关于金龙羽集团股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况的专项说明
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
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目 录
关于金龙羽集团股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
金龙羽集团股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
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总表
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亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京西城区车公庄大街 9 号
五栋大楼 B2 座 301 室邮编 100004
电话 +86 10 84715612
传真 +86 10 64790904
www.apag-cn.com
关于金龙羽集团股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
亚会 A 核字（2019）0007 号
金龙羽集团股份有限公司全体股东：
我们接受金龙羽集团股份有限公司（以下简称“金龙羽集团”）委托，根据中国注册会计
师执业准则审计了金龙羽集团 2018 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2018 年度合并及
公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具
了亚会 A 审字（2018）0038 号标准审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）56 号文）的要求，
金龙羽集团编制了本专项说明所附的金龙羽集团股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“占用资金情况表”）。
编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是金龙羽集团管理
层的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计金龙羽集团 2018 年度财务报表时所复
核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不
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一致。除了对金龙羽集团实施于 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关
审计程序外，我们并未对占用资金情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解
2018 年度金龙羽集团控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况，占用资金情况表应当与
已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供金龙羽集团披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。由于使用不
当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：金龙羽集团股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
余成松
中国北京 中国注册会计师
肖建鑫
二Ｏ一九年四月十一日
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附件：
金龙羽集团股份有限公司
2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币元
占用方与上 2018 年期初 2018 年度占用 2018 年度占 2018 年期末
非经营性 上市公司核算 2018 年度偿还 占用形 占用性
资金占用方名称 市公司 占用资金余 累计发生金额 用资金的利 占用资金余
资金占用 的会计科目 累计发生金额 成原因 质
的关联关系 额 （不含利息） 息（如有） 额
现大股东
及其附属
企业
小计 — — — —
前大股东
及其附属
企业
小计 — — — —
总计 — — — —
2018 年度往
往来方与上 2018 年期初 2018 年度往来 2018 年期末
其他关联 上市公司核算 来资金的利 2018 年度偿还 往来形 往来性
资金往来方名称 市公司 往来资金余 累计发生金额 往来资金余
资金往来 的会计科目 息 累计发生金额 成原因 质
的关联关系 额 （不含利息） 额
（如有）
大股东附 深圳市金建业房地 控股股东、 库存商 经营性
应收账款 26,602.00 26,602.00
属企业 产开发有限公司 实际控制人 品销售 往来
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直接控制的
其他附属企
业
原材料
惠州市金龙羽电缆 子公司及其 经营性
应收账款 37,800,417.23 37,800,417.23 及半成
实业发展有限公司 控制的法人 往来
品销售
设备租
惠州市金龙羽电缆 子公司及其 经营性
其他应收款 52,799,465.76 52,799,465.76 赁及资
实业发展有限公司 控制的法人 往来
金周转
惠州市金龙羽电缆 子公司及其 库存商 经营性
其他会计科目 61,220,006.59 1,862,967,811.64 1,737,430,417.23 186,757,401.00
实业发展有限公司 控制的法人 品采购 往来
惠州市金龙羽超高 子公司及其 库存商 经营性
应收账款 4,180.00 4,180.00
压电缆有限公司 控制的法人 品销售 往来
惠州市金龙羽超高 子公司及其 资金周 非经营
上市公司 其他应收款 24,150,000.00 24,150,000.00
压电缆有限公司 控制的法人 转 性往来
的子公司
原材料
及其附属
惠州市金龙羽超高 子公司及其 及库存 经营性
企业 其他会计科目 23,668,350.59 23,668,350.59
压电缆有限公司 控制的法人 商品采 往来
购
深圳鹏能金龙羽电 子公司及其 库存商 经营性
应收账款 462,960.46 119,598.11 582,558.57
力有限公司 控制的法人 品销售 往来
深圳市金龙羽国际 子公司及其 库存商 经营性
应收账款 6,735,331.75 45,813,622.73 49,920,706.62 2,628,247.86
贸易有限公司 控制的法人 品销售 往来
深圳市金龙羽国际 子公司及其 代付费 经营性
其他应收款 355.00 355.00
贸易有限公司 控制的法人 用 往来
深圳市金龙羽电子 子公司及其 库存商 经营性
应收账款 483,715.08 4,643,644.47 4,929,627.56 197,731.99
商务有限公司 控制的法人 品销售 往来
深圳市金龙羽电子 子公司及其 代付费 经营性
其他应收款 1,584.01 1,584.01
商务有限公司 控制的法人 用 往来
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关联自然
人及其控
制的法人
公司第二大
旭东环保科技（惠 厂房租 经营性
股东亲属控 其他应收款 85,442.75 1,025,312.64 1,110,755.39
其他关联 州）有限公司 赁 往来
制的企业
人及期附
公司第二大 代缴水
属企业 旭东环保科技（惠 经营性
股东亲属控 其他应收款 2,447,966.07 2,447,966.07 电费及
州）有限公司 往来
制的企业 过磅费
总计 — — — 68,987,456.63 2,031,800,559.66 1,911,204,635.44 189,583,380.85
法定代表人： 郑有水 主管会计工作负责人： 吉杏丹 会计机构负责人：吉杏丹
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