天津九安医疗电子股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2019]003301 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
天津九安医疗电子股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2018 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 天津九安医疗电子股份有限公司 2018 年度募 1-6
集资金存放与使用情况的专项报告
募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2019]003301 号
天津九安医疗电子股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的天津九安医疗电子股份有限公司（以下简称九
安医疗）《2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下
简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
九安医疗董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
（证监会公告[2012]44 号）、深圳证券交易所发布的《深圳证券交
易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制募集资
金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对九安医疗募集资金专
项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则
第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行
了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对九安医疗募
集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
第 1页
大华核字[2019]003301 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，九安医疗募集资金专项报告在所有重大方面按照中国
证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳证
券交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指
引》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了九安医疗 2018
年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供九安医疗年度报告披露之目的使用，不得用作任何其
他目的。我们同意将本报告作为九安医疗年度报告的必备文件，随其
他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二〇一九年四月二十六日
第 2页
天津九安医疗电子股份有限公司
2018 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
天津九安医疗电子股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]810 号文核准，并经深圳证券交易所同意，
本公司由主承销商安信证券股份有限公司（简称“安信证券”）于 2016 年 6 月 16 日采取
非公开发行的方式向投资者发行人民币普通股（A 股）60,805,921 股，每股面值 1 元，每
股发行价人民币 15.20 元。本次发行募集资金共计 924,249,999.20 元，扣除相关的发行费
用 10,860,805.92 元，实际募集资金 913,389,193.28 元。
截至 2016 年 6 月 16 日止，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事
务所(特殊普通合伙)以大华验字[2016]000553 号验资报告验证确认。
截止 2018 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 736,338,547.00 元，其中：公
司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 26,891,400.00 元；资金
到位后至 2017 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金人民币 195,360,821.83 元；本年度
使 用 募 集 资 金 540,977,725.17 元 。 截 止 2018 年 12 月 31 日 ， 募 集 资 金 余 额 为人 民 币
177,050,646.28 元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》、
《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企
业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《天津九安医疗电子
股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经公司第三
届第十五次董事会审议通过，并业经公司 2015 年第一次临时股东大会表决通过。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司在上海浦东发展银行天津分行开
立了账号为 77010154800028749 的募集资金专项账户，在兴业银行天津分行开立了账号为
441270100100018252 的募集资金专项账户，公司连同安信证券与开户银行三方经协商签订
了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。
截至 2018 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
