广东盛路通信科技股份有限公司
2019 年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广东盛路通信科技股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,239,357,284.37 1,230,730,342.74
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 25,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 135,733,073.05 228,803,106.42
应收账款 837,430,232.28 776,703,538.94
应收款项融资
预付款项 34,175,124.23 19,075,783.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 26,539,504.77 35,106,676.03
1
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 535,953,187.83 572,121,324.54
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 95,903,759.76 242,171,437.63
流动资产合计 2,930,092,166.29 3,104,712,209.52
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 28,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 50,533,838.27 51,256,300.35
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 5,000,000.00
投资性房地产
固定资产 280,466,372.16 287,382,157.60
在建工程 75,286,233.49 51,531,847.79
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 328,912,347.83 207,654,850.53
开发支出 16,044,039.27 13,314,320.68
商誉 1,586,217,486.83 1,586,217,486.83
长期待摊费用 18,861,592.01 25,026,342.14
递延所得税资产 29,625,589.58 29,615,660.62
其他非流动资产 7,589,421.97 12,569,323.05
非流动资产合计 2,398,536,921.41 2,292,568,289.59
资产总计 5,328,629,087.70 5,397,280,499.11
流动负债：
2
短期借款 372,000,000.00 170,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 176,532,239.40 162,036,568.16
应付账款 444,857,569.61 469,870,838.66
预收款项 7,935,566.64 8,023,687.85
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 24,564,641.51 50,111,804.39
应交税费 39,875,001.46 48,741,554.15
其他应付款 177,409,336.62 469,550,449.80
其中：应付利息 416,147.60 2,301,369.86
应付股利 105,371,756.64 78,527,602.65
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,243,174,355.24 1,378,334,903.01
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 95,000,000.00 100,000,000.00
应付债券 71,837,764.50 807,470,980.89
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
3
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 21,813,639.59 25,629,567.63
递延所得税负债 23,046,029.95 24,413,415.02
其他非流动负债 234,000,000.00 234,000,000.00
非流动负债合计 445,697,434.04 1,191,513,963.54
负债合计 1,688,871,789.28 2,569,848,866.55
所有者权益：
股本 894,805,133.00 762,110,260.00
其他权益工具 16,807,553.37 193,089,944.92
其中：优先股
永续债
资本公积 2,028,836,419.91 1,241,977,462.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 67,734,444.49 67,734,444.49
一般风险准备
未分配利润 631,013,793.24 560,765,826.21
归属于母公司所有者权益合计 3,639,197,344.01 2,825,677,938.42
少数股东权益 559,954.41 1,753,694.14
所有者权益合计 3,639,757,298.42 2,827,431,632.56
负债和所有者权益总计 5,328,629,087.70 5,397,280,499.11
法定代表人：杨华 主管会计工作负责人：杨俊 会计机构负责人：向慧凤
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,050,341,933.31 1,057,897,352.79
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
4
应收票据 10,061,853.55 25,174,382.72
应收账款 304,995,775.83 261,805,124.92
应收款项融资
预付款项 5,645,687.45 3,294.10
其他应收款 639,048,055.56 587,148,806.57
其中：应收利息
应收股利 30,730,434.83 118,730,434.83
存货 108,474,795.56 141,038,388.05
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 30,001,219.36 185,047,645.56
流动资产合计 2,148,569,320.62 2,258,114,994.71
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,266,144,947.40 2,124,144,947.40
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 94,757,026.93 95,615,628.74
在建工程 11,768,153.99 9,205,496.79
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 25,418,693.55 24,670,911.08
开发支出 537,187.18 1,743,263.64
商誉
长期待摊费用 760,393.47 939,755.59
递延所得税资产 5,680,686.59 5,680,686.59
其他非流动资产 6,789,121.97 8,539,186.05
5
非流动资产合计 2,411,856,211.08 2,270,539,875.88
资产总计 4,560,425,531.70 4,528,654,870.59
流动负债：
短期借款 202,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 154,803,238.41 139,057,602.63
应付账款 235,562,834.00 285,832,400.48
预收款项 1,569,220.93 1,642,296.57
合同负债
应付职工薪酬 6,554,696.03 14,101,115.17
应交税费 8,029,497.29 5,048,015.05
其他应付款 209,607,651.73 373,637,057.15
其中：应付利息 416,147.60 2,301,369.86
应付股利 26,844,153.99
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 818,127,138.39 819,318,487.05
非流动负债：
长期借款 95,000,000.00 100,000,000.00
应付债券 71,837,764.50 807,470,980.89
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 14,733,889.59 16,034,692.61
递延所得税负债
其他非流动负债 234,000,000.00 234,000,000.00
非流动负债合计 415,571,654.09 1,157,505,673.50
6
负债合计 1,233,698,792.48 1,976,824,160.55
所有者权益：
股本 894,805,133.00 762,110,260.00
其他权益工具 16,807,553.37 193,089,944.92
其中：优先股
永续债
资本公积 2,028,836,419.91 1,241,977,462.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 67,716,122.06 67,716,122.06
未分配利润 318,561,510.88 286,936,920.26
所有者权益合计 3,326,726,739.22 2,551,830,710.04
负债和所有者权益总计 4,560,425,531.70 4,528,654,870.59
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 729,860,260.26 714,350,448.28
其中：营业收入 729,860,260.26 714,350,448.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 635,073,812.84 622,661,483.58
其中：营业成本 472,953,904.01 476,237,928.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,606,179.57 4,782,859.47
销售费用 33,347,070.03 37,805,600.89
7
管理费用 64,795,270.20 53,261,535.55
研发费用 54,204,248.72 49,802,102.01
财务费用 4,167,140.31 771,456.69
其中：利息费用 13,359,495.43 4,878,144.50
利息收入 10,351,214.75 4,388,068.93
加：其他收益 11,600,794.27 18,241,725.98
投资收益（损失以“－”号填
1,017,074.55 123,278.86
列）
其中：对联营企业和合营企业
-722,462.08 -2,929,690.30
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
2,569,666.39
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
210,781.94 -148,041.81
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
319,069.79 -39,971.39
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 110,503,834.36 109,865,956.34
加：营业外收入 1,987,683.29 1,435,450.03
减：营业外支出 421,482.83 309,962.44
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 112,070,034.82 110,991,443.93
减：所得税费用 16,171,653.53 15,981,909.02
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 95,898,381.29 95,009,534.91
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
95,898,381.29 95,009,534.91
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 97,092,121.02 95,146,253.77
8
2.少数股东损益 -1,193,739.73 -136,718.86
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 95,898,381.29 95,009,534.91
归属于母公司所有者的综合收益
97,092,121.02 95,146,253.77
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,193,739.73 -136,718.86
9
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.12
（二）稀释每股收益 0.11 0.12
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：杨华 主管会计工作负责人：杨俊 会计机构负责人：向慧凤
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 358,458,582.06 343,195,262.55
减：营业成本 264,940,521.48 264,535,522.58
税金及附加 2,562,719.60 2,574,561.82
销售费用 17,390,118.72 17,138,677.19
管理费用 22,566,507.84 19,884,606.54
研发费用 14,432,921.03 9,397,062.30
财务费用 -71,995.91 -2,310,231.17
其中：利息费用 9,074,144.11
利息收入 9,981,863.50 2,296,861.68
加：其他收益 2,928,542.14 1,329,283.07
投资收益（损失以“－”号填
23,992,340.76 1,425,427.07
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
319,738.22 4,295.44
填列）
10
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 63,878,410.42 34,734,068.87
加：营业外收入 586,175.99 578,565.68
减：营业外支出 74,484.00 229,770.69
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
64,390,102.41 35,082,863.86
列）
减：所得税费用 5,921,357.80 5,080,879.10
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 58,468,744.61 30,001,984.76
（一）持续经营净利润（净亏损
58,468,744.61 30,001,984.76
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
11
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 58,468,744.61 30,001,984.76
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.07 0.04
（二）稀释每股收益 0.07 0.04
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 818,039,541.00 588,780,858.30
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,453,632.18 5,675,460.85
收到其他与经营活动有关的现金 26,765,164.37 34,124,849.48
经营活动现金流入小计 846,258,337.55 628,581,168.63
购买商品、接受劳务支付的现金 438,749,635.49 451,564,173.93
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净
增加额
拆出资金净增加额
12
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
135,967,813.76 118,851,391.31
金
支付的各项税费 70,999,943.11 53,439,536.82
支付其他与经营活动有关的现金 82,192,031.17 80,459,344.09
经营活动现金流出小计 727,909,423.53 704,314,446.15
经营活动产生的现金流量净额 118,348,914.02 -75,733,277.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 867,867,887.92 1,706,190,000.00
取得投资收益收到的现金 1,739,536.63 2,923,445.88
处置固定资产、无形资产和其他
460,586.73 31,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
17,600,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 887,668,011.28 1,709,144,445.88
购建固定资产、无形资产和其他
162,605,830.81 42,296,698.16
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,032,010,120.00 1,706,190,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
2,000,000.00 21,750,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,196,615,950.81 1,770,236,698.16
投资活动产生的现金流量净额 -308,947,939.53 -61,092,252.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 346,380,000.00 67,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 47,371.12
筹资活动现金流入小计 346,380,000.00 67,047,371.12
偿还债务支付的现金 147,000,900.00 99,020,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 7,613,718.74 15,442,563.46
13
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 102.80
筹资活动现金流出小计 154,614,618.74 114,462,666.26
筹资活动产生的现金流量净额 191,765,381.26 -47,415,295.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的
18,848.56 85,653.04
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,185,204.31 -184,155,171.90
加：期初现金及现金等价物余额 1,170,241,671.81 589,520,502.22
六、期末现金及现金等价物余额 1,171,426,876.12 405,365,330.32
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 381,687,467.21 307,354,792.29
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 13,556,264.04 5,008,392.00
经营活动现金流入小计 395,243,731.25 312,363,184.29
购买商品、接受劳务支付的现金 299,236,058.63 241,641,964.18
支付给职工以及为职工支付的现
40,154,073.97 34,505,446.31
金
支付的各项税费 15,386,593.38 19,168,036.39
支付其他与经营活动有关的现金 41,197,528.89 40,034,797.58
经营活动现金流出小计 395,974,254.87 335,350,244.46
经营活动产生的现金流量净额 -730,523.62 -22,987,060.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 574,960,000.00 1,049,800,000.00
取得投资收益收到的现金 111,992,340.76
处置固定资产、无形资产和其他
185,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,500,561.68
14
投资活动现金流入小计 687,137,340.76 1,051,300,561.68
购建固定资产、无形资产和其他
7,926,827.74 7,158,970.72
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,002,110,000.00 1,125,800,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,010,036,827.74 1,132,958,970.72
投资活动产生的现金流量净额 -322,899,486.98 -81,658,409.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 323,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 323,000,000.00
偿还债务支付的现金 5,000,900.00
分配股利、利润或偿付利息支付
3,328,367.42 11,429,440.46
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 8,329,267.42 11,429,440.46
筹资活动产生的现金流量净额 314,670,732.58 -11,429,440.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的
18,848.56 85,653.04
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8,940,429.46 -115,989,256.63
加：期初现金及现金等价物余额 999,754,919.89 361,610,817.36
六、期末现金及现金等价物余额 990,814,490.43 245,621,560.73
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
15
762,1 193,0 1,241, 67,734 560,76 2,825, 2,827,
一、上年期末余 1,753,
10,26 89,94 977,46 ,444.4 5,826. 677,93 431,63
额 694.14
0.00 4.92 2.80 9 21 8.42 2.56
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
762,1 193,0 1,241, 67,734 560,76 2,825, 2,827,
二、本年期初余 1,753,
10,26 89,94 977,46 ,444.4 5,826. 677,93 431,63
额 694.14
0.00 4.92 2.80 9 21 8.42 2.56
三、本期增减变 132,6 -176, 786,85 70,247 813,51 812,32
-1,193,
动金额（减少以 94,87 282,3 8,957. ,967.0 9,405. 5,665.
