中山大洋电机股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
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中山大洋电机股份有限公司
2010年第三季度季度报告全文
证券简称：大洋电机
证券代码：002249
披露时间：2010-10-22中山大洋电机股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
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目 录
第一节 重要提示剟剟剟剟剟剟剟剟?1
第二节 公司基本情况剟剟剟剟剟剟剟?2
第三节 重要事项剟剟剟剟剟剟剟剟?4
第四节 附录 剟剟剟剟剟剟剟剟剟剟 10中山大洋电机股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
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第一节 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议第三季度季度报告的董事会。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人鲁楚平先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人伍小云先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。中山大洋电机股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
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第二节 公司基本情况
2.1 主要会计数据和财务指标
单位：元
项 目
2010年9月30日
2009年12月31日
增减幅度（％）
总资产
1,818,630,249.72
1,779,056,828.74
2.22
归属于上市公司股东的所有者权益
1,284,618,103.23
1,255,896,477.51
2.29
股本（股）
428,400,000.00
252,000,000.00
70.00
归属于上市公司股东的每股净资产
3.00
4.98
-39.76
项 目
2010年7-9月
比上年同期增减（％）
2010年1-9月
比上年同期增减（％）
营业总收入
491,055,209.14
52.66
1,567,466,655.82
47.13
归属于上市公司股东的净利润
43,839,818.28
-11.25
155,296,578.24
-13.73
经营活动产生的现金流量净额
-
-
59,291,233.53
-82.51
每股经营活动产生的现金流量净额
-
-
0.14
-82.51
基本每股收益
0.10
-16.67
0.36
-14.29
稀释每股收益
0.10
-16.67
0.36
-14.29
净资产收益率
2.62%
-1.36
12.04%
-2.90
扣除非经常性损益后的净资产收益率
2.53%
1.24
11.65%
-2.88
（1）上述数据以公司合并报表数据填列；
（2）2010年6月11日公司实施2009年度分红派息及资本公积金转增股本后，总股本由25,200万股增加至42,840万股，按照《企业会计准则第34号—每股收益》及《企业会计准则讲解（2008）》的规定，对上年同期基本每股收益按追溯调整后的加权平均股本42,840万股进行重新计算。中山大洋电机股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
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非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目
金额
附注（如适用）
非流动资产处置损益
-159,277.62
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
8,270,892.12
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
-73,480.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
-2,258,538.30
所得税影响额
-751,778.93
少数股东权益影响额
-9,011.41
合 计
5,018,805.86
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
（1）截止2010年9月30日，公司共有股东 26,002 户。
（2）截止2010年9月30日，公司前十名无限售条件股东持股情况如下：
单位：股
股东总数
26,002
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份数量
股份种类
中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金
5,899,777
人民币普通股
中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金
5,761,342
人民币普通股
珠海通产有限公司
3,605,000
人民币普通股
中国银行－泰信优质生活股票型证券投资基金
