珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
珠海世纪鼎利科技股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 07 月
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珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人王耘、主管会计工作负责人罗强武及会计机构负责人(会计主管
人员)李璟妤声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司半年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实
质承诺，请投资者注意风险。公司面临的风险和应对措施详见本报告“第四节 经
营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”的内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、释义 ...................................................................................1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...........................................................................4
第三节 公司业务概要 .....................................................................................6
第四节 经营情况讨论与分析 ..............................................................................10
第五节 重要事项 ........................................................................................14
第六节 股份变动及股东情况 ..............................................................................15
第七节 优先股相关情况 ..................................................................................16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况.....................................................................17
第九节 公司债相关情况 ..................................................................................18
第十节 财务报告 ........................................................................................19
第十一节 备查文件目录 ..................................................................................76
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
公司、本公司、世纪鼎利 指 珠海世纪鼎利科技股份有限公司
鼎利发展 指 珠海鼎利通信科技发展有限公司，系公司全资子公司
贝软科技 指 广州市贝软电子科技有限公司，系公司全资子公司
香港鼎利 指 鼎利通信科技（香港）有限公司，系公司全资子公司
世源信通 指 北京世源信通科技有限公司，系公司全资子公司
贝讯通信 指 广州市贝讯通信技术有限公司，系公司全资子公司
鼎星众诚 指 北京鼎星众诚通信科技有限公司，系公司参股子公司
智翔信息 指 上海智翔信息科技发展有限公司，系公司全资子公司
上海智畅 指 上海智畅投资管理有限公司
高新投资 指 高新投资发展有限公司
南海创新 指 南海创新（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）
点盛投资 指 北京点盛投资管理有限公司
报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 6 月 30 日
上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日
通过对网络的软件配置、系统参数进行调整，达到性能优化的一种技
网络优化或网优 指
术服务
3G 指 第三代移动通信
4G 指 第四代移动通信
5G 指 第五代移动通信
Long Term Evolution(长期演进）的英文缩写，是处于 3G 与 4G 之间
LTE 指
的一个过渡技术
将业务提供者与接入网，或将接入网与其他接入网连接在一起的网
核心网 指 络。移动核心网的主要作用是把无线网的呼叫请求或数据请求，接续
到不同的网络上。
利用无线技术实现用户终端到交换节点之间的接入的网络，无线接入
无线网 指 系统主要由控制器、操作维护中心、基站、固定用户单元和移动终端
等几个部分组成。
传输电信号或光信号的网络，传输网络在整个电信网的体系中位于底
传输网 指
层，负责传送/承载业务，属于基础网络。
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信令 指 在通信网络中控制协调实际应用信息传输的信号。
在无线电覆盖区内，通过移动通信交换中心，与移动电话终端之间进
基站 指
行信息传递的无线电收发信电台。
对受教育者施以从事某种职业所必需的知识、技能，侧重于实践技能
职业教育 指 和实际工作能力的培养。一般认为，职业教育是与基础教育、高等教
育和成人教育地位平行的四大教育类型之一
面向信息技术（Information technology）行业，培养实用型人才的职
IT 职业教育 指
业教育
职业技能实际训练的简称，即按照人才培养规律与目标，对学生进行
实训 指
职业技术应用能力训练的教学过程
对学生进行实训的场所，实训基地分为校内实训基地和校外实训基地
实训基地 指
（通常通过校企合作建设成立）
"鼎利学院"教育培养计划是一项创新性的计划，基于世纪鼎利的技术
背景和行业优势，一方面与领域内的高等院校深度合作，共建共管二
鼎利学院 指
级学院，按照真实产业链对技能人才的需求，将真实的产业项目转化
为优质的教育资源，形成真实的实训环境。
一芯智能科技股份有限公司（现更名为“上海一芯智能科技有限公
一芯智能 指
司”）
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 世纪鼎利 股票代码 300050
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 珠海世纪鼎利科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 世纪鼎利
公司的外文名称（如有） Dingli Corp., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） DINGLICOMM
公司的法定代表人 王耘
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 许泽权 徐巧红
联系地址 珠海市港湾大道科技五路 8 号一层 珠海市港湾大道科技五路 8 号一层
电话 0756-3626066 0756-3626066
传真 0756-3626065 0756-3626065
电子信箱 IR@dinglicom.com IR@dinglicom.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 334,359,980.16 335,044,408.72 -0.20%
归属于上市公司股东的净利润（元） 72,751,741.05 53,536,559.12 35.89%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
34,023,018.42 47,570,519.98 -28.48%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -36,745,355.32 -21,514,199.44 -70.80%
基本每股收益（元/股） 0.15 0.11 36.36%
稀释每股收益（元/股） 0.15 0.11 36.36%
加权平均净资产收益率 3.34% 2.56% 0.78%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,557,440,381.37 2,479,788,665.84 3.13%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,192,291,500.81 2,145,077,772.49 2.20%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -46,166.94
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
9,727,039.50
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
36,000,000.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 47,441.42
减：所得税影响额 6,754,286.18
少数股东权益影响额（税后） 245,305.17
合计 38,728,722.63 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
2017年上半年，公司在原有的通信、职业教育双主营业务模式的基础上，逐渐形成ICT（Information
Communications Technology，简称ICT）、职业教育双主营的业务格局。公司依托多年来在通信行业、
信息技术领域包括网络优化、大数据、云计算等方面积累的业务经验、技术优势和能力，通过不断优
化、创新公司产品和服务，提升公司市场竞争力，亦是公司面向产业链积极延伸发展的表现。
ICT业务方面，公司继续为通信运营商、系统设备商、网络服务商等提供专业的网络测试、优化、
建设、运维、运营方面的产品、服务和综合解决方案；围绕三大运营商对NB-IOT的需求，研发并提供
了相应的测试设备；借助通信领域的大数据处理能力，积极拓展市场，开始较大规模地为公安系统的
客户提供大数据综合分析平台产品及相关服务；同时，围绕着ICT领域内的技术发展，公司也开始探
索结合物联网技术的行业解决方案。
职业教育业务方面，公司主要为教育行业的客户提供相关教学产品及教育服务，而教育服务主要
以公司持续推进的“鼎利学院”计划为主，鼎利学院是基于公司的技术背景和行业优势，与领域内的高
等院校深度合作，共建共管二级学院，按照真实产业链对技能人才的需求，将真实的产业项目转化为
优质的教育资源，形成真实的实训环境。目前公司提供了共建学院、共建专业、共建课程等不同类型
的合作，同时也积极引入国外优秀教育理念和优质教育资源，开办鼎利中德国际学院。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 未发生重大变化
固定资产 未发生重大变化
无形资产 未发生重大变化
在建工程 未发生重大变化
期末数较年初数增加 214,488,663.38 元,主要系报告期公司预付投资物联网产业孵化基
预付款项
地款项所致。
可供出售金融资产 期末数较年初数减少 14,000,000.00 元,主要系报告期公司转让参股公司股权所致。
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其他非流动资产 期末数较年初数增加 19,938,500.00 元,主要系报告期公司预付的合作办学款增加所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司多年来深耕通信网络优化业务，为客户提供优质的产品与服务，积累了丰富的行业经验，2014年
通过并购上海智翔信息科技发展有限公司进入职业教育领域，目前形成ICT、职业教育双主营业务模式。
秉承着“进取、责任、公平、效率、价值”的核心价值观，向“成为一家兼具商业价值及社会责任感的卓
越公众公司”远景迈进。公司核心竞争力主要体现在以下几个方面：
（1）研发创新能力。公司专注于为电信运营商和电信设备供应商提供高技术含量的移动通信网络优化
测试分析系统，同时亦为电信运营商提供"一站式"的移动通信网络优化服务。拥有齐全的产品线，自主开
发能力居行业前列，产品在中国移动、中国联通、中国电信得到广泛应用，拥有较高的市场占有率。
（2）规模和市场优势。公司经过多年的持续发展，在ICT领域，目前在仪器仪表、网络优化、大数据
等方面，通过不断的技术积累、持续的研发投入、大量的人才培养和引进、务实高效的企业管理，目前已
成为无线通信领域市场上最大的测量测试仪表提供商、国内规模最大的无线网络服务提供商之一和国内最
成熟的无线网络端到端解决方案提供商。在职业教育领域，公司目前已与多所优秀院校合作设立了“鼎利
学院”。未来，将在全国范围内建设多所布局合理、重点突出、覆盖全国的“鼎利学院”。
（3）资质和认证优势。公司是国家规划布局内重点软件企业、高新技术企业，先后获得“通信信息网
络系统集成资质（乙级）”、“计算机信息系统集成企业（三级）”、“CMMI等级证书（三级）”等资质
证书，取得职业健康安全管理体系认证。
（4）内部管理优势。经过多年的发展，公司已逐步拥有较完善的法人治理结构和良好的现代化企业运
营机制，已建立集团化管控模式，建立了信息化管理系统。同时，公司通过建立健全内部控制，持续不断
的管理优化，使得公司应变能力和抗风险能力不断加强。
（5）外延并购提升公司核心竞争力。公司通过对业务战略的梳理，积极通过战略投资方式对上下游资
源进行获取及整合，有利于公司更快形成ICT与职业教育板块的全面和持续创新的能力，加速推动公司双
主业的发展。
报告期内，公司未发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心
竞争能力受到严重影响的情况。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2017年上半年，公司紧紧围绕全年经营目标，以ICT、职业教育双主营业务为核心，促进内生发展的
不断提升和进化。在公司管理团队的带领下，以及全体员工的共同努力下，各项经营任务稳步推进，为实
现全年的经营目标奠定了坚实的基础。
报告期内，公司实现营业收入33,436.00万元，同比基本持平,实现营业利润5,878.28万元,同比增长
26.10%，实现归属于母公司所有者净利润7,275.17万元，同比增长35.89%。实现经营性活动现金净流量
-3,674.54万元，同比减少1,523.12万元。
报告期内，在ICT业务板块方面，公司仍然以有效配置资源，提升整体效率为主线。仪器仪表业务受
电信和联通两大运营商关于CA和VOLTE的建设力度加大的影响，仪器仪表的需求仍然表现旺盛，另外，围
绕三大运营商关于NB-IOT的需求，公司研发提供了相应的测试设备， 并开始大规模进行供货； 网优服
务业务方面，因受各省运营商缩减预算的影响，有一定的下滑；大数据业务方面，上半年主要围绕运营商
的信令平台项目以及公安系统的大数据分析平台项目在推进。目前面向公安系统的项目已完成6个省份的
平台部署，签约的合同数也在逐步提高，预计今年全年公安系统的大数据业务量会超出运营商的大数据业
务量。
报告期内，在职业教育业务方面，继续按照年初制定的计划，大力推进鼎利学院的建设和布局，但受
包括学校议事流程等客观因素的影响，整体落地情况滞后于原计划，目前与各潜在院校的合作推进仍在积
极进行之中，部分已经推进到了签约的最后阶段；在已开设的鼎利学院中，主要围绕团队建设和内涵建设
开展工作，在各类比赛以及省部级的科研项目中，鼎利学院均有不同程度的收获，充分体现了鼎利学院的
办学成果。此外，2017年度的新生招录工作正在进行，目前，已完成自主招生2000余人；公司增资控股的
北京佳诺明德教育咨询有限公司也积极围绕IT技能培训进行布局，目前，已在北京、郑州、深圳设立三个
教学基地，上半年累计开办了IT类12个班次的开班教学。
报告期内，公司在对外并购、战略投资、对外合作等外延扩张方面，为顺应电信运营商布局物联网的
趋势，实现公司通信业务的延伸拓展，公司拟通过发行股份及支付现金暨募集配套资金方式收购上海一芯
智能科技股份有限公司（以下“一芯智能”）100%股权，目前，该收购事项已获得中国证监会核准，并完
成一芯智能资产过户工作；为进一步完善职业教育板块业务结构，提高其持续创新的能力，加速推动公司
双主业的发展，报告期内，公司增资控股了北京佳诺明德教育咨询有限公司；为借助专业投资机构的投资
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视野以及相关的资源储备，提升公司的对外投资能力和效率，报告期内，公司与赛伯乐投资集团有限公司
共同设立的产业并购基金“杭州赛学投资合伙企业（有限合伙）”完成了工商登记工作。
为了进一步建立、健全公司长效激励机制，经公司第四届董事会第十二次会议审议通过，拟实施2017
年限制性股票激励计划，向公司董事、高级管理人员、核心管理人员、核心技术（业务）骨干授予不超过
2,100万的股限制性股票。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 334,359,980.16 335,044,408.72 -0.20%
营业成本 190,169,951.98 185,961,072.34 2.26%
销售费用 27,868,255.52 29,055,204.32 -4.09%
管理费用 84,838,968.05 80,428,864.03 5.48%
财务费用本期数较上年
同期数增加
2,899,265.25 元,增长
财务费用 -4,727,574.22 -7,626,839.47 38.01%
38.01%,主要系报告期
公司取得的定期存款利
息收入同比减少所致。
所得税费用 8,134,248.91 8,137,075.17 -0.03%
研发投入 29,634,095.90 34,758,110.15 -14.74%
报告期经营活动产生的
现金流量净额减少
经营活动产生的现金流
-36,745,355.32 -21,514,199.44 -70.80% 15,231,155.88 元，主要
量净额
系报告期回款减少所
致。
报告期投资活动产生的
现金流量净额减少
投资活动产生的现金流
-219,123,829.97 -48,517,825.59 -351.64% 170,606,004.38 元，主要
量净额
系报告期公司预付投资
物联网产业孵化基地款
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项所致。
报告期筹资活动产生的
现金流量净额增加
筹资活动产生的现金流
4,561,240.98 -80,458,487.32 105.67% 85,019,728.30 元,主要系
量净额
报告期公司偿还借款同
比减少所致。
现金及现金等价物净增
-251,516,627.92 -150,266,445.82 -67.38%
加额
货币资金期末数较年初
数减少 252,442,340.45
元,下降 33.63%,主要系
货币资金 498,202,167.91 750,644,508.36 -33.63%
报告期公司预付投资物
联网产业孵化基地款项
所致。
应收利息期末数较年初
数减少 1,192,950.35 元,
应收利息 302,156.50 1,495,106.85 -79.79%
主要系报告期应收定期
存款利息减少所致。
预付款项期末数较年初
数增加 214,488,663.38
元,增长 2099.79%,主要
预付款项 224,703,410.85 10,214,747.47 2,099.79%
系报告期公司预付投资
物联网产业孵化基地款
项所致。
其他流动资产期末数较
年初数减少 952,368.91
元,下降 30.89%,主要系
其他流动资产 2,130,407.28 3,082,776.19 -30.89%
报告期待抵扣进项税额
结转应交增值税减少所
致。
可供出售金融资产期末
数较年初数减少
14,000,000.00 元,下降
可供出售金融资产 10,000,000.00 24,000,000.00 -58.33%
58.33%,主要系报告期
公司转让参股公司股权
所致。
其他非流动资产期末数
较年初数增加
19,938,500.00 元,增长
其他非流动资产 55,866,300.00 35,927,800.00 55.50%
55.5%,主要系报告期公
司预付的合作办学款增
加所致。
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短期借款期末数较年初
数增加 30,000,000.00 元,
短期借款 85,000,000.00 55,000,000.00 54.55% 增长 54.55%,主要系报
告期公司流动资金借款
增加所致。
预收款项期末数较年初
数减少 7,663,334.78 元,
预收款项 10,062,956.17 17,726,290.95 -43.23% 下降 43.23%,主要系报
告期公司预收款项结转
收入所致。
其他综合收益期末数较
年初数减少 592,289.43
其他综合收益 -1,895,323.53 -1,303,034.10 -45.45% 元,下降 45.45%,主要系
报告期内外币汇率变动
所致。
资产减值损失本期数较
上年同期数增加
12,889,138.18 元,增长
资产减值损失 10,120,108.69 -2,769,029.49 465.47% 465.47%,主要系报告期
公司应收账款同比有所
增长，相应计提的坏账
准备增加所致。
投资收益本期数较上年
同期数增加
36,577,267.21 元,增长
投资收益 36,023,699.27 -553,567.94 6,607.55%
6607.55%,主要系报告
期内公司转让参股公司
股权所得收益所致。
营业外支出本期数较上
年同期数增加 26,388.52
