资金管理制度》”，下同），并经本公司股东大会审议通过。
根据《募集资金管理制度》规定，本公司对募集资金采用专户存储，在中信
银行潍坊分行、中国农业银行潍坊高新技术产业开发区支行、兴业银行股份有限
公司潍坊分行、交通银行股份有限公司潍坊分行分别设立了账号为
7379110182600098129 、 15458001040061215 、 377010100100540958 、
377899991010003004478共4个募集资金专用账户，对募集资金的使用实行严格的
审批程序，以保证专款专用。公司分别于2014年12月26日、2015年8月14日与开
户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述监管协议主
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要条款与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重
大差异。截至2016年12月31日，《募集资金专用账户三方监管协议》均得到了切
实有效的履行。
截至2016年12月31日，募集资金专户存储情况如下:
单位:元
存款余额
公司名 专户银行 银行账 初始存放金 利息收入净 补充流动资
已使用金额 信用证保证
称 名称 号 额 额 金 银行存款余额
金余额
歌 尔 股 7379110
中信银行 953,420,000 11,745,524. 645,166,546.9 250,000,000 7,873,254.5
份 有 限 1826000 62,125,723.35
潍坊分行 .00 83 2 .00 6
公司 98129
中国农业
歌 尔 股 银行潍坊 1545800
900,000,000 9,041,205.5 776,316,018.6 50,000,000. 10,220,889.
份 有 限 高新技术 1040061 72,504,297.09
.00 2 9 00 74
公司 产业开发 215
区支行
兴业银行
歌 尔 股 3770101
股份有限 300,000,000 4,968,822.6 304,788,986.8
份 有 限 0010054 179,835.86
公司潍坊 .00 6 0
公司 0958
分行
潍 坊 歌 交通银行
3778999
尔 精 密 股份有限 300,000,000 255,869,905.0
9101000 538,375.78 44,668,156.87 313.88
制 造 有 公司潍坊 .00 3
3004478
限公司 分行
2,453,420,000 26,293,928. 1,982,141,457 300,000,000 179,478,013.1 18,094,458.
合计
.00 79 .44 .00 7 18
三、本年度募集资金的实际使用情况
募集资金使用情况对照表（2016 年度）
单位：万元
项 目 金额或比例 项 目 金 额
募集资金总额 245,342.00 本年度投入募集资金总额 127,522.02
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 198,214.14
变更用途的募集资金总额比例
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截至年末 项目可
承诺投资 是否已变 项目达到 是否
调整后投资 截至年末累 投入进度 行性是
项目和超 更项目 募集资金承诺 本年度投入 预定可使 本年度实 达到
总额 计投入金额 （%）(3) 否发生
募资金投 (含部分 的投资总额 金额 用状态的 现的效益 预计
（1） (2) ＝ 重大变
向 变更) 日期 效益
(2)/(1) 化
承诺投资
项目
智能无线
2017 年 12 不适
音响及汽
否 95,342.00 95,342.00 49,941.49 64,516.65 67.67 1,419.38 否
车音响系
月 31 日 用
统项目
可穿戴产
2017 年 6 月 不适
品及智能
否 90,000.00 90,000.00 49,513.29 77,631.60 86.26 8,053.32 否
传感器项 30 日 用
目
扬声器模 2016 年 12
组项目 是 60,000.00 30,000.00 15,708.26 30,478.90 101.60 33,651.18 是 否
月 31 日
智能终端 2017 年 6 月 不适
天线
是 30,000.00 12,358.98 25,586.99 85.29 30 日 1,486.48 否
用
合计 — 245,342.00 245,342.00 127,522.02 198,214.14 80.79 — 44,610.36 — —
未达到计划进度或预计效益的情况和原因 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
2015 年 6 月 3 日，公司 2014 年度股东大会决议公告审议通过了《关于变更部分可转换
公司债券募投项目实施主体及地点的议案》，同意公司智能终端天线及扬声器模组项目中
募集资金投资项目实施地点变更情况 智能终端天线部分建设实施主体由公司变更为全资子公司潍坊歌尔精密制造有限公司
（以下简称“歌尔精密”），实施地点由潍坊高新区梨园街以南潍安路以西变更为安丘市
开发区香江路与泰山西街交叉口南 200 米歌尔精密厂区。
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
2016年2月4日，公司2016年第一次临时股东大会审议通过《关于使用部分闲置募集资金
补充流动资金的议案》，同意公司使用80,000万元的暂时闲置募集资金补充流动资金，
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 使用期限不超过12个月。公司已于2016年9月5日以自有资金25,000万元、于2016年12月9
日以自有资金25,000万元、于2017年1月25日以自有资金30,000万元足额归还募集资金专
项账户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
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尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金在募集资金专用账户中存储。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他
无
情况
四、变更募集资金投资项目情况
为提高募集资金使用效率，保障募集资金投资项目顺利实施，充分利用公司
全资子公司歌尔精密在人员、设备、厂房等方面的优势，加快项目进展，公司将
智能终端天线及扬声器模组项目中智能终端天线部分建设实施主体变更为歌尔
精密实施，使用募集资金 30,000 万元，实施地点由潍坊高新区梨园街以南潍安
路以西变更为安丘市开发区香江路与泰山西街交叉口南 200 米歌尔精密厂区。此
议案已于 2015 年 4 月 23 日召开的第三届董事会第十八次会议审议通过，并于
2015 年 5 月 12 日经公司 2015 年第一次债券持有人会议审议通过，于 2015 年 6
月 3 日经公司 2014 年度股东大会审议通过。
本公司 2016 年度募集资金项目的资金使用未发生变更，也无对外转让或置
换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和本公
司《募集资金管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了 2016 年
度募集资金的存放与使用情况。
歌尔股份有限公司董事会
二〇一七年三月二十一日