739.73
“－”号填列） 3.00 91.55 11 3 59 86
97,092 97,092 95,898
（一）综合收益 -1,193,
,121.0 ,121.0 ,381.2
总额 739.73
2 2 9
132,6 -176, 786,85 743,27 743,27
（二）所有者投
94,87 282,3 8,957. 1,438. 1,438.
入和减少资本
3.00 91.55 11 56 56
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
132,6 -176, 786,85 743,27 743,27
4．其他 94,87 282,3 8,957. 1,438. 1,438.
3.00 91.55 11 56 56
-26,84 -26,84 -26,84
（三）利润分配 4,153. 4,153. 4,153.
99 99 99
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
16
险准备
-26,84 -26,84 -26,84
3．对所有者（或
4,153. 4,153. 4,153.
股东）的分配
99 99 99
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
894,8 16,80 2,028, 67,734 631,01 3,639, 3,639,
四、本期期末余 559,95
05,13 7,553 836,41 ,444.4 3,793. 197,34 757,29
额 4.41
3.00 .37 9.91 9 24 4.01 8.42
上期金额
单位：元
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
公积 存股 储备 公积 计
其他
股 债 收益 准备 润
一、上年期末 762,1 1,241, 52,280 466,51 2,522, 3,670,6 2,526,5
余额 10,26 977,46 ,837.1 7,377. 885,93 23.21 56,560.
17
0.00 2.80 7 32 7.29 50
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
762,1 1,241, 52,280 466,51 2,522, 2,526,5
二、本年期初 3,670,6
10,26 977,46 ,837.1 7,377. 885,93 56,560.
余额 23.21
0.00 2.80 7 32 7.29 50
三、本期增减
83,716 83,716
变动金额（减 -136,71 83,580,
,813.3 ,813.3
少以“－”号填 8.86 094.45
1 1
列）
95,146 95,146
（一）综合收 -136,71 95,009,
,253.7 ,253.7
益总额 8.86 534.91
7 7
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-11,42 -11,42
（三）利润分 -11,429,
9,440. 9,440.
配 440.46
46 46
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -11,42 -11,42
-11,429,
（或股东）的 9,440. 9,440.
18
分配 46 46 440.46
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
762,1 1,241, 52,280 550,23 2,606, 2,610,1
四、本期期末 3,533,9
10,26 977,46 ,837.1 4,190. 602,75 36,654.
余额 04.35
0.00 2.80 7 63 0.60 95
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
762,11 193,08 286,93
一、上年期末余 1,241,97 67,716,1 2,551,830,
0,260.0 9,944.9 6,920.2
额 7,462.80 22.06 710.04
0 2 6
加：会计政
19
策变更
前期
差错更正
其他
762,11 193,08 286,93
二、本年期初余 1,241,97 67,716,1 2,551,830,
0,260.0 9,944.9 6,920.2
额 7,462.80 22.06 710.04
0 2 6
三、本期增减变 132,69 -176,2
786,858, 31,624, 774,896,0
动金额（减少以 4,873.0 82,391.
957.11 590.62 29.18
“－”号填列） 0 55
（一）综合收益 58,468, 58,468,74
总额 744.61 4.61
132,69 -176,2
（二）所有者投 786,858, 743,271,4
4,873.0 82,391.
入和减少资本 957.11 38.56
0 55
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
132,69 -176,2
786,858, 743,271,4
4．其他 4,873.0 82,391.
957.11 38.56
0 55
-26,844 -26,844,15
（三）利润分配
,153.99 3.99
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -26,844 -26,844,15
股东）的分配 ,153.99 3.99
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
20
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
894,80 318,56
四、本期期末余 16,807, 2,028,83 67,716,1 3,326,726,
5,133.0 1,510.8
额 553.37 6,419.91 22.06 739.22
0 8
上期金额
单位：元
2018 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
762,11 1,241,9
一、上年期末余 52,262, 210,795,9 2,267,146,1
0,260. 77,462.
额 514.74 19.21 56.75
00 80
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
762,11 1,241,9
二、本年期初余 52,262, 210,795,9 2,267,146,1
0,260. 77,462.
额 514.74 19.21 56.75
00 80
三、本期增减变
18,572,54 18,572,544.
动金额（减少以
4.30 30
“－”号填列）
21
（一）综合收益 30,001,98 30,001,984.
总额 4.76 76
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-11,429,4 -11,429,440
（三）利润分配
40.46 .46
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -11,429,4 -11,429,440
股东）的分配 40.46 .46
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
22
2．本期使用
（六）其他
762,11 1,241,9
四、本期期末余 52,262, 229,368,4 2,285,718,7
0,260. 77,462.
额 514.74 63.51 01.05
00 80
三、公司基本情况
广东盛路通信科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）的前身是三水市盛路天线有限公司。三水市盛路天线有
限公司是1998年12月23日由杨华、李再荣、何永星、任光升和宋茂盛五位自然人共同出资设立，注册资本为人民币200万元，
出资已由三水市审计师事务所（98）三审所验字第149 号企业法人验资说明书进行了验证。杨华出资47.50万元，出资比例
23.75%；李再荣出资47.50万元，出资比例23.75%；何永星出资47.50万元，出资比例23.75%；任光升出资47.50万元，出资比
例23.75%；宋茂盛出资10万元，出资比例5%。
2000年5 月25 日，宋茂盛与熊浩签署出资转让声明，宋茂盛按原出资价格将所持原三水市盛路天线有限公司10万元股权
转让予熊浩。
2000年5月26日，任光升与唐宜强、蔡卓辉及彭国本签署出资转让声明，任光升按原出资价格将所持原三水市盛路天线
有限公司的6.7568 万元股权转让予唐宜强，3.3784 万元股权转让予蔡卓辉，2.7028万元股权转让予彭国本。
2000年5月27日，经过协商，任光升与杨华、李再荣、何永星及熊浩（注：共同作为受让方）签署了出资转让声明，任
光升将其持有的原三水市盛路天线有限公司股权中的11.4640万元转让予杨华、李再荣、何永星各2.1622万元，转让予熊浩
4.9774万元。
2000年5月28日，原三水市盛路天线有限公司股东会决议通过重新确定股东的出资额，当时全体股东杨华、李再荣、何
永星、任光升、熊浩、唐宜强、蔡卓辉、彭国本等一致同意，将原三水市盛路天线有限公司前述各位股东的股权比例重新进
行确定，确定后的股权结构：杨华出资49.6622万元，出资比例24.83%；李再荣出资49.6622万元，出资比例24.83%；何永星
出资49.6622万元，出资比例24.83%；任光升出资23.1980万元，出资比例11.60%；熊浩出资14.9774万元，出资比例7.49%；
唐宜强出资6.7568万元，出资比例3.38%；蔡卓辉出资3.3784万元，出资比例1.69%；彭国本出资2.7028万元，出资比例1.35%。
2001年4月，熊浩与杨华、李再荣、何永星签署了股权转让协议书，杨华、李再荣、何永星作为共同受让人受让熊浩持
有的原三水市盛路天线有限公司14.9774万元股权。
2002年5月，唐宜强与杨华、李再荣、何永星签署了股权转让协议书，杨华、李再荣、何永星作为共同受让 人受让唐宜
强持有的原三水市盛路天线有限公司6.7568 万元股权。
2002年5月，彭国本与杨华、李再荣、何永星签署了股权转让协议书，杨华、李再荣、何永星作为共同受让人受让彭国
本持有的原三水市盛路天线有限公司2.7028万元股权。
2002年5月，蔡卓辉与杨华、李再荣、何永星签署了股权转让协议书，杨华、李再荣、何永星作为共同受让人受让蔡卓
辉持有的原三水市盛路天线有限公司3.3784万元股权。
2002年11月，任光升与杨华、李再荣、何永星签署了股权转让协议书，杨华、李再荣、何永星作为共同受让人受让任光
升持有的原三水市盛路天线有限公司23.1980万元股权。
2002年12月15日，原三水市盛路天线有限公司召开股东会，全体股东一致同意对转让后的股权比例进行确认，分别为
杨华占37%，李再荣占32%，何永星占31%，并以盈余公积和未分配利润进行转增，注册资本增加至人民币1,200万元。三水
市正大会计师事务所出具三正会内验字（2002）第300 号《验资报告》对上述增资进行了验证。增资后股权结构：杨华出资
444万元，出资比例37%；李再荣出资384万元，出资比例32%；何永星出资372万元，出资比例31%。
2006年4月20日，根据公司股东会决议，佛山市三水盛路天线有限公司将名称变更为广东盛路天线有限公司。
2007年2月22日，根据公司股东会决议，吸收深圳市盛路投资管理有限公司出资 520万元对公司进行增资，其中
3,382,097.00元增加注册资本，1,817,903.00元计入资本公积，公司注册资本变更为53,382,097.00元。佛山市正大会计师事务
所出具了佛正会内验字（2007）041号验资报告对上述增资进行了验证。增资后股权结构：杨华出资1,850万元，出资比例
34.6558%；李再荣出资1,600万元，出资比例29.9726%；何永星出资1,550万元，出资比例29.0360%；深圳市盛路投资管理有
23
限公司出资338.2097万元，出资比例6.3356%。
2007年5月16日，根据公司股东会决议，以2007年2月28日为基准日经审计的净资产76,152,737.48元按1：1的比例折成
76,152,737股、余额0.48元转作公司的资本公积金，依照《公司法》的规定将有限公司整体变更为股份有限公司，公司名称
变更为广东盛路通信科技股份有限公司，股本总额为76,152,737.00元，实收资本为76,152,737.00元，各股东持股比例不变。
深圳大华天诚会计师事务所以深华（2007）验字045 号验资报告对公司整体变更的注册资本进行了验证。整体变更后股权结
构：杨华出资2,639.1340万元，出资比例34.6558%；李再荣出资2,282.4955万元，出资比例29.9726%；何永星出资2,211.1709
万元，出资比例29.0360%；深圳市盛路投资管理有限公司出资482.4733万元，出资比例6.3356%。
2007年6月11日，办理完公司变更登记，领取了4406002000407号企业法人营业执照。
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2010]786号文核准，公司于2010年6月30日公开发行2,600
万股人民币普通股，每股面值1元，公开发行新股后股本总额为102,152,737.00元，实收资本为102,152,737.00元。公司上述注
册资本变更业经立信大华会计师事务所有限公司出具立信大华验字[2010]074号验资报告验证。
2010年7月13日，公司股票在深圳证券交易所挂牌上市交易，股票简称“盛路通信”，股票代码“002446”。
根据2011年5月14日通过的2010 年度股东大会决议，公司以2010年12 月31 日总股本 102,152,737股为基数，向全体股
东每10股送红股1.5股，同时，以资本公积金向全体股东每10股转增1.5股，转增股本后的总股本变更为 132,798,558股，注册
资本变更为人民币 132,798,558.00元。公司上述注册资本变更业经立信大华会计师事务有限公司所出具立信大华验字
[2011]062号验资报告验证。
2014年2月28日，公司2014年第一次临时股东大会审议通过《关于<公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
暨重大资产重组>的议案》，公司向深圳市合正汽车电子有限公司（以下简称“合正电子”）原股东罗剑平等45名自然人发行
29,664,325股股份及支付现金1亿元购买合正电子100%的股权。
2014年7月23日，中国证监会以《关于核准广东盛路通信科技股份有限公司向罗剑平等发行股份购买资产并募集配套资
金的批复》（证监许可[2014]723号）文核准公司向罗剑平等45名自然人发行29,664,325股股份购买相关资产，非公开发行不
超过13,876,843 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。
本次向交易对方罗剑平等45名自然人定向发行股份数量为29,664,325股，向财通基金管理有限公司等4名特定投资者非公
开发行股份数量为7,619,047股，新增股份数量合计37,283,372股，新增股本后的总股本变更为170,081,930股，注册资本变更
为人民币170,081,930.00元。公司上述注册资本变更业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）于2014年8月8日出具大华验字
[2014]000311号验资报告验证确认。
根据2015年5月20日通过的2014年度股东大会决议，公司以2014年12 月31 日总股本170,081,930股为基数，以资本公积金
向全体股东每10股转增12股，转增股本后的总股本变更为374,180,246股。
2015年11月3日，中国证监会以《关于核准广东盛路通信科技股份有限公司向杨振锋等发行股份购买资产并募集配套资
金的批复》（证监许可[2015]2487号）文核准公司向杨振锋等34名自然人发行53,612,605股股份购买相关资产，非公开发行
不超过20,507,302 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。
本次向交易对方杨振锋等34名自然人定向发行股份数量为53,612,605股，向石河子国杰股权投资合伙企业(有限合伙)等5
名特定投资者非公开发行股份数量20,507,302股，新增股份数量合计74,119,907股，新增股本后的总股本变更为448,300,153
股，注册资本变更为人民币448,300,153.00元。公司上述注册资本变更业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2015年12
月18日出具信会师报字[2015]第410648号验资报告验证确认。
根据2017年5月24日通过的2016年年度股东大会决议，公司以2016年12 月31 日总股本448,300,153股为基数，以资本公积
金向全体股东每10股转增7股，转增股本后的总股本变更为762,110,260股，注册资本变更为人民币762,110,260.00元。
截至2018年12月31日止，公司累计发行股本总数762,110,260股，注册资本为人民币762,110,260.00元，注册地：佛山市三
水区西南工业园进业二路4号，总部地址：佛山市三水区西南工业园进业二路4号。公司主要经营活动为：研究开发、生产、
销售：通讯器材，机电产品，电子电路产品配件。通信工程和网络工程的系统集成，网络技术服务，软件的开发及技术服务；
通信工程的设计、施工，通信设备安装及维护；钢结构工程、电子与智能化工程、设备安装工程施工；卫星相关工程的承包、
开发；计算机信息系统集成；通信设备性能检测、环境试验检测；货物及技术进出口。汽车电子产品、车载电脑、无线数据
终端、车载数据终端的研发、生产及销售；局域网、物联网技术研发与推广、应用、工程项目建设，相关设备、模块、集成
电路芯片、软件的研发与销售，以及与之相关的移动互联网建设。
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公司的相对实际控制人为杨华。
公司的营业执照：统一社会信用代码9144060070779772XN。
公司所属行业为通信设备制造业。（深交所标准分类：C39 计算机、通信和其他电子设备制造业）。
子公司名称
佛山市盛夫通信设备有限公司
深圳市朗赛微波通信有限公司
深圳市合正汽车电子有限公司
南京恒电电子有限公司
广东星磁检测技术研究有限公司
深圳前海盛元投资有限公司
广东盛路通信有限公司
成都创新达微波电子有限公司
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理
委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
不适用
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关
信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
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4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购
被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入
合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团
整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企
业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子
公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财
务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
A、增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
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权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
B、处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经
济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失
控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，
在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况
下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
C、购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续
计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整
留存收益。
D、不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
