厦门灿坤实业股份有限公司一九九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正本。
一、公司简介
(一)、公司名称(中文):厦门灿坤实业股份有限公司
公司名称(英文):TSANN KUEN(CHINA) ENTERPRISE CO.,LTD
缩写:TKC
(二)、公司法定代表人:吴灿坤
(三)、董事会秘书姓名:田竹英
董秘联系地址:厦门市湖里工业区兴隆路88号
董秘电话:0592-6030228
董秘传真:0592-6035905
(四)、公司注册地址:中华人民共和国厦门市
办公地址:厦门市湖里工业区兴隆路88号
邮政编码:361006
(五)、公司年度报告备置地点:厦门灿坤实业(股)公司董事会秘书处
(六)、股票上市交易所:深圳股票交易所
股票简称:闽灿坤B
股票代码:2512
二、会计数据和业务数据摘要
(一)、1998年主要会计数据
单位:仟元
项次项目金额
1 公司本年度实现的利润总额(税前): 91,144
2 净利润: 81,478
3 主营业务利润: 329,610
4 投资收益: 0
5 补贴收入: 4,399
6 营业外收支净额(支出): 3,833
7 经营活动产生现金流量净额: (22,019)
8 现金及现金等价物净增加额: 24,482
(二)、不同会计准则计算的净利润差异说明
本财务报表按中国会计准则编制,不同于按国际会计准则而编制的法定财务报告。按中国会计准则报告的税后净利为81,478仟元,按国际会计准则报告的税后净利为88,059仟元。
(三)、近三年主要会计数据和财务指标
项目/年度 98年度 97年度 96年度 98/97年度
(％)
主营业务收入(千元) 1,311,479 1,152,396 896,670 113.80％
净利润(千元) 81,478 80,280 46,457 101.49％
净利润(％) 6.21％ 6.97％ 5.18％ 89.18％
总资产(千元) 1,334,015 943,660 960,648 141.37％
股东权益(千元) 587,559 520,511 455,376 112.88％
每股收益(元) 0.28 0.35 0.248 0.00％
加权每股收益(元) 0.28 0.35 0.248 0.00％
每股净资产(元) 2.04 2.25 2.379 0.67％
净资产收益率(％) 13.87％ 15.42％ 10.20％ 89.95％
加权净资产收益率(％) 14.71％ 16.45％ 10.69％ 89.42％
调整后的每股净资产(元) 1.91 1.90 1.73 100.53％
说明:
1、本公司取得厦门市税务局批准,自首个有营利的营业年度起,四年全免缴所得税,其后五年减半缴交所得税。首个有营利年度,指扣除己往年度结算的亏损后,出现应课税溢利的年度,以此基准,截至一九九二年十二月三十一日止,为本公司首个有盈利年度,因此本公司于一九九二年至一九九五年可免缴中国所得税,一九九六年度至二零零零年度,本公司须按7.5％税率评定所得税。
2、本公司本年度内未发新股或配股,故每股净资产与加权每股净资产相同。
3、各项财务指标的计算公式如下:
(1)、每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
(2)、加权每股收益=净利润/〖期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×自缴款结束日下一月份至期末月份数/12〗
(3)、每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
(4)、净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
(5)、加权净资产收益率=净利润/〖(期初净资产+期末净资产)/2〗
(6)、调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
(四)、报告期内股东权益变化情形
单位:仟元
项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
期初数 230,880 92,532 125,078 3,834 68,187 520,511
本期增加 57,720 47,569 4,200 81,478 190,967
本期减少 23,088 3,834 96,997 123,919
期末数 288,600 92,532 149,559 4,200 52,668 587,559
变动原因 1.盈余转增资 1.转增股本 本年利润结余
2.任意盈余公
积转增资
三、股本变动及股东情况
(一)、股本变动情况
数量单位:仟股
项 目 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股 168,480 16,848 25,272 42,120 210,600
其中:
国有拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份168,480 16,848 25,272 42,120 210,600
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计168,480 16,848 25,272 42,120 210,600
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
2、境内上市的外资股
62,400 6,240 9,360 15,600 78,000
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 62,400 6,240 9,360 15,600 78,000
三、股份总数 230,880 23,088 34,632 57,720 288,600
说明:公司于1998年5月14日通过”97年度利润分配方案”,按1997年末已发行之股份230,880仟股计算,以每10股送1.5股的比例向全体股东派送红股,每股面值1元,合计送股本金人民币34,632,000元;同时用任意盈余公积金以每10股送1股的比例向全体股东转增股本,每股面值1元,合计转增股本金人民币23,088,000元。该方案已于1998年5月18日经厦门市证券监督管理委员会公司管理处批准。
(二)、股东情况介绍
1、股东数量:报告期末公司股东总数为4,913户。
2、前十名股东持股情况
序列 股东名称 本年净增减 年末持股数 持股比例