上海浦东发展银行
77010154800028749 914,249,999.20 93,748.62 活期
天津分行营业部
专项报告 第 1页
天津九安医疗电子股份有限公司
2018 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
441270100100018252 54,410.95 活期
441270100200388004 50,000,000.00 定期
兴业银行天津分行
441270100200388234 50,000,000.00 定期
营业部
441270100200387943 50,000,000.00 定期
441270100200388118 50,000,000.00 定期
兴业银行通知存款 441270100200524960 742,637.02 定期
合计 - 200,890,796.59 -
相关发行费用 860,805.92 元已于 2016 年 6 月 20 日转出。
上述募集资金专户余额为 200,890,796.59 元，与募集资金余额 177,050,646.28 元之间
的差额为 23,840,150.31 元，系募集资金专户余额中理财收益和利息收入扣除银行手续费的
金额。
三、2018 年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
详见附表《变更募集资金投资项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用
和管理不存在违规情况。
天津九安医疗电子股份有限公司（盖章）
二〇一九年四月二十六日
专项报告 第 2页
天津九安医疗电子股份有限公司
2018 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
附表
募集资金使用情况表
编制单位：天津九安医疗电子股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额* 924,249,999.20 本年度投入募集资金总额 540,977,725.17
报告期内变更用途的募集资金总额 151,564,514.34
累计变更用途的募集资金总额 535,345,046.78 已累计投入募集资金总额 736,338,547.00
累计变更用途的募集资金总额比例 57.92%
是否已 项目可行
截至期末投 项目达到预 本年度 是否达
承诺投资项目和超募资 变更项 募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入金 截至期末累计 性是否发
资进度（%） 定可使用状 实现的 到预计
金投向 目（含部 投资总额 额(1) 额 投入金额(2) 生重大变
(3)＝(2)/(1) 态日期 效益 效益
分变更） 化
承诺投资项目
1.移动互联网＋健康管理 2019 年 12
是 730,530,000.00 302,696,665.30 56,742,250.72 176,755,591.35 58.39 - 不适用 否
云平台 月
2.产品体验营销门店及客 2017 年 10
是 113,720,000.00 6,208,287.92 - 6,208,287.92 100.00 - 不适用 是
户服务中心 月
3.补充流动资金 否 69,139,193.28 69,139,193.28 - 69,139,193.28 100.00 不适用 - 不适用 否
4.偿还收购 eDevice 公司
股权的银行借款和支付
- - 383,780,532.44 334,235,474.45 334,235,474.45 87.09 不适用 不适用 否
第二笔收购 eDevice 股权
的第二笔转让款
5.偿还公司向兴业银行借
入的短期借款 7,000 万元 - - 151,564,514.34 150,000,000.00 150,000,000.00 98.97 不适用 不适用 否
和永久补充流动资金
承诺投资项目小计 913,389,193.28 913,389,193.28 540,977,725.17 736,338,547.00 80.62
专项报告 第 3页
天津九安医疗电子股份有限公司
2018 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
超募资金投向
归还银行贷款 - - - - - - - - - -
补充流动资金 - - - - - - - - - -
超募资金投向小计 - - - - - - - - - -
合计 913,389,193.28 913,389,193.28 540,977,725.17 736,338,547.00 - - - - -
未达到计划进度或预计收
“移动互联网＋健康管理云平台”主要子项目“平台开发费用”中的“平台系统研发”、“智能硬件研发”资金使用率均达到 88%以上，与预算
益的情况和原因（分具体募
投项目）
基本相符。上述两个项目及子项目“其他费用”，公司会在后期根据项目实施进度陆续投入。
产品体验营销门店及客户服务中心项目，由于近几年北京、天津、上海、深圳等募投项目实施地点的房价波动较大，出于谨慎考虑，
项目可行性发生重大变化 为避免房地产价格变化对公司募投项目实施的不利影响，公司终止了店面购买和租赁计划。剩余募集资金变更用途的相关议案已经
的情况说明 公司第四届董事会第十三次会议、2017 年第三次临时股东大会审议通过，具体内容详见公司《关于变更部分募集资金用途的公告》
（公告编号：2017-064）。
超募资金的金额、用途及使
不适用
用进展情况
募集资金投资项目实施地
不适用
点变更情况
公司将募投项目“产品体验营销门店及客户服务中心”尚未使用的全部剩余募集资金 10,812.28 万元，以及募投项目“移动互联网＋健康
管理云平台”中的“平台营销推广费用”中尚未使用的全部剩余募集资金 27,928.95 万元，合计 38,741.23 万元及其利息收入变更用途，用
于偿还收购 eDevice 公司 100%股权的部分银行借款和支付收购 eDevice100%股权的第二笔股权转让款。具体内容详见公司《关于变更
募集资金投资项目实施方 部分募集资金用途的公告》（公告编号：2017-064）。截至股东大会通过日，“产品体验营销门店及客户服务中心”实际变更金额为 10,751.17
式调整情况 万元，“移动互联网＋健康管理云平台”中的“平台营销推广费用” 实际变更金额为 27,626.88 万元，合计 38,378.05 万元。