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（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资
产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
(2)外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
A、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性
金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款
项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
B、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交
易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的
更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行
初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
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确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
C、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
D、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承
担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的
金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
E、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
F、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性
的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
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对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收票据
12、 应收账款及其他应收款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 （1）应收账款金额占期末应收账款余额5%以上；（2）其他
应收款金额占期末其他应收款余额5%以上且金额超过50万
元。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进
行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
信用风险特征 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
半年以内 1.00% 1.00%
半年－1年 5.00% 5.00%
1－2年 20.00% 20.00%
2－3年 40.00% 40.00%
3年以上 100.00% 100.00%
（3） 深圳市合正汽车电子有限公司及军工板块子公司根据其行业特点，采用账龄分析法计提坏账准备的方法如下：
①深圳市合正汽车电子有限公司根据其行业特点，采用账龄分析法计提坏账准备的方法如下：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
半年以内 不计提 不计提
30
半年－1年 5 5
1－2年 10 10
2－3年 30 30
3－4年 50 50
4年以上 100 100
②军工板块子公司根据其行业特点，采用账龄分析法计提坏账准备的方法如下：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
半年以内 不计提 不计提
半年至1年 5 5
1至2年 10 10
2至3年 30 30
3至4年 50 50
4至5年 80 80
5年以上 100 100
（4）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明可能发生了减值，如债务人出现撤销、破产
或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回、现金流
量严重不足等情况的。
坏账准备的计提方法 对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关
组合中分离出来，单独进行减值测试，确认减值损失。
13、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、自制半成品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
31
货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
A、低值易耗品采用一次转销法；
B、包装物采用一次转销法。
14、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规
定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
15、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
A、企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因
追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够
对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
初始投资成本。
B、其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
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（3）后续计量及损益确认方法
A、成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
B、权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会
计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财
务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此
基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。
C、长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者
权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的
其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时
全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在
编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取
得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准
则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法
核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式
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成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于
出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资
产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
17、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：A、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；B、该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75
机器设备 年限平均法 10 5 9.50
电子设备 年限平均法 3-5 5 19-31.67
运输设备 年限平均法 3-5 5 19-31.67
专用设备 年限平均法 3-5 5 19-31.67
其他设备 年限平均法 3-5 5 19-31.67
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成
部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
18、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在
工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成
本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本
调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
19、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
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借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率
计算确定。
20、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
A、无形资产的计价方法
a、公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
b、后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
B、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
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项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 土地使用权证登记的使用期限
专利权 10 法定权利期限及预计使用年限
软件使用权 5 软件更新速度
商标著作权 10 法定权利期限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
C、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日止，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
A、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
B、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
a、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
21、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负
债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并
计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产
组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
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上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
22、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括模具、
装修工程、绿化工程、改造工程等。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
（2）摊销年限
项目 摊销年限
模具 2年
装修工程 4至15年
绿化工程 5至7年
改造工程 3至12年
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
24、预计负债
A、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
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B、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
25、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本
公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付
的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达
到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和
资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新
取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授
予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或
费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场
条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工
具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择
满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权
益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方
式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即
可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可
行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，
增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
26、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
38
否
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）销售商品收入确认和计量原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
公司国内销售在客户收货并取得相关签认凭证后确认收入。公司具有进出口经营权，对出口销售，均采用FOB结算方式，
在货物报关后确认收入。
军工企业销售收入确认具体原则：
产品销售：为客户订单合同模式进行生产销售，在交付货物后，待产品验收合格后，确认收入。
技术服务：根据技术要求进行方案设计，在交付设计方案、仿真软件后，待设计方案经确认、仿真软件测试成功，确
认技术服务收入实现。
（2）让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
A、利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
B、使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(3)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，
依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表
日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，
按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳
务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
27、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件明确补助资金用于购买固定资产或无形资产，或用于专门
借款的财政贴息，或不明确但与补助资金与可能形成企业长期资产很相关的。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：未明确补助
对象但有充分证据表明政府补助资金与形成长期资产相关的，认定为资产相关的政府补助。
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨
付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认
和计量。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合
理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
39
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：不符合与资产相关的认定标准的政府补助，均认定与收益相关。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用
或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或
冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，
计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，
确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税
负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及
递延所得税负债以抵销后的净额列报。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
A、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
B、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司
支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关
收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
A、融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费
用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
B、融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
40
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部
于 2017 年 3 月修订发布的《企业会计准
则第 22 号——金融工具确认和计量》、
《企业会计准则第 23 号--金融资产转
移》、 企业会计准则第 24 号-套期会计》、
公司于 2019 年 4 月 26 日召开第四
《企业会计准则第 37 号-金融工具列
届董事会第十四次会议、第四届监事会
执行新金融工具准则 报》，以下简称新金融工具准则。根据新
第十一次会议，会议审议通过了《关于
金融工具准则中衔接规定相关要求，公
执行新金融工具会计准则的议案》
司首次执行新金融工具准则调整首次执
行当年年初财务报表相关数据。根据以
上要求，本次会计政策变更不会对公司
以前年度的财务状况、经营成果产生影
响。
本公司根据《财政部关于修订印发 2019
公司于 2019 年 8 月 14 日召开第四届董
年度一般企业财务报表格式的通知》(财 财务报表格式的修订不会对本公司本报
事会第十六次会议、第四届监事会第十