3,598,196
人民币普通股
中国工商银行－申万巴黎新动力股票型证券投资基金
2,277,628
人民币普通股
中国光大银行股份有限公司－泰信先行策略开放式证券投资基金
2,268,545
人民币普通股
中国建设银行－国泰中小盘成长股票型证券投资基金（LOF）
2,150,000
人民币普通股
中国工商银行－申万巴黎盛利精选证券投资基金
1,965,200
人民币普通股
中国工商银行－申万巴黎新经济混合型证券投资基金
1,500,932
人民币普通股
中国农业银行－中海分红增利混合型证券投资基金
1,263,362
人民币普通股中山大洋电机股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
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第三节 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
（1）报告期内公司资产、负债及所有者权益结构同比发生重大变化说明:
报告期末公司资产总额181,863.02万元，较年初增长2.22%；负债总额52,824.56万元，较年初增长2.00%；股东权益总额129,038.47万元，较年初增长2.31%。资产、负债及所有者权益构成同比发生重大变动的主要原因如下：
单位：（人民币）元
项 目
2010年9月30日
2009年12月31日
同期对比金额
增减比率
货币资金
522,649,571.69
793,548,547.24
-270,898,975.55
-34.14%
应收账款净额
255,426,676.85
195,259,282.51
60,167,394.34
30.81%
预付款项
106,427,011.42
49,428,781.83
56,998,229.59
115.31%
其他应收款
27,457,967.17
2,591,524.01
24,866,443.16
959.53%
存货
315,855,615.17
206,353,009.93
109,502,605.24
53.07%
其他流动资产
1,412,041.39
230,848.48
1,181,192.91
511.67%
在建工程
12,376,134.07
5,563,307.14
6,812,826.93
122.46%
无形资产
69,090,421.41
46,978,581.61
22,111,839.80
47.07%
长期待摊费用
6,621,730.30
4,250,642.19
2,371,088.11
55.78%
应付票据
-
131,167,092.16
-131,167,092.16
-100.00%
预收款项
2,155,512.13
4,117,843.45
-1,962,331.32
-47.65%
应交税费
6,444,614.29
-2,740,688.38
9,185,302.67
335.15%
一年内到期的非流动负债
2,833,333.29
5,333,333.31
-2,500,000.02
-46.88%
其他流动负债
77,100.00
325,820.00
-248,720.00
-76.34%
长期应付款
58,299.60
256,928.48
-198,628.88
-77.31%
预计负债
25,316,488.75
19,074,394.95
6,242,093.80
32.72%
递延所得税负债
-
5,976.00
-5,976.00
-100.00%
其他非流动负债
61,093,211.33
18,064,475.18
43,028,736.15
238.20%
股本
428,400,000.00
252,000,000.00
176,400,000.00
70.00%
A、货币资金：较期初减少34.14%，主要原因是本期内销收入增加较多且公司与国内客户的结算主要以银行承兑汇票方式为主。另随着募投项目的逐步推进，相应本期募集资金使用较多，以及2010年6月11日公司实施了2009年股利分配方案，分派现金股利1.26亿元，受各因素综合影响以致期末货币资金余额减少。中山大洋电机股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
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B、应收账款：较期初增长30.81%，主要原因系公司报告期内营业收入增长较大，以致期末应收账款余额增加。
C、预付款项：较期初增长115.31%，主要原因系公司本期产量增长，本期预付给供应商的材料、设备及工程款增加。
D、其他应收款：较期初增长959.53%，主要原因系以套保方式购买期铜相应占用的保证金增加以及应收出口退税余额增加。
E、存货：较期初增长53.07%，主要原因系公司本期生产规模扩大，期末原材料及产成品等库存余额增加。
F、其他流动资产：较期初增长511.67%，主要原因系本公司之全资子公司大洋电机新动力科技有限公司本期预付三个月房屋租金影响。
G、在建工程：较期初增长122.46%,主要原因系本期新增厂房工程和培训中心工程影响。
H、无形资产：较期初增长47.07%，主要原因系本公司之全资子公司武汉大洋电机新动力科技有限公司的土地使用权增加。
I、长期待摊费用：较期初增长55.78%，主要原因系本公司之全资子公司大洋电机新动力科技有限公司租入厂房的装修费用增加。
J、应付票据：较期初减少100%,主要原因系前期开出的银行承兑汇票已全部到期。
K、预收款项：较期初减少47.65%，主要原因系公司收到客户的预付货款减少。