1 香港福驰工业有限公司 16,850,000 84,240,000 29.19％
2 香港优柏发展有限公司 16,850,000 84,240,000 29.19％
3 香港侨民投资有限公司 8,424,000 42,120,000 14.59％
4 TIMMERTON CO INC 752,700 3,763,500 1.30％
5 TSAI CHIEN FANG 602,479 3,012,397 1.04％
6 LI WEI QUAN 656,375 2,420,375 0.84％
7 蔡淑惠 1,114,195 1,114,195 0.39％
8 TOP DYNAMIC INVESTMENTS 275,240 1,101,200 0.38％
LIMITED
9 中国平保安(香港) 83,149 1,017,745 0.35％
10 LEUNG PUI KWONG 248,3258 17,125 0.28％
注:前三名股东为台湾灿坤实业股份有限公司于香港成立的控股公司
3、持股10％以上的股东简介
股东名称 法定代表人 经营范围 质押情况
香港福驰工业有限公司 蔡渊松 控股公司 无
香港优柏发展有限公司 吴灿坤 控股公司 无
香港侨民投资有限公司 吴灿坤 控股公司 无
4、本报告期内控股股东未发生变更
5、公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
吴灿坤 董事长 0 0
蔡渊松 董事/总经理 0 0
蔡渊源 董事/零件部协理 0 0
林总明 董事/副总经理 0 0
朱成德 幕僚长 0 0
蔡淑惠 监事 0 0
吴楷华 监事 0 0
郭淑敏 监事 0 0
四、股东大会简介
(一)、股东大会情况简介
1、公司1998年度股东大会于1998年5月14日于厦门悦华酒店召开,出席股东代表股份占股本总数的72.97％。会中审议通过了下列议案:
(1)、1997年度决算表册,提请承认案
(2)、修订公司章程案
(3)、1997年度盈余分配方案
(4)、任意盈余公积转增资案
(5)、增资发行4000万股B股及资金用途计划
(6)、投资美金91万元,在国内成立一家电脑主机壳模具公司案
2、1999年股东大会预定于1999年5月21日早上9:00于厦门悦华酒店召开,本次股东大会受邀股东以1999年4月10日深圳证券登记公司股东名册为对象。
(二)、现任董事、监事及高级管理人员情况
1、吴灿坤先生:
47岁,董事长,本公司的共同创办人之一。.吴先生曾就读美国南加州管理学院,为台湾一九九零年十大青年创业揩模奖的得奖人之一,亦荣获台湾一九九零年度国家发明奖及台湾一九九二年度第一界磐石奖。酬劳RMB5000元。持股数为0。
2、蔡渊松先生:
43岁,总经理。本公司的共同创办人之一。蔡先生曾任台湾灿坤家电事业部经理,研发部经理。酬劳RMB3000元。持股数为0。
3、蔡渊源先生:
42岁,董事。蔡先生毕业于昆山工专机械科,曾任本公司技术课课长,蔡先生现任本公司零件部协理。酬劳RMB2000元。持股数为0。
4、林总明先生:
41岁,副总经理。林先生毕业于远东工专,曾任灿坤集团台湾分公司海外部经理,现任本公司副总。酬劳RMB3000元。持股数为0。
5、蔡淑惠女士:
44岁,监事。蔡女士毕业于台湾省台东师专,酬劳RMB2000元。持股数为0。
6、吴楷华先生:
45岁,监事。吴先生毕业于淡水工商专科学校会统科,曾于中山大学进修财务管理结业,目前进修EMBA课程。曾任光林木公司管理部主任,汉平电子公司管理部经理,现任台湾灿坤集团副总。酬劳RMB3000元。持股数为0。
7、郭淑敏女士:
38岁,监事。员工代表,酬劳RMB2000元。持股数0。
五、董事会报告
(一)、董事会工作报告
1、报告期内董事会的重要决议
(1)、1998年3月23日,公司董事会召开98年度第一次会议,通过
《1997年度决算表册》、盈余分配方案及增资扩股4000股计划,并送98年度股东年会承认。
(2)、1998年4月10日,公司董事会召开98年度第二次会议,审议通过本公司1997年年度报告正本与摘要,并决议98年5月14日于厦门悦华酒店召开98年股东大会。
(3)、1998年5月12日,公司董事会召开98年度第三次会议,审议通过投资美金91万元,在国内成立一家电脑主机壳模具公司案及修订章程案。
(4)、1998年8月12日,公司董事会召开98年度第四次会议,审议批准了《一九九八年度中期报告》。
(5)、1999年4月14日,公司董事会召开99年度第一次会议,会中审议通过了下列议案:
A、1998年度决算表册,提请承认案
B、修订公司章程案
C、1998年度盈余分配方案
D、任意盈余公积转增资案
E、增资发行5000万股B股及资金用途计划
F、与国税局签订预约定价协议提请承认案
G、审议通过1998年年度报告及年报摘要
H、决定于1999年5月21日早上9:30于厦门悦华酒店召开1999年股东大会。
2、审计报告的说明:
1998年度会计师对本公司所出具的审计报告均为无保留意见。
(二)、98年度盈余分配案或资本公积金转增股本预案
1、本次利润分配预案或资本公积转增股本预案
(1)、98年度盈余分配案
单位:千元
摘 要 金额 分配说明
期初未分配盈余 68,187
本期税后净利 81,478
提法定公积金 8,148 以税后净利的10％提列
本年度可供分配盈余 141,517
分配项目:
1、公益金,奖励基金 4,200
2、任意盈余公积金 35,587
3、分红基金 14,430 以现金每1股人民币0.05元发放
4、盈余转增资股本 28,860 以股票股利每10股配送1股,待
股东会通过
期末未分配盈余 58,440
※除息基准日定于1999年6月30日,并依当日美金或港币汇率折算一个月内汇出
※除权基准日定于1999年6月30日,并依当日深圳登记公司股东名册为基准,并于公司办完任意盈余公积金转增资法定手续后,通知股东向深圳登记公司领取。
(2)、任意盈余公积转增资案
1998年度任意盈余公积转增资案,预计每10股配1.5股,合计转增股本43,290仟元。
2、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况
(1)、报告期内本公司分红派息方案为每1股发放现金股息0.05元,共计11,544仟元人民币;每10股送盈余转增资股1.5股,共计34,632千股;每10股送任意盈余公积转增资股1股,共计23,088千股。
(2)、本次分红派息的除息、除权基准日定于1998年6月30日,现金股息依当日美金或港币汇率折算已于7月3日汇出,红股则于7月2日直接加记到各股东之证券帐户上,并通知股东向深圳登记公司领取。