会〔2019〕6 号)及其解读和企业会计准 告期及以前年度的财务状况、经营成果
三次会议，会议审议通过了《关于公司
则的要求编制 2019 年度半年度财务报 产生影响。
会计政策变更的议案》
表，此项会计政策变更采用追溯调整法。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,230,730,342.74 1,230,730,342.74 0.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 25,000,000.00 25,000,000.00
以公允价值计量且其
41
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 228,803,106.42 228,803,106.42 0.00
应收账款 776,703,538.94 776,703,538.94 0.00
应收款项融资
预付款项 19,075,783.22 19,075,783.22 0.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 35,106,676.03 35,106,676.03 0.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 572,121,324.54 572,121,324.54 0.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 242,171,437.63 242,171,437.63 0.00
流动资产合计 3,104,712,209.52 3,104,712,209.52 0.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 28,000,000.00 -28,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 51,256,300.35 51,256,300.35 0.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 3,000,000.00 3,000,000.00
投资性房地产
固定资产 287,382,157.60 287,382,157.60 0.00
在建工程 51,531,847.79 51,531,847.79 0.00
生产性生物资产
42
油气资产
使用权资产
无形资产 207,654,850.53 207,654,850.53 0.00
开发支出 13,314,320.68 13,314,320.68 0.00
商誉 1,586,217,486.83 1,586,217,486.83 0.00
长期待摊费用 25,026,342.14 25,026,342.14 0.00
递延所得税资产 29,615,660.62 29,615,660.62 0.00
其他非流动资产 12,569,323.05 12,569,323.05 0.00
非流动资产合计 2,292,568,289.59 2,292,568,289.59 0.00
资产总计 5,397,280,499.11 5,397,280,499.11 0.00
流动负债：
短期借款 170,000,000.00 170,000,000.00 0.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 162,036,568.16 162,036,568.16 0.00
应付账款 469,870,838.66 469,870,838.66 0.00
预收款项 8,023,687.85 8,023,687.85 0.00
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 50,111,804.39 50,111,804.39 0.00
应交税费 48,741,554.15 48,741,554.15 0.00
其他应付款 469,550,449.80 469,550,449.80 0.00
其中：应付利息 2,301,369.86 2,301,369.86 0.00
应付股利 78,527,602.65 78,527,602.65 0.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
43
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,378,334,903.01 1,378,334,903.01 0.00
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 0.00
应付债券 807,470,980.89 807,470,980.89 0.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 25,629,567.63 25,629,567.63 0.00
递延所得税负债 24,413,415.02 24,413,415.02 0.00
其他非流动负债 234,000,000.00 234,000,000.00 0.00
非流动负债合计 1,191,513,963.54 1,191,513,963.54 0.00
负债合计 2,569,848,866.55 2,569,848,866.55 0.00
所有者权益：
股本 762,110,260.00 762,110,260.00 0.00
其他权益工具 193,089,944.92 193,089,944.92 0.00
其中：优先股
永续债
资本公积 1,241,977,462.80 1,241,977,462.80 0.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 67,734,444.49 67,734,444.49 0.00
一般风险准备
未分配利润 560,765,826.21 560,765,826.21 0.00
归属于母公司所有者权益
2,825,677,938.42 2,825,677,938.42 0.00
合计
少数股东权益 1,753,694.14 1,753,694.14 0.00
所有者权益合计 2,827,431,632.56 2,827,431,632.56 0.00
44
负债和所有者权益总计 5,397,280,499.11 5,397,280,499.11 0.00
调整情况说明
报告期内，公司首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关数据。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,057,897,352.79 1,057,897,352.79 0.00
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 25,174,382.72 25,174,382.72 0.00
应收账款 261,805,124.92 261,805,124.92 0.00
应收款项融资
预付款项 3,294.10 3,294.10 0.00
其他应收款 587,148,806.57 587,148,806.57 0.00
其中：应收利息
应收股利 118,730,434.83 118,730,434.83 0.00
存货 141,038,388.05 141,038,388.05 0.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 185,047,645.56 185,047,645.56 0.00
流动资产合计 2,258,114,994.71 2,258,114,994.71 0.00
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,124,144,947.40 2,124,144,947.40 0.00
其他权益工具投资
45
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 95,615,628.74 95,615,628.74 0.00
在建工程 9,205,496.79 9,205,496.79 0.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 24,670,911.08 24,670,911.08 0.00
开发支出 1,743,263.64 1,743,263.64 0.00
商誉
长期待摊费用 939,755.59 939,755.59 0.00
递延所得税资产 5,680,686.59 5,680,686.59 0.00
其他非流动资产 8,539,186.05 8,539,186.05 0.00
非流动资产合计 2,270,539,875.88 2,270,539,875.88 0.00
资产总计 4,528,654,870.59 4,528,654,870.59 0.00
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 139,057,602.63 139,057,602.63 0.00
应付账款 285,832,400.48 285,832,400.48 0.00
预收款项 1,642,296.57 1,642,296.57 0.00
合同负债
应付职工薪酬 14,101,115.17 14,101,115.17 0.00
应交税费 5,048,015.05 5,048,015.05 0.00
其他应付款 373,637,057.15 373,637,057.15 0.00
其中：应付利息 2,301,369.86 2,301,369.86 0.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
46
流动负债合计 819,318,487.05 819,318,487.05 0.00
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 0.00
应付债券 807,470,980.89 807,470,980.89 0.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 16,034,692.61 16,034,692.61 0.00
递延所得税负债
其他非流动负债 234,000,000.00 234,000,000.00 0.00
非流动负债合计 1,157,505,673.50 1,157,505,673.50 0.00
负债合计 1,976,824,160.55 1,976,824,160.55 0.00
所有者权益：
股本 762,110,260.00 762,110,260.00 0.00
其他权益工具 193,089,944.92 193,089,944.92 0.00
其中：优先股
永续债
资本公积 1,241,977,462.80 1,241,977,462.80 0.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 67,716,122.06 67,716,122.06 0.00
未分配利润 286,936,920.26 286,936,920.26 0.00
所有者权益合计 2,551,830,710.04 2,551,830,710.04 0.00
负债和所有者权益总计 4,528,654,870.59 4,528,654,870.59 0.00
调整情况说明
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
47
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 6%、13%、16%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 见说明
教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
深圳市合正汽车电子有限公司 15%
南京恒电电子有限公司 15%
佛山市盛夫通信设备有限公司 15%
成都创新达微波电子有限公司 15%
广东星磁检测技术研究有限公司 15%
深圳市朗赛微波通信有限公司 25%
深圳前海盛元投资有限公司 25%
广东盛路通信有限公司 25%
2、税收优惠
A、增值税
（1）深圳市合正汽车电子有限公司于2010年8月30日经深圳市科技工贸和信息化委员会认定为软件企业，领有编号为深
R-2010-0229号软件企业认定证书。其主导产品合正车载电脑Easy M edia商务版软件V2.0和合正车载电脑嵌入式系统软件 V2.0
分别获深圳市科技工贸和信息化委员会颁发的“深DGY-2009-2013”号和“深DGY-2009-2141”号软件产品登记证书，根据国务
院国发[2000]18号关于《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》及国发[2011]4号《国务院关于印发进一步鼓励软件
产业和集成电路产业发展若干政策的通知》的规定，报告期内，上述产品销售收入按17%的法定税率征收增值税后，对其增
值税实际税负超过3%的部分，实行即征即退政策。
（2）2012年11月30日，南京市玄武区国家税务局，玄国税中营改增流优备案2012-120号，通过南京恒电电子有限公司关于
从事技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免税的增值税备案申请，自2012年11月30日起享受该项税收优惠。
B、企业所得税
（1）本公司2017年11月9日取得证书编号为GR201744001038的高新技术企业证书，按《中华人民共和国企业所得税法》第
二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。
（2）深圳市合正汽车电子有限公司2017年10月31日取得证书编号为GF201744202227的高新技术企业证书，按《中华人民共
48
和国企业所得税法》第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。
（3）南京恒电电子有限公司2016年11月30日取得证书编号为GR201632001566的高新技术企业证书，按《中华人民共和国企
业所得税法》第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。
（4）佛山市盛夫通信设备有限公司2017年12月11日取得证书编号为GR201744009804的高新技术企业证书，按《中华人民共
和国企业所得税法》第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。
（5）成都创新达微波电子有限公司2018年12月3日取得证书编号为GR201851001585的高新技术企业证书，按《中华人民共
和国企业所得税法》第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。
2014年8月28日，四川省经济和信息化委员会公布川经信产业函[2014]757号批复，成都创新达微波电子有限公司被认定为主
营业务为国家鼓励类产业项目。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例和《财政部国家税务总局海关总署关于
深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58号）的规定，公司从2014年至2020年企业所得税减按
15%的税率计缴。
（6）广东星磁检测技术研究有限公司2018年11月28 日取得证书编号为GR201844004021的高新技术企业证书，按《中华人
民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。
（7）深圳市合正汽车电子有限公司、南京恒电电子有限公司，按《财政部税务总局科技部关于提高研究开发费用税前加计
扣除比例的通知》（财税[2018]99号）的规定，本年度符合规定的研究开发费进行了加计扣除75%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 808,622.64 1,019,885.49
银行存款 1,170,618,253.48 1,169,221,786.32
其他货币资金 67,930,408.25 60,488,670.93
合计 1,239,357,284.37 1,230,730,342.74
其他说明
其中使用有限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 58,398,449.50 44,220,653.19
借款保证金 0.00 2,695.38
履约保证金 9,531,958.75 13,922,756.99
司法冻结 0.00 1,458,660.39
其他 0.00 883,904.98
合计 67,930,408.25 60,488,670.93
截止2019年6月30日，其他货币资金中58,398,449.50元为本公司向银行申请开具银行承兑汇票所存入的保证金存款。
截止2019年6月30日，其他货币资金中9,531,958.75元为本公司履约保证所存入的保证金存款。
2、交易性金融资产
单位： 元
49
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
25,000,000.00 25,000,000.00
的金融资产
其中：
其中：
合计 25,000,000.00 25,000,000.00
其他说明：
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 34,804,108.22 37,172,352.09
商业承兑票据 100,928,964.83 191,630,754.33
合计 135,733,073.05 228,803,106.42
按单项计提坏账准备：无
按组合计提坏账准备：无
确定该组合依据的说明：无
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 66,450,277.56
商业承兑票据 14,624,468.17
合计 81,074,745.73
（3）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 4,627,438.74
合计 4,627,438.74
其他说明
50
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 2,260,45 2,260,45 2,260,452 2,260,452
0.26% 100.00% 0.00 0.28% 100.00% 0.00
备的应收账款 2.00 2.00 .00 .00
其中：
按组合计提坏账准 873,719, 36,289,3 837,430,2 816,012,6 39,309,08 776,703,53
99.74% 4.15% 99.72% 4.82%
备的应收账款 569.56 37.28 32.28 24.05 5.11 8.94
其中：
875,980, 38,549,7 837,430,2 818,273,0 41,569,53 776,703,53
合计 100.00% 100.00%
021.56 89.28 32.28 76.05 7.11 8.94
按单项计提坏账准备：2,260,452.00 元
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单位一 1,256,952.00 1,256,952.00 100.00% 预计无法收回
单位二 1,003,500.00 1,003,500.00 100.00% 预计无法收回
合计 2,260,452.00 2,260,452.00 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：36,289,337.28 元
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
半年以内 567,759,316.42 3,170,673.96 0.56%
半年至 1 年 179,573,008.84 5,239,792.68 2.92%
1至2年 89,049,929.79 5,114,887.82 5.74%
2至3年 20,834,677.66 6,424,560.01 30.84%
3 年以上 16,502,636.85 16,339,422.81 99.01%
51
合计 873,719,569.56 36,289,337.28 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 747,332,325.26
半年以内 567,759,316.42
半年至 1 年 179,573,008.84
1至2年 89,049,929.79
2至3年 20,834,677.66
3 年以上 18,763,088.85
3至4年 18,763,088.85
合计 875,980,021.56
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 2,260,452.00 2,260,452.00
的应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 39,309,085.11 -3,019,747.83 36,289,337.28
应收账款
合计 41,569,537.11 -3,019,747.83 38,549,789.28
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
