杭州海康威视数字技术股份有限公司

                   2017年年度内部控制评价报告



杭州海康威视数字技术股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要
求（以下简称企业内部控制规范体系），结合杭州海康威视数字技术股份有限公
司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2017年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部
控制有效性进行了评价。
    一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建
立和实施内部控制进行监督。高级管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存
在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部
控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
    二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。
    三、内部控制评价工作情况
     （一）内部控制评价范围
     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高
风险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司以及控股子公司，纳入评价范围单
位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务
报表营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括: 公司治理、组
织架构、发展战略、企业文化、人力资源、社会责任、资金管理、投资管理、财
务报告、全面预算、采购管理、存货管理、销售管理、业务外包、工程管理、固
定资产管理、研究与开发、信息系统、担保与关联交易等；重点关注的高风险领
域主要包括资金管理、采购管理、存货管理、销售管理、工程管理以及信息系统
管理等。
     上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管
理的主要方面，不存在重大遗漏。
    （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据企业内部控制规范体系及《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业
内部控制基本规范》及其配套指引、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》
组织开展内部控制评价工作。
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务
报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷
具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
    1.财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

      评价等级                              定量标准

      重大缺陷                       潜在错报≥利润总额*5%

      重要缺陷                 利润总额*2% ≤潜在错报＜利润总额*5%

      一般缺陷                       潜在错报＜利润总额*2%

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    评价等级                           定性标准

                     一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理
                     可能性导 致不能及时防止或发现并纠正财务报告
                     中的重大错报。如：
                     A、控制环境无效；
                     B、董事、监事和高级管理人员对财务报告构成重
    重大缺陷         大影响的舞弊行为；
                     C、外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公
                     司在运行过程中未能发现该错报；
                     D、审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督
                     无效；
                     E、其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。

                     内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能
                     性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽
                     然未达到和超过重大水平，但仍应引起董事会和管
                     理层重视的错报。如：
                     A、未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
                     B、未建立反舞弊程序和控制措施；
    重要缺陷
                     C、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相
                     应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控
                     制；
                     D、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项
                     缺陷，且不能合理保证编制的财务报表达到真实、
                     完整的目标。

    一般缺陷         不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷。



2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

    评价等级                           定量标准

    重大缺陷                 直接财产损失金额≥利润总额*5%

    重要缺陷          利润总额*2% ≤直接财产损失金额＜利润总额*5%

    一般缺陷                 直接财产损失金额＜利润总额*2%



公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
        评价等级                             定性标准

                        如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效
        重大缺陷        果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预
                        期目标。

                        如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或
        重要缺陷        效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离
                        预期目标。

                        如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、
     一般缺陷
                        或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标。



   （三）内部控制缺陷认定及整改情况
    1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷或重要缺陷。
    2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务
报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。
    四、其他内部控制相关重大事项说明
    公司无其他内部控制相关重大事项的说明。




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                                                   董 事 会

                                                 2018年4月19日