证券代码：002605 证券简称：新宝股份
广东新宝电器股份有限公司独立董事
关于第五届董事会第十次会议相关事项的独立意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所中
小企业板上市公司规范运作指引》（以下简称“规范运作指引》”）及《广东新宝
电器股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，我们作为公
司的独立董事，在审阅了相关会议资料并经讨论后，对 2019 年 8 月 27 日公司第
五届董事会第十次会议审议的相关事项发表如下独立意见：
一、 关于 2019 年半年度报告及摘要的独立意见
经审核，公司 2019 年半年度报告及摘要内容真实、准确、完整地反映了公
司的实际情况，所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
二、 关于控股股东及其他关联方占用公司资金、对外担保情况的专项说明
和独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等规定和要求，
我们作为公司的独立董事，对报告期内公司控股股东及关联方占用公司资金和对
外担保情况进行了认真的审核，发表如下专项说明和独立意见：
（一） 报告期内，公司没有与控股股东及其他关联方发生非经营性资金往
来，不存在控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金的情况，也不存在以前
年度发生并累计至 2019 年 6 月 30 日的控股股东及其他关联方违规占用公司资金
的情况。
（二） 公司累计和当期对外担保情况
1、 公司 2019 年 4 月 26 日召开的第五届董事会第九次会议及 2019 年 5 月
24 日召开的 2018 年年度股东大会审议通过《关于公司 2019 年度为子公司提供
担保的议案》，同意公司对龙图企业有限公司的融资业务提供不超过 5,000 万美
元（等值人民币 35,000 万元）的担保额度、对滁州东菱电器有限公司的融资业
务提供不超过人民币 25,000 万元担保额度、对佛山市顺德区东菱智慧电器科技
有限公司的融资业务提供不超过人民币 25,000 万元担保额度、对佛山市顺德区
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凯恒电机有限公司的融资业务提供不超过人民币 20,000 万元担保额度、对佛山
市顺德区庆菱压铸制品有限公司的融资业务提供不超过人民币 5,000 万元担保额
度、对广东威林工程塑料股份有限公司的融资业务提供不超过人民币 10,000 万
元担保额度、对广东百胜图科技有限公司的融资业务提供不超过人民币 20,000
万元担保额度。
2、 公司上述担保按照法律法规、《公司章程》和其他相关规定履行了必要
的审批程序和信息披露，其决策程序合法、有效。
3、 截止 2019 年 6 月 30 日，公司对外担保余额 29,000 万元，均为对子公司
提供的担保，占公司 2019 年 6 月 30 日净资产的 7.53%，具体担保情况如下表所
示：
单位：万元
公司对子公司的担保情况
实际发生日 是否为
担保 实际担 担保 是否履
担保对象名称 期（协议签 担保期 关联方
额度 保金额 类型 行完毕
署日） 担保
龙图企业有限公司（DRAGON
35,000 是
WILL ENTERPRISE LIMITED)
主合同项下的债
2017 年 12 连带责
5,000 务履行期限届满 否
月 06 日 任保证
之日起三年
主合同项下的债
滁州东菱电器有限公司 25,000 2018 年 07 连带责 是
4,000 务履行期限届满 否
月 09 日 任保证
之日起两年
主合同项下的债
2019 年 05 连带责
6,000 务履行期限届满 否
月 17 日 任保证
之日起两年
主合同项下的债
2018 年 07 连带责
3,000 务履行期限届满 否
月 13 日 任保证
之日起三年
佛山市顺德区东菱智慧电器科 主合同项下的债
25,000 2018 年 11 连带责 是
技有限公司 5,000 务履行期限届满 否
月 05 日 任保证
之日起两年
主合同项下的债
2019 年 05 连带责
3,000 务履行期限届满 否
月 17 日 任保证
之日起三年
主合同项下的债
佛山市顺德区凯恒电机有限公 2019 年 05 连带责
20,000 3,000 务履行期限届满 否 是
司 月 17 日 任保证
之日起三年
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佛山市顺德区庆菱压铸制品有
5,000 是
限公司
广东威林工程塑料股份有限公
10,000 是
司
广东百胜图科技有限公司 20,000 是
4、 除上述担保外，截至 2019 年 6 月 30 日，公司不存在为控股股东、实际
控制人及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。报告期内，公司
没有发生违规对外担保等情况，也不存在以前年度发生并累计至 2019 年 6 月 30
日违规对外担保等情况。
三、 关于公司 2019 年上半年募集资金存放与使用情况的独立意见
经审核，公司能够按照《规范运作指引》及公司的《募集资金管理办法》等
有关规定进行募集资金的管理和使用，募集资金存放在专项账户集中管理，募集
资金投资项目按规定程序有计划地稳步推进，不存在违规存放和使用募集资金的
情形。董事会关于公司 2019 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告真实、
准确、完整地反映了公司募集资金存放和使用的实际情况，不存在虚假记录、误
导性陈述和重大遗漏。
四、 关于公司核销坏账的独立意见
经审核，公司本次核销坏账符合《企业会计准则》等相关规定和公司实际情
况，真实反映公司的财务状况，核销依据充分；本次核销坏账，不涉及公司关联
方，也不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形，公司董事会就本次坏
账核销事项的决策程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定。因此，我们同
意公司本次核销坏账事项。
五、 关于会计政策变更的独立意见
公司本次会计政策变更是公司根据财政部的相关文件要求进行的变更，符合
《企业会计准则》、《规范运作指引》的相关规定。执行变更后的会计政策能够更
加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不会对公司财务状况、经营成果
产生重大影响。本次会计政策变更的决策程序，符合相关法律、法规、规范性文
件和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东特别是中小投资者利益的情形。
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因此，我们同意本次会计政策的变更。
六、 关于《广东新宝电器股份有限公司年度业绩激励基金计划管理办法》
的独立意见
经审核，我们认为公司拟定的《广东新宝电器股份有限公司年度业绩激励基
金计划管理办法》合理有效，是依据公司所处行业、结合公司的实际经营情况拟
定的，有利于充分调动公司高级管理人员、核心业务和技术骨干等人员的积极性，
实现股东、公司和经营管理团队三方利益的有效结合；有利于公司的长远可持续
发展，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形，不会对公司独立性产
生影响；公司董事会审议该事项时，关联董事回避表决，由非关联董事审议通过，
决策程序符合相关法律、法规以及《公司章程》的规定。因此，我们同意该事项
并提交公司股东大会审议。
（本页以下无正文）
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（本页无正文，专用于广东新宝电器股份有限公司独立董事关于第五届董事
会第十次会议相关事项的独立意见的签字页）
独立董事签名：
蓝海林 朱 滔
王孝洪
2019 年 8 月 27 日
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