52
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的比 坏账准备
例(%)
第一名 71,790,521.68 8.20% 915,162.58
第二名 65,485,677.16 7.48% 654,856.77
第三名 47,967,660.00 5.48%
第四名 43,497,727.59 4.97% 429,254.34
第五名 26,413,369.27 3.02%
合计 255,154,955.70 29.13% 1,999,273.69
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 26,709,054.77 78.15% 16,237,581.04 85.12%
1至2年 7,297,251.62 21.35% 1,908,083.59 10.00%
2至3年 107,579.38 0.32% 14,768.93 0.08%
3 年以上 61,238.46 0.18% 915,349.66 4.80%
合计 34,175,124.23 -- 19,075,783.22 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款项期末余额
合计数的比例
第一名 6,260,425.73 18.32%
第二名 5,644,187.45 16.52%
第三名 4,145,445.00 12.13%
第四名 2,028,678.25 5.94%
第五名 1,438,910.42 4.21%
合计 19,517,646.85 57.11%
其他说明：
6、其他应收款
单位： 元
53
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 26,539,504.77 35,106,676.03
合计 26,539,504.77 35,106,676.03
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 1,266,358.91 1,980,714.29
保证金及押金 12,148,280.49 9,271,162.68
股权转让款 5,601,112.33 22,201,112.33
往来款及其他 9,838,844.74 4,201,336.71
合计 28,854,596.47 37,654,326.01
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 2,547,649.98 2,547,649.98
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 -232,558.28 -232,558.28
2019 年 6 月 30 日余额 2,315,091.70 2,315,091.70
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 17,306,737.74
半年以内 12,238,061.58
半年至 1 年 5,068,676.16
1至2年 8,679,648.34
2至3年 1,537,147.42
3 年以上 1,331,062.97
3至4年 1,331,062.97
54
合计 28,854,596.47
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
按信用风险特征组合计
提坏账准备的其他应收 2,547,649.98 -232,558.28 2,315,091.70
款
合计 2,547,649.98 -232,558.28 2,315,091.70
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 股权转让款 4,411,112.33 1-2 年 15.29% 441,111.23
第二名 租赁押金 3,537,680.04 半年以内，1-2 年 12.26% 205,181.00
第三名 往来款 2,050,000.00 半年以内 7.10% 0.00
第四名 往来款 2,000,000.00 半年以内 6.93% 0.00
第五名 保证金 1,678,470.84 半年以内，1-2 年 5.82% 48,183.32
合计 -- 13,677,263.21 -- 47.40% 694,475.55
7、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 138,763,704.84 5,756,249.49 133,007,455.35 143,819,271.66 6,240,495.81 137,578,775.85
在产品 112,624,834.09 112,624,834.09 86,034,021.43 86,034,021.43
库存商品 148,233,777.04 12,077,637.59 136,156,139.45 189,106,481.47 11,804,173.21 177,302,308.26
55
周转材料 188,096.27 188,096.27 3,206,483.09 3,206,483.09
发出商品 119,625,744.08 2,164,844.44 117,460,899.64 138,155,098.95 2,164,844.44 135,990,254.51
自制半成品 40,517,121.35 4,338,820.31 36,178,301.04 35,658,030.46 4,338,820.31 31,319,210.15
委托加工物资 337,461.99 337,461.99 690,271.25 690,271.25
合计 560,290,739.66 24,337,551.83 535,953,187.83 596,669,658.31 24,548,333.77 572,121,324.54
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 6,240,495.81 484,246.32 5,756,249.49
库存商品 11,804,173.21 273,464.38 12,077,637.59
发出商品 2,164,844.44 2,164,844.44
自制半成品 4,338,820.31 4,338,820.31
合计 24,548,333.77 273,464.38 484,246.32 24,337,551.83
项目 依据
原材料、在产品、自制半成 （1）在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
品、委托加工物资 估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。（2）在非正常生产经营过程中，以
售价确定其可变现净值。
库存商品 估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
发出商品 估计可回收金额，确定其可变现净值。
8、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵税额 3,011,897.86 226,669.00
待抵扣进项税额 11,677,197.18 9,861,627.63
未交增值税 1,932,461.77 2,150,577.70
预缴企业所得税 3,782,202.95 4,332,563.30
银行理财产品 75,500,000.00 225,600,000.00
合计 95,903,759.76 242,171,437.63
56
其他说明：
9、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
深圳市盛
路物联通 13,386,75 -113,425. 13,273,32
讯技术有 0.07 19 4.88
限公司
南京威翔
33,092,92 -371,064. 32,721,85
科技有限
4.08 78 9.30
公司
佛山市新
里图信息 4,776,626 -237,972. 4,538,654
技术有限 .20 11 .09
公司
51,256,30 -722,462. 50,533,83
小计
0.35 08 8.27
51,256,30 -722,462. 50,533,83
合计
0.35 08 8.27
其他说明
10、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
四川中电昆辰科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
深圳市汇芯通信技术有限公司 2,000,000.00
合计 5,000,000.00 3,000,000.00
其他说明：
11、固定资产
单位： 元
57
项目 期末余额 期初余额
固定资产 280,466,372.16 287,382,157.60
合计 280,466,372.16 287,382,157.60
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 专用设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 210,718,148.84 157,623,593.59 37,650,476.46 28,617,288.35 75,054,422.10 22,259,413.81 531,923,343.15
2.本期增加
2,208,492.33 10,880,919.75 754,116.12 766,425.52 772,010.39 2,109,432.35 17,491,396.46
金额
（1）购置 1,504,818.47 10,880,919.75 754,116.12 766,425.52 772,010.39 2,109,432.35 16,787,722.60
（2）在建
703,673.86 703,673.86
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减少
1,553,490.38 52,023.87 2,556,429.92 3,847,954.54 17,240.00 8,027,138.71
金额
（1）处置
1,553,490.38 52,023.87 2,556,429.92 3,847,954.54 17,240.00 8,027,138.71
或报废
4.期末余额 212,926,641.17 166,951,022.96 38,352,568.71 26,827,283.95 71,978,477.95 24,351,606.16 541,387,600.90
二、累计折旧
1.期初余额 64,104,264.82 65,648,156.31 22,666,182.28 21,049,627.66 53,325,216.75 17,747,737.73 244,541,185.55
2.本期增加
5,990,331.12 9,054,919.83 3,201,855.43 1,127,858.64 1,953,868.28 1,093,144.57 22,421,977.87
金额
（1）计提 5,990,331.12 9,054,919.83 3,201,855.43 1,127,858.64 1,953,868.28 1,093,144.57 22,421,977.87
3.本期减少
2,504,172.70 36,818.43 387,253.91 3,108,137.03 5,552.61 6,041,934.68
金额
（1）处置
2,504,172.70 36,818.39 387,253.91 3,108,137.03 5,552.61 6,041,934.68
或报废
4.期末余额 70,094,595.94 72,198,903.44 25,831,219.28 21,790,232.39 52,170,948.00 18,835,329.69 260,921,228.74
三、减值准备
58
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
142,832,045.23 94,752,119.52 12,521,349.43 5,037,051.56 19,807,529.95 5,516,276.47 280,466,372.16
价值
2.期初账面
146,613,884.02 91,975,437.28 14,984,294.18 7,567,660.69 21,729,205.35 4,511,676.08 287,382,157.60
价值
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋（成都市成华区龙潭工业园航天路
36 号众合 V 谷基地 3 号楼）、停车位 7 相关房屋产权证明由于受工业园区相关
3,874,231.56
个（V 谷 3 号楼地下停车库 272、273、 规定因素影响而无法取得
274、283、284、285、286 号）
其他说明
12、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 75,286,233.49 51,531,847.79
合计 75,286,233.49 51,531,847.79
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
59
微波暗室项目 603,418.77 603,418.77 603,418.77 603,418.77
PI-PLM 软件 820,136.64 820,136.64 460,767.73 460,767.73
摩尔精益管理系
2,336,080.82 2,336,080.82 2,336,080.82 2,336,080.82
统 None
3D 暗室 SG64 工
268,376.07 268,376.07
程
SG 128 天线测试
887,179.50 887,179.50 887,179.50 887,179.50
系统
汽车天线测试系
2,346,153.91 2,346,153.91 2,346,153.91 2,346,153.91
统
VSAT 卫星通信
3,882,705.65 3,882,705.65 1,790,881.13 1,790,881.13
系统
微波暗室天线远
137,864.08 137,864.08
场测量系统
钢结构厂房 486,238.55 486,238.55
金马路九号商务
117,411.05 117,411.05
楼
金马路十号 1,854,093.23 1,854,093.23
iDirect 卫星主站
628,195.22 628,195.22 416,351.00 416,351.00
系统
天安数码城厂房 60,918,380.00 60,918,380.00 41,910,000.00 41,910,000.00
其他 781,014.93 781,014.93
合计 75,286,233.49 75,286,233.49 51,531,847.79 51,531,847.79
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
天安数
204,591, 41,910,0 19,008,3 60,918,3
码城厂 29.78% 在建 其他
765.00 00.00 80.00 80.00
房
204,591, 41,910,0 19,008,3 60,918,3
合计 -- -- --
765.00 00.00 80.00 80.00
60
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 商标著作权 合计
一、账面原值
1.期初余额 13,033,875.03 212,939,488.88 15,046,430.35 120,945.32 241,140,739.58
2.本期增加
123,393,772.18 11,036,824.59 383,490.69 134,814,087.46
金额
（1）购置 123,393,772.18 383,490.69 123,777,262.87
（2）内部
11,036,824.59 11,036,824.59
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
68,099.98 68,099.98
额
（1）处置 68,099.98 68,099.98
4.期末余额 136,427,647.21 223,915,119.48 15,423,015.05 120,945.32 375,886,727.06
二、累计摊销
1.期初余额 3,316,505.61 20,592,525.98 9,513,051.26 63,806.20 33,485,889.05
2.本期增加
542,369.23 12,189,256.78 751,606.24 5,257.93 13,488,490.18
金额
（1）计提 542,369.23 12,189,256.78 751,606.24 5,257.93 13,488,490.18
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 3,859,105.04 32,563,485.85 10,482,724.21 69,064.13 46,974,379.23
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
61
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
132,568,542.17 191,351,633.63 4,940,290.84 51,881.19 328,912,347.83
价值
2.期初账面
9,717,369.42 192,346,962.90 5,533,379.09 57,139.12 207,654,850.53
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 32.14%。
14、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
低剖面小型
304,393.63 139,618.18 444,011.81 0.00
化内置天线
高 XPD 天线
346,336.49 113,619.89 459,956.38 0.00
项目
互联网车载
390,692.34 69,210.50 459,902.84 0.00
天线
移动系列天
480,512.04 118,354.44 598,866.48 0.00
线
有源相控阵
221,329.14 73,291.72 294,620.86 0.00
天线
车载信息娱
1,220,457.15 1,216,286.95 2,436,744.11
乐控制总成
12.3 寸高清
液晶数字仪 1,767,081.24 1,811,585.00 3,578,666.23
表众泰
全智能互联
541,942.97 1,344,393.63 1,886,336.60
系统
专利验收费 6,368.29 6,368.29
201806LX 毫
米波 L17D 对
2,342,238.09 2,342,238.09 0.00
数检波接收
机研制
62
201807LX5G
通信毫米波
3,341,740.14 3,341,740.14
有源相控阵
天线样机的
研制
201810LX 宽
带四通道数
2,351,229.16 2,351,229.16 0.00
字前端的研
究
低损耗移相
75,907.43 75,907.43
器研发
V2X 智能车
77,999.40 77,999.40
载天线系统
微波双频超
高性能天线 126,196.68 126,196.68
系列
Lampsite 项
174,778.81 174,778.81
目
5G 大规模
阵列天线研 82,304.86 82,304.86
发
一种 5G 高
互调壁挂天 208,006.09 208,006.09
线的研发
中移项目 828,351.57 828,351.57
液晶遥控器 671,299.52 671,299.52
智能钥匙系
671,299.42 671,299.42
统
东风天锦中
519,926.11 519,926.11
控一体机
Tcross 398,803.72 398,803.72
KC-2 657,161.89 657,161.89
HS5 286,748.40 286,748.40
红杉汽车智
联系统软件 15,400.00 15,400.00
V1.0
一种车载影
4,085,998.97 4,085,998.97 0.00
音导航设备
63
的电路板和
核心板模块
13,314,320.6 13,766,543.1 11,036,824.5 16,044,039.2
合计
8 8 9 7
其他说明
项目 资本化开始时点 资本化具体依据 期末研发进度
低剖面小型化内置天线 2018年 项目立项书 完成
高XPD天线项目 2018年 项目立项书 完成
互联网车载天线 2018年 项目立项书 完成
移动系列天线 2018年 项目立项书 完成
有源相控阵天线 2018年 项目立项书 完成
车载信息娱乐控制总成 2018年 项目立项书 进行中
12.3寸高清液晶数字仪表众泰 2018年 项目立项书 进行中
全智能互联系统 2018年 项目立项书 进行中
专利验收费 2018年 进行中
201806LX毫米波L17D对数检波接收机 2018年 项目立项书 完成
研制
201807LX5G通信毫米波有源相控阵天 2018年 项目立项书 进行中
线样机的研制
201810LX宽带四通道数字前端的研究 2018年 项目立项书 完成
低损耗移相器研发 2019年 项目立项书 进行中
