南通江海电容器股份有限公司 2013年度财务决算报告 公司2013年12月31日母公司及合并的资产负债表、2013年度母公司及合并 的利润表、2013年度母公司及合并的现金流量表、2013年度母公司及合并的所有 者权益变动表及相关报表附注已经天衡会计师事务所有限公司审计,并出具标准 无保留意见的审计报告。现将2013年财务决算的有关情况汇报如下: 一、2013年度主要财务数据和指标: 单位:万元 项目 2013 年度 2012 年度 同比增减(%) 营业总收入 110,887.65 96,551.66 14.85% 营业利润 15,602.10 10622.52 46.88% 利润总额 16,126.83 11,526.62 39.91% 归属于母公司股东的净利润 12,917.43 9,777.84 32.11% 经营活动产生的现金流量净额 14,103.65 12,886.10 9.45% 总资产 181,573.93 164,737.06 10.22% 归属于母公司股东的所有者权益 145,953.60 135,707.02 7.55% 总股本 20,800.00 20,800.00 每股收益(元) 0.621 0.4701 32% 每股净资产(元) 7.02 6.52 7.67% 加权平均净资产收益率 9.09% 7.42% 22.51% 二、经营情况 2013年公司实现营业收入110,887.65万元,比上年增长14.85%,实现营业 利润15,602.10万元,比上年增长46.88%,实现归属于公司普通股股东的净利润 12,917.43万元,比上年增长32.11%,经营活动产生的净现金流14,103.65万元, 比去年增长了9.45%,具体财务数据如下: 1、2013年公司实现营业收入110,887.65万元,比上年增长14.85%。 (1)、按业务类别分: 单位:万元 项目 2013 年 2012 年 增幅 1 营业收入 占比 营业收入 占比 主营业务收入 106,774.27 96.29% 94,297.19 97.08% 13.23% 其他业务收入 4,113.37 3.71% 2,254.46 2.92% 82.45% 合计 110,887.65 100.00% 96,551.66 100.00% 14.85% 主营业务收入是公司的主要业务收入来源,其他业务收入主要是销售材料 和出租厂房收入,其增长的主要原因是对外销售材料。 (2)、按主营业务产品分: 单位:万元 2013 年 2012 年 项目 增幅 营业收入 占比 营业收入 占比 电容器 89,035.15 83.39% 79,756.65 84.58% 11.63% 化成箔加工费 15,790.62 14.79% 13,115.66 13.91% 20.40% 螺旋式酚醛盖板 1,948.51 1.82% 1,424.88 1.51% 36.75% 合计 106,774.27 100.00% 94,297.19 100.00% 13.23% 2013年电容器销售比上年增长了11.63%,是收入的增长的主要原因,化成箔 加工费及螺旋式酚醛盖板的销售的比上年也有较大幅度增长。 (3)、按主营业务地区分: 单位:万元 2013 年 2012 年 项目 增幅 营业收入 占比 营业收入 占比 内销 71,369.27 66.84% 58,460.23 62.00% 22.08% 外销 35,405.00 33.16% 35,836.97 38.00% -1.21% 合计 106,774.27 100.00% 94,297.19 100.00% 13.23% 2013年内外销比例比上年发生变化,外销销量有所下降,导致外销比例有 所下降,内销增长幅度较大,也是收入增长的主要原因。 2、2013年实现营业利润15,602.10万元,比上年上升46.88%。 (1)、综合销售毛利率比上年提高。 单位:万元 2013 年 2012 年 项 目 毛利 毛利占比 毛利率 毛利 毛利占比 毛利率 2 电容器 20,363.40 78.59% 22.87% 17,420.00 90.82% 21.84% 加工费 4,557.44 17.59% 28.86% 1,097.84 5.72% 8.37% 螺旋式酚醛盖板 990.21 3.82% 50.82% 662.57 3.45% 46.50% 合计 25,911.04 100.00% 24.27% 19,180.40 100.00% 20.34% 2013年综合销售毛利率比上年提高了4个百分点,其中电容器的销售毛利率 同比上年略有上升,化成箔加工费因电价原因毛利率同比上年提高了20个百分 点,毛利贡献比上年增加了3500万元,其贡献占比由上年的5.72%上升至17.59%, 螺旋式酚醛盖板的销售毛利及毛利率均有所上升,但对毛利影响较小。 (2)、期间费用上升幅度较大,但占销售收入比例与上年持平。 单位:万元 2013 年 2012 年 项目 增幅 金额 占收入比例 金额 占收入比例 销售费用 4,074.69 3.7% 3,390.68 3.5% 20% 管理费用 8,062.08 7.3% 7,064.23 7.3% 14% 财务费用 -578.08 -0.5% -1,114.07 -1.2% 48% 期间费用合计 11,558.69 10.4% 9,340.84 9.7% 24% 2013年期间费用同比2012年增长了24%,主要是销售费用同比增长20%及财 务费用同比上升,而财务费用上升的主要原因是利息支出及汇兑损失增长。管理 费用比上年增加了1000万元主要是研发费用增加及设备折旧增长,期间费用占销 售收入的10%与上年基本持平。 