证券代码：002798              证券简称：帝王洁具             公告编号：2017-128



                       四川帝王洁具股份有限公司
            第三届董事会第二十三次会议决议的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导
     本公司及全体董事会成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、
性陈述或者重大遗漏。
 误导性陈述或者重大遗漏。



    一、董事会会议召开情况

    四川帝王洁具股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第二十三次
会议于 2017 年 12 月 14 日下午三点在公司总部会议室以现场和通讯表决相结合
的方式召开。本次会议通知已于 2017 年 12 月 13 日以电话和专人送达的方式发
出，会议应出席董事 9 名，实际出席董事 9 名，公司监事及高级管理人员列席了
会议。

    会议由董事长刘进先生主持，本次会议的召集、召开程序符合有关法律、行
政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

    二、董事会会议审议情况

    1、审议通过《关于会计估计变更的议案》；

    表决结果：同意 9 票、反对 0 票、弃权 0 票。

    基于公司发行股份及支付现金购买佛山欧神诺陶瓷股份有限公司（以下简称
“欧神诺”）98.39%股权的事项已于 2017 年 9 月 28 日得到中国证监会核准，目
前正在办理标的资产过户手续。本次重大资产重组实施完成后，欧神诺将成为公
司的控股子公司，公司在建筑陶瓷行业的业务将得到大幅度扩展。依照《企业会
计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》（以下简称：“《企
业会计准则》”）等相关规定并结合公司实际情况，公司拟于董事会决议通过之
日起对原有的单项金额重大应收款项的判断依据或金额标准及应收款项坏账准
备的会计估计、低值易耗品和包装物的摊销方法、部分固定资产折旧年限、残值
率和年折旧率的会计估计以及原有无形资产中的商标权、专利权、软件预计使用
寿命的会计估计进行统一、变更。

    董事会认为：公司本次会计估计变更是根据《企业会计准则》等相关规定进
行的调整，符合相关规定。执行变更后的会计估计能够客观、公允地反映公司财
务状况和经营成果，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，不存在
损害公司及股东合法权益的情况。同意公司本次会计估计变更。

    具体内容请详见公司于同日披露在指定信息披露媒体《证券时报》、《证券
日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
的《关于会计估计变更的公告》（公告编号：2017-127）。

    公司独立董事对本事项经过独立的审慎判断，就此议案发表明确的同意意
见。详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《四川帝王洁具
股份有限公司独立董事关于会计估计变更的独立意见》。

    三、备查文件

    1、《四川帝王洁具股份有限公司第三届董事会第二十三次会议决议》

    特此公告。




                                                  四川帝王洁具股份有限公司

                                                                      董事会

                                                          2017 年 12 月 15 日