V2X智能车载天线系统 2019年 项目立项书 进行中
微波双频超高性能天线系列 2019年 项目立项书 进行中
Lampsite项目 2019年 项目立项书 进行中
5G大规模阵列天线研发 2019年 项目立项书 进行中
一种5G高互调壁挂天线的研发 2019年 项目立项书 进行中
中移项目 2019年 项目立项书 进行中
液晶遥控器 2019年 项目立项书 进行中
智能钥匙系统 2019年 项目立项书 进行中
东风天锦中控一体机 2019年 项目立项书 进行中
Tcross 2019年 项目立项书 进行中
KC-2 2019年 项目立项书 进行中
HS5 2019年 项目立项书 进行中
红杉汽车智联系统软件V1.0 2019年 项目立项书 进行中
一种车载影音导航设备的电路板和核心 2019年 项目立项书 完成
板模块
64
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
深圳市朗赛微波
1,248,265.03 1,248,265.03
通信有限公司
深圳市合正汽车
436,643,109.69 436,643,109.69
电子有限公司
南京恒电电子有
787,930,317.17 787,930,317.17
限公司
上海宇宙电器有
1,389,314.09 1,389,314.09
限公司
北京宇信电子有
667,715.44 667,715.44
限公司
成都创新达微波
369,014,821.48 369,014,821.48
电子有限公司
合计 1,596,893,542.90 1,596,893,542.90
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
深圳市朗赛微波
1,248,265.03 1,248,265.03
通信有限公司
深圳市合正汽车
9,427,791.04 9,427,791.04
电子有限公司
合计 10,676,056.07 10,676,056.07
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
无
65
16、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修工程 14,369,962.36 1,267,846.63 2,867,559.56 13,078,632.43
车间改造工程 756,518.79 87,608.76 411,261.68
绿化工程 152,969.52 52,042.56 100,926.96
模具 7,208,524.43 232,644.49 3,601,215.88 3,839,953.04
其他 2,538,367.04 621,854.17 1,678,668.66 1,430,817.90
合计 25,026,342.14 2,122,345.29 8,287,095.42 18,861,592.01
其他说明
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 63,242,795.64 9,486,419.35 66,410,776.03 10,017,899.61
内部交易未实现利润 1,991,243.75 493,019.18 2,591,243.75 587,810.94
可抵扣亏损 108,329,117.03 16,374,105.11 93,435,117.10 15,235,897.82
递延收益 21,813,639.59 3,272,045.94 25,160,348.37 3,774,052.25
合计 195,376,796.01 29,625,589.58 187,597,485.25 29,615,660.62
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
148,189,112.37 23,046,029.95 156,637,532.77 24,413,415.02
产评估增值
合计 148,189,112.37 23,046,029.95 156,637,532.77 24,413,415.02
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
项目 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
66
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 29,625,589.58 29,615,660.62
递延所得税负债 23,046,029.95 24,413,415.02
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,959,637.17 2,254,744.83
可抵扣亏损 1,421,458.61 1,421,458.61
合计 3,381,095.78 3,676,203.44
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 年 1,149,687.35 1,149,687.35
2023 年 271,771.26 271,771.26
合计 1,421,458.61 1,421,458.61 --
其他说明：
18、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付设备工程款 7,589,421.97 12,569,323.05
合计 7,589,421.97 12,569,323.05
其他说明：
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 170,000,000.00 170,000,000.00
信用借款 202,000,000.00
67
合计 372,000,000.00 170,000,000.00
短期借款分类的说明：
20、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 176,532,239.40 162,036,568.16
合计 176,532,239.40 162,036,568.16
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料款 438,105,790.13 467,221,416.09
设备、工程款 6,751,779.48 2,649,422.57
合计 444,857,569.61 469,870,838.66
22、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 7,935,566.64 8,023,687.85
合计 7,935,566.64 8,023,687.85
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 50,111,804.39 113,142,621.58 138,924,536.03 24,329,889.94
68
二、离职后福利-设定提
6,126,480.30 6,126,480.30 0.00
存计划
三、辞退福利 484,866.83 250,115.26 234,751.57
合计 50,111,804.39 119,753,968.71 145,301,131.59 24,564,641.51
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
49,732,589.58 102,825,555.68 128,534,496.90 24,023,648.36
补贴
2、职工福利费 3,664,643.41 3,664,643.41
3、社会保险费 3,624,561.48 3,624,561.48
其中：医疗保险费 2,319,006.68 2,319,006.68
工伤保险费 70,058.83 70,058.83
生育保险费 361,639.67 361,639.67
4、住房公积金 2,157,571.70 2,157,571.70
5、工会经费和职工教育
379,214.81 870,289.31 943,262.54 306,241.58
经费
合计 50,111,804.39 113,142,621.58 138,924,536.03 24,329,889.94
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,923,626.06 5,923,626.06
2、失业保险费 202,854.24 202,854.24
合计 6,126,480.30 6,126,480.30 0.00
其他说明：
24、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,418,079.91 10,183,672.81
企业所得税 12,607,958.74 14,960,552.62
个人所得税 20,651,163.69 22,385,692.49
69
城市维护建设税 276,703.68 608,388.41
教育费附加 152,377.18 435,963.71
房产税 569,261.41 103,627.14
土地使用税 143,249.97 2,013.99
印花税 55,981.08 61,485.05
其他 225.80 157.93
合计 39,875,001.46 48,741,554.15
其他说明：
25、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 416,147.60 2,301,369.86
应付股利 105,371,756.64 78,527,602.65
其他应付款 71,621,432.38 388,721,477.29
合计 177,409,336.62 469,550,449.80
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息 416,147.60 2,301,369.86
合计 416,147.60 2,301,369.86
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 105,371,756.64 78,527,602.65
合计 105,371,756.64 78,527,602.65
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
应付股利包括（1）子公司深圳市合正汽车电子有限公司2013年分配的2012年度利润2,800,000.00元，为了支持公司发展，深
圳市合正汽车电子有限公司原股东暂不要求公司支付股利。（2）子公司成都创新达微波电子有限公司分配的以前年度利润
70
75,727,602.65元，为了支持公司发展，成都创新达微波电子有限公司原股东暂不要求公司支付股利。
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合正电子原股东合并奖励款等 30,730,434.83 30,730,434.83
南京恒电原股东合并奖励款 0.00 150,000,000.00
成都创新达股权收购款 20,000,000.00 174,300,000.00
运费 10,520.00 9,049,850.75
往来款 17,994,416.05 18,004,059.71
维修费 1,864,450.50 1,736,201.00
保证金 1,021,611.00 4,900,931.00
合计 71,621,432.38 388,721,477.29
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
合正电子原股东合并奖励款等 30,730,434.83 待合正电子分红给公司后再支付
合计 30,730,434.83 --
其他说明
26、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押、保证借款 95,000,000.00 100,000,000.00
合计 95,000,000.00 100,000,000.00
长期借款分类的说明：
本公司向招商银行股份有限公司佛山分行借款100,000,000.00元用于支付并购成都创新达微波电子有限公司交易价款，借款
期限自2018年12月13日起至2022年12月12日止。
其他说明，包括利率区间：
71
27、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可转换公司债券 71,837,764.50 807,470,980.89
合计 71,837,764.50 807,470,980.89
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 本期转股 期末余额
提利息 销
1,000,000 2018 年 7 1,000,000 807,470,9 735,633,2 71,837,76
盛路转债 6年
,000.00 月 17 日 ,000.00 80.89 16.39 4.50
1,000,000 807,470,9 735,633,2 71,837,76
合计 -- -- --
,000.00 80.89 16.39 4.50
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
可转债的初始转股价格为6.88元/股，不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司股票交易均价（若在该二十个交易日内发
生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个
交易日公司股票交易均价。本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日（2018年7月23日）满六个月后的第一个交易日
（2019年1月23日）起至可转债到期日（2024年7月16日）止。
回售条款：（1）有条件回售条款，本次发行的可转债最后两个计息年度，如果公司股票在任何连续三十个交易日的收盘价
格低于当期转股价的70%时，可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按面值加上当期应计利息的价格回售给公司。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格因发生送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股
本）、配股以及派发现金股利等情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调整后的
交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下修正的情况，则上述“连续三十个交易日”须从转股价格
调整之后的第一个交易日起重新计算。自本次可转债最后两个计息年度，可转债持有人在每年回售条件首次满足后可按上述
约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转债持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该
计息年度不应再行使回售权。可转债持有人不能多次行使部分回售权。（2）附加回售条款，若本次发行可转债募集资金运
用的实施情况与公司在募集说明书中的承诺相比出现变化，且该变化被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转债持有
人享有一次以面值加上当期应计利息的价格向公司回售其持有的全部或部分可转债的权利。在上述情形下，可转债持有人可
以在回售申报期内进行回售，在回售申报期内不实施回售的，自动丧失该回售权。
28、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 25,160,348.37 1,250,000.00 4,596,708.78 21,813,639.59 见说明
72
预收租赁费 469,219.26 469,219.26
合计 25,629,567.63 1,250,000.00 5,065,928.04 21,813,639.59 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
2016 年增资
扩产技术改 351,000.00 58,500.00 292,500.00 与资产相关
造示范项目
珠江西岸先
进装备制造 3,945,140.08 645,417.07 3,299,723.01 与资产相关
业专项资金
2015 年省级
技术改造资 1,311,999.96 82,000.02 1,229,999.94 与资产相关
金
技改专项资
金（单体机器 144,000.00 9,000.00 135,000.00 与资产相关
人、机械手）
科技创新平
台（省实验室 799,999.97 100,000.02 699,999.95 与资产相关
培育）项目
2017 先进装
备制造产业
1,933,333.34 199,999.98 1,733,333.36 与资产相关
发展专项资
金
安全生产局
示范企业奖 1,180,000.00 120,000.00 1,060,000.00 与资产相关
补助
重点实验室
区级配套资 2,950,000.00 300,000.00 2,650,000.00 与资产相关
金
省级重点实
验室扶持资 983,333.33 100,000.02 883,333.31 与资产相关
金
军民融合科
1,966,666.67 199,999.98 1,766,666.69 与资产相关
技项目
智能互联车
载信息娱乐 630,000.00 60,000.00 570,000.00 与资产相关
终端自动化
73
生产线升级
改造
2016 年产业
转型升级资
1,078,000.02 102,666.67 975,333.35 与资产相关
金技术装备
及管理提升
工业设计创
新攻关成果
150,000.00 20,833.35 129,166.65 与资产相关
转化应用资
助
产业转型提
1,163,750.00 332,500.00 831,250.00 与资产相关
升项目补助
经济与发展
专项扶持资 1,896,125.00 1,896,125.00 0.00 与资产相关
金的补贴
微波多芯片
技术研发及
1,350,000.00 150,000.00 1,200,000.00 与资产相关
产业化项目
补贴
省级军民融
合发展引导 1,827,000.00 203,000.00 1,624,000.00 与资产相关
资金项目
南京市科技
发展计划项 500,000.00 500,000.00 与资产相关
目
2018 年南京
市工业和信
1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
息化专项资
金项目补助
6.28 收 18 年
省重点实验
1,000,000.00 16,666.67 983,333.33 与资产相关
室市级经费
100 万
2018 年栖霞
区产学研合
250,000.00 250,000.00 与资产相关
作及科技成
果转化项目
25,160,348.3 21,813,639.5
合计 1,250,000.00 4,596,708.78
7 9
其他说明：
74
29、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
成都创新达股权收购款 234,000,000.00 234,000,000.00
合计 234,000,000.00 234,000,000.00
其他说明：
30、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 762,110,260.00 132,694,873.00 132,694,873.00 894,805,133.00
其他说明：
31、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
193,089,944. 176,282,391. 16,807,553.3
盛路转债
92 55 7
193,089,944. 176,282,391. 16,807,553.3
合计
92 55 7
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
见附注七、27、应付债券
其他说明：
32、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,241,977,462.80 786,858,957.11 2,028,836,419.91
75
合计 1,241,977,462.80 786,858,957.11 2,028,836,419.91
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
33、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 45,156,296.32 45,156,296.32
任意盈余公积 22,578,148.17 22,578,148.17
合计 67,734,444.49 67,734,444.49
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
34、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 560,765,826.21 466,517,377.32
调整后期初未分配利润 560,765,826.21 466,517,377.32