L、应交税费：较期初增长335.15%，主要原因系本公司全资子公司湖北惠洋电器制造有限公司及中山大洋电机制造有限公司产销规模逐步扩大，期末应交增值税余额增加；另本期末应交企业所得税余额较上年末相应增加。
M、一年内到期的非流动负债：较期初减少46.88%，主要系本公司之子公司湖北惠洋电器制造有限公司收到的微特电机项目政府补助资金在本期摊销转入损益所致。
N、其他流动负债：较期初减少76.34%，主要原因系公司期末持有的以套期保值方式核算的期铜合约因期末期货市场价格波动产生的未实现损失增加。
O、长期应付款：较期初减少77.31%,主要原因系公司部分融资租赁合同在期末已履行完毕。
P、预计负债：较期初增长32.72%，主要原因系公司本期按出口销售收入的0.7%计提的出口产品质量风险准备金增加。
Q、递延所得税负债：较期初减少100%，主要原因系公司2007年申购的新股（交通银行20,000股、中国远洋2,000股）持有到期末二级市场股价下跌，相应计提的递延所得税负债冲中山大洋电机股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
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回。
R、其他非流动负债：较期初增长238.20%，主要原因系报告期内公司新能源动力及控制系统产业化项目获得国家政府补助2,470万元及新能源动力及控制系统产业化技术改造项目获得广东省人民政府专项补助300万元；公司全资子公司武汉大洋电机新动力科技有限公司收到政府支持企业发展资金1,760万元。
S、股本：较期初增长70.00%，主要原因系报告期内公司实施了2009年度的利润分配及资本公积转股本方案，每10股转增7股，相应期末股本额增加。
（2） 报告期公司营业收入、营业成本、营业税金及附加、期间费用、资产减值损失、投资收益、营业外支出等变动情况：
单位：（人民币）元
项 目
2010年1-9月
2009年1-9月
同期对比金额
增减比率
营业收入
1,567,466,655.82
1,065,366,827.59
502,099,828.23
47.13%
营业成本
1,269,272,049.16
782,704,901.54
486,567,147.62
62.16%
营业税金及附加
3,676,852.57
5,730,519.78
-2,053,667.21
-35.84%
销售费用
50,052,929.34
34,361,021.78
15,691,907.56
45.67%
管理费用
76,413,162.06
48,197,366.14
28,215,795.92
58.54%
财务费用
-16,356,613.24
-10,843,958.45
-5,512,654.79
-50.84%
资产减值损失
7,305,375.37
-1,000,560.82
8,305,936.19
830.13%
公允价值变动收益
-75,480.00
80,900.00
-156,380.00
-193.30%
投资收益
303,302.76
37,370.06
265,932.70
711.62%
营业外支出
3,104,445.35
2,300,949.12
803,496.23
34.92%
少数股东损益
-19,946.30
-656,729.89
636,783.59
96.96%
A、营业收入：同比增长47.13%，主要原因系报告期内销售规模扩大及原材料价格上涨相应销售价格上升以致营业收入增加。
B、营业成本：同比增长62.16%，主要原因系报告期内公司生产所用主要原材料（硅钢、冷板、铜漆包线）的采购价格大幅上升。
C、营业税金及附加：同比降低35.84%，主要原因系本期出口退税的“免抵税额”减少，相应计提与缴纳的城建税与教育费附加减少。
D、销售费用：同比增长45.67%，主要原因系公司本期营业收入增加，相应的物流运费、产品质量风险支出、出口产品财产及信用保险费等增长。
E、管理费用： 同比增长58.54%,主要原因系公司本期产销规模扩大，相应的员工薪酬、中山大洋电机股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
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折旧、新能源汽车动力及控制系统项目研发费用等增加。
F、财务费用：同比减少50.84%，主要原因是本期收取的定期存款利息收入增加，另外本期与供应商现金结算的材料款增加，相应收取供应商的现金折扣增加。
G、资产减值损失：同比增长830.13%，主要原因系本期末应收账款余额增加，相应计提的坏账损失增加，而2008年末计提了存货跌价准备的存货在上年同期已部分生产领用或对外销售，相应冲回存货跌价准备金额。
H、公允价值变动损益：同比减少193.30%，主要原因系公司2007年申购的新股（交通银行23,000股、中国远洋2,000股）持有到期末二级市场股价下跌，相应确认公允价值变动损失75,480.00元。
I、投资收益：同比增长711.62%，主要原因系本公司之子公司大洋电机（香港）有限公司远期结售汇业务实现的收益增加影响。
J、营业外支出：同比增长34.92%，主要原因系本期捐赠支出较上年同期增加影响。
K、少数股东损益：同比增长96.96%，主要原因系本期本公司之子公司常州惠洋电器制造有限公司处于清算注销阶段，基本无生产经营业务。
（3）报告期公司现金流量分析
单位：（人民币）元
现金流量表项目
2010年1-9月
2009年1-9月
同期对比金额
变动比率
经营活动产生的现金流量净额
59,291,233.53
339,022,863.80
-279,731,630.27
-82.51%