经公司第四届董事会第十六次会议及公司 2017 年度股东大会审议通过，公司变更“移动互联网＋健康管理云平台”项目中的“平台开发
费用”中尚未使用的部分剩余募集资金共计 15,156.45 万元（截至股东大会通过日募投项目余额）及其利息用途，用于偿还公司向兴业
银行借入的短期借款 7,000 万元和永久补充流动资金。
募集资金投资项目先期投 2016 年 9 月 30 日，根据本公司第三届董事会第二十三次会议，同意公司使用非公开发行股票募集资金 2,689.14 万元置换预先已投入
入及置换情况 募集资金投资项目的自筹资金，并于 2016 年 10 月 10 日进行了资金置换。
2017 年 6 月 29 日，本公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，决定使用
闲置募集资金 15,000 万元暂时补充公司日常经营所需的流动资金，使用期限为自董事会批准之日起不超过 12 个月。公司于 2018 年
用闲置募集资金暂时补充
6 月 27 日归还暂时补充流动资金的募集资金 7000 万元，2018 年 6 月 28 日归还暂时补充流动资金的募集资金 8000 万元。公司已将上
流动资金情况
述用于暂时补充流动资金的募集资金 1.5 亿元全部归还至公司募集资金专户，使用期限未超过 12 个月。具体内容详见公司于 2018 年
6 月 29 日披露的《关于归还暂时补充流动资金的募集资金的公告》（公告编号：2018-033）
专项报告 第 4页
天津九安医疗电子股份有限公司
2018 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
项目实施出现募集资金结
不适用
余的金额及原因
尚未使用的募集资金拟尽快投入募投项目建设，现存放于募集资金专户和购入理财产品。公司进行现金管理的具体情况详见 2018 年
8 月 28 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上披露的《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：
尚未使用的募集资金用途
2018-037）。
及去向
本公司与兴业银行股份有限公司天津分行企业金融结构性存款协议，截止报告期末，不存在尚未到期的使用募集资金购买的银行理
财产品。
募集资金使用及披露中存
不适用
在的问题或其他情况
*募集资金总额系根据股票发行价格和发行数量计算得出，未扣除保荐及承销费用及其他发行费用 10,860,805.92 元。
附表
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：天津九安医疗电子股份有限公司
金额单位：人民币元
项目达到 变更后的项
变更后项目 截至期末实际 截至期末投 是否达
对应的原承诺 本年度实际 预定可使 本年度实 目可行性是
变更后的项目 拟投入募集 累计投入金额 资进度（%） 到预计
项目 投入金额 用状态日 现的效益 否发生重大
资金总额（1） (2) (3)=(2)/(1) 效益
期 变化
移动互联网＋
偿还收购 eDevice 公司股
健康管理云平
权的银行借款和支付第
台、产品体验营 383,780,532.44 334,235,474.45 334,235,474.45 87.09 不适用 不适用 不适用 否
二笔收购 eDevice 股权的
销门店及客户
第二笔转让款
服务中心
偿还公司向兴业银行借 移动互联网＋
入的短期借款 7,000 万元 健康管理云平 151,564,514.34 150,000,000.00 150,000,000.00 98.97 不适用 不适用 不适用 否
和永久补充流动资金 台
专项报告 第 5页
天津九安医疗电子股份有限公司
2018 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
项目达到 变更后的项
变更后项目 截至期末实际 截至期末投 是否达
对应的原承诺 本年度实际 预定可使 本年度实 目可行性是
变更后的项目 拟投入募集 累计投入金额 资进度（%） 到预计
项目 投入金额 用状态日 现的效益 否发生重大
资金总额（1） (2) (3)=(2)/(1) 效益
期 变化
合计 - 535,345,046.78 484,235,474.45 484,235,474.45 - - - - -
2016 年 7 月，公司完成对 eDevice100%股权的收购，为支付收购所需的第一笔股权转，公司向上海浦
东发展银行股份有限公司借款 4418 万美元，该借款于 2018 年 7 月到期，同时根据《股权买卖协议》，
公司将于 2018 年上半年支付第二笔股权转让款 1,600 万欧元，单纯依靠公司自有可支配资金难以偿
还上述银行贷款和支付第二笔股权转让款。且由于我国对外汇的兑换、出境等方面加强了监管，上
述款项支付时点均在 2018 年上半年，因此公司于 2017 年 10 月完成了对募集资金用途的变更。2017
年 10 月，公司召开第四届董事会第十三次会议、2017 年第三次临时股东大会会议审议通过了《关于
变更部分募集资金用途的议案》；公司于 2017 年 10 月 14 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）
上披露《关于变更部分募集资金用途的公告》，（公告编号：2017--064）。
基于公司的实际经营情况和战略目标，为利于公司未来长远发展，提升公司整体盈利能力，提高募
集资金使用效率，降低公司财务成本，经公司第四届董事会第十六次会议及公司 2017 年度股东大会
审议通过，公司变更“移动互联网＋健康管理云平台”项目中的“平台开发费用”中尚未使用的部分剩余
募集资金共计 15,156.45 万元（截至股东大会通过日募投项目余额）及其利息用途，用于偿还公司向
兴业银行借入的短期借款 7,000 万元和永久补充流动资金。具体内容详见公司于 2018 年 4 月 27 日披
露的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2018-016）。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项
不适用
目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
专项报告 第 6页