江苏华昌化工股份有限公司 2011 年第一季度季度报告全文
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人朱郁健、主管会计工作负责人叶伟年及会计机构负责人(会计主管人员)赵惠芬声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
项目 本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产（元） 3,500,970,713.58 3,356,738,693.29 4.30%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,320,246,163.31 1,311,458,363.49 0.67%
股本（股） 261,473,176.00 261,473,176.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 5.05 5.02 0.60%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入（元） 831,613,011.05 1,038,479,170.77 -19.92%
归属于上市公司股东的净利润（元） 8,787,799.82 8,513,170.33 3.23%
经营活动产生的现金流量净额（元） -74,222,837.73 24,621,326.32 -401.46%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.28 0.12 -333.33%
基本每股收益（元/股） 0.03 0.03 0.00%
稀释每股收益（元/股） 0.03 0.03 0.00%
加权平均净资产收益率（%） 0.67% 0.65% 0.02%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
0.65% 0.56% 0.09%
率（%）
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -7,890.45
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
190,000.00 政府给予的补助款
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
营业外收入减营业外支
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 84,450.00
出净额
所得税影响额 -66,639.89
少数股东权益影响额 -12,571.95
合计 187,347.71 -
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 25,098
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
江苏省化肥工业公司 3,654,931 人民币普通股
王日杰 1,827,465 人民币普通股
安建军 470,574 人民币普通股
赖永正 455,850 人民币普通股
申桂英 432,600 人民币普通股
蔡燕娟 401,000 人民币普通股
钟安华 346,355 人民币普通股
顾子午 338,301 人民币普通股
徐捍卫 332,840 人民币普通股
于四海 322,426 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应收账款：报告期末应收账款 197,549,261.84 元，与期初 128,327,825.91 元相比增加 69,221,435.93 元，上升 53.94%；
主要原因是：报告期末公司贸易业务集中发货，造成应收账款增加。
2、应付账款：报告期末应付账款 358,746,745.38 元，与期初 229,034,702.34 元相比增加 129,712,043.04 元，上升 56.63%；
主要原因是：报告期末公司采购的大宗复合肥原料入库未结算；以及预付货款业务，对方票未到，产生的结算时间差。
3、一年内到期的非流动负债、长期借款：报告期末一年内到期的非流动负债 70,000,000.00 元，与期初 105,000,000.00 元
相比减少 35,000,000.00 元，下降 33.33%；长期借款 15,000,000 元，与期初 25,000,000 元相比减少 10,,000,000 元，下降
40%；主要原因是：长期借款转一年内到期的非流动负债，以及到期借款的偿还。
4、资产减值损失：报告期资产减值损失 468,843.55 元，与上年同期-1,997,833.70 元相比增加 2,466,677.25 元，上升
123.47%，主要原因是：报告期应收账款增加及收回的综合影响，按会计政策提取坏账准备的差额。
5、投资收益：报告期投资收益 1,276,378.17 元，与上年同期 315,925.00 元相比增加 960,453.17 元，上升 304.01%，主要
原因是：公司参股联营企业林德华昌气体有限公司经营业绩较上年增加。
6、营业外收入：报告期营业外收入 330,200.00 元，与上年同期 1,803,488.30 元相比减少 1,473,288.30 元，下降 81.69%，
主要原因是：报告期收到的政府补助减少 1,590,000 元。
7、营业外支出：报告期营业外支出 63,640.45 元，与上年同期 250,445.29 元相比减少 186,804.84 元，下降 74.59%，主要
原因是：报告期政府收取的基金较上年减少。
8、所得税费用：报告期所得税费用 2,370,012.61 元，与上年同期 3,548,919.09 元相比减少 1,178,906.48 元，下降 33.22%，
主要原因是：政府补助减少，资产减值损失计提数变化，经营业绩等因素综合作用的结果。
9、经营活动现金净流量：报告期经营活动现金净流量-74,222,837.73 元，与上年同期 24,621,326.32 元相比减少
98,844,164.05 元，下降 401.46%；主要原因是：报告期内往来应收增加 188,149,969.03 元，往来应付增加 107,595,734.29
元；往来增加的主要原因是公司预付大宗原料款期末增加，期末贸易业务集中发货，采购的大宗原材料结算时间差异等综合
影响的结果。
10、投资活动现金净流量：报告期投资活动现金净流量-29,821,334.53 元，与上年同期-43,860,595.93 元相比增加
14,039,261.40 元，上升 32.01%；主要原因是：上年同期收到政府节能减排补助 5,760,000 元，上年对外投资 9,600,000 元，
以及报告期固定资产投资减少 9,982,536.29 元。
11、筹资活动现金净流量：报告期筹资活动现金净流量 5,179,052.10 元，与上年同期-17,228,345.10 元相比增加
22,407,397.20 元，上升 130.06%；主要原因是报告期公司短期借款增加 70,000,000 元，贷款到期偿还 45,000,000 元，贷款