投资活动产生的现金流量净额
-198,010,050.10
-66,882,450.95
-131,127,599.15
-196.06%
筹资活动产生的现金流量净额
-106,335,852.83
-91,284,450.16
-15,051,402.67
-16.49%
经营活动产生的现金流量净额：与上年同期相比减少金额为27,973.16万元，同比减少82.51%，主要原因系本期公司的产销规模增长较大，相应采购量增加且本期生产所用的主要原材料（硅钢、铜漆包线等）的市场价格持续上升，以致购买商品支付的现金增加，本期人力资源成本持续上升，以致支付给职工以及为职工支付的现金增加；2008年末公司生产所用的主要原材料（硅钢、冷板等）的库存较大，以致去年同期采购量较小且去年同期主要原材料市场价格较低，相应的购买商品支付的现金较少。
投资活动产生的现金流量净额：与上年同期相比减少金额为13,112.76万元，同比减少196.06%，主要原因系公司本期产销规模扩大及准备下一年度的扩产，相应设备采购投资等支中山大洋电机股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
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付的现金为14,477.56万元；本公司之全资子公司大洋电机（香港）有限公司报告期内新购置办公楼支付的现金3,123.22万元；本公司之全资子公司武汉大洋电机新动力科技有限公司购置土地支付的现金为2,233.08万元。
筹资活动产生的现金流量净额：与上年同期相比减少金额为1,505.14万元，同比减少16.49%，主要原因系本期分配了2009年度的股利12,600万元，比上年同期多分红2,520万元，另外报告期末公司所有的应付银行承兑汇票均已到期，收回票据保证金3,169.80万元。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
（1） 本公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况；
（2）本公司本季度无利润分配情况。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
（一）关于股份限售的承诺
1、公司股东鲁楚平（持股16,014万股）、徐海明（持股4,794万股）、鲁三平（持股5,752.8万股）、彭惠（持股1598万股）和熊杰明承诺（持股639.2万股）：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理所持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。
2、公司股东中山庞德大洋贸易有限公司（持股3196万）承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理所持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。在前述承诺期限届满后，每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的25%。
3、作为担任公司董事、高级管理人员的股东鲁楚平、徐海明、彭惠、熊杰明在上述承诺的基础上，进一步承诺：在任职期间每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的25%，辞去上述职务后六个月内，不转让所持有的公司股份。
截止本报告期末，以上承诺事项在严格执行中。
（二）公司上市前的承诺
持有公司5%以上股份的股东鲁楚平、徐海明、鲁三平、中山庞德大洋贸易有限公司已向公司出具了《避免同业竞争和减少关联交易的承诺函》，承诺不以任何形式从事与本公司相同或相似的业务。同时还承诺：（1）本人（或本公司）及所控制的子公司将尽量避免与大洋电机和其控股或控制的子公司之间发生关联交易；（2）如果关联交易难以避免，交易双方将严中山大洋电机股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
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格按照正常商业行为准则进行。关联交易的定价政策遵循市场公平、公正、公开的原则，交易价格依据与市场独立第三方交易价格确定。无市场价格可资比较或定价受到限制的重大关联交易，按照交易的商品或劳务的成本基础上加合理利润的标准予以确定交易价格，以保证交易价格的公允性。
截止本报告期末，以上承诺事项在严格执行中。
3.4 对2010年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2010年度预计的经营业绩
归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于30%
2010年度净利润同比变动幅度的预计范围
归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度为：
-15.00%
～～
15.00%
2009年度经营业绩
归属于上市公司股东的净利润（元）：
196,163,868.63
业绩变动的原因说明
报告期内公司生产所用的主要原材料（硅钢、冷板、铜漆包线等）市场价格持续上升，公司营业成本上升幅度超过营业收入上升幅度。预计公司2010年归属于母公司所有者的净利润比上年同期增减幅度小于15%。
3.5 证券投资情况
单位：（人民币）元
序号
证券 品种
证券 代码
证券简称
初始投资金额（元）