六、监事会报告
(一)、并未发现公司董事会执行有违法情事。
(二)、监事会同意1998年会计师出具的审计报告。
七、业务报告摘要
(一)、报告期的经营情况
1、主营业务情况
(1)、主营业务情况
经会计师签证,厦门灿坤公司98年主营业务收入为人民币1,311,479仟元,较去年的1,152,396仟元,成长14％;主营业务利润为329,610仟元,较去年的266,855仟元,成长23.52％;主营业务净利率25.13％,较去年的23.16％,成长8.5％,最主要是由于煎烤器类的产品大幅成长所致。
(2)、公司财务状况及经营情况
单位:仟元
项目/年度 98年度 97年度 98/97年度
总资产 1,334,015 943,660 141.4％
长期负债 76,780
股东权益 587,559 520,511 112.9％
主营业务利润 329,610 266,855 123.5％
净利润 81,478 80,280 101.5％
内外销市场
市场类别 98年度 97年度 98/97年度
外销金额 1,177,176 1,079,306 109.1％
占比 89.76％ 93.66％ 95.8％
内销金额 134,303 73,090 183.8％
占比 10.24％ 6.34％ 161.5％
合计金额 1,311,479 1,152,396 113.8％
销售地区别分布 单位:仟元
市场类别 98年度 97年度 98/97年度
美洲金额 824,530 549,494 150.1％
占比 62.8％ 47.7％ 131.7％
欧洲金额 204,045 314,594 64.9％
占比 15.6％ 27.3％ 57.1％
亚洲金额 218,400 159,815 136.7％
占比 16.7％ 13.9％ 120.1％
其他金额 64,504 128,493 50.2％
占比 4.9％ 11.2％ 43.8％
合计 1,311,479 1,152,396 113.8％
产品别页献 单位:仟元
市场类别 98年度 97年度 98/97年度
家居帮手金额 300,886 402,161 74.8％
占比 23.00％ 34.91％ 65.9％
美食烹调金额 823,642 495,585 166.2％
占比 62.90％ 43.02％ 146.2％
茗荼/咖啡金额 155,199 217,481 71.4％
占比 11.80％ 18.88％ 62.5％
其他金额 30,259 37,169 81.4％
占比 2.30％ 3.19％ 72.1％
合计 1,311,479 1,152,396 113.8％
虽受全世界小家电市场持续降价及东南亚金融危机的影响,整体而言,厦门灿坤在98年的经营成绩仍相当出色,在营收及获利方面皆有成长,在营业额方面较去年成长14％,其中外销市场成长9％,国内市场则大幅成长84％,而获利额方面则较去年成长1.5％,在全球经济仍笼罩在不景气的阴霾当中之时,厦门灿坤的经营团队能缴出如此成绩诚属难能可贵。
展望99年,厦门灿坤仍能在逆势中发展,美国sumbeam集团、法国molinex集团将陆续将其订单大量转给本公司生产,这些均是本公司今年再度冲刺高峰的契机。厦门灿坤的经营团队,将持续对品质的坚持,力行固定成本降低,加速新产品的上市,并在国内市场的经营上进行转型,相信能在今年创造更佳的利润以回馈各位股东的支持。
2、公司投资情况
(1)、报告期内募集资金使用情况
公司历年除九三年募集4000万股境外资金,从94年至98年皆未再提出募集资金,亦未有募集资金延续至98年以后使用情形。
(2)、报告期内非募集资金投资情况:无
3、在本报告期内,生产经营以及宏观政策及法规并未发生足以对本公司目前及未来的财务状况及经营成果产生重大影响的变化。
4、新年度业务发展计划
(1)、销售计划:99年营业目标为2亿美金
(2)、经营重点
建立快速客户反应系统、要有表现(附加价值)、确保预算(商品力、获利率、周转率)
(3)、研究发展计划
(1)持续加强厦门灿坤的研发实力,以加速新产品推出时间。
(2)委托国外知名设计师进行高附加价值的产品外观设计
(3)99年内至少推出20项新产品。
(4)、资本支出及产能扩充计划
(1)购买中央熔解保温炉十台,降低铝制品的耗损,并提高品质。
(2)增购压铸机,以满足大量订单的需求。
(5)、加速企业改造
(1)大宗原材料采购推动BTO模式。
(2)固定成本降低。
(3)推动采购浮动价格。
(4)国内市场经营改采经销商制。
(5)透过网际网路进行虚拟整合,建构与供应商及顾客间的价值链。
八、重大事件
(一)、重大诉讼、仲裁事项:无
(二)、重大收购及出售资产、吸收合并事项:
本公司拟购买上海灿坤实业有限公司(本公司的关系企业)的生产设备,并租用该公司的厂房生产马达类的小家电产品,作为本公司的第二厂,双方于1998年12月24日达成协议,主要内容如下:
1、公司同意购实上海灿坤生产设备,按1998年12月18日上海嘉瑞会计师事务所评估之帐面价值(不含土地及厂房)19,523,920美元承购,双方同意财产交易移转日为1999年3月31日。
2、上海灿坤同意将目前家电厂房约26,000平方米租于本公司,期限至2042年3月止,厂房租金双方同意在财产交易日开始计算。
3、本公司己于1998年12月24日支付购买设备订金1,900万美元给上海灿坤,尾款将于财产交易移转后180天内付清。
(三)、重大关联交易事项:参见财务报表附注
(四)、本报告期继续聘任上海沪江德勤会计师事务所,未发生变动。
(五)、计算机2000年问题
为了检测所有可能发生问题的设备,找出解决方案,消弭2000年带来的危机,灿坤集团组建了以台湾灿坤、厦门灿坤、上海灿坤资讯中心为核心的虚拟团队,制定了严密的检测计划和检测任务,对集团所有可能有Y2K问题的设备,进行全面的清查。
按虚拟团队的检测清单,检测内容涵盖了集团的贸易,采购,工单,库存,财务会计管理流程,TK3C的进销存系统以及各种网络设备(交换机,多工机,视讯会议设备,Router,Hub,Switch,FRAD,MODEM),OA办公室设备,研发品保测试仪器和各种生成设备。截至1999年3月19日,已完成贸易,采购,库存,财务会计的Y2K检测,硬件设备的检测正在进行中
。预计1999年5月将完成2000年模拟测试,1999年6月作出风险评估与应变计划。所有Y2K检测和相应工作在1999年6月30日以前全部解决。
九、财务报告
(一)、审计意见
公司财务报告经上海沪江德勤会计师事务所注册会计师柳伟敏、周华审计,并出具了无保留意见的审计报告。德师报字(99)第0281号。
(二)、会计报表(附后)