增加 25,000,000 元。
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
苏州华纳投资股份有限公司：（1）对于股份公司正在或已经进行生产开发的
产品、经营的业务以及研究的新产品、新技术，华纳投资承诺并保证现在和将来
不生产、不开发、不经营；亦不间接经营、参与投资与股份公司业务、新产品、
新技术有竞争或可能有竞争的企业、新产品、新技术，也不进行从事与股份公司
相同或相似的业务或者构成竞争威胁的业务活动。（2）承诺并保证不利用其股东
的地位损害股份公司及其股东的正当权益，并促使华纳投资全资拥有或拥有 50%
以上或相对控股的下属子公司遵守上述承诺。（3）自发行人股票上市之日起三十
六个月内，本公司不转让或者委托他人管理本公司已直接和间接持有的发行人股
份，也不由发行人收购该部分股份。（4）合计持有苏州华纳投资股份有限公司
58.29%股份的前 23 大股东，以及持有华纳投资股份的发行人董事、监事和高级
苏州华纳投
管理人员承诺：自华昌股份股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人
资股份有限
管理本人持有的华纳投资股份，不由华纳投资回购本人持有的华纳投资股份；自
发行时所作承诺 公司／江苏 良好
华昌股份股票上市之日起满三十六个月后，在华昌股份任职期间每年转让的华纳
华昌（集团）
投资股份不超过本人所持有华纳投资股份总数的百分之二十五；自华昌股份股票
有限公司
上市之日起满三十六个月后，若本人从公司离职，离职后半年内不转让本人所持
有的华纳投资股份。
江苏华昌（集团）有限公司：（1）对于股份公司正在或已经进行生产开发的
产品、经营的业务以及研究的新产品、新技术，本公司承诺并保证现在和将来不
生产、不开发、不经营；也不进行从事与股份公司相同或相似的业务或者构成竞
争威胁的业务活动。（2）本公司承诺并保证不利用其股东的地位损害股份公司及
其股东的正当权益，并促使本公司全资拥有或本公司拥有 50%股权以上或相对控
股的下属子公司遵守上述承诺。（3）自发行人股票上市之日起三十六个月内，本
公司不转让或者委托他人管理本公司已直接和间接持有的发行人股份，也不由发
行人收购该部分股份。
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3.4 对 2011 年 1-6 月经营业绩的预计
2011 年 1-6 月预计的经营业
与上年同期相比扭亏为盈
绩
2011 年 1-6 月净利润的预计 与上年同期相比扭亏为盈（万元）： 1,300 ～～ 2,300
范围
无
2010 年 1-6 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： -36,145,369.10
根据一季度市场价格及行业竞争趋势，预计上半年经营业绩将好于去年。上述情况是基于目前
所掌握的信息对未来的预计，具有一定的不确定性，下述风险敬请广大投资者关注。
（1）国家通货膨胀趋势及政府的调控政策，一旦通胀情势严峻、政策调控力度加大，将影响业
业绩变动的原因说明
绩预计；
（2）能源价格上涨压力影响，从目前情况看，能源价格呈小幅上涨稳定态势，公司基于能源价
格稳定进行业绩预计；未来不排除能源价格受国际大环境影响。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：江苏华昌化工股份有限公司 2011 年 03 月 31 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 122,150,881.19 118,233,483.17 206,267,624.14 193,120,895.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 250,491,852.09 250,171,852.09 201,733,941.03 201,336,941.03
应收账款 197,549,261.84 193,730,640.50 128,327,825.91 129,499,577.20
预付款项 373,754,983.63 373,594,918.37 303,584,361.59 284,325,733.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 30,293,693.98 19,132,768.71 25,917,393.22 14,613,492.26
买入返售金融资产
存货 360,430,510.34 331,803,928.60 277,984,466.80 261,892,125.83
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
4
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流动资产合计 1,334,671,183.07 1,286,667,591.44 1,143,815,612.69 1,084,788,765.50
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 26,921,770.13 61,458,579.75 25,645,391.96 60,171,080.42
投资性房地产
固定资产 1,795,904,556.11 1,783,788,730.84 1,806,375,444.24 1,794,061,120.15
在建工程 187,979,460.02 186,181,985.01 222,513,041.55 220,713,015.85
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 121,474,387.77 121,474,387.77 122,154,426.03 122,154,426.03
开发支出
商誉 3,072,429.22 3,072,429.23
长期待摊费用
递延所得税资产 30,946,927.26 29,506,585.97 33,162,347.59 32,090,981.10
其他非流动资产
非流动资产合计 2,166,299,530.51 2,182,410,269.34 2,212,923,080.60 2,229,190,623.55
资产总计 3,500,970,713.58 3,469,077,860.78 3,356,738,693.29 3,313,979,389.05
流动负债：
短期借款 1,100,000,000.00 1,100,000,000.00 1,030,000,000.00 1,030,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 338,917,439.96 338,917,439.96 382,453,832.16 382,453,832.16
应付账款 358,746,745.38 339,226,816.17 229,034,702.34 226,179,205.72