期末持有数量（股）
期末账面值
占期末证券总投资比例（%）
报告期 损益
1
股票
601328
交通银行
171,500.00
23,000
133,400.00
87.29%
-67,100.00
2
股票
601919
中国远洋
16,960.00
2,000
19,420.00
12.71%
-8,380.00
期末持有的其他证券投资
-
-
-
-
-
报告期已出售证券投资损益
-
-
-
-
-
合 计
188,460.00
-
152,820.00
100%
-75,480.00
2006年5月9日公司董事会会议批准了《关于利用自有资金申购新股的议案》，同意公司利用自有资金申购新股，资金额度不超过5,000万元，时间为2006年6月至2007年12月，申购资金仅限于申购新股。报告期末所持有股票系公司2007年度利用闲置资金申购的新股，2010年1-9月份公司未进行新股申购及其他证券投资业务。中山大洋电机股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
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第四节 附 录
4.1 资产负债表(一)
编制单位：中山大洋电机股份有限公司 2010年9月30日 单位：（人民币）元
资 产
期末余额
年初余额
合并
母公司
合并
母公司
流动资产：
货币资金
522,649,571.69
455,897,394.18
793,548,547.24
667,596,668.93
交易性金融资产
152,820.00
152,820.00
214,800.00
214,800.00
应收票据
114,856,143.62
113,791,038.24
141,411,361.18
140,152,326.00
应收账款
255,426,676.85
283,361,780.19
195,259,282.51
165,456,349.16
预付款项
106,427,011.42
105,086,548.64
49,428,781.83
45,249,444.62
应收利息
-
应收股利
-
-
其他应收款
27,457,967.17
23,203,891.35
2,591,524.01
1,949,510.16
买入返售金融资产
存货
315,855,615.17
209,071,226.69
206,353,009.93
134,398,610.78
一年内到期非流动资产
-
其他流动资产
1,412,041.39
353,010.92
230,848.48
流动资产合计
1,344,237,847.31
1,190,917,710.21
1,389,038,155.18
1,155,017,709.65
非流动资产：
可供出售金融资产
-
持有至到期投资
-
长期应收款
-
长期股权投资
230,780,844.84
220,270,844.84
固定资产
368,289,935.25
275,946,828.95
317,753,555.42
263,463,580.97
在建工程
12,376,134.07
9,704,851.98
5,563,307.14
5,387,752.88
工程物资
-
固定资产清理
-
无形资产
69,090,421.41
20,644,957.65
46,978,581.61
20,513,885.97
商誉
-
长期待摊费用
6,621,730.30
4,250,642.19
递延所得税资产
18,014,181.38
14,197,947.97
15,472,587.20
12,261,657.75
其他非流动资产
-
-
非流动资产合计
474,392,402.41
551,275,431.39
390,018,673.56
521,897,722.41
资产总计
1,818,630,249.72
1,742,193,141.60
1,779,056,828.74
1,676,915,432.06
公司法定代表人：鲁楚平 主管会计工作负责人：伍小云 会计机构负责人：伍小云中山大洋电机股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
11
资产负债表(二)
编制单位：中山大洋电机股份有限公司 2010年9月30日 单位：（人民币）元
负债及所有者权益
期末数
期初数
合并
母公司
合并
母公司
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
131,167,092.16
131,167,092.16
应付账款
372,500,974.88
413,617,026.81
289,751,594.90
306,154,160.68
预收款项
2,155,512.13
230,797.65
4,117,843.45
1,641,517.76
应付职工薪酬
55,812,861.10
44,716,725.55
50,651,841.81
47,876,906.12
应交税费
6,444,614.29
5,598,847.34
-2,740,688.38
-2,758,009.80
应付利息
-
应付股利
-
其他应付款
1,953,161.42
56,810,654.29
1,855,203.37
4,841,485.19
一年内到期的非流动负债
2,833,333.29
2,000,000.00
5,333,333.31
2,000,000.00
其他流动负债
77,100.00
77,100.00
325,820.00
325,820.00
流动负债合计
441,777,557.11
523,051,151.64