1、比较式资产负债表
2、比较式利润及利润分配表
3、现金流量表
4、现金流量表附注
(三)、会计报表附注
1、公司简介
本公司的主要业务为制造及销售家庭电器用品,制造工厂位于中国厦门。其最终控股公司为于台湾成立的灿坤实业股份有限公司。
本公司于1988年在中国以〔厦门灿坤电器有限公司〕的名称成立的全外资企业。1993年2月16日,本公司经中国对外贸易部批准改组为股份有限公司,并改名为「厦门灿坤实业股份有限公司」。
1993年6月,本公司根据国际配售及公开发售,发行40,000,000股新股,本公司的股份于1993年6月30日在深圳证券交易所上市。
2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)、会计制度:本财务报表是按<企业会计准则>及<中华人民共和国股份制企业会计制度>编制。
(2)、会计年度:会计年度为公历年度即每年1/1-12/31。
(3)、记帐本位币:人民币
(4)、记帐基础和计价原则:会计报表系按历史成本法及权责发生制原则编制。
(5)、外币折算:发生外币业务时,外币金额按业务发生时市场汇价中间价折算,外币帐户的年末外币金额按年未市场汇价中间价折算为人民币金额。
(6)、现金等价物:现金等价物为从购买日起三个月内到期,流动性强,易于转换为己知金额现金,价值变动风险很小的投资。
(7)、坏帐核算:坏帐核算采用备抵法,按帐龄分析法计提。
(8)、存货:存货乃按成本及可变现净值两者之较低者入帐。成本包括直接材料、劳工成本及将存货运至现址及置于现况所需之间接费用,乃采用标准成本法计算。可变现净值为估计售价减所需再投入的完成成本及用于销售及分销之费用。低值易耗品在领用时,一次摊销。
(9)、长期投资:公司对外股权投资按实际支付价款或确定的价值记帐。公司如占被投资单位表决权资本总额不过20％或虽超过20％(含20％),但不具有重大影响则采用成本法核算。
(10)、固定资产及折旧:固定资产以历史成本计价,并从其投入使用之次月起,采用直线法提取折旧,估计残值为原值的10％,各类设备的折旧率如下:
土地使用权 折旧年限 租赁期
房屋建筑物 20 4.5％
机器设备 10 9％
电子设备、器具及家具 5 18％
运输设备 5 18％
(11)、在建工程:在建工程为在建楼宇及购入但未及安装之设备,并以成本入帐。成本包括直接费用及从建照及构入设备(如适用)至建筑及安装完成止之相关借款融资费用。
(12)、无形资产:场地使用权从取得土地使用权证起,按其可使用5期限平均摊销。
(13)、长期待摊费用:按受益期平均摊销。
(14)、主要业务收入:商品销售,公司己将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关收入己取得或取得收款权利时,确认营业收入和实现。
(15)、所得税:所得税按纳税影响会计法核算。计算所得税支出所依据的纳税所额系根据有关税法规定对本年度会计所得额作出相应调整后得出。
(16)、退税收入:退税收入以实际已收及己经确定但尚未收到的金额记入本年度损益。
(17)、会计政策和会计估计变更:
公司执行新会计制度后,对企业财务状况的影响如下:
调整重编后年初数中包括以前年度损益调整事项对相关项目影响的调整:
项 目 调整后 调整前
人民币元 人民币元
坏帐准备 3885265.00
存货跌价准备 2676363.00
盈余公积 128912519.90 129896764.10
未分配利润 68186601.13 73763984.93
A、本年度公司确定按应收帐款帐龄分析法提取坏帐准备,此项会计政策的变更将将减少公司的损益,应提取坏帐准备人民币4,571,018.04元,其中减少当年利润人民币685,753.01元,共计减少期初未分配利润人民币3,885,265.00元。
B、本年度公司确定提取存货跌价准备,此项会计政策的变更将将减少公司的损益,应提取货跌价准备人民币9,480,844.20元,其中减少当年利润人民币6,804,481.20元,共计减少期初未分配利润人民币2,676,363元。
3、税项
(1)、增值税:按销售收入的17％计算销项税,并按抵扣进项税后的余额缴纳。
(2)、营业税:按营业收入的5％缴纳。
(3)、所得税:本年度公司以应纳税所得的7.5％计算应向中国政府缴纳之所得税。本公司获得厦门税务局的批准,从第一个有盈利的营业年度起的四年内豁免缴纳任何所得税,并在其后的五年豁免缴交50％的所得税。本公司首个有盈利的年度为截至1992年12月31日止年度,即经扣除以往年度的所有亏损后仍有应课税溢利的年度。
4、主要会计报表项目附注
(1)、应收帐款
1998.12.31 1997.12.31
人民币元 比例％ 人民币元 比例％
应收帐款帐龄分析如下:
1年以内 118485911.50 90.1％ 104624687.03 84.7％
1至2年 5266947.35 4.0％ 18810425.43 15.2％
2至3年 7778974.02 5.9％ 182122.40 0.0％
3年以上
合计 131531832.87 100.0％ 123617324.86 100.0％
(2)、其他应收款
1998.12.31 1997.12.31
人民币元 比例％ 人民币元 比例％
其他应收款帐龄分析如下:
1年以内 320490449.03 99.3％ 72689033.01 61.3％
1至2年 322391.90 0.1％ 44360666.22 37.4％
2至3年 2014914.29 0.6％ 1485932.83 1.3％
3年以上
合计 322827755.22 100.0％ 118535632.06 100.0％
其他应收款中并无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东
变动说明:本年增加主要系公司支付给上海灿坤实业有限公司购买固定设备定金美金1,900万元,折合人民币15,728万元。
(3)、长期投资
项 目 年初余额 本年增加数 本年减少 年末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
长期投权投资 70700.00 70700.00
减:减值准备
合计 70700.00 70700.00
股票投资详细情况如下:
被投资 股份类别 股票数量 占被投资单位 投资金额
公司名称 注册资本比例 人民币元
厦门市外商投资企业协会 法人股 8000 1.48％ 40000.00
上海市百九店法人股 法人股 9000 0.01％ 30700.00
合 计 70700.00