营业外支出 75,549.86 49,161.34 53.68% 元,增长 53.68%,主要系
报告期公司固定资产处
置损失增加所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
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分产品或服务
无线网络优化产
62,537,484.06 22,147,643.29 64.59% 6.86% 41.55% -8.68%
品
网络优化及技术
112,516,279.54 86,744,435.75 22.90% -27.55% -24.73% -2.89%
服务收入
IT 职业教育及实
108,005,172.64 51,452,924.41 52.36% 22.49% 45.79% -7.61%
训系统平台
IT 职业教育及实
32,708,539.60 20,108,446.91 38.52% 18.62% 28.76% -4.84%
训服务
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要为转让参股公司股权
投资收益 36,023,699.27 47.31% 否
收益
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金期末数较年初数减少
498,202,167.9 252,442,340.45 元,下降 33.63%,主要
货币资金 19.48% 750,644,508.36 30.27% -10.79%
1 系报告期公司预付投资物联网产业
孵化基地款项所致。
585,355,944.0
应收账款 22.89% 482,479,412.35 19.46% 3.43%
1
存货 67,652,021.31 2.65% 67,317,450.48 2.71% -0.06%
投资性房地产 8,312,364.80 0.33% 8,606,171.60 0.35% -0.02%
长期股权投资 18,732,106.36 0.73% 18,099,130.47 0.73% 0.00%
固定资产 74,287,710.68 2.90% 78,798,543.58 3.18% -0.28%
138,190,507.8
在建工程 5.40% 126,339,012.39 5.09% 0.31%
9
15
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
短期借款期末数较年初数增加
短期借款 85,000,000.00 3.32% 55,000,000.00 2.22% 1.10% 30,000,000.00 元,增长 54.55%,主要系
报告期公司流动资金借款增加所致。
应收利息期末数较年初数减少
应收利息 302,156.50 0.01% 1,495,106.85 0.06% -0.05% 1,192,950.35 元,主要系报告期应收定
期存款利息减少所致。
预付款项期末数较年初数增加
224,703,410.8 214,488,663.38 元,增长 2099.79%,主
预付款项 8.79% 10,214,747.47 0.41% 8.38%
5 要系报告期公司预付投资物联网产
业孵化基地款项所致。
其他流动资产期末数较年初数减少
952,368.91 元,下降 30.89%,主要系报
其他流动资产 2,130,407.28 0.08% 3,082,776.19 0.12% -0.04%
告期待抵扣进项税额结转应交增值
税减少所致。
可供出售金融资产期末数较年初数
可供出售金融资 减少 14,000,000.00 元,下降 58.33%,
10,000,000.00 0.39% 24,000,000.00 0.97% -0.58%
产 主要系报告期公司转让参股公司股
权所致。
其他非流动资产期末数较年初数增
加 19,938,500.00 元,增长 55.5%,主要
其他非流动资产 55,866,300.00 2.18% 35,927,800.00 1.45% 0.73%
系报告期公司预付的合作办学款增
加所致。
预收款项期末数较年初数减少
预收款项 10,062,956.17 0.39% 17,726,290.95 0.71% -0.32% 7,663,334.78 元,下降 43.23%,主要系
报告期公司预收款项结转收入所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
不适用
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
57,500,000.00 62,000,000.00 -7.26%
16
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
被投资 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉
公司名 合作方 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉
称 有） 有）
北京佳
教育咨
诺明德 2017 年
询；技术 27,500, 自有资 -4,069,6 2017-00
教育咨 增资 55.74% 许永进 长期 服务 0.00 否 01 月 23
开发、技 000.00 金 04.56 5
询有限 日
术服务；
公司
27,500, -4,069,6
合计 -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
000.00 04.56
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至报 截止报 未达到
是否为固 投资项 本报告 告期末 告期末 计划进 披露日 披露索
资金来 项目进 预计收
项目名称 投资方式 定资产投 目涉及 期投入 累计实 累计实 度和预 期（如 引（如
源 度 益
资 行业 金额 际投入 现的收 计收益 有） 有）
金额 益 的原因
四川长江职业 职业教 20,000,0 募集资 100.00
其他 否 -56.08 -23.57 无
学院鼎利学院 育 00.00 金 %
四川科技职业 职业教 40,000,0 募集资
其他 否 67.00% -73.83 -11.17 无
学院鼎利学院 育 00.00 金
东北师范大学
职业教 50,000,0 募集资 100.00
人文学院鼎利 其他 否 -10.03 -14.97 无
育 00.00 金 %
学院
项目成
吉林农业科技 职业教 27,000,0 募集资 本略为
其他 否 68.00% 76.53 62.00
学院鼎利学院 育 00.00 金 超出预
期
陕西职业技术 职业教 15,000,0 35,000,0 募集资
其他 否 88.00% 无
学院鼎利学院 育 00.00 00.00 金
吉林工程职业 职业教 5,000,00 10,000,0 募集资 100.00
其他 否 无
学院鼎利学院 育 0.00 00.00 金 %
山东服装职业 职业教 4,000,00 4,000,00 募集资 100.00 项目成
其他 否 -7.96 -9.07
学院产教融合 育 0.00 0.00 金 % 本略为
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珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
特色专业计划 超出预
期
职业教 10,000,0 10,000,0 募集资 100.00
湖北师范大学 其他 否 无
育 00.00 00.00 金 %
山东凯文科技 职业教 40,000,0 募集资 100.00
其他 否 无
职业学院 育 00.00 金 %
四川科技职业 职业教 100,000, 募集资 100.00
其他 否 无
学院 育 000.00 金 %
34,000,0 336,000,
合计 -- -- -- -- -- -71.37 3.22 -- -- --
00.00 000.00
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 117,299.75
报告期投入募集资金总额 26,403.86
已累计投入募集资金总额 113,187.84
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2009〕1446 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商平安证券有限
责任公司采用公开发行方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 1,400 万股，发行价为每股人民币 88.00 元，
共计募集资金 123,200.00 万元，坐扣承销和保荐费用 5,028.00 万元后的募集资金为 118,172.00 万元，已由主承销商平安证
券有限责任公司于 2010 年 1 月 12 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师
费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 872.25 万元后，公司本次募集资金净额为 117,299.75 万
元。上述募集资金到位情况业经天键会计师事务所有限公司验证，并由其出具《验资报告》(天健验〔2010〕3-3 号)。本公
司实际以前年度累计使用募集资金 86,783.98 万元(以前年度募集资金支出的资金中包括购买北京鼎元丰和科技有限公司
70%的股权款使用的 700 万元，公司于 2014 年度处置北京鼎元丰和科技有限公司的股权，股权转让款 700 万元已转入公司
募集资金专户) ；以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 18,766.22 万元；2017 半年度实际使用募集资
金 26,403.86 万元，2017 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 547.38 万元；累计已使用募集资金 113,187.84
万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 19,313.60 万元。 截至 2017 年 6 月 30 日，募集资金余额为人
18
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
民币 24,125.51 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额以及募集资金项目股权转让款项）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
无线网络测试系统 2012 年
43,997.0
技改及多接口分析 否 6,482.6 6,482.59 6,482.59 100.00% 12 月 31 1,034.86 是 否
7
优化管理 日
2011 年
移动通信无线网络 11,610.8
否 6,309.3 3,561.47 3,561.47 100.00% 12 月 31 61.48 是 否
运维项目 3
日
新一代移动通信网 2011 年
络优化技术研发中 否 3,466.67 3,466.67 3,466.67 100.00% 12 月 31 是 否
心建设项目 日
2011 年
补充流动资金 否 5,000 5,000 5,000 100.00% 12 月 31 是 否
日
21,258.5 18,510.7 18,510.7
承诺投资项目小计 -- 0 -- -- 1,096.34 55,607.9 -- --
7 3 3
超募资金投向
2012 年
投资北京世源信通
否 8,000 4,000 4,000 100.00% 07 月 31 否
科技有限公司
日
2013 年
投资广州市贝讯通
否 8,000 9,906.07 9,906.07 100.00% 07 月 31 否
信技术有限公司
日
2010 年
投资广州市贝软电
否 560 560 560 100.00% 08 月 01 否
子科技有限公司
日
2012 年
用户服务质量智能
否 4,200 4,200 4,200 100.00% 07 月 30 13.92 1,507.1 否 否
感知系统研发项目
日
LTE 网络测试系统 否 1,043.1 1,043.1 1,043.1 100.00% 2012 年 否
19
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
基础技术研究项目 12 月 31
日
2011 年
投资北京鼎元丰和
否 700 700 700 100.00% 04 月 30 否
科技有限公司
日
2012 年
投资鼎利通信科技
否 5,016 5,016 5,016 100.00% 12 月 31 否
(香港)有限公司
日
2012 年
收购瑞典
否 1,530 1,505 1,505 100.00% 04 月 30 否
AmanziTelAB 公司
日
2015 年
投资上海智翔信息 11,143.1 11,143.1 11,143.0
否 100.00% 01 月 31 否
科技股份有限公司 3 3 8
日
2018 年
鼎利职业教育学院
否 21,300 21,300 2,400 18,600 87.32% 12 月 31 -96.51 3.22 是 否
运营项目
日
2017 年
物联网产业孵化基 23,289.0 23,289.0 20,653.8
否 88.68% 09 月 30 否
地 2 2 6
日
2017 年
鼎利中德国际学院
否 28,000 28,000 1,000 15,000 53.57% 12 月 31 否
运营项目
日
购买北京佳诺明德
2017 年
教育咨询有限公司
否 2,350 2,350 1,750 2,350 100.00% 05 月 31 否
股份并对其增资股
日
份
115,131. 113,012. 94,677.1
超募资金投向小计 -- 5,150 -- -- -82.59 1,510.32 -- --
25 32 1
136,389. 131,523. 113,187. 57,118.2
合计 -- 5,150 -- -- 1,013.75 -- --
82 05 84 2
用户服务质量智能感知系统研发项目投资总额为 4,200 万元，研发项目开发完成后预计每年新增净利
未达到计划进度或 润 1,341 万元，投资回收期 4 年。本公司于 2014 年 3 月 31 日已完成对本项目的投资总额。截止至 2017
预计收益的情况和 年 6 月 30 日，本项目的累计实现效益 1,507.10 万元，未能达到预计效益。主要原因为本项目所研发
原因（分具体项目） 的新产品，虽然目前已在部分省市取得了一些市场订单，但其市场需求相对仍不稳定，客户接受度不
高，市场推广效果不达预期，以致项目实现收益低于预计效益。
鉴于公司全资孙公司 AmanziTel 近几年的经营效益不理想，其研发的智能手机客户感知等产品推出后，
客户表现了一定的兴趣并进行了试用或少量采购，但整体进展与公司预期有一定差异。经管理层讨论，
项目可行性发生重
拟将 AmanziTel 的 100%股权转让给公司董事叶明先生控股的 Win Tech International Limited。预计出
大变化的情况说明
售 AmanziTel 的 100%股权对公司当期损益不会产生直接影响，但有利于公司聚焦主业，降低经营风
险。上述提议业经公司 2014 年 1 月 13 日第三届董事会第二次会议审议，并通过了《关于出售全资孙
20
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司股权暨关联交易的议案》。鉴于公司控股子公司鼎元丰和近几年的经营效益不理想，其研发的新
产品一直处于研发投入阶段，与公司预期有一定差异。经管理层讨论，决定将公司持有的鼎元丰和 70%
股权全部转让，转让后公司不再持有鼎元丰和股权。上述提议业经公司 2014 年 6 月 6 日第三届董事
会第五次会议及 2014 年第二次临时股东大会审议，并通过了《关于出售控股子公司股权暨关联交易
的议案》。
适用
公司募集资金净额 117,299.75 万元，其中超募资金 96,041.18 万元, 截至 2017 年 6 月 30 日，公司计划
使用超募资金 113,012.32 万元，已实际使用 94,677.11 万元(以前年度募集资金支出的资金中包括购买
北京鼎元丰和科技有限公司 70%的股权款使用的 700 万元，公司于 2014 年度处置北京鼎元丰和科技
有限公司的股权，股权转让款 700 万元已转入公司募集资金专户)。2010 年 7 月 7 日，公司第一届董
事会第十七次会议审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》， 同意公司使用超募资金 8,000 万元
投资北京世源信通科技有限公司；2012 年 3 月 27 日，公司第二届董事会第十次会议审议通过《关于
变更“投资北京世源信通科技有限公司”实施方案暨关联交易的议案》,对于世源信通的收购项目总额由
原来的预计投资额 8,000 万元变更为 4,000 万元，2010 年使用 1,500 万元，目前已使用 4,000 万元。该
项目已于 2012 年 7 月 31 日实施完毕。2010 年 7 月 7 日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了
《关于超募资金使用计划的议案》， 同意公司使用超募资金 8,000 万元收购广州市贝讯通信技术有限
公司 51%的股权，后经 2013 年 3 月 26 日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过《关于使用部分
超募资金收购广州市贝讯通信技术有限公司(以下简称"贝讯通信")剩余 49%股权的议案》，对于贝讯通
信的收购项目总额变更为 9,906.07 万元，目前已使用 9,906.07 万元，持有贝讯通信 100%股权，该项
目实施完毕。2010 年 7 月 7 日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于超募资金使用计划
的议案》， 同意公司使用超募资金 560 万元收购广州市贝软电子科技有限公司，目前已使用 560 万元。
持有该公司 100%股权，已于 2010 年 8 月 1 日实施完毕。2010 年 7 月 7 日，公司第一届董事会第十
七次会议审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》， 同意公司使用超募资金 4,200 万元投资于用
户服务质量智能感知系统研发项目，目前已使用 4,200 万元。2010 年 7 月 7 日，公司第一届董事会第
超募资金的金额、用
十七次会议审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》， 同意公司使用超募资金 1,043.10 万元投资
途及使用进展情况
于 LTE 网络测试系统基础技术研究项目，目前已使用 1,043.10 万元。2011 年 1 月 28 日，公司第二届
董事会第三次会议审议通过了《关于公司使用超募资金对外投资设立控股子公司的议案》，同意公司
使用超募资金 700 万元投资设立北京鼎元丰和科技有限公司，持有该公司 70%股权,目前已使用 700
万元。2014 年 6 月 6 日第三届董事会第五次会议及 2014 年 6 月 23 日召开 2014 年第二次临时股东大
会审议通过了《关于出售控股子公司股权暨关联交易的议案》，公司以 770 万元价格将持有的北京鼎
元丰和科技有限公司 70%的股权出售给关联方曹继东,股权转让款已于 2014 年 7 月 17 日全部收到，
并将其中 700 万元股权转让款转入公司募集资金专户。2011 年 5 月 9 日，公司第二届董事会第六次会
议审议通过了《关于公司使用超募资金对香港全资子公司增资，用于海外销售网络建设及海外市场开
拓的议案》，同意公司使用超募资金 5,016 万元增资全资子公司鼎利通信科技(香港)有限公司用于海外
营销网络建设,目前已使用 5,016 万元。2011 年 5 月 9 日，公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关
于公司使用超募资金对香港全资子公司增资，用于收购瑞典 AmanziTelAB 公司的议案》，同意公司使
用超募资金 1,530 万元增资全资子公司鼎利通信科技(香港)有限公司用于收购瑞典 AmanzitelAB,已使
用 1,505 万元，2012 年 9 月鼎利通信科技(香港)有限公司以零对价方式收购瑞典 AmanziTelAB 公司剩
余少数股权，对于瑞典 AmanziTelAB 公司收购项目总额变更为 1505 万元。2014 年 1 月 13 日公司第
三届董事会第二次会议决议,公司以等值于人民币 1,270 万元的美元将所持有 AmanziTelAB 的 100.00%
股权转让给 WinTech InternationalLimited。2014 年 7 月 28 日，公司第三届董事会第六次会议审议通过
了《关于公司使用部分超募资金支付本次发行股份及支付现金购买资产现金对价的议案》，同意公司
以发行股份及支付现金相结合的方式购买上海智翔信息科技股份有限公司 100%的股份，其中使用超
募资金 11,143.13 万元用于支付现金对价。目前已使用 11,143.08 万元。2015 年 1 月 12 日，公司第三
21
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
届董事会第九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用
部分超募资金 9,000 万元用于暂时补充公司流动资金。目前公司已于 2016 年 1 月将 9,000 万归还公司
募集资金专户。2015 年 10 月 22 日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分超募
资金对全资子公司增资，用于鼎利职业教育学院运营项目的议案》，同意公司使用超募资金 21,300 万
元对全资子公司上海智翔信息科技发展有限公司进行增资，用于鼎利职业教育学院的建设及运营工
作，目前已使用 18,600 万元。2016 年 7 月 1 日，公司第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关
于变更部分募投项目实施主体和实施地点的议案》，同意将“鼎利职业教育学院的建设及运营项目”实
