关于二六三网络通信股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
关于二六三网络通信股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
德师报(函)字(18)第 Q00331 号
二六三网络通信股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了二六三网络通信股份有限公司(以
下简称“二六三”)2017 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表及 2017 年度合并及公司利润表、
合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表(以下简称“2017 年度财务报表”)，并
于 2018 年 4 月 19 日签发了德师报(审)字(18)第 P01824 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求，二六三编制了后附的 2017 年度控股股
东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是二六三管理层的责任。
我们对汇总表所载资料与本所审计二六三 2017 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册
会计师审计准则对二六三实施 2017 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计
程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解二六三 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表
应当与已审财务报表一并阅读。
本说明仅作为二六三向证券监管机构呈报 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况之用，不得用作任何其他目的。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：童传江
中国上海
中国注册会计师：高天福
2018 年 4 月 19 日
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二六三网络通信股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
人民币万元
2017 年度占用 2017 年度占
占用方与上市公 上市公司核算 2017 年初占用 2017 年度偿还 2017 年末占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 累计发生金额 用资金的利息 占用形成原因 占用性质
司的关联关系 的会计科目 资金余额 累计发生金额 资金余额
(不含利息) (如有)
现大股东及其附属企业 无
小计
前大股东及其附属企业 无
小计
总计
2017 年度往来
往来方与上市公 上市公司核算 2017 年初往来 2017 年度往 2017 年度偿还 2017 年末往来
其它关联资金往来 资金往来方名称 累计发生金额 往来形成原因 往来性质
司的关联关系 的会计科目 资金余额 来资金的利息 累计发生金额 资金余额
(不含利息)
大股东及其附属企业 无
北京二六三网络科技 资金往来、代垫
子公司 其他应收款 9,371.98 11,962.90 274.17 20,246.50 1,362.55 非经营性往来
有限公司 费用、押金
上海二六三通信有限 资金往来、代垫
子公司 其他应收款 895.42 2,663.45 16.50 3,575.37 - 非经营性往来
公司 费用、押金
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孙公司 其他应收款 6,680.66 370.00 230.46 7,281.12 - 非经营性往来
术有限公司 费用、押金
上市公司的子公司及其附属企业
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孙公司 其他应收款 3,658.38 4,719.55 - 7,409.01 968.92 非经营性往来
京)有限公司 费用、押金
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子公司 其他应收款 2,335.59 1,092.00 35.93 3,433.55 29.97 非经营性往来
有限公司 费用、押金
北京二六三企业通信 资金往来、代垫
子公司 其他应收款 - 9,942.10 - 7,311.71 2,630.39 非经营性往来
有限公司 费用、押金
关联自然人 无
其他关联方及其附属企业 无
总计 - - - 22,942.03 30,750.00 557.06 49,257.26 4,991.83 - -
注： 本报告对同一关联方之母公司和分公司的其他应收款和其他应付款以净额列示，以更准确地披露关联方对上市公司资金占用情况。
企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
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