加：本期归属于母公司所有者的净利润 97,092,121.02 95,146,253.77
应付普通股股利 26,844,153.99 11,429,440.46
期末未分配利润 631,013,793.24 550,234,190.63
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
35、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 705,448,139.13 463,672,910.89 705,677,974.11 475,078,460.38
其他业务 24,412,121.13 9,280,993.12 8,672,474.17 1,159,468.59
合计 729,860,260.26 472,953,904.01 714,350,448.28 476,237,928.97
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
76
其他说明
36、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,286,832.19 2,177,422.33
教育费附加 1,630,533.53 1,334,257.00
资源税 17,648.40
房产税 758,447.37 687,853.21
土地使用税 145,591.32 115,397.54
车船使用税 82,656.88 6,420.00
印花税 694,869.73 196,414.97
其他 7,248.55 247,446.02
合计 5,606,179.57 4,782,859.47
其他说明：
37、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 14,533,794.80 16,962,512.80
运输费 6,123,810.12 7,707,985.83
业务招待费 1,671,527.26 1,846,516.28
差旅费 923,649.82 2,494,883.28
市场拓展费 1,340,145.46 1,376,170.50
展览宣传费 1,996,313.92 932,808.41
折旧费 689,219.57 414,821.57
会议费 157,213.83 29,669.81
租赁费 1,223,762.28 1,005,135.76
维修服务费 2,945,911.31 2,739,279.43
其他 1,741,721.66 2,295,817.22
合计 33,347,070.03 37,805,600.89
其他说明：
77
38、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 24,958,743.25 25,293,244.61
折旧费 4,815,900.16 6,302,074.50
中介费（审计、评估、咨询、法律等） 10,106,284.15 6,253,096.52
无形资产摊销 10,904,475.28 1,753,192.38
税金 13,309.71 447,216.18
业务招待费 1,342,564.47 1,293,469.98
其他 12,653,993.18 11,919,241.38
合计 64,795,270.20 53,261,535.55
其他说明：
39、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
材料费 8,006,761.98 9,956,915.11
职工薪酬 28,158,308.52 26,393,209.66
折旧费 5,982,334.72 3,956,895.83
中介费（审计、评估、咨询、法律等） 3,498,737.95 2,089,864.03
无形资产摊销 2,182,191.83 534,783.80
业务招待费 15,025.67 282,024.14
差旅费 697,484.86 129,480.24
长期待摊费用摊销 663,119.26 580,716.49
设计费 160,000.00
其他 4,840,283.93 5,878,212.71
合计 54,204,248.72 49,802,102.01
其他说明：
40、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 13,359,495.43 4,878,144.50
减:利息收入 10,351,214.75 4,388,068.93
78
汇兑损益 20,302.10 -101,173.60
手续费及其他 1,138,557.53 382,554.72
合计 4,167,140.31 771,456.69
其他说明：
41、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税退税 1,453,632.18 5,675,460.85
政府补助 10,147,162.09 12,566,265.13
合计 11,600,794.27 18,241,725.98
42、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -722,462.08 -2,870,731.26
购买银行理财产品取得的投资收益 1,739,536.63 2,994,010.12
合计 1,017,074.55 123,278.86
其他说明：
43、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 232,558.28
应收账款坏账损失 2,337,108.11
合计 2,569,666.39
其他说明：
44、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -302,261.20
79
二、存货跌价损失 210,781.94 154,219.39
合计 210,781.94 -148,041.81
其他说明：
45、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置固定资产损益 319,069.79 -39,971.39
46、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
固定资产处置利得 965,852.30 965,852.30
违约赔偿收入 463,397.43 464,182.17 463,397.43
其他 558,433.56 971,267.86 558,433.56
合计 1,987,683.29 1,435,450.03 1,987,683.29
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
与收益相关
其他说明：
47、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 18,160.00 800.00 18,160.00
违约金支出 28,948.49 234,901.65 28,948.49
其他 36,856.00 70,640.15 36,856.00
罚款滞纳金损失 190,390.06 3,620.64 190,390.06
固定资产处置损失 147,128.28 147,128.28
合计 421,482.83 309,962.44 421,482.83
其他说明：
80
48、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 17,193,941.81 15,758,645.19
递延所得税费用 -1,022,288.28 223,263.83
合计 16,171,653.53 15,981,909.02
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 112,070,034.82
按法定/适用税率计算的所得税费用 16,810,505.22
子公司适用不同税率的影响 -148,656.56
调整以前期间所得税的影响 -383,653.09
非应税收入的影响 -287,157.56
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 180,615.52
所得税费用 16,171,653.53
其他说明
49、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的补贴收入款(除税收返还款) 6,820,639.38 12,528,336.23
收到的往来款 8,139,520.87 18,848,129.77
利息收入 10,351,214.75 2,722,611.95
其他 1,453,789.37 25,771.53
合计 26,765,164.37 34,124,849.48
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
81
项目 本期发生额 上期发生额
用现金支付的运输费 5,732,335.49 1,716,938.24
用现金支付的业务招待费 2,470,548.78 2,641,552.60
用现金支付的差旅费 3,414,304.10 3,945,311.12
用现金支付的促销费 2,420,838.93 661,409.70
用现金支付的其他营业费用 12,706,079.59 15,732,313.92
用现金支付的其他管理费用 24,839,053.85 21,090,202.01
支付的往来款及其他 30,608,870.43 34,671,616.50
合计 82,192,031.17 80,459,344.09
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他 47,371.12
合计 47,371.12
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他 102.80
合计 102.80
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
82
50、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 95,898,381.29 95,009,534.91
加：资产减值准备 -2,780,448.33 148,041.81
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
22,421,977.87 17,898,332.62
物资产折旧
无形资产摊销 13,488,490.18 2,459,006.53
长期待摊费用摊销 8,287,095.42 7,343,638.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-319,069.79 39,971.39
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -965,852.30
财务费用（收益以“－”号填列） 3,726,898.27 2,460,216.94
投资损失（收益以“－”号填列） -1,017,074.55 22,419.99
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -9,928.96 238,350.78
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,367,385.07 -250,305.03
存货的减少（增加以“－”号填列） 36,168,136.71 -46,155,130.35
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
23,739,855.35 -325,307,630.01
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-78,922,162.07 170,360,274.50
列）
经营活动产生的现金流量净额 118,348,914.02 -75,733,277.52
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,171,426,876.12 405,365,330.32
减：现金的期初余额 1,170,241,671.81 589,520,502.22
现金及现金等价物净增加额 1,185,204.31 -184,155,171.90
83
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,171,426,876.12 1,170,241,671.81
其中：库存现金 808,622.64 1,019,885.49
可随时用于支付的银行存款 1,170,618,253.48 1,169,221,786.32
三、期末现金及现金等价物余额 1,171,426,876.12 1,170,241,671.81
其他说明：
51、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 67,930,408.25 详见本附注“七、1”
成都创新达微波电子有限公司 100%股权 130,451,583.59 见说明
合计 198,381,991.84 --
其他说明：
招商银行股份有限公司佛山分行和本公司于2018年12月签订了编号为757HT2018140287号的《并购贷款合同》，本公司向
招商银行股份有限公司佛山分行借款100,000,000.00元用于支付并购成都创新达微波电子有限公司交易价款，借款期限自
2018年12月13日起至2022年12月12日止。
招商银行股份有限公司佛山分行和本公司于2018年12月签订了编号为757HT201814028701号的《质押合同》，本公司以持有
成都创新达微波电子有限公司100%股权质押给招商银行股份有限公司佛山分行，质押期间从合同生效之日起至主合同项下
债权诉讼时效届满的期间。
52、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 542,583.32 6.87470 3,730,097.55
欧元 10,776.40 7.81700 84,239.12
港币
84
应收账款 -- --
其中：美元 930,076.25 6.87470 6,393,995.20
欧元 10,776.40 7.81700 84,239.12
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
53、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
2016 年增资扩产技术改造示
351,000.00 递延收益 58,500.00
范项目
珠江西岸先进装备制造业专
3,945,140.08 递延收益 645,417.07
项资金
2015 年省级技术改造资金 1,311,999.96 递延收益 82,000.02
技改专项资金（单体机器人、
144,000.00 递延收益 9,000.00
机械手）
科技创新平台（省实验室培
799,999.97 递延收益 100,000.02
育）项目
2017 先进装备制造产业发展
1,933,333.34 递延收益 199,999.98
专项资金
安全生产局示范企业奖补助 1,180,000.00 递延收益 120,000.00
重点实验室区级配套资金 2,950,000.00 递延收益 300,000.00
省级重点实验室扶持资金 983,333.33 递延收益 100,000.02
85
军民融合科技项目 1,966,666.67 递延收益 199,999.98
智能互联车载信息娱乐终端
630,000.00 递延收益 60,000.00
自动化生产线升级改造
2016 年产业转型升级资金技
1,078,000.02 递延收益 102,666.67
术装备及管理提升
工业设计创新攻关成果转化
150,000.00 递延收益 20,833.35
应用资助
产业转型提升项目补助 1,163,750.00 递延收益 332,500.00
经济与发展专项扶持资金的
1,896,125.00 递延收益 1,896,125.00
补贴
微波多芯片技术研发及产业
1,350,000.00 递延收益 150,000.00
化项目补贴
省级军民融合发展引导资金
1,827,000.00 递延收益 203,000.00
项目
南京市科技发展计划项目 500,000.00 递延收益
2018 年南京市工业和信息化
1,000,000.00 递延收益
专项资金项目补助
6.28 收 18 年省重点实验室市
1,000,000.00 递延收益 16,666.67
级经费 100 万
2018 年栖霞区产学研合作及
250,000.00 递延收益
科技成果转化项目
增值税退税 1,453,632.18 其他收益 1,453,632.18
深圳市龙岗区财政局展位补
82,743.00 其他收益 82,743.00
贴
深圳市科技创新委员会 2018
1,092,000.00 其他收益 1,092,000.00
年第三批企业研发资助
其他 572,751.93 其他收益 572,751.93
收深圳市科创委研发补助 379,000.00 其他收益 379,000.00
深圳市科技创新委员会，
BOypGbB 高新处 2018 年企业 177,000.00 其他收益 177,000.00
研发资助第三批
经促局 17 年下半年降低用气
21,580.00 其他收益 21,580.00
成本补贴
财政局 17 年企业研究开发经
82,800.00 其他收益 82,800.00
费补贴
社保局稳岗补贴 92,578.38 其他收益 92,578.38
财政局龙头企业、名牌产品项
200,000.00 其他收益 200,000.00
目奖励金
86
经科局 18 年下半年债券融资
200,000.00 其他收益 200,000.00
扶持金
经促局 18 年企业直接融资扶
500,000.00 其他收益 500,000.00
持金
省博士后基地扶持资金 150,000.00 其他收益 150,000.00
省级以上企业技术中心补助 500,000.00 其他收益 500,000.00
2018 年规模以上工业企业培
100,000.00 其他收益 100,000.00
育奖励资金
省服务型示范奖励 500,000.00 其他收益 500,000.00
专精特新小巨人智能化升级
600,000.00 其他收益 600,000.00
奖励
2019 年民营百优企业奖励 300,000.00 其他收益 300,000.00
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
佛山市盛夫通信
佛山 佛山 制造业 100.00% 设立
设备有限公司
深圳市朗赛微波 非同一控制下企
深圳 深圳 军工业 100.00%
通信有限公司 业合并
深圳市合正汽车 非同一控制下企
深圳 深圳 制造业 100.00%
电子有限公司 业合并
南京恒电电子有 非同一控制下企
南京 南京 军工业 100.00%
限公司 业合并
广东星磁检测技
佛山 佛山 服务业 100.00% 设立
术研究有限公司
深圳前海盛元投
深圳 深圳 投资业 100.00% 设立
资有限公司
广东盛路通信有 佛山 佛山 制造业 100.00% 设立
87
限公司
成都创新达微波 非同一控制下企
成都 成都 军工业 100.00%
电子有限公司 业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
深圳市盛路物联
通讯技术有限公 深圳 深圳 制造业 38.00% 权益法
司
南京威翔科技有
南京 南京 军工业 13.00% 权益法
限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司子公司深圳前海盛元投资有限公司（以下简称“盛元公司”）持有南京威翔科技有限公司（以下简称“威翔公司”）13%
股权，根据盛元公司与威翔公司原股东签订的《对南京威翔科技有限公司之股权投资协议》规定，威翔公司董事会由5名董
事组成，盛元公司有权提名2名董事，盛元公司对威翔公司的财务和经营政策有参与决策的权力，故具有重大影响。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
深圳市盛路物联通讯技 深圳市盛路物联通讯
南京威翔科技有限公司 南京威翔科技有限公司
术 技术
流动资产 44,689,760.51 7,110,800.27 39,474,930.11 2,428,613.44
非流动资产 3,484,131.95 48,544,353.68 3,811,484.65 50,998,474.74
资产合计 48,173,892.46 55,655,153.95 43,286,414.76 53,427,088.18
流动负债 18,727,827.17 4,409,530.54 12,091,457.44 1,882,977.43
负债合计 18,727,827.17 4,409,530.54 12,091,457.44 1,882,977.43
归属于母公司股东权益 29,446,065.29 51,245,623.41 31,194,957.32 51,544,110.75
88
按持股比例计算的净资
3,827,988.49 19,473,336.90 4,055,344.45 19,586,762.09
产份额
对联营企业权益投资的
32,747,920.63 13,273,324.88 33,092,924.08 13,386,750.07
账面价值
营业收入 3,096,125.40 785,496.11 8,482,654.39 121,363.55
净利润 -2,854,344.36 -298,487.34 4,560,954.46 -12,654,822.13