3、归属于上市公司股东的净利润12,917.43万元,同比增长了32.11% 单位:万元 项目 2013 年 2012 年 增幅 利润总额 16,126.83 11,526.62 40% 所得税费用 2,258.35 1,461.16 55% 净利润 13,868.48 10,065.46 38% 归属于母公司所有者的净利润 12,917.43 9,777.84 32% 4、基本每股收益0.621元 2013年归属于普通股股东的净利润12,917.43万元,扣除非经常性损益后归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 12,503.38 万 元 , 年 末 普 通 股 加 权 平 均 数 3 208,000,000股。归属于普通股股东的净利润的基本每股收益0.62元,扣除非经常 性损益后归属于公司普通股东的净利润的基本每股收益0.60元。 二、资产变动情况 1.报告期内资产构成及变动分析 单位:万元 2013 年末 2013 年初 变动情况 资产 金额 比例 金额 比例 增减额 增减幅度 货币资金 54,324.58 29.92% 58,030.24 35.23% -3,705.66 -6% 应收票据 5,332.84 2.94% 3,736.63 2.27% 1,596.21 43% 应收账款 28,956.11 15.95% 26,148.14 15.87% 2,807.97 11% 流 预付账款 882.23 0.49% 707.08 0.43% 175.15 25% 动 应收利息 254.64 0.14% 178.54 0.11% 76.10 43% 资 其他应收款 377.49 0.21% 392.57 0.24% -15.08 -4% 产 存货 21,994.65 12.11% 19,254.01 11.69% 2,740.64 14% 其他流动资产 25.78 0.01% 300.00 0.18% -274.22 -91% 合计 112,148.34 61.76% 108,747.21 66.01% 3,401.13 3% 长期股权投资 7,055.39 3.89% 6,201.98 3.76% 853.41 14% 投资性房地产 2,895.18 1.59% 732.13 0.44% 2,163.05 295% 非 固定资产 48,646.84 26.79% 37,911.44 23.01% 10,735.40 28% 流 在建工程 2,089.43 1.15% 6,911.59 4.20% -4,822.16 -70% 动 无形资产 5,012.59 2.76% 3,939.02 2.39% 1,073.57 27% 资 商誉 3,253.18 1.79% 3,253.18 100% 产 长期待摊费用 15.18 0.01% 15.18 100% 递延所得税资产 457.81 0.25% 293.69 0.18% 164.12 56% 合计 69,425.60 38.24% 55,989.85 33.99% 13,435.75 24% 资产总计 181,573.93 100.00% 164,737.06 100.00% 16,836.87 10% 2013年期末资产总额为181,573.93万元,较年初增加16,836.87万元,增幅 10%。其中流动资产112,148.34万元,占总资产的62%,同比年初增加3401万元, 增幅3%,非流动资产占总资产38%,同比年初增加13,435.75万元,增幅24%。 (1)货币资金期末余额54,324.58万元,较年初减少3,705.66万元,降幅 6%,原因是新增投资支付的长期股权投资款和购买固定资产、在建工程款项。 (2)应收账款期末余额28,956.11万元,较年初增加2,807.97万元,增幅 11%,主要是销售增长。 (3)预付账款期末余额882.23万元,较年初减少了175.15万元,减幅25%, 4 主要是预付的工程款结算。 (4)应收利息期末余额254.64万元,为流动资金存款利息。 (5)存货期末余额21,994.65,较年初增加2,740.64万元,增幅达14%,主 要是销售增长所需的正常流转,其增幅与收入的增幅保持同步。 项目 2013 年末 2013 年初 增减额 增幅 原材料 8034.85 6843.68 1191.16 17% 周转材料 142.28 82.4 59.88 73% 库存商品 11181.66 10434.63 747.04 7% 在产品 2635.87 1893.3 742.56 39% 合计 21994.65 19254.01 2740.65 14% (6)其他流动资产期末余额25.78万元,降幅91%,主要是海润电子收回了 购买的银行理财产品。 (7)投资性房产期末余额2,895.18万元,较年初增加2,163.05万元,增幅 295%,主要是凤翔海源出租厂房。 (8)固定资产期末余额48,646.84万元,较年初增加10,735.40万元,增幅 28%,主要原因是新并江苏荣生资产及在建工程完工结转固定资产。 (9)在建工程期期末余额2,089.43万元,较年初减少4,822.16万元,降幅 70%,主要原因是江苏荣升资产及凤翔海源在建工程完工结转固定资产。 (10)无形资产期末余额5,012.59万元,较年初增加1,073.57万元,增幅 27%,主要是江苏荣生土地、新江海新购土地及超级电容器技术。 (11)商誉期末余额3,253.18万元,主要是本期收购江苏荣生股权形成。 (12)递延所得税资产期末余额457.81万元,较年初增加164.12万元,增 幅56%,主要原因是计提存货跌价、应收账款坏账准备等资产减值所致。 2.报告期内负债构成及变动分析 2013 年末 2013 年初 变动情况 资产 金额 比例 金额 比例 增减额 增减幅度 短期借款 5,483.33 21% 5,483.33 100% 应付票据 2,470.20 9.38% 1,510.00 7.80% 960.20 64% 流动 应付账款 14,898.59 56.58% 15,048.82 77.76% -150.23 -1% 负债 预收款项 38.41 0.15% 444.89 2.30% -406.48 -91% 应付职工薪酬 395.40 1.50% 289.8 1.50% 105.60 36% 5 应交税费 -765.66 -2.91% -524.63 -2.71% -241.03 46% 应付利息 88.16 0.33% 1.67 0.01% 86.49 5179% 其他应付款 2,559.64 9.72% 2,421.59 12.51% 138.05 6% 小计 25,168.07 95.57% 19,192.14 99.17% 5,975.93 31% 长期借款 300 1.14% - - 300.00 100% 非流 专项应付款 750 2.85% - - 750.00 100% 动负 其他非流动负债 116 0.44% 160 0.83% -44.00 -28% 债 小计 1,166 4.43% 160 0.83% 1,006.00 629% 负债合计 26,334.07 100.00% 19,352.14 100% 6,981.93 36% 单位:万元 2013年末负债总额为26,334.07万元,较年初增加了6,981.93万元,增幅36%。 其中流动负债为25,168.07万元,占总负债的95.57%,增幅31%,主要是凤翔海源 及江苏荣生新增短期贷款,其中凤翔海源短期贷款3900万元。非流动负债年末比 年初增加了1006万元,增幅629%,主要是新江海动力新能源用薄膜电容器项目产 业化所获的政府补助。 3.报告期股东权益变动 单位:万元 项目 2013 年末 2012 年初 增减额 增幅 归属 股本 20,800.00 20,800.00 - 于母 资本公积 80,488.84 81,079.68 -591 -1% 公司 盈余公积 7,321.60 5,460.06 1,862 34% 股东 未分配利润 37,343.17 28,367.28 8,976 32% 权益 归属母公司股东权益合计 145,953.60 135,707.02 10,247 8% 少数股东权益 9,286.26 9,677.90 -392 -4% 股东权益合计 155,239.87 145,384.93 9,855 7% 2013年期末归属于母公司股东权益总额为145,953.60万元,较年初增加 10,247万元,增幅8%。 (1)盈余公积期末余额7,321.60万元,较年初增加1,862万元,增幅34%, 主要原因是公司本期营业利润正常计提。 (3)未分配利润期末余额37,343.17万元,较年初增加8,976万元,增幅32%, 6 主要原因是公司本期实现的利润及支付股利2080万元。 三、经营活动现金流量情况 单位:万元 项目 2013 年 2012 年 增减幅度 经营活动现金流入 103,199.89 102,074.97 1% 经营活动现金流出 89,096.24 89,188.87 0% 经营活动产生的现金净流量 14,103.65 12,886.10 9% 投资活动现金流入 398.76 2,260.02 -82% 投资活动现金流出计 17,829.30 12,920.01 38% 投资活动产生的现金净流量 -17,430.54 -10,659.99 64% 筹资活动现金流入 6,933.38 5,650.00 23% 筹资活动现金流出 7,901.17 6,025.82 31% 筹资活动产生的现金净流量 -967.79 -375.82 -158% 现金及现金等价物余额 52,876.69 57,427.24 -8% (1)报告期内经营活动产生的现金流量净额14,103.65万元, 同比上期增 长了9%,主要原因是公司加强了应收账款的催收管理。 (2)报告期内公司投资活动产生的现金流量净额-17,430.54万元,同比下 降64%,主要是公司收购江苏荣生及凤翔海源的股权。 (3)筹资活动产生的现金流量净额-967.79万元,同比上年下降了158%, 主要是分配股利。 2013年公司经营活动产生的现金流量高于同期净利润,公司经营活动现金 流量情况良好,营运资金充裕,盈利能力较高。 四、主要财务指标对比 项目 财务指标 2013 年度 2012 年度 增减幅度 资产负债率(%) 15% 12% 3% 偿债能力 流动比率(%) 446% 567% -121% 速动比率(%) 358% 466% -108% 销售毛利率(%) 23.8% 20.4% 3.4% 销售净利率(%) 12.5% 10.4% 2.1% 运营能力 存货周转率(次) 4.10 3.99 2.79% 应收帐款周转率(次) 4.02 3.96 1.74% 普通股每股收益(元) 0.62 0.47 31.91% 7 全面摊薄普通股每股净资产(元) 7.02 6.52 7.67% 加权平均净资产收益率(%) 9.09% 7.42% 1.67% 全面摊薄净资产收益率(%) 8.85% 7.21% 1.64% 南通江海电容器股份有限公司 二〇一四年四月十四日 8