施主体由上海智翔信息科技发展有限公司变更为西藏德鲁克新能源科技有限公司（2016 年 08 月 25
日改名西藏云在线信息科技有限公司），实施地点由上海普陀区变更为西藏拉萨经济技术开发区。2016
年 11 月 29 日，公司第三届董事会第二十六次会议审议通过了《关于使用超募资金投资建设鼎利中德
国际学院运营项目的议案》，同意公司使用超募资金 28,000 万元投资建设鼎利中德国际学院运营项目。
目前已使用 15,000 万元。2016 年 11 月 29 日，公司第三届董事会第二十六次会议审议通过了《关于
使用超募资金投资建设物联网产业孵化基地的议案》，同意公司使用超募资金 232,890,244.01 元投资
建设物联网产业孵化基地。目前已预付 20,653.86 万元。2017 年 1 月 23 日，公司第四届董事会第三次
会议审议通过了《关于使用超募资金购买北京佳诺明德教育咨询有限公司股份并对其增资的议案》，
同意公司使用超募资金 2,350 万元以收购及增资的方式取得北京佳诺明德教育咨询有限公司 55.74%的
股权。目前已使用 2,350 万元。
适用
以前年度发生
为充分发挥母、子公司优势，加快无线网络测试系统技改及多接口分析优化管理项目的开发，确保本
募集资金投资项目 项目产品的技术领先优势，经 2010 年第一届董事会第十八次会议审议，公司决定将本项目的多接口
实施地点变更情况 数据分析优化及管理子系统的开发任务交由全资子公司广州市贝软电子科技有限公司承担，工期为 12
个月。2016 年 7 月 1 日，公司第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施
主体和实施地点的议案》，同意将“鼎利职业教育学院的建设及运营项目”实施主体由上海智翔信息科
技发展有限公司变更为西藏德鲁克新能源科技有限公司（2016 年 08 月 25 日改名西藏云在线信息科技
有限公司），实施地点由上海普陀区变更为西藏拉萨经济技术开发区。
适用
以前年度发生
为充分发挥母、子公司优势，加快无线网络测试系统技改及多接口分析优化管理项目的开发，确保本
募集资金投资项目 项目产品的技术领先优势，经 2010 年第一届董事会第十八次会议审议，公司决定将本项目的多接口
实施方式调整情况 数据分析优化及管理子系统的开发任务交由全资子公司广州市贝软电子科技有限公司承担，工期为 12
个月。2016 年 7 月 1 日，公司第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施
主体和实施地点的议案》，同意将“鼎利职业教育学院的建设及运营项目”实施主体由上海智翔信息科
技发展有限公司变更为西藏德鲁克新能源科技有限公司（2016 年 08 月 25 日改名西藏云在线信息科技
有限公司），实施地点由上海普陀区变更为西藏拉萨经济技术开发区。
适用
移动通信无线网络运维服务项目先期投入 458.22 万元，用于场地装修及租赁费、设备购置及安装；无
募集资金投资项目
线网络测试系统技改及多接口分析与优化管理系统项目先期投入 483.95 万元，用于购置生产设备、无
先期投入及置换情
形资产；新一代移动通信网络优化技术研发中心建设项目先期投入 51.63 万元，用于购置无形资产。
况
上述募集项目的先期投入均由天健会计师事务所有限公司审核并由其出具天健审〔2010〕3-78 号鉴证
报告，并已于 2010 年度置换完毕。
22
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
适用
用闲置募集资金暂
2015 年 1 月 12 日，公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动
时补充流动资金情
资金的议案》，同意公司使用部分超募资金 9,000 万元用于暂时补充公司流动资金。目前公司已于 2016
况
年 1 月将 9000 万归还公司募集资金专户。
适用
项目实施出现募集 移动通信无线网络运维项目经过二年的实施，项目规划已如期建设完成。截至 2011 年 12 月 31 日项
资金结余的金额及 目累计投入募集资金 3,561.47 万元，结余募投资金 2,747.83 万元，主要系随着 3G 网络建设的普及以
原因 及 LTE 网络发展日趋明朗，网络运维服务对于网络测试设备的需求发生了变化，使设备投入资金出现
节余。
尚未使用的募集资
按相关规定，尚未使用的募集资金保留在董事会决定的账户内。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
23
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
是否按
计划如
本期初
股权出 期实
起至出
售为上 施，如
售日该 所涉及
市公司 与交易 未按计
交易价 股权为 出售对 股权出 是否为 的股权
交易对 被出售 贡献的 对方的 划实 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 公司的 售定价 关联交 是否已
方 股权 净利润 关联关 施，应 期 引
元） 司贡献 影响 原则 易 全部过
占净利 系 当说明
的净利 户
润总额 原因及
润（万
的比例 公司已
元）
采取的
措施
南京云
创存储 增加净
2017 年 2017 年
科技有 利润 协议定 2017-03
夏元劬 05 月 19 4,500 0 44.99% 否 不适用 是 是 05 月 15
限公司 3,060 万 价 2
日 日
9%的股 元
权
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
珠海鼎利通
27,891,624.2 26,092,874.3 12,349,743.2
信科技发展 子公司 软件业 3,000,000.00 22,155.88 15,934.97
4 3 4
有限公司
广州市贝软
11,616,000.0 13,532,590.1 13,547,615.5 -432,007.4
电子科技有 子公司 软件业 0.00 -425,505.21
0 8 2 5
限公司
鼎利通信科 （港币）
14,499,284.4 -21,438,538. -2,034,844.
技（香港）有 子公司 软件业 88,000,000.0 2,892,022.69 -2,547,689.17
9 36 12
限公司 0
北京世源信
10,870,000.0 34,635,966.0 -3,948,357.
通科技有限 子公司 软件业 6,588,285.51 2,145,618.18 -3,926,596.49
0 4 22
公司
24
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
广州市贝讯
30,000,000.0 137,199,205. 112,053,616. 30,475,111.3 1,144,922.
通信技术有 子公司 软件业 4,679,228.78
0 14 61 2 56
限公司
上海智翔信
软件和信息 258,663,720. 885,956,715. 643,276,236. 140,721,193. 28,222,045
息科技发展 子公司 28,271,802.96
技术服务业 00 90 89 38 .49
有限公司
北京知新树
10,000,000.0 -5,052,211.
科技有限公 子公司 软件业 6,435,303.52 4,955,311.90 526,796.25 -4,456,549.55
0 20
司
北京动悉健
-753,175.3
康科技有限 子公司 服务业 1,000,000.00 464,239.29 247,314.84 4,905.66 -752,685.16
4
公司
北京佳诺明
14,581,309.3 14,489,559.3 -4,069,623.
德教育咨询 子公司 服务业 8,703,700.00 672,371.40 -4,069,604.56
8 3 00
有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
北京动悉健康科技有限公司 设立 无重大影响
主要控股参股公司情况说明
1)珠海鼎利通信科技发展有限公司
珠海鼎利通信科技发展有限公司是珠海世纪鼎利科技股份有限公司的全资子公司，注册资本人民币300万
元，法定代表人为王耘，其业务定位是为系统设备厂商供应无线网络测试优化产品。
2)广州市贝软电子科技有限公司
广州市贝软电子科技有限公司是珠海世纪鼎利科技股份有限公司的全资子公司，注册资本人民币1,161.60
万元，法定代表人为陈春雄，主要从事移动通信网络数据业务产品的研发工作。
3) 鼎利通信科技（香港）有限公司
鼎利通信科技（香港）有限公司，英文名称为“Dingli Communications(H.K.) Company Limited”，是
世纪鼎利的全资子公司，注册资本为8,800万港币，公司于2008年4月23日成立， 主要从事公司海外业务
的拓展和营销服务。
4)北京世源信通科技有限公司
北京世源信通科技有限公司是珠海世纪鼎利科技股份有限公司的全资子公司，注册资本为人民币1,087 万
元。世源信通主要从事通信网络中A、Abis等接口的信令采集及分析系统的开发。
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珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5)广州市贝讯通信技术有限公司
广州市贝讯通信技术有限公司是珠海世纪鼎利科技股份有限公司的全资子公司，注册资本为人民币3000万
元。贝讯通信主要从事移动通信网络优化服务业务。
6) 上海智翔信息科技发展有限公司
上海智翔信息科技发展有限公司是世纪鼎利的全资子公司，成立于2006年7月3日，目前注册资本为人民币
25,866.37万元，法定代表人为陈浩。2014年12月26日，公司完成智翔信息的股权过户手续及相关工商变
更登记，智翔信息股东变更为世纪鼎利，持股比例为100%。智翔信息主营业务板块包括：IT职业教育实训
系统的研发、销售和相关配套与衍生服务；IT项目外包服务（产学结合）。智翔信息作为公司职业教育业
务运营主体,报告期,公司职业教育业务稳步发展，公司除了继续拓展新客户外，也加强了对现有客户的深
耕，特别加强与院校的业务合作,推出了以鼎利学院为代表的院校深度合作模式，带动了院校类相关业务
的发展。
7）北京知新树科技有限公司
北京知新树科技有限公司是世纪鼎利控股子公司，成立于2016年7月，公司持有其57%的股份，注册资本1000
万元人民币，经营范围主要是技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广；计算机技术培训（不
得面向全国招生）；教育咨询（中介服务除外）；互联网信息服务；从事互联网文化活动。（以工商局核
定为准）
8）北京动悉健康科技有限公司
北京动悉健康科技有限公司是世纪鼎利控股子公司，成立于2016年12月，公司持有其40%的股份，注册资
本100万元人民币，经营范围主要是互联网信息服务；技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术
服务；软件开发；计算机系统服务；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE值在1.5以上的云计算数据
中心除外）；健康管理（须经审批的诊疗活动除外）、健康咨询（须经审批的诊疗活动除外）；销售医疗
器械Ⅱ类。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批
准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
9）北京佳诺明德教育咨询有限公司北京佳诺明德教育咨询有限公司是世纪鼎利控股子公司，成立于2014
年1月，公司持有其55.74%的股份，注册资本870.37万元人民币，经营范围主要是教育咨询；技术开发、
技术服务；会议服务；组织文化艺术交流活动(不含营业性演出)；承办展览展示活动；舞蹈培训；声乐培
训；绘画培训；计算机技术培训；货物进出口、技术进出口、代理进出口；销售机械设备、文化用品、体
育用品、电子产品、日用品。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相
关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
26
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、经营管理风险
随着公司规模的扩大和快速发展，对公司管理团队的管理水平及控制经营风险的能力提出了更高的要
求。如果公司管理水平不能快速适应发展变化的需要，将导致效率降低，对公司发展带来不利影响。
应对措施：公司将依据内外部环境的变化，优化管理模式和组织架构，提升管理能力。加强对中层及
高层管理人员的培训与学习，提高管理素质和决策能力，逐步强化内部管理的流程化、体系化，使公司管
理更加制度化、规范化、科学化，有效避免因管理失误造成的公司损失。
2、市场竞争的风险
移动通信行业向集中化趋势发展，行业竞争将日益激烈；职业教育行业随着国家政策层面的支持，将
有更多地竞争对手进入市场参与竞争。如果公司不能够及时对行业的环境进行准确的判断，未来将会面临
更大的市场竞争压力。
应对措施：公司在采取更加积极的经营管理措施的同时，紧跟行业的政策、规划和产业链格局的变化，
保持公司产品的核心优势；在业务执行上精于管理，提高效率，保持公司的竞争优势。
3、创新可能的风险
公司在保持主营业务的稳定发展外，将探索在移动通信领域所积累的能力向相关的业务领域进行延伸
和拓展，以及探索职业教育结合当前环境及需求在模式方面的创新，这些创新将对公司的能力及投入提出
更高的要求，如果我们不能够紧跟技术演进，客户需求的变化，及时将研发创新成果转为可以销售的产品，
将面临创新失败的风险。
应对措施：公司积极跟进新一代信息技术的发展，充分调动公司资源，激发核心员工创造力，更充分
的准备来推动公司在产品上、业务模式上的创新，最大程度保证可行性及效益。
4、并购和业务整合风险
目前公司进入快速发展期，除了依靠自身积累拓展市场外，通过并购或其它投资方式实现外延式扩张，
以求快速进入新市场，提升综合竞争力。由于与标的公司在业务模式、运营管理等方面均存在一定程度的
差异，并且在重组完成后双方需要在业务体系、组织机构、管理制度、技术研发、人力资源、财务融资、
27
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
企业文化等众多方面进行整合，双方能否顺利整合并充分发挥出协同效应仍具有一定的不确定性。
应对措施：在进行并购重组过程中，公司将标的公司的诚信规范运作情况、管理团队与公司文化的契
合度作为一项重要衡量标准，并且聘请经验丰富的顾问团队协助进行尽职调查、方案设计，力争减少并购
后的经营风险和文化融合风险。同时，公司将进一步完善子公司管理制度，加强对子公司的业务指导和考
核，定期对子公司的运作情况进行评估、审计，确保子公司业绩的顺利实现。
28
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2017 年第一次临 公告编号：2017-001
临时股东大会 47.74% 2017 年 01 月 04 日 2017 年 01 月 05 日
时股东大会 www.cninfo.com.cn
公告编号：2017-024
2016 年度股东大会 年度股东大会 47.32% 2017 年 03 月 29 日 2017 年 03 月 30 日
www.cninfo.com.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
1、业绩承诺
及补偿安排：
智翔信息
报告期内，各
2014 年度、 自承诺日起
承诺方均严
2015 年度和 至业绩补偿
陈浩、张钦 业绩承诺及 2014 年 07 月 格执行其承
资产重组时所作承诺 2016 年度经 期满且出具
礼、上海智畅 补偿安排 28 日 诺事项，未有
审计的扣除 《专项审核
违反上述承
非经常性损 报告》之后
诺的情况。
益后的合并
报表归属于
母公司的净
29
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
利润将分别
不低于 5,170
万元、5,808
万元和 7,043
万元。如实际
净利润低于
上述承诺净
利润的，则按
照与公司签
署的《业绩补
偿协议》的规
定进行补偿。
2、股份限售
承诺：（1）本
人通过本次
交易获得的
世纪鼎利增
发股份自本
次发行结束
之日起 36 个
月内，将不通
过任何方式
转让。（2）世
纪鼎利将在
2016 年度届
满后对该年 报告期内，
末标的资产 自新股发行 承诺方严格
股份限售承 进行减值测 2014 年 07 月 结束之日起 执行其承诺
陈浩
诺 试，如本人所 28 日 36 个月内不 事项，未有违
持有的本次 得转让 反上述承诺
发行股份的 的情况。
锁定期在标
的资产的《减
值测试报告》
和《专项审核
报告》公告日
前届满的，则
锁定期自动
顺延至该等
报告公告日；
如根据前述
报告存在需
补偿股份的
情形，则需补
30
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
偿股份的锁
定期自动顺
延至需补偿
股份划转至
世纪鼎利指
定账户之日。
（3）本次发
行结束后，就
本次交易本
人获得的世
纪鼎利增发
股份因世纪
鼎利发生除
权除息事项
而增加的股
份，亦遵守上
述锁定期承
诺。
3、关于同业
竞争、关联交
易、资金占用
方面的承诺：
陈浩先生、张
钦礼先生和 报告期内，各
关于同业竞 上海智畅分 承诺方均严
陈浩、张钦 争、关联交 别作出关于 2014 年 07 月 任职期间及 格执行其承
礼、上海智畅 易、资金占用 任职期限、避 28 日 法定期限内 诺事项，未有
方面的承诺 免同业竞争 违反上述承
的承诺和关 诺的情况。
于减少及规
范关联交易
的承诺，避免
损害公司及
股东的利益。
（1）通过本
次交易获得
自新股发行
的世纪鼎利 报告期内，
结束之日起
增发股份自 各承诺方均
至世纪鼎利
张钦礼、上海 股份限售承 本次发行结 2014 年 07 月 严格执行其
2017 年度审
智畅 诺 束之日起 12 28 日 承诺事项，未
计报告出具
个月内不通 有违反上述
日后的两个
过任何方式 承诺的情况。
交易日后
转让。（2）在
前述基础上
31
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
可按如下条
件分四期转
让：在本次发
行结束满 12
个月且在
2014 年度《专
项审核报告》
公告日后的
两个交易日
后，可以转让
不超过其持
有的世纪鼎
利股份总数
（为本次交
易获得的世
纪鼎利增发
股份加上因
权益分派增
加的股份）
25%的股份；
在 2015 年度
《专项审核
报告》公告日
后的两个交
易日后，可累
计转让不超
过其持有的
世纪鼎利股
份总数（为本
次交易获得
的世纪鼎利
增发股份加
上因权益分
派增加的股
份）50%的股
份；在 2016
年度《专项审
核报告》和标
的资产补偿
期末《减值测
试报告》公告
日后的两个
交易日后，可
累计转让不
32
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
超过其持有
的世纪鼎利
股份总数（为
本次交易获
得的世纪鼎
利增发股份
加上因权益
分派增加的
股份）75%的
股份，可累计
转让股份数
量应扣除其
按《业绩补偿
协议》约定累
计应向世纪
鼎利补偿的
股份数量（如
有）；在 2017
年世纪鼎利
年度审计报
告出具日后
的两个交易
日后，可转让
其持有的剩
余世纪鼎利
股份总数（为
本次交易获
得的世纪鼎
利增发股份
加上因权益
分派增加的
股份）。
叶滨、王耘、 关于 2009 年 7
喻大发、曹继 月之前未缴
东、陈勇、朱 存住房公积
王庚、曹雪 金的承诺：若 报告期内，
山、陈红、刘 应有权部门 各承诺方均
雨松、叶蓉、 的要求或决 2010 年 01 月 严格执行其
首次公开发行或再融资时所作承诺 其他承诺 长期有效
李燕萍、张 定，公司需为 20 日 承诺事项，未
帆、王周元、 职工补缴住 有违反上述
陈春雄、陆元 房公积金、或 承诺的情况。
会、白绍江、 公司因未为
杜红波、陆金 职工缴纳住
红、李同柱 房公积金而
33
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
承担任何罚
款或损失，其
愿在毋须公
司支付对价
的情况下承
担所有相关
的金钱赔付
责任。
1、将不直接
或间接从事
或发展或投
资与鼎利通
信经营范围
相同或相类
似的业务或
项目，也不为
本人或代表
任何第三方
成立、发展、
参与、协助任
何法人或其
他经济组织
与鼎利通信
进行直接或 报告期内，
间接的竞争； 各承诺方均
叶滨、王耘、 关于同业竞 2、将不在中 2010 年 01 月 严格执行其
长期有效
曹继东、陈勇 争的承诺 国境内及境 20 日 承诺事项，未
外直接或间 有违反上述
接研发、生产 承诺的情况。
或销售鼎利
通信已经研
发、生产或销
售的项目或
产品（包括但
不限于已经
投入科研经
费研制或已
经处于试生
产阶段的项
目或产品）；
3、不利用本
人对鼎利通
信的了解及
获取的信息
34
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
从事、直接或
间接参与与
鼎利通信相
竞争的活动，
不直接或间
接进行或参
与任何损害
或可能损害
鼎利通信利
益的其他竞
争行为，该等
竞争包括但
不限于：直接
或间接从鼎
利通信招聘
专业技术人
员、销售人
员、高级管理
人员；不正当
地利用鼎利
通信的无形
资产；在广
告、宣传上贬
损鼎利通信
的产品形象
与企业形象
等。
其所持本公
司股份锁定
期限届满后
（叶滨先生、
王耘先生于
2013 年 7 月
报告期内，
20 日限售期
各承诺方均
届满），在其
股份限售承 2010 年 01 月 任职期间及 严格执行其
叶滨、王耘 任职期间每
诺 20 日 法定期限内 承诺事项，未
年转让公司
有违反上述
股份的比例
承诺的情况。
不超过所持
公司股份总
数的百分之
二十五，离职
后半年内，不
转让其所持
35
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
有的本公司
股份。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
36
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
2016年10月13日，公司第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第十九次会议分别审议通过了《关