综合收益总额 -2,854,344.36 -298,487.34 4,560,954.46 -12,654,822.13
其他说明
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 4,538,654.08 4,776,626.20
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -237,972.12
--综合收益总额 -237,972.12
其他说明
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
广东盛路通信科技
佛山 894,805,133.00 100.00% 100.00%
股份有限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益。
89
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
郭依勤 股东、副董事长、副总经理
杨振锋 股东、副董事长、副总经理
李再荣 股东、董事
何永星 股东、董事
孙小航 股东、董事
马云辉 独立董事
梁黔义 独立董事
彭晓伟 独立董事
黄锦辉 监事会主席
雒建华 监事
袁建平 监事
胡灿辉 副总经理
陈嘉 董事会秘书、副总经理
杨俊 副总经理、财务总监
罗剑平 股东
颜悌君 股东
陈晖 股东
南京筑诚载波投资咨询有限公司 股东成立的公司
深圳市点嘀互联网络有限公司 郭依勤持股 10%
深圳市盛路物联通讯技术有限公司 控股子公司的联营公司
周开斌 控股子公司的高级管理人员
毛艳 控股子公司的高级管理人员
其他说明
90
5、关联交易情况
（1）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
南京筑诚载波投资咨询有限
房产 1,325,934.91
公司
关联租赁情况说明
南京筑诚载波投资咨询有限公司与本公司子公司南京恒电电子有限公司签定房屋租赁协议：南京筑诚载波投资咨询有限公司
同意南京恒电电子有限公司零租金使用南京市马群科技园金马路9号土地使用证号宁栖国字（2012）第06852号的全部房产，
合计使用面积4,928.98平方米。
房屋所有权证号 地址 层数 建筑面积（平方米）
宁房权证栖变字第401336号 南京市马群科技园金马路9号 5 2,741.24
宁房权证栖变字第401337号 南京市马群科技园金马路9号 3 867.58
宁房权证栖变字第401338号 南京市马群科技园金马路9号 2 660.08
宁房权证栖变字第401339号 南京市马群科技园金马路9号 2 660.08
合计 4,928.98
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
深圳市合正汽车电子有
50,000,000.00 否
限公司
深圳市合正汽车电子有
100,000,000.00 否
限公司
深圳市合正汽车电子有
限公司、南京恒电电子 300,000,000.00 否
有限公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
91
成都创新达微波电子有
100,000,000.00 2018 年 12 月 13 日 2022 年 12 月 12 日 否
限公司
关联担保情况说明
①2018年11月21日，本公司与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签订编号为ZB7916201800000024的最高额保证合同，
为上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行在自2018年11月21日至2019年11月21日止的期间内与本公司子公司深圳市合正
汽车电子有限公司办理各类融资业务所发生的债权（前述期间是最高额担保债权的确定期间，即“债权确定期间”），以及双
方约定的在先债权（如有）提供担保，前述主债权余额在债权确定期间内以最高不超过等值人民币5,000万元。保证期间为
自债务履行期届满之日起至债务履行期届满之日后两年止。
②2016年11月2日，本公司向招商银行股份有限公司佛山三水支行出具2016年三字第JTBZ0016270029号集团授信最高额不可
撤销担保书，为招商银行股份有限公司佛山三水支行与子公司深圳市合正汽车电子有限公司签署的2016年三字第0016270030
号授信协议提供担保，授信额度人民币10,000万元，授信期间从2016年11月7日起到2019年11月6日止。保证期间为自本担保
书生效之日至授信协议下每笔贷款或其他融资或受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另加两年。
③招商银行股份有限公司佛山分行和本公司于2018年10月签订了编号为757XY2018023374号的《票据池业务专项授信协议》
（以下简称《授信协议》）。根据《授信协议》，在2018年8月13日至2019年8月12日的授信期间内，招商银行股份有限公司
佛山分行向授信申请人（包括本公司、深圳市合正汽车电子有限公司、南京恒电电子有限公司）提供总额为人民币叁亿元整
（含等值其他币种）的票据池业务专项授信额度。
招商银行股份有限公司佛山分行和本公司于2018年10月签订了编号为757XY201802337401号的《票据池业务最高额质押合
同》，为深圳市合正汽车电子有限公司、南京恒电电子有限公司在《授信协议》项下所欠招商银行股份有限公司佛山分行（含
或其他授信办理人）的所有债务能得到及时足额偿还，本公司愿意以其所有的或依法有权处分的票据作为质物。质押期间为
从合同生效之日起至《授信协议》项下授信债权诉讼时效届满的期间。
④招商银行股份有限公司佛山分行和本公司于2018年12月签订了编号为757HT2018140287号的《并购贷款合同》，本公司向
招商银行股份有限公司佛山分行借款100,000,000.00元用于支付并购成都创新达微波电子有限公司交易价款，借款期限自
2018年12月13日起至2022年12月12日止。
招商银行股份有限公司佛山分行和成都创新达微波电子有限公司于2018年12月签订了编号为757HT201814028702号的《不可
撤销担保书》，为本公司与招商银行股份有限公司佛山分行签订的《并购贷款合同》中的借款100,000,000.00元提供保证，
保证期间自本担保书生效之日至借款或其他债务到期之日或垫款之日起另加三年。
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,480,087.36 2,726,546.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 深圳市点嘀互联网 381,542.12 2,628,753.13 10,764.05
92
络有限公司
深圳市盛路物联通
应收账款 354,344.03 354,344.03
讯技术有限公司
深圳市点嘀互联网
预付账款 4,145,445.00 1,975,806.11
络有限公司
其他应收款 郭依勤 0.00 17,600,000.00 176,000.00
深圳市点嘀互联网
其他应收款 90,987.50 43,995.00
络有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付股利 颜悌君 800,000.00 800,000.00
应付股利 陈晖 2,000,000.00 2,000,000.00
应付股利 周开斌、毛艳 75,727,602.65 75,727,602.65
其他应付款 罗剑平 0.00 565,398.55
其他应付款 郭依勤 0.00 565,398.55
其他应付款 周开斌、毛艳 20,000,000.00 174,398,227.15
深圳市合正汽车电子有限公
其他应付款 30,730,434.83 30,730,434.83
司原股东
南京恒电电子有限公司原股
其他应付款 0.00 150,000,000.00
东
其他非流动负债 周开斌、毛艳 234,000,000.00 234,000,000.00
7、关联方承诺
本报告期内不存在需披露的对关联方承诺。
十、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止2019年06月30日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
93
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止2019年06月30日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十一、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十二、其他重要事项
1、分部信息
（1） 公司及子公司主要从事通信设备、汽车电子产品、军工电子产品的生产销售。
①主营业务分行业
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
通信设备 362,774,891.41 259,387,561.33 351,177,356.13 263,091,178.19
汽车电子 192,508,366.34 139,745,513.31 235,777,096.33 153,470,723.90
军工电子 150,164,881.38 64,539,836.25 118,723,521.65 58,516,558.29
合计 705,448,139.13 463,672,910.89 705,677,974.11 475,078,460.38
②主营业务分产品
产品名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
94
基站天线 221,869,869.86 154,055,432.79 182,829,806.49 133,932,076.97
微波通信天线 97,284,856.78 72,719,855.12 87,163,919.85 71,271,780.36
射频器件与设备 4,772,002.01 3,695,222.50 6,856,833.24 5,033,827.90
终端天线 38,654,097.54 28,761,275.39 40,042,537.18 31,860,532.82
DA智联系统 112,398,324.67 84,877,159.50 69,384,262.70 32,352,383.41
智能辅驾系统等 80,110,041.67 54,868,353.81 166,392,833.63 121,118,340.49
军工电子 150,164,881.38 64,539,836.25 118,723,521.65 58,516,558.29
其他 194,065.22 155,775.53 34,284,259.37 20,992,960.14
合计 705,448,139.13 463,672,910.89 705,677,974.11 475,078,460.38
③主营业务分地区
地区名称 本期金额 上期金额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国外销售 10,712,325.19 5,088,419.49 7,889,646.41 4,154,865.08
国内销售 694,735,813.94 458,584,491.40 697,788,327.70 470,923,595.30
合计 705,448,139.13 463,672,910.89 705,677,974.11 475,078,460.38
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
本公司本报告期内无其他对投资者决策有影响的重要事项。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 323,018, 18,022,5 304,995,7 279,827,7 18,022,58 261,805,12
100.00% 5.58% 100.00% 6.44%
备的应收账款 360.60 84.77 75.83 09.69 4.77 4.92
其中：
323,018, 1,000.00 18,022,5 304,995,7 279,827,7 18,022,58 261,805,12
合计 5.58% 100.00% 6.44%
360.60 % 84.77 75.83 09.69 4.77 4.92
按单项计提坏账准备：
单位： 元
95
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：18,022,584.77 元
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
半年以内 295,622,257.62 2,956,222.58 1.00%
半年至 1 年 3,017,035.73 150,851.79 5.00%
1至2年 10,471,174.81 2,094,234.96 20.00%
2 年至 3 年 1,811,028.34 724,411.34 40.00%
3 年至 4 年 12,096,864.10 12,096,864.10 100.00%
合计 323,018,360.60 18,022,584.77 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 298,639,293.35
半年以内 295,622,257.62
半年至 1 年 3,017,035.73
1至2年 10,471,174.81
2至3年 1,811,028.34
3 年以上 12,096,864.10
3至4年 12,096,864.10
合计 323,018,360.60
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
96
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 18,022,584.77 18,022,584.77
应收账款
合计 18,022,584.77 18,022,584.77
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
第一名 65,485,677.16 20.27% 654,856.77
第二名 18,944,696.89 5.86% 189,446.97
第三名 13,712,661.56 4.25% 137,126.62
第四名 13,551,529.65 4.20% 132,961.04
第五名 13,296,103.56 4.12% 132,961.04
合计 124,990,668.82 38.69% 1,247,352.43
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 30,730,434.83 118,730,434.83
其他应收款 608,317,620.73 468,418,371.74
合计 639,048,055.56 587,148,806.57
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
深圳市合正汽车电子有限公司 30,730,434.83 30,730,434.83
南京恒电电子有限公司 0.00 88,000,000.00
合计 30,730,434.83 118,730,434.83
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
97
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
深圳市合正汽车电子有
30,730,434.83 1-2 年 尚未发放 否，应收子公司股利
限公司
合计 30,730,434.83 -- -- --
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
子公司借款 599,460,000.00 463,660,000.00
保证金及押金 4,454,013.40 4,332,213.40
备用金 1,766,369.92 754,102.68
往来款及其他 3,601,150.29 635,968.54
合计 609,281,533.61 469,382,284.62
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 963,912.88 963,912.88
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
2019 年 6 月 30 日余额 963,912.88 963,912.88
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 230,763,101.21
半年以内 167,707,727.74
半年至 1 年 63,055,373.47
1至2年 46,901,141.13
98
2至3年 125,716,512.77
3 年以上 205,900,778.50
3至4年 205,900,778.50
合计 609,281,533.61
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
按信用风险特征组合计
提坏账准备的其他应收 963,912.88 963,912.88
款
合计 963,912.88 963,912.88
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
半年以内至 3 年以
第一名 子公司借款 256,910,000.00 42.17%
上
半年以内至 3 年以
第二名 子公司借款 169,899,000.00 27.89%
上
第三名 子公司借款 120,000,000.00 半年以内(含半年) 19.70%
半年以内至 3 年以
第四名 子公司借款 52,651,000.00 8.64%
上
第五名 往来款 2,000,000.00 半年以内(含半年) 0.33%
合计 -- 601,460,000.00 -- 98.72%
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,266,144,947.40 2,266,144,947.40 2,124,144,947.40 2,124,144,947.40
合计 2,266,144,947.40 2,266,144,947.40 2,124,144,947.40 2,124,144,947.40
99
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
佛山市盛夫通信
44,997,947.40 44,997,947.40
设备有限公司
深圳市朗赛微波
19,147,000.00 19,147,000.00
通信有限公司
深圳市合正汽车
480,000,000.00 480,000,000.00
电子有限公司
南京恒电电子有
900,000,000.00 42,000,000.00 942,000,000.00
限公司
广东星磁检测技
50,000,000.00 50,000,000.00
术研究有限公司
深圳前海盛元投
45,000,000.00 45,000,000.00
资有限公司
广东盛路通信有
100,000,000.00 100,000,000.00
限公司
成都创新达微波
585,000,000.00 585,000,000.00
电子有限公司
合计 2,124,144,947.40 142,000,000.00 2,266,144,947.40
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 356,338,713.03 263,675,645.37 342,238,053.63 264,535,522.58
其他业务 2,119,869.03 1,264,876.11 957,208.92
合计 358,458,582.06 264,940,521.48 343,195,262.55 264,535,522.58
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
100
购买银行理财产品取得的投资收益 992,340.76 1,425,427.07
子公司分红产生的投资收益 23,000,000.00
合计 23,992,340.76 1,425,427.07
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 1,284,922.09
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 10,147,162.09
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 1,739,536.63
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 600,348.16
减：所得税影响额 2,099,385.06
合计 11,672,583.91 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.91% 0.11 0.11
扣除非经常性损益后归属于公司
2.57% 0.10 0.10
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
101
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
102