480,462,040.62
491,248,972.11
非流动负债：
长期借款
-
应付债券
-
长期应付款
58,299.60
58,299.60
256,928.48
256,928.48
专项应付款
预计负债
25,316,488.75
25,316,488.75
19,074,394.95
19,074,394.95
递延所得税负债
5,976.00
5,976.00
其他非流动负债
61,093,211.33
27,900,000.00
18,064,475.18
200,000.00
非流动负债合计
86,467,999.68
53,274,788.35
37,401,774.61
19,537,299.43
负债合计
528,245,556.79
576,325,939.99
517,863,815.23
510,786,271.54
股东权益：
股本
428,400,000.00
428,400,000.00
252,000,000.00
252,000,000.00
资本公积
451,379,865.85
451,235,659.64
627,178,134.93
627,033,928.72
减：库存股
-
专项储备
盈余公积
57,137,675.06
57,137,675.06
44,624,044.04
44,624,044.04
一般风险准备
未分配利润
353,434,185.42
229,093,866.91
336,651,238.20
242,471,187.76
外币报表折算差额
-5,733,623.10
-4,556,939.66
归属母公司股东权益合计
1,284,618,103.23
1,165,867,201.61
1,255,896,477.51
1,166,129,160.52
少数股东权益
5,766,589.70
5,296,536.00
股东权益合计
1,290,384,692.93
1,165,867,201.61
1,261,193,013.51
1,166,129,160.52
负债和股东权益总计
1,818,630,249.72
1,742,193,141.60
1,779,056,828.74
1,676,915,432.06
公司法定代表人：鲁楚平 主管会计工作负责人：伍小云 会计机构负责人：伍小云中山大洋电机股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
12
4.2 本报告期利润表
编制单位：中山大洋电机股份有限公司 2010年7-9月 单位：（人民币）元
项 目
本期
上年同期
合并
母公司
合并
母公司
一、营业总收入
491,055,209.14
479,307,641.05
321,667,547.70
294,187,965.01
其中：营业收入
491,055,209.14
479,307,641.05
321,667,547.70
294,187,965.01
二、营业总成本
441,656,756.02
435,478,313.19
266,361,320.72
245,339,588.31
其中：营业成本
395,134,662.12
402,376,818.00
236,902,746.09
227,502,697.77
营业税金及附加
2,407,751.25
2,001,829.41
2,634,491.80
2,585,642.96
销售费用
17,356,760.00
6,974,014.47
12,563,610.37
5,467,406.88
管理费用
27,328,762.33
23,100,378.40
16,554,317.59
13,976,017.74
财务费用
-460,488.69
990,426.24
-2,778,525.33
-2,427,317.45
资产减值损失
-110,690.99
34,846.67
484,680.20
-1,764,859.59
加：公允价值变动收益(损失以"-"填列)
-2,870.00
-2,870.00
-16,060.00
-16,060.00
投资收益(损失以"-"填列)
301,302.76
2,580.00
2,580.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”填列）
-
-
-
-
三、营业利润(亏损以"-"填列)
49,696,885.88
43,826,457.86
55,292,746.98
48,834,896.70
加：营业外收入
3,307,944.02
1,589,655.74
3,018,781.28
146,632.21
减：营业外支出
1,653,814.24
1,525,746.39
29,503.41
28,503.41
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额(亏损总额以"-"填列)
51,351,015.66
43,890,367.21
58,282,024.85
48,953,025.50
减：所得税费用
7,526,094.99
6,550,133.94
9,005,103.54
8,164,002.86
五、净利润(净亏损以"-"填列)
43,824,920.67
37,340,233.27
49,276,921.31
40,789,022.64
归属于母公司所有者的净利润
43,839,818.28
37,340,233.27
49,397,820.41
40,789,022.64
少数股东损益
-14,897.61
-120,899.10
六、每股收益
（一）基本每股收益
0.10
0.09
0.12
0.14