于本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等相关议案。公司拟以发行
股份和支付现金相结合的方式分别向王莉萍、王峻峰、苏爱民与上海兆芯投资中心（有限合伙）4名对象
购买其持有的一芯智能科技股份有限公司100%的股权，拟向华夏人寿保险股份有限公司、广发原驰世纪鼎
利1号定向资产管理计划（为公司2016年第一期员工持股计划）2名特定对象非公开发行股份募集配套资金，
募集配套资金总额不超过46,000万元。公告具体内容详见2016年10月14日于中国证监会指定信息披露媒体
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
2016年12月20日，公司第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议分别审议通过了《关于本
次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等相关议案，同时披露了《2016
年第一期员工持股计划管理办法》、《2016年第一期员工持股计划（草案）（认购配套融资方式）》等内
容，公告具体内容详见2016年12月20日于中国证监会指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
2017年1月4日，公司2017年第一次临时股东大会审议通过了关于本次发行股份及支付现金购买资产并
募集配套资金暨关联交易方案等相关议案。
2017年2月24日，公司第四届董事会第四次会议审议通过了《2016年第一期员工持股计划管理办法（修
订稿）》、《2016年第一期员工持股计划（草案）（认购配套融资方式）（修订稿）》等内容，公告具体
内容详见2017年2月24日于中国证监会指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
2017年4月28日，经公司第四届董事会第九次会议审议通过了《2016年第一期员工持股计划管理办法
（二次修订稿）》、《2016年第一期员工持股计划（草案）（认购配套融资方式）（二次修订稿）》等内
容，公告具体内容详见2017年4月29日于中国证监会指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
2017年5月24日，经中国证监会上市公司并购重组审核委员会召开的2017年第25次工作会议审核，公
司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得无条件通过。
2017年6月12日，经公司第四届董事会第十二次审议通过了于《珠海世纪鼎利科技股份有限公司2017
37
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要等内容，拟向公司董事、高级管理人员、核心管理人员及核心
业务（技术）骨干员工授予不超过2100万股限制性股票。公告具体内容详见2017年6月13日于中国证监会
指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
38
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
不适用。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
2016年12月20日，公司第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议分别审议通过了《关于本
次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等相关议案，同时披露了关于发
行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）及摘要等文件，公告具体内容详见
2016年12月20日中国证监会指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。2017年1月4日，公司2017
年第一次临时股东大会审议通过了关于本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方
案等相关议案。
2017年1月11日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》
(170018号）。2017年1月23日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可项目审查一
39
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
次反馈意见通知书》（170018号）。
2017年2月24日，公司第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议分别审议通过了《关于公
司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之发行股份购买资产股票发行价格不予调整
的议案》、《关于＜珠海世纪鼎利科技股份有限公司2016年第一期员工持股计划（草案）（认购配套融资方
式）（修订稿）＞及其摘要的议案》等文件，公告具体内容详见2017年2月24日中国证监会指定信息披露媒
体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
2017年3月8日，天健会计师事务所对世纪鼎利编制的《备考模拟合并财务报表》出具了审阅报告，对
一芯智能科技股份有限公司财务报表进行审计并出具审计报告，公告具体内容详见2017年3月8日中国证监
会指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
2017年3月9日，公司及相关中介机构对中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可项目审
查一次反馈意见通知书》（170018号）进行了回复，并已在规定的期限内将书面回复意见报送中国证监会
行 政 许 可 受 理 部 门 。 公 告 具 体 内 容 详 见 2017 年 3 月 9 日 中 国 证 监 会 指 定 信 息 披 露 媒 体 巨 潮 资 讯 网
（www.cninfo.com.cn）。
2017年3月24日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可项目审查二次反馈
意见通知书》(170018号）。2017年3月30日，公司及相关中介机构在规定的期限内将书面回复意见报送中国
证监会行政许可受理部门。公告具体内容详见2017年3月30日中国证监会指定信息披露媒体巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）。
2017年4月14日，公司2016年度权益分派实施完毕，公司对本次重组股票发行价格和发行数量进行相
应调整，公告具体内容详见2017年4月14日中国证监会指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
2017年4月28日，经公司第四届董事会第九次会议审议通过，华夏人寿不再参与认购公司本次重组之
募集配套资金非公开发行的股份，广发资管（代资产管理计划）参与认购公司本次重组之募集配套资金的
认购金额予以调减。公司相应调整了本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案，2016年第一
期员工持股计划（草案）（认购配套融资方式）（二次修订稿）等内容。公告具体内容详见2017年4月29日
中国证监会指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
2017年5月24日，经中国证监会上市公司并购重组审核委员会召开的2017年第25次工作会议审核，公
司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得无条件通过。公告具体内容详见2017
年5月25日中国证监会指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
2017年6月26日，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得中国证监会
40
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
核准批复，同时公司公告了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修
订 稿 ）》 等 内 容 。 公 告 具 体 内 容 详 见 2017 年 6 月 27 日 中 国 证 监 会 指 定 信 息 披 露 媒 体 巨 潮 资 讯 网
（www.cninfo.com.cn）。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
41
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
170,991,9 168,150,9
一、有限售条件股份 34.27% 0 0 0 -2,841,005 -2,841,005 33.70%
60 55
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
170,991,9 168,150,9
3、其他内资持股 34.27% 0 0 0 -2,841,005 -2,841,005 33.70%
60 55
其中：境内法人持股 5,682,010 1.14% 0 0 0 -2,841,005 -2,841,005 2,841,005 0.57%
165,309,9 165,309,9
境内自然人持股 33.13% 0 0 0 0 0 33.13%
50 50
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
327,922,5 330,763,5
二、无限售条件股份 65.73% 0 0 0 2,841,005 2,841,005 66.30%
06 11
327,922,5 330,763,5
1、人民币普通股 65.73% 0 0 0 2,841,005 2,841,005 66.30%
06 11
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
498,914,4 498,914,4
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
66 66
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
42
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
董事、监事、高
级管理人员在任
叶滨 90,300,000 0 0 90,300,000 高管锁定 职期间所持公司
股票按 75%锁
定。
董事、监事、高
级管理人员在任
王耘 40,050,000 0 0 40,050,000 高管锁定 职期间所持公司
股票按 75%锁
定。
董事、监事、高
级管理人员在任
陈红 1,320,000 0 0 1,320,000 高管锁定 职期间所持公司
股票按 75%锁
定。
董事、监事、高
级管理人员在任
许泽权 332,168 0 0 332,168 高管锁定 职期间所持公司
股票按 75%锁
定。
资产重组所作承
陈浩 29,225,758 0 0 29,225,758 2018-1-12
诺
2017 年世纪鼎利
资产重组所作承 年度审计报告出
张钦礼 4,082,024 0 0 4,082,024
诺、业绩承诺 具日后的两个交
易日后
2017 年世纪鼎利
资产重组所作承
上海智畅 5,682,010 2,841,005 0 2,841,005 年度审计报告出
诺、业绩承诺
具日后的两个交
43
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
易日后
合计 170,991,960 2,841,005 0 168,150,955 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末股东总数 23,425 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
120,400 90,300, 30,100,
叶滨 境内自然人 24.13% 质押 12,500,000
,000 000 000
53,400, 40,050, 13,350,
王耘 境内自然人 10.70% 质押 16,500,000
000 000 000
29,225, 29,225,
陈浩 境内自然人 5.86% 0
758 758
中国银行股份有
限公司－富国改 24,440, 24,440,
其他 4.90%
革动力混合型证 081 081
券投资基金
中国建设银行股
份有限公司－富 16,999, 1,999,9 16,999,
其他 3.41%
国城镇发展股票 966 78 966
型证券投资基金
15,500, -3,100,0 15,500,
陈勇 境内自然人 3.11%
000 00 000
11,027, 11,027,
曹继东 境内自然人 2.21%
570 570
7,494,0 4,082,0 3,412,0
张钦礼 境内自然人 1.50% 质押 4,080,000
48 24 24
上海智畅投资管 5,697,1 -1,456,8 2,841,0 2,856,1
境内非国有法人 1.14%
理有限公司 73 45 05 68
44
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4,320,0 4,320,0
喻大发 境内自然人 0.87% 质押 600,000
00 00
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 3）
前 10 名股东中，股东陈浩持有上海智畅投资管理有限公司 50.87%的股权；股东喻大
上述股东关联关系或一致行动的说
发是公司实际控制人、控股股东叶滨之妹叶蓉的丈夫。除此之外，公司未知上述其他
明
股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
叶滨 30,100,000 人民币普通股 30,100,000
中国银行股份有限公司－富国改革
24,440,081 人民币普通股 24,440,081
动力混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－富国
16,999,966 人民币普通股 16,999,966
城镇发展股票型证券投资基金
陈勇 15,500,000 人民币普通股 15,500,000
王耘 13,350,000 人民币普通股 13,350,000
曹继东 11,027,570 人民币普通股 11,027,570
喻大发 4,320,000 人民币普通股 4,320,000
中国农业银行－新华行业轮换灵活
4,266,877 人民币普通股 4,266,877
配置混合型证券投资基金
张钦礼 3,412,024 人民币普通股 3,412,024
崔莉杰 3,100,000 人民币普通股 3,100,000
前 10 名无限售流通股股东之间，以
前 10 名无限售条件股东中，股东喻大发是公司实际控制人、控股股东叶滨之妹叶蓉的
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
丈夫。除此之外，前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间未知是否存在关联关
名股东之间关联关系或一致行动的
系，也未知是否属于一致行动人。
说明
参与融资融券业务股东情况说明
不适用
（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
45
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
46
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
47
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
48
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：珠海世纪鼎利科技股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 498,202,167.91 750,644,508.36
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 888,000.00 868,308.00
应收账款 585,355,944.01 482,479,412.35
预付款项 224,703,410.85 10,214,747.47
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 302,156.50 1,495,106.85
应收股利
其他应收款 26,246,743.83 28,442,472.60
买入返售金融资产
存货 67,652,021.31 67,317,450.48
50
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,130,407.28 3,082,776.19
流动资产合计 1,405,480,851.69 1,344,544,782.30
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 10,000,000.00 24,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款 10,000,000.00 10,000,000.00
长期股权投资 18,732,106.36 18,099,130.47
投资性房地产 8,312,364.80 8,606,171.60
固定资产 74,287,710.68 78,798,543.58
在建工程 138,190,507.89 126,339,012.39
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 137,032,361.41 158,820,036.62
开发支出 110,000.00 110,000.00
商誉 362,892,252.98 347,719,569.97
长期待摊费用 319,841,144.82 312,064,456.70
递延所得税资产 16,694,780.74 14,759,162.21
其他非流动资产 55,866,300.00 35,927,800.00
非流动资产合计 1,151,959,529.68 1,135,243,883.54
资产总计 2,557,440,381.37 2,479,788,665.84
流动负债：
短期借款 85,000,000.00 55,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
51
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应付账款 161,807,478.36 126,461,496.02
预收款项 10,062,956.17 17,726,290.95
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 31,043,340.04 43,530,514.93
应交税费 40,439,542.38 56,085,739.20
应付利息 295,015.33 264,105.89
应付股利
其他应付款 10,755,723.50 10,225,756.56
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 339,404,055.78 309,293,903.55
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 14,746,360.00 16,506,360.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 14,746,360.00 16,506,360.00
负债合计 354,150,415.78 325,800,263.55
所有者权益：
股本 498,914,466.00 498,914,466.00
其他权益工具
52
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 1,161,632,587.46 1,161,632,587.46
减：库存股
其他综合收益 -1,895,323.53 -1,303,034.10
专项储备
盈余公积 56,608,647.62 56,608,647.62
一般风险准备
未分配利润 477,031,123.26 429,225,105.51
归属于母公司所有者权益合计 2,192,291,500.81 2,145,077,772.49
少数股东权益 10,998,464.78 8,910,629.80
所有者权益合计 2,203,289,965.59 2,153,988,402.29
负债和所有者权益总计 2,557,440,381.37 2,479,788,665.84
法定代表人：王耘 主管会计工作负责人：罗强武 会计机构负责人：李璟妤
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 435,192,339.17 585,923,597.03
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 888,000.00 868,308.00
应收账款 237,311,980.40 253,794,223.39
预付款项 210,607,663.43 3,301,506.37
应收利息 69,939.73 1,495,106.85
应收股利
其他应收款 6,590,055.55 6,938,282.31
存货 40,112,869.67 42,720,576.91
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 930,772,847.95 895,041,600.86