上述股票投资中有市价之股票总额为人民币30,700元,按本年末市价计算其市价总额约为人民币71,640元。
(4)、在建工程
工程名称
年初余额 本年增加数 完工转出 其他减少 年末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
工程 资金
进度 来源
“三莱”废气
净化工程
850000.00 834250.00 1684250.00
其他
R＆D屏风工程
22000.00 50000.00 72000.00
其他
环保平台工程
31500.00 63000.00 94500.00
55％ 其他
后山厂房
8827039.00 6238556.96 15065595.96
其他
恒积大厦风管工程
501149.75 501149.75
91％
其他
R＆D厨房厨柜工程 39200.00 39200.00
其他
咖啡壶通风工程 213750.00 213750.00
其他
铝加工厂太子楼升高工程
90000.00 90000.00
其他
电木厂雨篷搭盖工程 55800.00 55800.00
其他
压铸厂区工程 198000.00 198000.00
其他
铝加工厂品管 13500.00 13500.00
隔间工程
其他
铝压铸车间屋 18900.00 18900.00
面升高工程
其他
恒积大厦装修工程 683250.00 683250.00
57％ 其他
员工活动中心装修 17100.00 17100.00
其他
3＃隔间送风工程 13500.00 13500.00
其他
压铸机地面 19800.00 19800.00
修整工程
其他
模具厂扩建工程 29450.00 29450.00
其他
玻璃厂扩建工程 24300.00 24300.00
其他
铝加工厂4＃炉水 15300.00 15300.00
洗台工程
其他
讯息事业部工程 285858.00 285858.00
79％ 其他
电木厂物料平台工程 27000.00 27000.00
其他
设备 4482433.13 19005684.32 7424595.63 16063521.82
其他
合计 14212972.13 28437349.03 24388191.59 656350.00 17605779.57
(5)、长期待摊费用
工程名称 年初余额 本年增加数 本年摊销数 年末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
汇率价差(注1)16446929.36 — 8223464.88 8223464.48
递延修理费 6162101.06 1093104.36 1239162.99 6016042.43
模具(注2) 39009852.33 28887576.33 10122276.00
租入固定资产改良支出
738820.81 2687083.02 1081672.16 2344231.67
简易厂房 178564.13 178564.13 —
电讯工程 178600.57 201600.00 202480.03 177720.54
经营管理技术 1719354.08 573117.96 1146236.12
技术报酬金 2487337.16 648870.48 1838466.68
模具设计费 2475467.88 2112280.84 505858.00 4081890.67
电力增容 273709.40 130667.00 287544.24 116832.16
其他递延支出 157069.00 157069.00 —
合计 69827805.78 6224735.22 41985380.20 34067160.75
注1:汇率价差
公司于1994年度内己按1994年1月1日汇率调整1993年未的外币债权、债务,以及1994年以前以外币购置的存货、固定资产、场地使用权,以及以外币对外投资等帐户的人民币帐面金额,由此产生的汇兑净收益计人民币127,244,944元,且计入1994年度财务费用,同时调整外币债权、债务帐价值计人民币53,736,082.25元,调增存货帐面价值计人民币32,241,621.75元,调增场地使用权帐面价值计人民币149,916元,其余留作“长期待摊费用”计人民币41,117,324元,自1995年起分5年平均摊销计损益表。
注2:模具
自1996年起,公司决定将新增模具列入固资产,使用年限为5年,残值率10％,以前年度作为长期待摊费用处理的模具不再进行调整。
(6)、其他业务利润
1998年度 1997年度
人民币元 人民币元
其他业务收入
租金收入 423607.32 150848.64
出售下料收入 346920.64 491758.51
经营管理服务费 1541413.45
其他 161565.25 43879.37
小计 2473506.66 686486.52
减:其他业务支出
下角料出售 56431.02 91154.19
营业税及附加 9157.61
小计 65588.63 91154.19
其他业务利润 2407918.03 595332.33
(7)、投资收益:
1998年度 1997年度
人民币元 人民币元
处置长期投资收益 0 0
(8)、补贴收入
1998年度 1997年度
人民币元 人民币元
退税收入(注) 4398606.82 1002397.00
总计 4398606.82 1002397.00
注:补贴收入是流转税税制改革後,公司因增加税负而由税务局退还的金额。
(9)、营业外收入
1998年度 1997年度
人民币元 人民币元
没收离职押金 221035.11 103324.48
固定资产处置收入 575808.23 69132.43
其他 505921.21 651589.87
总计 1302764.55 824046.78
(10)、营业外支出
1998年度 1997年度
人民币元 人民币元
固定资产报废 4279172.20 1265334.84
罚款 83109.98 560622.89
其他 773259.83 325638.74
合计 5135542.01 2151596.47
(11)、与关联公司之重大交易事项
a、存在控制关系的关联方
关联公司名称
注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
灿坤实业股份有限公司
台湾 制造 最终控制公司 股份有限公司 吴灿坤
香港优柏工业有限公司
香港 投资 控股公司 有限公司 吴灿坤
香港福驰发展有限公司
香港 投资 控股公司 有限公司 蔡渊松
香港侨民发展有限公司
香港 投资 控股公司 有限公司 吴灿坤