（二）稀释每股收益
0.10
0.09
0.12
0.14
七、其他综合收益
13,627,411.16
14,284,330.92
-20,782.22
-
八、综合收益总额
57,452,331.83
51,624,564.19
49,256,139.09
40,789,022.64
归属于母公司所有者综合收益总额
57,467,229.44
51,624,564.19
49,377,038.19
40,789,022.64
归属于少数股东的综合收益总额
-14,897.61
-120,899.10
-
公司法定代表人：鲁楚平 主管会计工作负责人：伍小云 会计机构负责人：伍小云中山大洋电机股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
13
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：中山大洋电机股份有限公司 2010年1-9月 单位：（人民币）元
项 目
本 期
上年同期
合并
母公司
合并
母公司
一、营业总收入
1,567,466,655.82
1,537,418,230.52
1,065,366,827.59
1,003,239,382.26
其中：营业收入
1,567,466,655.82
1,537,418,230.52
1,065,366,827.59
1,003,239,382.26
二、营业总成本
1,390,363,755.26
1,387,573,018.63
859,149,289.97
809,223,069.27
其中：营业成本
1,269,272,049.16
1,303,574,919.75
782,704,901.54
757,502,982.89
营业税金及附加
3,676,852.57
3,102,212.49
5,730,519.78
5,569,083.11
销售费用
50,052,929.34
23,423,393.26
34,361,021.78
16,329,804.11
管理费用
76,413,162.06
66,158,796.99
48,197,366.14
42,400,574.46
财务费用
-16,356,613.24
-12,465,933.83
-10,843,958.45
-6,707,291.98
资产减值损失
7,305,375.37
3,779,629.97
-1,000,560.82
-5,872,083.32
加：公允价值变动收益(损失以"-"填列)
-75,480.00
-75,480.00
80,900.00
80,900.00
投资收益(损失以"-"填列)
303,302.76
2,000.00
37,370.06
37,370.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”填列）
三、营业利润(亏损以"-"填列)
177,330,723.32
149,771,731.89
206,335,807.68
194,134,583.05
加：营业外收入
8,957,521.55
3,807,610.35
7,822,258.97
1,093,248.81
减：营业外支出
3,104,445.35
1,935,125.39
2,300,949.12
2,295,220.05
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额(亏损总额以"-"填列)
183,183,799.52
151,644,216.85
211,857,117.53
192,932,611.81
减：所得税费用
27,907,167.58
26,507,906.68
32,501,533.16
30,262,904.15
五、净利润(净亏损以"-"填列)
155,276,631.94
125,136,310.17
179,355,584.37
162,669,707.66
归属于母公司股东的净利润
155,296,578.24
125,136,310.17
180,012,314.26
162,669,707.66
少数股东损益
-19,946.30
-656,729.89
六、每股收益
（一）基本每股收益
0.36
0.29
0.42
0.38
（二）稀释每股收益
0.36
0.29
0.42
0.38
七、其他综合收益
-574,952.52
601,730.92
2,015,778.54
2,055,050.00
八、综合收益总额
154,701,679.42
125,738,041.09
181,371,362.91
164,724,757.66
归属于母公司所有者综合收益总额
154,721,625.72
125,738,041.09
182,028,092.80
164,724,757.66
归属于少数股东的综合收益总额
-19,946.30
-656,729.89
公司法定代表人：鲁楚平 主管会计工作负责人：伍小云 会计机构负责人：伍小云中山大洋电机股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
14
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：中山大洋电机股份有限公司 2010年1-9月 单位：（人民币）元
项 目
本期
上年同期
合并
母公司
合并
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
1,124,457,319.17
1,011,844,917.76
953,626,931.02
908,676,913.18
收到的税费返还