53
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 10,000,000.00 24,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款 116,680,000.00 97,500,000.00
长期股权投资 1,119,517,705.59 1,091,594,006.32
投资性房地产 8,312,364.80 8,606,171.60
固定资产 63,046,402.76 65,148,020.65
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 63,475,724.16 78,753,432.50
开发支出
商誉
长期待摊费用 153,326,670.25 143,205,138.11
递延所得税资产 5,592,038.05 5,531,385.24
其他非流动资产 2,866,300.00 2,927,800.00
非流动资产合计 1,542,817,205.61 1,517,265,954.42
资产总计 2,473,590,053.56 2,412,307,555.28
流动负债：
短期借款 85,000,000.00 35,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 173,192,044.41 182,050,251.02
预收款项 35,572,837.94 35,704,371.36
应付职工薪酬 25,851,410.68 31,790,878.16
应交税费 11,548,580.49 10,315,677.95
应付利息 94,424.66 39,602.74
应付股利
其他应付款 4,658,779.04 4,555,352.51
划分为持有待售的负债
54
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 335,918,077.22 299,456,133.74
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 13,736,360.00 13,736,360.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 13,736,360.00 13,736,360.00
负债合计 349,654,437.22 313,192,493.74
所有者权益：
股本 498,914,466.00 498,914,466.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,236,648,660.10 1,236,648,660.10
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 56,608,647.62 56,608,647.62
未分配利润 331,763,842.62 306,943,287.82
所有者权益合计 2,123,935,616.34 2,099,115,061.54
负债和所有者权益总计 2,473,590,053.56 2,412,307,555.28
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
55
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、营业总收入 334,359,980.16 335,044,408.72
其中：营业收入 334,359,980.16 335,044,408.72
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 311,600,915.85 287,875,899.74
其中：营业成本 190,169,951.98 185,961,072.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,331,205.83 2,826,628.01
销售费用 27,868,255.52 29,055,204.32
管理费用 84,838,968.05 80,428,864.03
财务费用 -4,727,574.22 -7,626,839.47
资产减值损失 10,120,108.69 -2,769,029.49
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
36,023,699.27 -553,567.94
列）
其中：对联营企业和合营企业
23,699.27 -553,567.94
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 58,782,763.58 46,614,941.04
加：营业外收入 17,434,764.32 15,045,888.70
其中：非流动资产处置利得 26,129.82 83,179.73
减：营业外支出 75,549.86 49,161.34
其中：非流动资产处置损失 72,296.76 40,538.21
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 76,141,978.04 61,611,668.40
减：所得税费用 8,134,248.91 8,137,075.17
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 68,007,729.13 53,474,593.23
56
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 72,751,741.05 53,536,559.12
少数股东损益 -4,744,011.92 -61,965.89
六、其他综合收益的税后净额 -592,289.43 613,489.87
归属母公司所有者的其他综合收益
-592,289.43 613,489.87
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-592,289.43 613,489.87
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -592,289.43 613,489.87
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 67,415,439.70 54,088,083.10
归属于母公司所有者的综合收益
72,159,451.62 54,150,048.99
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -4,744,011.92 -61,965.89
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.15 0.11
（二）稀释每股收益 0.15 0.11
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。
法定代表人：王耘 主管会计工作负责人：罗强武 会计机构负责人：李璟妤
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 171,906,822.83 185,518,205.98
减：营业成本 107,553,753.78 113,147,762.80
税金及附加 1,752,032.80 1,139,285.96
销售费用 12,952,305.32 17,142,268.54
管理费用 47,404,490.82 50,456,275.63
财务费用 -4,216,234.82 -7,854,424.12
资产减值损失 -1,359,325.60 -4,013,651.59
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
36,023,699.27 -553,567.94
列）
其中：对联营企业和合营企
23,699.27 -553,567.94
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 43,843,499.80 14,947,120.82
加：营业外收入 10,711,205.76 7,394,304.44
其中：非流动资产处置利得 424.79
减：营业外支出 46,633.88 7,821.73
其中：非流动资产处置损失 46,584.88 7,286.32
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
54,508,071.68 22,333,603.53
列）
减：所得税费用 4,741,793.58 2,755,458.07
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 49,766,278.10 19,578,145.46
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
58
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 49,766,278.10 19,578,145.46
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 251,851,242.48 303,720,390.90
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 7,609,186.63 8,117,023.37
收到其他与经营活动有关的现金 22,378,448.71 37,692,020.16
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经营活动现金流入小计 281,838,877.82 349,529,434.43
购买商品、接受劳务支付的现金 67,828,270.37 100,063,025.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
118,619,938.02 110,496,883.67
金
支付的各项税费 65,867,171.05 86,229,796.02
支付其他与经营活动有关的现金 66,268,853.70 74,253,928.84
经营活动现金流出小计 318,584,233.14 371,043,633.87
经营活动产生的现金流量净额 -36,745,355.32 -21,514,199.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 45,926,860.37
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
45,815.42 103,520.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 25,000,000.00
投资活动现金流入小计 45,972,675.79 25,103,520.00
购建固定资产、无形资产和其他
222,281,236.35 11,621,345.59
长期资产支付的现金
投资支付的现金 625,000.00 12,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
8,190,269.41
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 34,000,000.00 50,000,000.00
投资活动现金流出小计 265,096,505.76 73,621,345.59
投资活动产生的现金流量净额 -219,123,829.97 -48,517,825.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 600,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
600,000.00
收到的现金
60
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
取得借款收到的现金 50,000,000.00 50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 50,600,000.00 50,000,000.00
偿还债务支付的现金 20,000,000.00 89,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
26,038,759.02 40,558,487.32
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 46,038,759.02 130,458,487.32
筹资活动产生的现金流量净额 4,561,240.98 -80,458,487.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-208,683.61 224,066.53
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -251,516,627.92 -150,266,445.82
加：期初现金及现金等价物余额 747,318,209.83 957,574,178.40
六、期末现金及现金等价物余额 495,801,581.91 807,307,732.58
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 203,905,929.79 216,776,989.94
收到的税费返还 5,501,889.30 5,312,983.93
收到其他与经营活动有关的现金 22,586,190.05 15,073,609.23
经营活动现金流入小计 231,994,009.14 237,163,583.10
购买商品、接受劳务支付的现金 53,862,214.47 95,731,626.90
支付给职工以及为职工支付的现
75,184,190.74 72,422,753.83
金
支付的各项税费 19,410,613.75 23,460,386.08
支付其他与经营活动有关的现金 40,451,684.66 45,909,907.78
经营活动现金流出小计 188,908,703.62 237,524,674.59
经营活动产生的现金流量净额 43,085,305.52 -361,091.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 45,926,860.37
61
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取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
23,815.42 3,520.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 25,000,000.00 45,000,000.00
投资活动现金流入小计 70,950,675.79 45,003,520.00
购建固定资产、无形资产和其他
209,954,071.16 3,482,425.15
长期资产支付的现金
投资支付的现金 12,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
23,900,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 54,180,000.00
投资活动现金流出小计 288,034,071.16 15,482,425.15
投资活动产生的现金流量净额 -217,083,395.37 29,521,094.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 89,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
25,810,168.74 39,098,784.67
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 25,810,168.74 128,998,784.67
筹资活动产生的现金流量净额 24,189,831.26 -98,998,784.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-5,811.27 5,353.80
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -149,814,069.86 -69,833,427.51
加：期初现金及现金等价物余额 582,916,573.03 680,776,382.16
六、期末现金及现金等价物余额 433,102,503.17 610,942,954.65
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
62
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本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
498,91 1,161,6 2,153,9
-1,303,0 56,608, 429,225 8,910,6
一、上年期末余额 4,466. 32,587. 88,402.
34.10 647.62 ,105.51 29.80
00 46 29
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
498,91 1,161,6 2,153,9
-1,303,0 56,608, 429,225 8,910,6
二、本年期初余额 4,466. 32,587. 88,402.
34.10 647.62 ,105.51 29.80
00 46 29
三、本期增减变动
-592,28 47,806, 2,087,8 49,301,
金额（减少以“－”
9.43 017.75 34.98 563.30
号填列）
（一）综合收益总 -592,28 72,751, -4,744,0 67,415,
额 9.43 741.05 11.92 439.70
（二）所有者投入 6,831,8 6,831,8
和减少资本 46.90 46.90
1．股东投入的普 600,000 600,000
通股 .00 .00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
6,231,8 6,231,8
4．其他
46.90 46.90
-24,945, -24,945,
（三）利润分配
723.30 723.30
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
63
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准备
3．对所有者（或 -24,945, -24,945,
股东）的分配 723.30 723.30
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
498,91 1,161,6 2,203,2
-1,895,3 56,608, 477,031 10,998,
四、本期期末余额 4,466. 32,587. 89,965.
23.53 647.62 ,123.26 464.78
00 46 59
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
249,45 1,411,0 2,066,5
-2,551,8 54,294, 349,019 5,224,9
一、上年期末余额 7,233. 89,820. 34,294.
92.02 782.03 ,368.01 83.40
00 46 88
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
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249,45 1,411,0 2,066,5
-2,551,8 54,294, 349,019 5,224,9
二、本年期初余额 7,233. 89,820. 34,294.
92.02 782.03 ,368.01 83.40
00 46 88
三、本期增减变动 249,45 -249,45
1,248,8 2,313,8 80,205, 3,685,6 87,454,
金额（减少以“－” 7,233. 7,233.0
57.92 65.59 737.50 46.40 107.41
号填列） 00 0
（一）综合收益总 1,248,8 119,938 185,646 121,372
额 57.92 ,184.11 .40 ,688.43
（二）所有者投入 3,500,0 3,500,0
和减少资本 00.00 00.00
1．股东投入的普 3,500,0 3,500,0
通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
2,313,8 -39,732, -37,418,
（三）利润分配
65.59 446.61 581.02
2,313,8 -2,313,8
1．提取盈余公积
65.59 65.59
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -37,418, -37,418,
股东）的分配 581.02 581.02
4．其他
249,45 -249,45
（四）所有者权益
7,233. 7,233.0
内部结转
00 0
249,45 -249,45
1．资本公积转增
7,233. 7,233.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
65
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
498,91 1,161,6 2,153,9
-1,303,0 56,608, 429,225 8,910,6
四、本期期末余额 4,466. 32,587. 88,402.