b、存在控制系的关联方的注册资本及其变化(单位:仟元)
关联公司名称 币别 年初数 本年 本年 年末数
增加数 减少数
灿坤实业股份有限公司 新台币 547130 358685 905815
香港优柏工业有限公司 港币 100 100
香港福驰发展有限公司 港币 100 100
香港侨民发展有限公司 港币 100 100
c、存在控制系的关联方所持股份或权益及其变化
关联公司名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
人民币千元 ％ 人民币千元 ％ 人民币千元 ％ 人民币千元 ％
灿坤实业股份有限公司
158384 68.6％ 21385 37.05％ 179769 62.29％
香港优柏工业有限公司
67392 29.19％ 16848 29.19％ 84240 29.19％
香港福驰发展有限公司
67392 29.19％ 16848 29.19％ 84240 29.19％
香港侨民发展有限公司
33696 14.59％ 8424 14.59％ 42120 14.59％
d、不存在控制系的关联方关系的性质
关联公司名称 与本公司关系
灿坤投资股份有限公司 控股公司的法人股东
上海灿坤实业有限公司 集团外公司
美国灿坤有限公司 控股公司的子公司
灿坤日本电器株式会社 控股公司的子公司
香港灿坤有限公司 集团外公司
升明有限公司 集团外公司
飞汉有限公司 集团外公司
沃地置业有限公司 集团外公司
薪矩贸易有限公司 集团外公司
宜益有限公司 集团外公司
新国有限公司 集团外公司
和嘉实业有限公司 集团外公司
富旅有限公司 集团外公司
坤亿有限公司 集团外公司
台湾灿宝股份有限公司 控股公司的子公司
中国全球发展有限公司 控股公司的子公司
厦门升明电子有限公司 集团外公司的子公司
e、公司与上述关联公司在本年度发生如下关联交易
公司与上述关联公司之交易依市场公平交易原则收取或支付价款、费用。
(a)、销售
关联公司 1998年 1997年
人民币元 人民币元
零件及在制品 灿坤实业股份有限公司 5855333.46 10251814.48
零件及在制品 上海灿坤实业有限公司 5804994.25 3999984.82
零件及在制品 灿坤日本电器株式会社 25393.64
零件及在制品 厦门升明电子有限公司 6351860.29
制成品 灿坤日本电器株式会社 28088856.70 10327653.67
制成品 香港灿坤有限公司 3029345.71 4193385.84
制成品 台湾优柏企业股份有限公司 4550557.09
49155784.05 33323395.90
(b)、采购
内 容 关联公司名称 1998年 1997年
人民币元 人民币元
原料、零件及机件 灿坤实业股份有限公司
159149850.50 256214704.24
原料、零件及机件 上海灿坤实业有限公司
66057425.52 2377945.73
原料、零件及机件 香港灿坤有限公司 15766093.36 70477309.22
原料、零件及机件 厦门升明电子有限公司6201953.22
247175322.60 329069959.19
(c)、财产交易
购置:
内 容 关联公司名称 1998年 1997年
人民币元 人民币元
模具及设备 灿坤实业股份有限公司 33036038.88 51446536.63
模具及设备 上海灿坤实业有限公司 693356.84 11496.67
模具及设备 香港灿坤有限公司 5539261.53 6898132.90
模具及设备 灿坤日本电器株式会社 2061012.75 5791045.01
模具及设备 美国灿坤有限公司 429217.25
41758887.25 64147211.21
出售:
内 容 关联公司名称 1998年 1997年
人民币元 人民币元
模具及设备 厦门升明电子有限公司 7524105.13
模具及设备 上海灿坤实业有限公司 2215598.83 221995.44
9739703.96 221995.44
(e)、资金流通
关系人 本年发生额 本年年末余额 上年发生额 上年年末数 年利率
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
借入 中国全球发展有限公司
76,780 76,780 83,012 无息
借出 上海灿坤实业有限公司
(委托制造融通)
(11) 41,632 (68) 41,643 无息
(f)、支付佣金及费用
内 容 关联公司名称 1998年 1997年
人民币元 人民币元
技术知识佣金 灿坤实业股份有限公司 35517267.55 32623833.09
香港区代理费用 香港灿坤有限公司 6739525.35 7590700.30
北美洲销售代理佣金 美国灿坤有限公司 10621018.15 6305656.16
日本区销售代理佣金 灿坤日本电器株式会社2579046.92 3789347.28
采购谘询佣金 台湾灿宝股份有限公司 2980446.00
模具设计费 灿坤实业股份有限公司 2112280.84
委托加工商品 上海灿坤实业有限公司 166624.73
60716209.54 50309536.83
(g)、收入佣金及费用
内 容 关联公司名称 1998年 1997年
人民币元 人民币元
租金收入 厦门升明电子有限公司 288453.48
经营管理服务收入 厦门升明电子有限公司 1541413.45
1829866.93
f、债权、债务往来情形
会计科目 关联公司名称 1998.12.31 1997.12.31
人民币元 人民币元
应收帐款
灿坤日本电器株式会社 34751760.15 1074204.59
美国灿坤实业有限公司 1262.22 57460.30
上海灿坤实业有限公司 15724874.29
香港灿坤有限公司 11682735.39
和嘉实业有限公司 10948161.04
灿坤实业股份有限公司 3956045.83
台湾优柏实业股份有限公司 639086.17
香港升明有限公司 2402378.54 6182754.77
厦门升明有限公司 6327478.07
其他应收款
上海灿坤实业有限公司 129394466.69 41642701.00
香港灿坤有限公司 153986175.96 65993365.79
灿坤实业股份有限公司 29197727.01 5395853.07
美国灿坤实业有限公司 605536.63
灿坤日本电器株式会社 67735.94
厦门升明电子有限公司 5670137.27
应付帐款
上海灿坤实业有限公司 8843989.64