预收款项 181,068,584.26 189,026,126.37 159,648,500.81 141,593,780.72
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,057,357.73 12,523,454.94 20,679,903.35 19,749,289.52
应交税费 -24,690,947.40 -24,329,696.00 -31,785,033.61 -31,227,784.81
应付利息 2,558,509.20 2,558,509.20 3,096,301.23 3,096,301.23
应付股利
其他应付款 65,806,867.25 39,975,863.84 61,921,008.62 35,749,758.27
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
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一年内到期的非流动负债 70,000,000.00 70,000,000.00 105,000,000.00 105,000,000.00
其他流动负债 25,651,676.76 25,574,820.39 25,617,752.95 25,544,315.92
流动负债合计 2,131,116,233.14 2,093,473,334.87 1,985,666,967.85 1,938,138,698.73
非流动负债：
长期借款 15,000,000.00 15,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00
应付债券
长期应付款 9,090,909.00 9,090,909.00 9,090,909.00 9,090,909.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 23,773,333.33 23,773,333.33 23,773,333.33 23,773,333.33
非流动负债合计 47,864,242.33 47,864,242.33 57,864,242.33 57,864,242.33
负债合计 2,178,980,475.47 2,141,337,577.20 2,043,531,210.18 1,996,002,941.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 261,473,176.00 261,473,176.00 261,473,176.00 261,473,176.00
资本公积 587,880,120.53 587,880,120.53 587,880,120.53 587,880,120.53
减：库存股
专项储备
盈余公积 77,117,327.78 76,871,620.85 77,111,767.20 76,871,620.85
一般风险准备
未分配利润 393,775,539.00 401,515,366.20 384,993,299.76 391,751,530.61
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,320,246,163.31 1,327,740,283.58 1,311,458,363.49 1,317,976,447.99
少数股东权益 1,744,074.80 1,749,119.62
所有者权益合计 1,321,990,238.11 1,327,740,283.58 1,313,207,483.11 1,317,976,447.99
负债和所有者权益总计 3,500,970,713.58 3,469,077,860.78 3,356,738,693.29 3,313,979,389.05
4.2 利润表
编制单位：江苏华昌化工股份有限公司 2011 年 1-3 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 831,613,011.05 754,852,983.55 1,038,479,170.77 597,577,011.22
其中：营业收入 831,613,011.05 754,852,983.55 1,038,479,170.77 597,577,011.22
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 822,003,181.15 743,894,049.90 1,028,281,089.24 587,522,843.34
其中：营业成本 755,806,781.57 680,555,548.86 970,156,890.51 530,532,115.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
6
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提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 21,713.67 20,052.43 10,710.09 10,710.09
销售费用 20,695,687.16 19,578,754.82 18,568,054.19 17,866,181.99
管理费用 25,815,493.93 24,365,665.32 22,018,837.79 21,568,528.19
财务费用 19,194,661.27 18,907,500.63 19,524,430.36 19,505,624.64
资产减值损失 468,843.55 466,527.84 -1,997,833.70 -1,960,316.59
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 1,276,378.17 1,287,499.33 315,925.00 315,925.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,276,378.17 1,287,499.33 315,925.00 315,925.00
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10,886,208.07 12,246,432.98 10,514,006.53 10,370,092.88
加：营业外收入 330,200.00 203,700.00 1,803,488.30 1,803,488.30
减：营业外支出 63,640.45 0.20 250,445.29 233,219.56
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 11,152,767.62 12,450,132.78 12,067,049.54 11,940,361.62
减：所得税费用 2,370,012.61 2,686,297.19 3,548,919.09 3,475,169.56