34.10 647.62 ,105.51 29.80
00 46 29
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
498,914, 1,236,648 56,608,64 306,943 2,099,115
一、上年期末余额
466.00 ,660.10 7.62 ,287.82 ,061.54
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
498,914, 1,236,648 56,608,64 306,943 2,099,115
二、本年期初余额
466.00 ,660.10 7.62 ,287.82 ,061.54
三、本期增减变动
24,820, 24,820,55
金额（减少以“－”
554.80 4.80
号填列）
（一）综合收益总 49,766, 49,766,27
额 278.10 8.10
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
66
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
-24,945, -24,945,7
（三）利润分配
723.30 23.30
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -24,945, -24,945,7
股东）的分配 723.30 23.30
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
498,914, 1,236,648 56,608,64 331,763 2,123,935
四、本期期末余额
466.00 ,660.10 7.62 ,842.62 ,616.34
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
249,457, 1,486,105 54,294,78 323,537 2,113,394
一、上年期末余额
233.00 ,893.10 2.03 ,078.51 ,986.64
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
249,457, 1,486,105 54,294,78 323,537 2,113,394
二、本年期初余额
233.00 ,893.10 2.03 ,078.51 ,986.64
三、本期增减变动 249,457, -249,457, 2,313,865 -16,593, -14,279,9
金额（减少以“－” 233.00 233.00 .59 790.69 25.10
67
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
号填列）
（一）综合收益总 23,138, 23,138,65
额 655.92 5.92
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
2,313,865 -39,732, -37,418,5
（三）利润分配
.59 446.61 81.02
2,313,865 -2,313,8
1．提取盈余公积
.59 65.59
2．对所有者（或
股东）的分配
-37,418, -37,418,5
3．其他
581.02 81.02
（四）所有者权益 249,457, -249,457,
内部结转 233.00 233.00
1．资本公积转增 249,457, -249,457,
资本（或股本） 233.00 233.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
498,914, 1,236,648 56,608,64 306,943 2,099,115
四、本期期末余额
466.00 ,660.10 7.62 ,287.82 ,061.54
68
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司基本情况
珠海世纪鼎利科技股份有限公司（以下简称公司或本公司），由叶滨、王耘、陈勇、曹继东、李燕萍
等19位自然人股东发起设立，2007年12月12日在珠海市工商行政管理局登记注册，总部位于广东省珠海市。
公司现持有统一社会信用代码为91440400733108473F的企业法人营业执照，注册资本498,914,466.00元，
股份总数498,914,466股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股17,099.20万股；无限售条
件的流通股份A股32,792.25万股。公司股票已分别于2010年1月20日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属软件和信息技术服务业。主要经营活动为软件开发、系统集成、电力技术推广、技术服务；
通信设备、仪器仪表、电子元件、电子产品的批发、零售；无线通信终端设备（含手机）的生产、研发及
服务和职业教育等。产品或提供的劳务主要有：提供移动通信网络优化方案综合服务,为电信运营商和电
信设备供应商提供移动通信网络优化测试分析系统，为电信运营商提供“一站式”的移动通信网络服务及
职业教育。
本财务报表业经公司2017年7月27日第四届董事会第十四次会议批准对外报出。
本公司将珠海鼎利通信科技发展有限公司、北京世源信通科技有限公司和上海智翔信息科技发展有限
公司等9家子公司及16家孙公司纳入本期合并财务报表范围。
与上年度相比本年度新增合并单位2家，具体情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体
中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认
等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
69
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
70
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的
即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
71
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或
有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊
销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资
的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
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珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测
试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面
价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
73
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收
回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含
12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达
到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关
因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综
合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是
否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值
损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单笔金额在 1,000,000.00 元以上(含)的款项, 且占应收款项账
单项金额重大的判断依据或金额标准
面余额 10%以上的款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
74
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 40.00% 40.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
12、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
75
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照使用次一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照使用一次转销法进行摊销。
13、划分为持有待售资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组成部分必
须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2. 已经就处置该组成部分作
出决议；3. 与受让方签订了不可撤销的转让协议；4. 该项转让很可能在一年内完成。
14、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在
合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资
成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
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公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
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珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产
相同的方法计提折旧或进行摊销。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75
运输工具 年限平均法 5 5 19
电子设备 年限平均法 3-5 5 19-31.67
办公设备等其他 年限平均法 3-5 5 19-31.67
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租
人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允
价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但
租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在
租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出
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租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含
90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租
赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折
旧。
17、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资
产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未
办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再
调整原已计提的折旧。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本
化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
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19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
技术特许权 1-5
软件著作权 5-10
财务软件及其他 5-10
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
研究阶段的支出，具有计划性和探索性特点，未来形成的结果具有重大不确定性。
开发阶段的支出，具有针对性和形成成果的可能性较大的特点，具有无形资产的确认条件。如果开发
支出项目不能使以后会计期间受益，则将该项目的余额全部转入当期损益。
20、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资
产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉
和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产
组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
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21、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作
出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的
义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤
字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和
资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利
息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划
净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生
的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他
综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
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公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
23、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现
时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务
确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核。
24、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入
相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服
务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠
计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计
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入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的
以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承
担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服
务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取
得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后
的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认
取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减
少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可
行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被
取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
25、收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金
额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，
采用完工百分比法(除培训收入外)确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提
供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本
预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经
发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
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用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司产品销售收入确认是根据销售部门通过招投标获得客户的销售订单后，产品交付部根据合同约定
的条款发货，技术部按照要求提供产品调试、试运行和验收等技术服务，客户验收或不需验收进行对账后，
销售部门与客户办理产品交接手续，获得产品验收报告或对账单，公司在取得用户验收报告或对账单后确
认收入。
公司服务业务收入(除培训外)是依据完工百分比法确认：首先预计服务合同总成本(费用)，再根据合
同实际发生的费用占预计费用的比例确认收入。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生
并预计能够补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的
劳务成本如预计不能得到补偿的则不确认收入。
公司培训服务业务收入是根据培训合同约定的服务期间和金额按照直线法确认收入。根据培训合同约
定的服务期间和预计服务成本按照直线法结转劳务成本。
26、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用
于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补
偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间
的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
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2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应
纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所
得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两
者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资
费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融
资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
29、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区
分的组成部分确认为终止经营：
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(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
(3) 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
本公司终止经营的情况见本财务报表附注其他重要事项之终止经营的说明。
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 3%、6%、17%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 9%、12.5%、15%、16.5%、25%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
广州市贝讯通信技术有限公司 15%
上海智翔信息科技发展有限公司 15%
上海动慧信息技术有限公司 12.50%
成都智畅信息科技发展有限公司 15%
鼎利通信科技(香港)有限公司 16.50%
智翔(香港)信息科技有限公司 16.50%
西藏云在线信息科技有限公司 9%
西藏慧鼎信息科技发展有限公司 9%
吉林市博喻职业技能培训学校 20%
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除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
1. 2014年10月10日，本公司被广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方
税务局认定为高新技术企业(高新技术企业证书号：GR201444001350)。2015年-2017年按15%的税率计缴企
业所得税。
2. 2014年10月10日，广州市贝讯通信技术有限公司经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国
家税务局、广东省地方税务局认定为高新技术企业(高新技术企业证书号：GR201444000443)。2014年-2016
年按15%的税率计缴企业所得税。广州市贝讯通信技术有限公司已于2017年5月提交复审资料，公司暂按15%
预缴所得税。
3. 上海智翔公司于2016年取得了上海市科学技术委员会、上海市财政局上海市国家税务局、上海市
地方税务局联合颁发的高新技术企业证书(高新技术企业证书号：GR201631001750)。根据国家对高新技术
企业的税收优惠政策，自获得高新技术企业认定后三年内 (2017年-2020年)按15%的税率缴纳企业所得税。
4. 根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税〔2008〕10号)和财政
部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税
〔2000〕25号)有关规定，经认定为境内新办软件生产企业后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业
所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。上海动慧信息技术有限公司经沪地税闸六〔2014〕000001
号《企业所得税优惠审批结通知书》规定，自2013年度至2014年度免征企业所得税，2015年度至2017年度
减半缴纳企业所得税，即按照12.5%征收企业所得税。
5. 2015年10月9日，成都智畅信息科技发展有限公司经四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国
家税务局、四川省地方税务局认定为高新技术企业(高新技术企业证书号：GR201551000535)。2015年-2017
年按15%的税率计缴企业所得税。
6. 西藏云在线信息科技有限公司和西藏慧鼎信息科技发展有限公司，根据西藏自治区人民政府《关
于印发西藏自治区企业所得税政策实施办法的通知》(藏政发〔2014〕51号）和西藏自治区国家税务局、
西藏自治区财政厅《关于贯彻西藏自治区企业所得税政策实施办法具体问题的通知》（藏国税发〔2014〕
124号）有关规定，自 2015 年 1 月 1 日起至 2017 年 12月 31 日止，暂免征收除采矿业和矿业权交易
行为外，西藏自治区内企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分，即按 9%税率计缴所得税。
7. 吉林市博喻职业技能培训学校，根据《财政部、税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策
范围的通知》（财税（2017）43号）有关规定，自2017年1月1日至2019年12月31日，将小型微利企业的年
87
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应纳税所得额上限由30万元提高至50万元，对年应纳税所得额低于50万元（含50万元）的小型微利企业，
其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
8. 根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），从2011年
1月1日起，公司销售软件产品，就其增值税实际税负超过3%部分享受即征即退优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 159,206.09 162,965.30
银行存款 495,642,375.82 747,155,244.53
其他货币资金 2,400,586.00 3,326,298.53
合计 498,202,167.91 750,644,508.36
其中：存放在境外的款项总额 7,985,864.04 9,092,718.92
其他说明
期末其他货币资金中2,400,586.00元系保函保证金。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 888,000.00 868,308.00
合计 888,000.00 868,308.00
（2）期末公司已质押的应收票据
无
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
无
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
88
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3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
643,045, 57,689,9 585,355,9 532,609 50,130,39 482,479,41
合计提坏账准备的 97.53% 8.97% 97.04% 9.41%
880.89 36.88 44.01 ,806.38 4.03 2.35
应收账款
单项金额不重大但
16,272,2 16,272,2 16,272, 16,272,28
单独计提坏账准备 2.47% 100.00% 0.00 2.96% 100.00% 0.00
88.60 88.60 288.60 8.60
的应收账款
659,318, 73,962,2 585,355,9 548,882 66,402,68 482,479,41
合计 100.00% 11.22% 100.00% 12.10%
169.49 25.48 44.01 ,094.98 2.63 2.35
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 501,605,456.56 25,080,272.83 5.00%
1 年以内小计 501,605,456.56 25,080,272.83 5.00%
1至2年 79,747,634.59 7,974,763.45 10.00%
2至3年 35,467,260.58 7,093,452.11 20.00%
3至4年 9,993,882.83 3,997,553.13 40.00%
4至5年 13,438,754.87 10,751,003.90 80.00%
5 年以上 2,792,891.46 2,792,891.46 100.00%
合计 643,045,880.89 57,689,936.88 8.97%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
89
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单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
(%)
长春职业技术学院 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 收回可能性很小
河南天祥科技有限公司 11,272,288.60 11,272,288.60 100.00 收回可能性很小
小 计 16,272,288.60 16,272,288.60 100.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,666,749.24 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
货款 107,206.39
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
中国移动通信集团
湖北有限公司十堰 货款 3,307.59 款项未能收回 经理会确认核销 否
分公司
北京金通世纪通信
货款 29,000.00 款项未能收回 经理会确认核销 否
设备有限公司
北京金通世纪通信
货款 4,000.00 款项未能收回 经理会确认核销 否
设备有限公司
山东万博科技股份
货款 33,148.80 款项未能收回 经理会确认核销 否
有限公司
中国移动通信集团
河南有限公司鹤壁 货款 2,750.00 款项未能收回 经理会确认核销 否
分公司
江苏贝特通信技术
货款 35,000.00 款项未能收回 经理会确认核销 否
有限公司
合计 -- 107,206.39 -- -- --
应收账款核销说明：
90
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 222,883,844.63 99.19% 8,214,930.10 80.43%
1至2年 1,509,295.84 0.67% 1,699,028.70 16.63%
2至3年 245,877.22 0.11% 282,088.67 2.76%
3 年以上 64,393.16 0.03% 18,700.00 0.18%
合计 224,703,410.85 -- 10,214,747.47 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
91
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定期存款 302,156.50 1,495,106.85
合计 302,156.50 1,495,106.85
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
35,147,5 8,900,78 26,246,74 34,906, 6,463,897 28,442,472.
合计提坏账准备的 100.00% 25.32% 100.00% 18.52%
32.87 9.04 3.83 370.14 .54 60
其他应收款
35,147,5 8,900,78 26,246,74 34,906, 6,463,897 28,442,472.
合计 100.00% 25.32% 100.00% 18.52%
32.87 9.04 3.83 370.14 .54 60
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 15,437,956.40 771,897.80 5.00%
1 年以内小计 15,437,956.40 771,897.80 5.00%
1至2年 8,381,211.32 838,121.13 10.00%
2至3年 1,703,549.12 340,709.83 20.00%
3至4年 2,737,903.11 1,095,161.25 40.00%
4至5年 5,160,069.50 4,128,055.61 80.00%
5 年以上 1,726,843.42 1,726,843.42 100.00%
合计 35,147,532.87 8,900,789.04
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,436,911.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 21,243,151.47 19,211,989.94
应收暂付款 9,947,276.47 15,491,576.89
其他 3,957,104.93 202,803.31
合计 35,147,532.87 34,906,370.14
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 保证金 4,332,000.00 4-5 年 12.33% 3,465,600.00
第二名 保证金 3,000,000.00 1-2 年 8.54% 300,000.00
第三名 保证金 1,400,000.00 3-4 年 3.98% 560,000.00
第四名 保证金 1,033,909.08 1 年以内 2.94% 51,695.45
第五名 保证金 944,380.00 2 年以内 2.69% 71,959.00
合计 -- 10,710,289.08 -- 30.47% 4,449,254.45
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
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7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 4,700,455.23 4,700,455.23 4,302,965.66 4,302,965.66
在产品 1,191,129.18 1,191,129.18 1,238,311.49 1,238,311.49
库存商品 57,073,197.12 57,073,197.12 60,465,494.56 60,465,494.56
周转材料 219,383.05 219,383.05 401,440.37 401,440.37
劳务成本 4,467,856.73 4,467,856.73 909,238.40 909,238.40
合计 67,652,021.31 67,652,021.31 67,317,450.48 67,317,450.48
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
无
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴税金 2,130,407.28 3,082,776.19
合计 2,130,407.28 3,082,776.19
其他说明：
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9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 10,000,000.00 10,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00
按成本计量的 10,000,000.00 10,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00
合计 10,000,000.00 10,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
无
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
北京寅时
3,000,000. 3,000,000.
科技有限 3.00%
00 00
公司
北京优贤
2,000,000. 2,000,000.
在线科技 2.00%
00 00
有限公司
北京镭嘉
5,000,000. 5,000,000.