香港灿坤有限公司 70001638.29 8664520.60
厦门升明电子有限公司 3292589.75
其他应付款
灿坤实业股份有限公司 67986875.61 47279446.00
灿坤日本电器株式会社 6160141.96 904335.00
美国灿坤实业有限公司 2908102.51 918563.00
香港升明有限公司 2597447.76
上海灿坤实业有限公司 21129613.03
香港灿坤有限公司 21218357.49
和嘉实业有限公司 24095231.27
台湾灿宝股份有限公司 496683.00
应付票据
上海灿坤实业有限公司 10000000.00
(9)、或有事项
在资产负债表日,公司存在以下或有事项:
a、对上海灿坤实业有限公司及香港灿有限公司借款作出的担保金额分别为人民币57,950,900元和45,532,850元。
b、公司于1999年2月1日对其关联公司-上灿坤实业有限公司出具财政支持书,承诺自1999年底以前不催收该公司所欠之货款及其他款项。
(10)、承诺事项
a、资本承担:己签约但尚未发生的对外购建资产承诺有9,583,770.22元。
b、租赁承诺:至资产负债表日止,公司对外签订的租赁期在1年以上且不可取消的经营租赁合约,一年以内的有9,583,770.22元,一年以上的有162,203,470.61元。
(11)、期後事项:
公司於1999年2月8日与厦门市国家税务局签订关於关系企业预约定价的协议,经股东大会决议通过後生效,时间从1999年7月1日起。公司管理阶层认为此协议对公司财务状况无重大影响。
十、备查文件
(一)、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签署并盖章会计报表
(二)、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名井盖章的审计报告正本
(三)、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
(四)、公司章程
厦门灿坤实业股份有限公司
1999年4月17日
--------------------------------------------------------------
厦门灿坤实业股份有限公司资产负债表
1998年12月31日
单位:人民币元
资产 年末数 年初数
流动资产:
货币资金 44326345.92 19844391.63
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 350000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 131531832.87 123617234.86
减:坏帐准备 4571018.01 3885265.00
应收帐款净额 126960814.86 119731969.86
预付帐款 7367362.76 8474221.18
应收补贴款 2150362.58
其他应收款 322827755.22 118535632.06
存货 376212414.59 255692416.34
减:存货跌价准备 9480844.20 2676363.00
存货净额 366731570.39 253016053.34
待摊费用 1597452.97 8790217.77
待处理流动资产净损失 75391.18 (26546.44)
一年内到期的长期债权投资 1000.00
流动资产合计 872387055.88 528366939.40
一年以上应收款 41632123.84 2400000.00
长期投资长期股权投资 70700.00 70700.00
长期债权投资
长期投资合计 70700.00 70700.00
减:长期投资减值准备
长期投资净额 70700.00 70700.00
固定资产:
固定资产原价 476760975.39 389851182.80
减:累计折旧 127832365.92 80865860.55
固定资产净值 348928609.47 308985322.25
在建工程 17605779.57 14212972.13
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 366534389.04 323198294.38
无形资产及其他资产无形资产
19323325.35 19796234.03
开办费
长期待摊费用 34067160.85 69827805.82
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 53390486.20 89624039.85
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1334014754.96 943659973.63
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 293500282.53 177976619.81
应付票据 14139136.27 12354260.00
应付帐款 192710441.95 100812168.54
预收帐款 15062671.55 4634034.49
应付工资 9239670.65 8186556.94
应付福利费 4681193.75 3728862.44
应付股利 14430000.00 11540000.00
应交税金 (1590553.96) 4630147.88
其他应付款 121671786.80 86328380.34
预提费用 5830865.11 4669009.11
一年内到的长期负债 8285200.00
流动负债合计 669675494.65 423149239.55
长期负债长期借款 76780086.82
长期负债合计 76780086.82
负债合计 746455581.47 423149239.55
股东权益:
股本 288600000.00 230880000.00
资本公积 92531613.05 92531613.05
盈余公积 153759519.90 128912519.90
其中:公益金 4200000.00 3833918.60
未分配利润 52668040.54 68186601.13
股东权益合计 587559173.49 520510734.08
负债及股东权益总计 1334014754.96 943659973.63
附注为本会计报表的组成部分
厦门灿坤实业股份有限公司现金流量表