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 8,782,755.01 9,763,835.59 8,518,130.45 8,465,192.06
归属于母公司所有者的净利润 8,787,799.82 9,763,835.59 8,513,170.33 8,465,192.06
少数股东损益 -5,044.81 4,960.12
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 0.03
（二）稀释每股收益 0.03 0.03
七、其他综合收益
八、综合收益总额 8,782,755.01 9,763,835.59 8,518,130.45 8,465,192.06
归属于母公司所有者的综合收益总额 8,787,799.82 9,763,835.59 8,513,170.33 8,465,192.06
归属于少数股东的综合收益总额 -5,044.81 4,960.12
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
4.3 现金流量表
编制单位：江苏华昌化工股份有限公司 2011 年 1-3 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 798,360,591.79 753,620,507.48 523,584,621.11 520,769,869.21
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
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江苏华昌化工股份有限公司 2011 年第一季度季度报告全文
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 505,933.94 50,839.24
收到其他与经营活动有关的现金 -14,343,276.50 -14,343,475.04 41,195,676.96 41,184,347.14
经营活动现金流入小计 784,523,249.23 739,277,032.44 564,831,137.31 561,954,216.35
购买商品、接受劳务支付的现金 783,806,584.50 735,491,416.94 467,583,051.36 461,187,693.81
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 56,609,579.29 54,485,877.78 36,267,592.85 35,610,752.16
支付的各项税费 8,839,780.97 8,181,308.74 2,898,700.46 430,523.53
支付其他与经营活动有关的现金 9,490,142.20 6,460,860.07 33,460,466.32 33,392,529.52
经营活动现金流出小计 858,746,086.96 804,619,463.53 540,209,810.99 530,621,499.02
经营活动产生的现金流量净额 -74,222,837.73 -65,342,431.09 24,621,326.32 31,332,717.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
223,225.11 226,224.51 6,500.00 6,500.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,760,000.00 5,760,000.00
投资活动现金流入小计 223,225.11 226,224.51 5,766,500.00 5,766,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
30,044,559.64 29,996,474.44 40,027,095.93 40,022,845.93
现金
投资支付的现金 9,600,000.00 9,600,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 30,044,559.64 29,996,474.44 49,627,095.93 49,622,845.93
投资活动产生的现金流量净额 -29,821,334.53 -29,770,249.93 -43,860,595.93 -43,856,345.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 412,680,000.00 412,680,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 412,680,000.00 412,680,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00
偿还债务支付的现金 387,680,000.00 387,680,000.00 496,000,000.00 496,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,820,947.90 19,557,489.75 21,228,345.10 21,228,345.10
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江苏华昌化工股份有限公司 2011 年第一季度季度报告全文
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 407,500,947.90 407,237,489.75 517,228,345.10 517,228,345.10
筹资活动产生的现金流量净额 5,179,052.10 5,442,510.25 -17,228,345.10 -17,228,345.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -34,381.21
五、现金及现金等价物净增加额 -98,899,501.37 -89,670,170.77 -36,467,614.71 -29,751,973.70
加：期初现金及现金等价物余额 149,582,578.09 136,435,849.47 182,009,666.09 171,672,064.98
六、期末现金及现金等价物余额 50,683,076.72 46,765,678.70 145,542,051.38 141,920,091.28
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
§5 其他报送数据
5.1 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
5.2 违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
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