商务服务 5.00%
00 00
有限公司
10,000,000 10,000,000
合计 --
.00 .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
无
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
无
95
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10、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
合作奖学基金 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
项目合作保证金 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
11、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
北京鼎星
2,012,401 2,020,377
众诚科技 7,975.89
.47 .36
有限公司
2,012,401 2,020,377
小计 7,975.89
.47 .36
二、联营企业
上海齐道
16,086,72 625,000.0 16,711,72
智能科技
9.00 0 9.00
有限公司
16,086,72 625,000.0 16,711,72
小计
9.00 0 9.00
18,099,13 625,000.0 18,732,10
合计 7,975.89
0.47 0 6.36
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其他说明
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 13,056,584.57 13,056,584.57
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 13,056,584.57 13,056,584.57
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 4,450,412.97 4,450,412.97
2.本期增加金额 293,806.80 293,806.80
（1）计提或摊销 293,806.80 293,806.80
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 4,744,219.77 4,744,219.77
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
97
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（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 8,312,364.80 8,312,364.80
2.期初账面价值 8,606,171.60 8,606,171.60
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
13、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 电子设备 运输设备 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 71,189,297.86 107,779,653.62 4,781,018.84 18,930,465.43 202,680,435.75
2.本期增加金额 1,659,769.31 4,266,491.40 5,926,260.71
（1）购置 1,176,557.23 3,963,178.65 5,139,735.88
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
483,212.08 303,312.75 786,524.83
增加
3.本期减少金额 3,531,236.02 102,000.00 2,057,724.25 5,690,960.27
（1）处置或报
3,531,236.02 102,000.00 2,057,724.25 5,690,960.27
废
98
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4.期末余额 71,189,297.86 105,908,186.91 4,679,018.84 21,139,232.58 202,915,736.19
二、累计折旧
1.期初余额 20,780,104.66 86,313,429.10 1,762,356.07 15,026,002.34 123,881,892.17
2.本期增加金额 1,753,426.02 6,320,336.69 327,107.34 672,433.78 9,073,303.83
（1）计提 1,753,426.02 6,286,184.48 327,107.34 663,185.98 9,029,903.82
（2）企业合
34,152.21 9,247.80 43,400.01
并增加
3.本期减少金额 3,259,796.72 170,998.10 896,375.67 4,327,170.49
（1）处置或报
3,259,796.72 170,998.10 896,375.67 4,327,170.49
废
4.期末余额 22,533,530.68 89,373,969.07 1,918,465.31 14,802,060.45 128,628,025.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 48,655,767.18 16,534,217.84 2,760,553.53 6,337,172.13 74,287,710.68
2.期初账面价值 50,409,193.20 21,466,224.52 3,018,662.77 3,904,463.09 78,798,543.58
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
99
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（5）未办妥产权证书的固定资产情况
无
14、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
南通基地工程项
135,190,507.89 135,190,507.89 126,159,623.13 126,159,623.13
目
四川科技鼎利学
3,000,000.00 3,000,000.00
院装修项目
其他 179,389.26 179,389.26
合计 138,190,507.89 138,190,507.89 126,339,012.39 126,339,012.39
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
南通基
160,861, 126,159, 9,030,88 135,190, 1,296,09
地工程 84.04% 82% 其他
203.34 623.13 4.76 507.89 3.19
项目
四川科
技鼎利 3,000,00 3,000,00 3,000,00
0.00 100.00% 90% 其他
学院装 0.00 0.00 0.00
修项目
163,861, 126,159, 12,030,8 138,190, 1,296,09
合计 -- -- --
203.34 623.13 84.76 507.89 3.19
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
100
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15、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 财务软件就其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 39,701,431.76 186,983,723.78 46,691,092.28 10,057,910.90 283,434,158.72
2.本期增加金
291,132.71 291,132.71
额
（1）购置 291,132.71 291,132.71
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 39,701,431.76 186,983,723.78 46,982,224.99 10,057,910.90 283,725,291.43
二、累计摊销
1.期初余额 4,161,797.27 91,657,859.21 23,780,337.55 5,014,128.06 124,614,122.10
2.本期增加金
400,830.12 16,521,820.67 4,192,698.92 963,458.21 22,078,807.92
额
（1）计提 400,830.12 16,521,820.67 4,192,698.92 963,458.21 22,078,807.92
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 4,562,627.39 108,179,679.88 27,973,036.47 5,977,586.27 146,692,930.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
101
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3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
35,138,804.37 78,804,043.90 19,009,188.52 4,080,324.63 137,032,361.41
值
2.期初账面价
35,539,634.49 95,325,864.57 22,910,754.73 5,043,782.84 158,820,036.62
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 57.51%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
16、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
基于物联网
危化品智能
110,000.00 110,000.00
仓储管理系
统
合计 110,000.00 110,000.00
其他说明
17、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
广州市贝讯通信
26,634,380.77 26,634,380.77
技术有限公司
102
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广州市贝软电子
5,364,268.29 5,364,268.29
科技有限公司
上海智翔信息科
315,720,920.91 315,720,920.91
技发展有限公司
北京佳诺明德教
15,172,683.01 15,172,683.01
育咨询有限
合计 347,719,569.97 15,172,683.01 362,892,252.98
（2）商誉减值准备
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的年期现金流量
预测为基础，广州市贝讯通信技术有限公司、广州市贝软电子科技有限公司现金流量预测使用的折现率10%
（2015年：10%），上海智翔信息科技发展有限公司现金流量预测使用的折现率为12.83%（2015年：12.83%），
预测期以后的现金流量根据增长率0 （2015年：0）推断得出。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。
公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时
间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。
18、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 5,384,976.95 853,878.91 1,024,286.79 5,214,569.39
合作办学权 306,417,465.78 14,000,000.00 5,861,112.00 314,556,353.78
其他 262,013.97 191,792.00 70,221.65
合计 312,064,456.70 14,853,878.91 7,077,190.79 319,841,144.82
其他说明
合作办学权款项系公司投入到拟合作学校的资金，公司按预期受益期进行摊销。
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
103
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期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 74,985,529.93 10,885,872.36 65,198,150.66 9,681,188.96
内部交易未实现利润 10,131,518.35 1,519,727.75 12,802,234.37 1,912,637.27
可抵扣亏损 13,737,307.97 2,965,709.41 6,013,685.96 1,502,976.58
其他 8,133,582.42 1,323,471.21 10,244,062.64 1,662,359.40
合计 106,987,938.67 16,694,780.73 94,258,133.63 14,759,162.21
（2）未经抵销的递延所得税负债
无
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 16,694,780.74 14,759,162.21
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 7,877,484.76 7,668,429.51
可抵扣亏损 17,992,038.32 18,018,904.40
合计 25,869,523.08 25,687,333.91
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 3,712,793.09 3,712,793.09
2018 年 5,848,899.74 5,870,574.50
2019 年 3,261,371.94 3,261,371.94
2020 年 3,075,972.45 3,075,972.45
2021 年 2,093,001.10 2,098,192.42
2022 年
合计 17,992,038.32 18,018,904.40 --
104
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其他说明：
20、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付合作办学款 53,000,000.00 33,000,000.00
预付固定资产款 2,866,300.00 2,927,800.00
合计 55,866,300.00 35,927,800.00
其他说明：
21、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 20,000,000.00
信用借款 85,000,000.00 35,000,000.00
合计 85,000,000.00 55,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 128,807,478.36 93,461,496.02
应付合作办学款 33,000,000.00 33,000,000.00
合计 161,807,478.36 126,461,496.02
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
无
105
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23、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 10,062,956.17 17,726,290.95
合计 10,062,956.17 17,726,290.95
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
无
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 43,407,089.27 92,727,245.64 105,143,095.58 30,991,239.33
二、离职后福利-设定 123,425.66 7,213,959.67 7,285,284.62 52,100.71
提存计划
合计 43,530,514.93 99,941,205.31 112,428,380.20 31,043,340.04
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴 43,289,643.19 85,349,342.74 98,005,470.39 30,633,515.54
和补贴
2、职工福利费 129,750.50 129,750.50
3、社会保险费 70,642.93 3,305,746.54 3,316,590.17 59,799.30
其中：医疗保险 63,167.19 3,023,753.68 3,031,002.58 55,918.28
费
工伤保险 2,332.63 63,282.06 64,256.03 1,358.66
费
106
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生育保险 5,143.11 218,710.81 221,331.56 2,522.36
费
4、住房公积金 46,803.15 3,278,080.69 3,024,117.35 300,766.49
5、工会经费和职工教育
1,480.00 1,480.00
经费
6、短期带薪缺勤
7、其他 662,845.17 665,687.17 -2,842.00
合计 43,407,089.27 92,727,245.64 105,143,095.58 30,991,239.33
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 118,128.09 6,867,259.51 6,932,128.59 53,259.01
2、失业保险费 5,297.57 346,700.16 353,156.03 -1,158.30
合计 123,425.66 7,213,959.67 7,285,284.62 52,100.71
其他说明：
25、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 26,779,749.38 36,315,345.77
企业所得税 11,059,060.32 15,554,778.34
个人所得税 668,926.28 243,607.77
城市维护建设税 993,654.90 2,141,423.39
土地使用税 101,475.25 101,475.27
教育费附加 698,925.38 1,530,096.13
其他 137,750.87 199,012.53
合计 40,439,542.38 56,085,739.20
其他说明：
26、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 96,044.33 65,134.89
107
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其他 198,971.00 198,971.00
合计 295,015.33 264,105.89
27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付暂收款 2,543,112.28 2,117,684.81
应付业务及员工款 4,833,814.66 6,105,006.20
押金保证金 1,291,277.75 492,895.00
其他 2,087,518.81 1,510,170.55
合计 10,755,723.50 10,225,756.56
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
珠海祺利通信科技有限公司 775,000.00 应付暂收款
合计 775,000.00 --
其他说明
28、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 16,506,360.00 210,000.00 1,970,000.00 14,746,360.00
合计 16,506,360.00 210,000.00 1,970,000.00 14,746,360.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
2015 年广州市企
业专项项目区配
1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 与收益相关
套经费（研发机
构）
面向人才云管理
170,000.00 170,000.00 0.00 与收益相关
的智能综合实训
108
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平台(科技型中
小企业技术创新
资金)
成都高新产学研
300,000.00 300,000.00 0.00 与收益相关
孵化项目
智翔虚拟学习社
180,000.00 180,000.00 0.00 与收益相关
区
吉智众创空间 150,000.00 150,000.00 0.00 与收益相关
省级人力资源培
170,000.00 170,000.00 0.00 与收益相关
训基地
吉林省创业创新
800,000.00 800,000.00 与收益相关
实训基地
吉林省工信双万
210,000.00 210,000.00 与收益相关
培训项目
LTE 空中接口监
测仪研发国家专 3,218,460.00 3,218,460.00 与收益相关
项
“新一代宽带无
线移动通信网” 3,710,000.00 3,710,000.00 与收益相关
项目
LTE 研发和产业
2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关
化项目
便携式智能感知
1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
系统
LTE 空口监测仪
2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关
研发和产业化
TD-SCDMA 增
强技术路测仪研 300,000.00 300,000.00 与收益相关
究和产业化
面向 TD-LTE 国
际化测试验证平 433,800.00 433,800.00 与收益相关
台
LTE-advanced 公
共测试验证平台 1,074,100.00 1,074,100.00 与收益相关
构建
合计 16,506,360.00 210,000.00 1,970,000.00 14,746,360.00 --
其他说明：
109
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29、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 498,914,466.00 498,914,466.00
其他说明：
30、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,161,632,587.46 1,161,632,587.46
合计 1,161,632,587.46 1,161,632,587.46
31、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 -1,895,32
-1,303,034.10 -592,289.43 -592,289.43
合收益 3.53
-1,895,32
外币财务报表折算差额 -1,303,034.10 -592,289.43 -592,289.43
3.53
-1,895,32
其他综合收益合计 -1,303,034.10 -592,289.43 -592,289.43
3.53
32、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 56,608,647.62 56,608,647.62
合计 56,608,647.62 56,608,647.62
33、未分配利润
单位： 元
110
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项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 429,225,105.51 349,019,368.01
调整后期初未分配利润 429,225,105.51 349,019,368.01
加：本期归属于母公司所有者的净利润 72,751,741.05 53,536,559.12
应付普通股股利 24,945,723.30 37,418,581.02
期末未分配利润 477,031,123.26 365,137,346.11
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
34、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 333,104,419.17 189,876,145.18 334,064,716.14 185,667,265.54
其他业务 1,255,560.99 293,806.80 979,692.58 293,806.80
合计 334,359,980.16 190,169,951.98 335,044,408.72 185,961,072.34
35、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,513,230.07 1,537,780.64
教育费附加 1,035,457.12 909,614.09
营业税 141,466.84
其他 782,518.64 237,766.44
合计 3,331,205.83 2,826,628.01
其他说明：
36、销售费用
单位： 元
111
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项目 本期发生额 上期发生额
工资福利费 14,659,990.44 12,419,634.25
办公差旅费 3,918,903.07 4,312,220.07
物业水电维修费 47,864.98 336,826.56
业务宣传费 295,672.82 115,660.00
技术服务 975,000.86
业务招待费 3,294,327.35 4,800,486.44
售前支持费 4,420,458.87 2,793,882.61
其他 1,231,037.99 3,301,493.53
合计 27,868,255.52 29,055,204.32
其他说明：
37、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 17,551,612.19 14,100,672.37
办公费 1,652,293.91 1,549,914.30
房租水电物业费 2,110,098.50 1,352,241.59
研发费用 29,634,095.90 31,611,986.09
业务招待费 1,025,727.65 862,942.83
中介咨询会议费 3,190,157.34 2,607,839.53
折旧摊销 22,764,677.14 22,100,889.32
其他 6,910,305.42 6,242,378.00
合计 84,838,968.05 80,428,864.03
其他说明：
38、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,267,672.49 2,533,695.78
减：利息收入 6,053,433.66 10,742,306.16
银行手续费 87,095.55 344,024.21
汇兑损益 -28,908.60 237,746.70
合计 -4,727,574.22 -7,626,839.47
112
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其他说明：
39、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 10,120,108.69 -2,769,029.49
合计 10,120,108.69 -2,769,029.49
其他说明：
40、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 23,699.27 -553,567.94
处置可供出售金融资产取得的投资收益 36,000,000.00
合计 36,023,699.27 -553,567.94
其他说明：
41、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 26,129.82 83,179.73 26,129.82
其中：固定资产处置利得 26,129.82 83,179.73 26,129.82
政府补助 15,905,759.48 14,920,955.57 9,727,039.50
其他 1,502,875.02 41,753.40 1,502,875.02
合计 17,434,764.32 15,045,888.70 11,256,044.34
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
鼓励和扶持
软件产品增
地方市国税 特定行业、产
值税即征即 补助 是 否 5,755,624.55 8,117,023.37 与收益相关
局 业而获得的
退
补助（按国家
级政策规定
113
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
珠海市社会 特定行业、产
珠海市就业
保险基金管 补助 业而获得的 是 否 9,075.00 与收益相关
补贴款
理中心 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
珠海高新技 因研究开发、
中小企业开
术产业开发 技术更新及
拓市场项目 补助 是 否 15,555.00 与收益相关
区发展改革 改造等获得