1998年度
单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1330756386.19
收取的租金
收到的税费返还 3684971.00
收到的其他与经营活动有关的现金 3994280.73
现金流入小计 1338435637.92
购买商品、接受劳务支付的现金 1145815561.08
经营租赁所支付的现金 5286387.72
支付给职工以及为职工支付的现金 88806389.03
实际交纳的增值税款 11530285.30
支付的所得税款 7767970.15
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1341543.62
支付的其他与经营活动有关的现金 99906734.92
现金流出小计 1360454871.82
经营活动产生的现金流量净额 22019233.90
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 9730720.23
收到的其他与投资活动有关的现金 817860.75
现金流入小计 10548580.98
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 113643903.75
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 113643903.75
投资活动产生的现金流量净额 (103095322.77)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 654432438.01
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 654432438.01
偿还债务所支付的现金 470413888.47
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 11544000.00
偿付利息所支付的现金 22882049.15
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 504839937.62
筹资活动产生的现金流量净额 149592500.39
四、汇率变动对现金的影响 4010.57
五、现金及现金等价物净增加额 24481954.29
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 81478439.41
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 685753.01
固定资产折旧 50423175.61
无形资产摊销 42458288.88
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) (557457.53)
固定资产报废损失 4486635.55
待摊费用的减少(减增加) 7192764.80
预提费用的增加(减减少) 1161856.00
财务费用 22060177.83
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) (113715517.05)
经营性应收项目的减少(减增加) (252933286.79)
经营性应付项目的增加(减减少) 135239936.38
其他
经营活动产生的现金流量净额 (22019233.90)
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 44326345.92
减:货币资金的期初余额 19844391.63
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 24481954.29
附注为本会计报表的组成部分
厦门灿坤实业股份有限公司利润及利润分配表
1998年度
单位:人民币元
项目 本年累计数 上年累计数
一、主营业务收入 1331676600.66 1158288166.08
减:折扣与折让 20197104.57 5891910.51
主营业务收入净额 1311479496.09 1152396255.57
减:主营业务成本 981123106.82 885147546.70
主营业务税金及附加 746096.18 393631.07
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
329610293.09 266855077.80
加:其他业务利润(亏损以“-”号表示) 2407918.03 595332.23
减:存货跌价损失 6804481.20 1937758.00
营业费用 131224365.51 83794698.43
管理费用 74926910.35 66179532.49
财务费用 28484146.03 26035428.15
三、营业利润(亏损以“-”号表示) 90578308.03 89502992.96
加:投资收益(损失以“-”号表示)
补贴收入 4398606.82 1002397.00
营业外收入 1302764.55 824046.78
减:营业外支出 5135542.01 2151596.56
四、利润总额(亏损以“-”号表示) 91144137.39 89177840.18
减:所得税 9665697.98 8898037.31
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 81478439.41 80279802.87
加:年初未分配利润 68186601.13 35529554.06
盈余公积转入
六、可供分配的利润 149665040.54 115809356.93
减:提取法定盈余公积 8148000.00 7667837.20
提取法定公益金 4200000.00 3833918.60
七、可供股东分配的利润 137317040.54 104307601.13
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积 35587000.00 24577000.00
应付普通股股利 14430000.00 11544000.00
转作股本的普通股股利 34632000.00
八、未分配利润 52668040.54 68186601.13
附注为会计报表的组成部分