102,212,164.51
102,212,164.51
37,784,800.80
37,784,800.80
收到其他与经营活动有关的现金
65,222,406.77
102,900,262.47
9,432,111.01
6,930,964.47
经营活动现金流入小计
1,291,891,890.45
1,216,957,344.74
1,000,843,842.83
953,392,678.45
购买商品、接受劳务支付的现金
960,631,776.04
980,697,510.75
457,779,249.34
476,651,813.29
支付给职工以及为职工支付的现金
149,760,138.08
108,891,166.59
97,714,472.43
81,702,043.05
支付的各项税费
34,507,915.91
21,982,162.15
36,923,633.14
28,613,197.29
支付其他与经营活动有关的现金
87,700,826.89
45,812,611.36
69,403,624.12
70,962,571.85
经营活动现金流出小计
1,232,600,656.92
1,157,383,450.85
661,820,979.03
657,929,625.48
经营活动产生的现金流量净额
59,291,233.53
59,573,893.89
339,022,863.80
295,463,052.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
-
-
-
-
取得投资收益收到的现金
303,302.76
2,000.00
2,588.84
2,588.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
38,782.71
28,296.91
576,139.63
-
处置子公司及其他营业单位收到现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
131,907.76
131,907.76
投资活动现金流入小计
342,085.47
30,296.91
710,636.23
134,496.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
198,338,635.57
128,282,536.72
67,794,485.38
56,867,040.39
投资支付的现金
13,500.00
10,523,500.00
-
60,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
-201,398.20
-201,398.20
投资活动现金流出小计
198,352,135.57
138,806,036.72
67,593,087.18
116,665,642.19
投资活动产生的现金流量净额
-198,010,050.10
-138,775,739.81
-66,882,450.95
-116,531,145.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
490,000.00
-
-
其中:子公司吸收少数股东投资收到现金
取得借款收到的现金
10,000,000.00
10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
31,698,005.25
31,698,005.25
20,000.00
-
筹资活动现金流入小计
32,188,005.25
31,698,005.25
10,020,000.00
10,000,000.00
偿还债务支付的现金
-
-
分配股利、利润或偿付利息支付现金
126,264,012.16
126,264,012.16
100,984,680.00
100,984,680.00
其中:子公司支付少数股东股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
12,259,845.92
12,259,845.92
319,770.16
319,770.16
筹资活动现金流出小计
138,523,858.08
138,523,858.08
101,304,450.16
101,304,450.16
筹资活动产生的现金流量净额
-106,335,852.83
-106,825,852.83
-91,284,450.16
-91,304,450.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
-1,873,884.06
-1,701,153.90
-1,099,497.96
-1,092,450.42
五、现金及现金等价物净增加额
-246,928,553.46
-187,728,852.65
179,756,464.73
86,535,006.80
加：期初现金及现金等价物余额
767,907,208.34
641,955,330.03
668,786,228.04
612,567,374.08
六、期末现金及现金等价物余额
520,978,654.88
454,226,477.38
848,542,692.77
699,102,380.88
公司法定代表人：鲁楚平 主管会计工作负责人：伍小云 会计机构负责人：伍小云中山大洋电机股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
15
4.5 审计报告
本报告期财务报告未经审计。
中山大洋电机股份有限公司
董 事 会
二〇一〇年十月二十二日