资金
和财政局 的补助
因研究开发、
智翔移动通
上海市财政 技术更新及
讯人才实训 补助 是 否 2,000,000.00 与收益相关
局 改造等获得
平台
的补助
因研究开发、
智翔虚拟学 吉林市财政 技术更新及
补助 是 否 180,000.00 与收益相关
习社区 局 改造等获得
的补助
因研究开发、
知识产权资 广州市科信 技术更新及
补助 是 否 1,200.00 与收益相关
助 局 改造等获得
的补助
因研究开发、
省级人力资 吉林市财政 技术更新及
补助 是 否 170,000.00 与收益相关
源培训基地 局 改造等获得
的补助
因符合地方
珠海高新技
政府招商引
术产业开发
社保补贴 补助 资等地方性 是 否 8,280.00 8,040.00 与收益相关
区发展改革
扶持政策而
和财政局
获得的补助
因研究开发、
上海市软件
上海市软件 技术更新及
协会人才培 补助 是 否 1,263,000.00 与收益相关
协会 改造等获得
养项目
的补助
因研究开发、
上海市科技 上海市科学 技术更新及
补助 是 否 1,500,000.00 与收益相关
小巨人企业 技术委员会 改造等获得
的补助
114
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
因符合地方
珠海高新技
政府招商引
农村劳动力 术产业开发
补助 资等地方性 是 否 1,876.00 与收益相关
社保补贴 区发展改革
扶持政策而
和财政局
获得的补助
面向人才云
管理的智能 因研究开发、
综合实训平 上海市科学 技术更新及
补助 是 否 200,000.00 与收益相关
台(科技型中 技术委员会 改造等获得
小企业技术 的补助
创新资金)
因研究开发、
科技保险补 广州市科信 技术更新及
补助 是 否 22,600.00 12,447.00 与收益相关
贴项目经费 局 改造等获得
的补助
因研究开发、
吉智众创空 吉林市财政 技术更新及
奖励 是 否 50,000.00 与收益相关
间大赛 局 改造等获得
的补助
因研究开发、
吉智众创空 吉林市财政 技术更新及
补助 是 否 100,000.00 与收益相关
间 局 改造等获得
的补助
基于智能信
因研究开发、
息处理技术 中关村科技
技术更新及
的移动电话 园区海淀园 补助 是 否 240,000.00 与收益相关
改造等获得
用户感知优 管理委员会
的补助
化系统项目
基于 SaaS 的
移动设备信 因研究开发、
息安全服务 上海市张江 技术更新及
补助 是 否 770,000.00 与收益相关
云创新应用 高新园区 改造等获得
项目专项资 的补助
金
珠海高新技 因研究开发、
高新技术产 术产业开发 技术更新及
补助 是 否 8,000.00 与收益相关
品奖励 区发展改革 改造等获得
和财政局 的补助
珠海高新技 因符合地方
高校毕业生 术产业区发 政府招商引
补助 是 否 48,170.20 与收益相关
社保补贴 展改革和财 资等地方性
政局 扶持政策而
115
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获得的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
地税手续费
地方税务局 奖励 业而获得的 是 否 410,495.43 与收益相关
返还
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
成都高新区" 因研究开发、
基于可穿戴 成都市财政 技术更新及
补助 是 否 450,000.00 与收益相关
设备的健康 局 改造等获得
管理平台" 的补助
因研究开发、
成都高新产
成都高新区 技术更新及
学研孵化项 补助 是 否 300,000.00 与收益相关
财政局 改造等获得
目
的补助
2017 年广州 因研究开发、
广州开发区
企业研发经 技术更新及
科技创新和 补助 是 否 195,200.00 与收益相关
费补助区级 改造等获得
知识产权局
经费 的补助
因研究开发、
2016 年企业
广东省科学 技术更新及
财政补助项 补助 是 否 640,400.00 与收益相关
技术厅 改造等获得
目资金
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
珠海市社会 特定行业、产
2016 年度稳
保险基金管 业而获得的 是 否 124,921.50 与收益相关
岗补贴
理中心 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
2016 年 1-6 珠海高新技 因研究开发、
月扩大进出 术产业开发 技术更新及
是 否 8,008.00 与收益相关
口专项配套 区发展改革 改造等获得
资金 和财政局 的补助
珠海高新技 因研究开发、
2015 年研发 术产业开发 技术更新及
是 否 5,020,400.00 与收益相关
补助 区发展改革 改造等获得
和财政局 的补助
2015 年下半 因符合地方
珠海市香洲
年珠海市扩 补助 政府招商引 是 否 1,199.00 与收益相关
区财政局
大进口专项 资等地方性
116
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资金 扶持政策而
获得的补助
2015 年开发
因研究开发、
区企业专项 广州开发区
技术更新及
项目区配套 科技创新和 补助 是 否 400,000.00 与收益相关
改造等获得
经费（研发机 知识产权局
的补助
构）
因研究开发、
2015 年广州
广州市科技 技术更新及
市研发后补 补助 是 否 195,200.00 与收益相关
创新委员会 改造等获得
助费用
的补助
2015 年广州
因研究开发、
市企业专项
广州市科技 技术更新及
项目区配套 补助 是 否 600,000.00 与收益相关
创新委员会 改造等获得
经费（研发机
的补助
构）
珠海高新技 因研究开发、
2014 年企业 术产业开发 技术更新及
补助 是 否 2,000,000.00 与收益相关
研发补助 区发展改革 改造等获得
和财政局 的补助
15,905,759.4 14,920,955.5
合计 -- -- -- -- -- --
8 7
其他说明：
42、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 72,296.76 40,538.21 72,296.76
其中：固定资产处置损失 72,296.76 40,538.21 72,296.76
其他 3,253.10 8,623.13 3,253.10
合计 75,549.86 49,161.34 75,549.86
其他说明：
43、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
117
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项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 10,069,867.44 7,384,641.35
递延所得税费用 -1,935,618.53 752,433.82
合计 8,134,248.91 8,137,075.17
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 76,141,978.04
按法定/适用税率计算的所得税费用 11,421,296.71
子公司适用不同税率的影响 1,980,911.55
调整以前期间所得税的影响 -3,488,345.19
非应税收入的影响 -1,170,324.46
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,150,575.29
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,461,641.33
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
1,461,780.95
损的影响
研发费用加计扣除的影响
所得税费用 8,134,248.91
其他说明
44、其他综合收益
详见附注资产负债表项目注释其他综合收益之说明。
45、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到利息收入 7,268,811.64 13,002,518.00
收到政府补助及财政拨款 9,481,446.87 4,911,128.89
收回员工差旅费借款及其他 5,628,190.20 19,778,373.27
合计 22,378,448.71 37,692,020.16
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
118
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
办公差旅费 12,775,573.50 21,023,643.67
业务招待费 2,304,756.40 2,381,001.83
科研及技术服务费 9,663,861.34 9,857,415.57
房租水电 3,155,010.43 2,428,963.50
运输邮寄费 57,469.24 142,778.12
中介咨询服务费 2,435,896.89 901,126.53
广告宣传费 173,035.16 116,118.00
其他销售及管理费用 14,271,615.97 8,802,086.92
其他及往来 21,431,634.77 28,600,794.70
合计 66,268,853.70 74,253,928.84
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回投资意向金 25,000,000.00
合计 25,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
投资保证金 34,000,000.00 50,000,000.00
合计 34,000,000.00 50,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
无
119
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46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 68,007,729.13 53,474,593.23
加：资产减值准备 10,120,108.69 -2,769,029.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
4,746,133.34 10,010,401.76
物资产折旧
无形资产摊销 22,078,807.92 24,918,643.28
长期待摊费用摊销 7,077,190.79 165,176.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-46,166.94 -42,641.52
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,267,672.49 2,533,695.78
投资损失（收益以“－”号填列） -36,023,699.27 553,567.94
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,935,618.53 666,299.07
存货的减少（增加以“－”号填列） -334,570.83 -4,857,323.76
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-116,481,981.36 -49,720,442.24
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
4,779,039.25 -56,447,140.10
列）
经营活动产生的现金流量净额 -36,745,355.32 -21,514,199.44
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 495,801,581.91 807,307,732.58
减：现金的期初余额 747,318,209.83 957,574,178.40
现金及现金等价物净增加额 -251,516,627.92 -150,266,445.82
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 23,500,000.00
其中： --
120
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北京佳诺明德教育咨询有限公司 23,500,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 15,309,730.59
其中： --
北京佳诺明德教育咨询有限公司 15,309,730.59
其中： --
取得子公司支付的现金净额 8,190,269.41
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 495,801,581.91 747,318,209.83
其中：库存现金 159,206.09 162,965.30
可随时用于支付的银行存款 495,642,375.82 747,155,244.53
三、期末现金及现金等价物余额 495,801,581.91 747,318,209.83
其他说明：
期初其他货币资金3,326,298.53元, 期末其他货币资金2,400,586.00元，均为保函保证金，使用受限。
47、所有者权益变动表项目注释
无
48、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,400,586.00 系保函保证金，使用受限
合计 2,400,586.00 --
其他说明：
49、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
121
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项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 1,770,365.63 6.7818 12,006,199.36
欧元 6,143.00 7.7356 47,519.98
港币 451,314.49 0.8679 391,704.87
英镑 4,198.66 8.7867 36,892.51
其中：美元 800,872.03 6.7818 5,431,323.95
应付账款
其中：美元 75,877.20 6.7818 514,581.15
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
子公司鼎利通信科技(香港)有限公司经营地为香港，记账本位币为港币，报告期内记账本位币未发生
变化。
孙公司智翔（香港）信息科技有限公司经营地为香港，记账本位币为美元，报告期内记账本位币未发
生变化。
50、套期
不适用。
51、其他
不适用。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
北京佳诺明 2017 年 04 月 27,500,000.0 2017 年 04 月 收购及增资
55.74% 增资及收购 672,371.40 -4,069,604.56
德教育咨询 30 日 0 30 日 款已全部支
122
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有限公司 付并已完成
工商变更登
记
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 北京佳诺明德教育咨询有限公司
--现金 27,500,000.00
合并成本合计 27,500,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 12,327,316.99
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
15,172,683.01
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
北京佳诺明德教育咨询有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 15,309,730.59 15,309,730.59
应收款项 40,039.82 40,039.82
固定资产 743,124.82 743,124.82
预付账款 5,172,663.63 5,172,663.63
其他应收款 6,844,889.64 6,844,889.64
应付款项 7,491.60 7,491.60
预收款项 4,800.00 4,800.00
应交税费 16,499.87 16,499.87
其他应付款 9,522,493.13 9,522,493.13
净资产 18,559,163.90 18,559,163.90
减：少数股东权益 6,231,846.91 6,231,846.91
取得的净资产 12,327,316.99 12,327,316.99
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
123
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（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
√ 是 □ 否
单位： 元
购买日之前原持有 购买日之前原持有 购买日之前与原持
购买日之前原持有 购买日之前原持有
股权按照公允价值 股权在购买日的公 有股权相关的其他
被购买方名称 股权在购买日的账 股权在购买日的公
重新计量产生的利 允价值的确定方法 综合收益转入投资
面价值 允价值
得或损失 及主要假设 收益的金额
北京佳诺明德教育
4,000,000.00 4,000,000.00 0.00 成本法 0.00
咨询有限公司
其他说明：
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
不适用
（2）合并成本
不适用
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
不适用
3、反向购买
不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
124
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
鼎利通信科技
香港 香港 软件业 100.00% 设立
(香港)有限公司
珠海鼎利通信科 非同一控制下企
珠海 珠海 软件业 100.00%
技发展有限公司 业合并
北京世源信通科 非同一控制下企
北京 北京 软件业 100.00%
技有限公司 业合并
广州市贝讯通信 非同一控制下企
广州 广州 软件业 100.00%
技术有限公司 业合并
广州市贝软电子 非同一控制下企
广州 广州 软件业 100.00%
科技有限公司 业合并
上海智翔信息科 非同一控制下企
上海 上海 软件业 100.00%
技发展有限公司 业合并
北京知新树科技
北京 北京 软件业 57.00% 设立
有限公司
北京动悉健康科
北京 北京 软件业 40.00% 设立
技有限公司
北京佳诺明德教 非同一控制下企
北京 北京 服务业 55.74%
育咨询有限公司 业合并
成都智畅信息科 非同一控制下企
成都 成都 软件业 100.00%
技发展有限公司 业合并
上海动慧信息技 非同一控制下企
上海 上海 软件业 100.00%
术有限公司 业合并
西藏云在线信息 西藏 西藏 软件业 100.00% 非同一控制下企
125
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
科技有限公司 业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
不适用
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
不适用
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
不适用
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
不适用
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
北京鼎星众诚科
北京 北京 软件业 50.00% 权益法核算
技有限公司
上海齐道智能科 上海 上海 信息产业 25.00% 权益法核算
126
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
技有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
不适用
（3）重要联营企业的主要财务信息
不适用
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 2,020,377.36 2,012,401.47
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 7,975.89 -565,730.33
--综合收益总额 7,975.89 -565,730.33
联营企业： -- --
投资账面价值合计 16,711,729.00 16,086,729.00
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
不适用
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
不适用
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
不适用
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
不适用
127
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、重要的共同经营
不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
不适用
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管
理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2017年6月30日，本公司应收账款
的15.93%(2016年6月30日：15.28%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如
下：
项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 888,000.00 888,000.00
小 计 888,000.00 888,000.00
128
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(续上表)
项 目 期初数
未逾期未减值 已逾期未减值 合计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 868,308.00 868,308.00
小 计 868,308.00 868,308.00
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前
到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适
当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行
授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 85,000,000.00 86,558,759.93 86,558,759.93
应付账款 161,807,478.36 161,807,478.36 161,807,478.36
其他应付款 10,755,723.50 10,755,723.50 10,755,723.50
应付利息 295,015.33 295,015.33 295,015.33
小 计 257,858,217.19 259,416,977.12 259,416,977.12
(续上表)
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 55,000,000.00 56,288,333.33 56,288,333.33
应付账款 126,461,496.02 126,461,496.02 126,461,496.02
其他应付款 10,225,756.56 10,225,756.56 10,225,756.56
应付利息 264,105.89 264,105.89 264,105.89
小 计 191,951,358.47 193,239,691.80 193,239,691.80
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
129
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2017年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币85,000,000.00元(2016年12月31日：
人民币55,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总
额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中
国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性
项目说明。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
自然人姓名 住址 身份证号 与本公司 对本公司的 对本公司的表
的关系 持股比例(%) 决权比例(%)
叶滨 北京市朝阳区 42010619660628**** 本公司 24.13 24.13
控股股东
本企业最终控制方是叶滨。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
北京鼎星众诚科技有限公司 合营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
珠海众意通信科技有限公司 公司实际控制人直系亲属控制的公司
AmanziTel LTD(香港) 公司实际控制人直系亲属控制的公司
130
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
北京鼎星众诚科技有限公司 本公司的合营公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
AmanziTel LTD(香
服务和材料 734,453.69 734,453.69 否 510,182.27
港)
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
不适用
（3）关联租赁情况
不适用
（4）关联担保情况
不适用
（5）关联方资金拆借
不适用
（6）关联方资产转让、债务重组情况
不适用
（7）关键管理人员报酬
不适用
（8）其他关联交易
不适用
131
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
不适用
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 北京鼎星众诚科技有限公司 240,000.00 240,000.00
应付账款 珠海众意通信科技有限公司 0.00 431,204.58
应付账款 AmanziTel LTD(香港) 157,659.14 919,848.12
7、关联方承诺
不适用
8、其他
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
不适用
132
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、其他
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
不适用
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
不适用
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
不适用
2、利润分配情况
不适用
3、销售退回
不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
1、2017 年 6 月 26 日，公司收到中国证监会《关于核准珠海世纪鼎利科技股份有限公司向王莉萍
等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2017〕958 号），本次交易获中国证监会核准。
公司以发行股份和支付现金相结合的方式分别向王莉萍、王俊峰、苏爱民与上海兆芯投资中心（有限合伙）
4名对象购买其持有的一芯智能科技股份有限公司100%股权，本次交易发行股份38,026,101股，并需支付
现金对价19,980万，同时向广发证券资产管理(广东)有限公司(代广发原驰世纪鼎利1号定向资产管理计
划)1 名特定对象非公开发行股份募集配套资金，募集资金不超过13,297万元，全部用于支付本次交易现
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珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
金对价。
2017年7月24日，一芯智能科技股份有限公司取得了上海市浦东新区市场监督管理局于2017年7月20
日核发的《营业执照》，标的资产过户手续已全部办理完成。截止2017年7月28日, 公司尚需按照《发行
股份及支付现金购买资产协议》的约定，向王莉萍发行23,576,183股股份、向王峻峰发行7,605,220股股
份、向苏爱民发行3,802,610股股份、向上海兆芯投资中心（有限合伙）发行3,042,088股股份，并就该等
新增股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请办理登记手续。向广发证券资产管理(广东)有
限公司(代广发原驰世纪鼎利1号定向资产管理计划)1 名特定对象非公开发股份募集配套资金事项也正在
推进中。
2、2017年6月13日公司第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于< 珠海世纪鼎利科技股份有限
公司 2017 年限制性股票激励计划（草案）及其草案摘要的议案》，公司计划向激励对象拟授予限制性股
票数量 2,100 万股，首次授予 1,680 万股，预留 420 万股，本次激励计划的限制性股票的授予价格为
5.03 元/股。截止2017年7月28日，该草案还有待于公司股东大会审议通过。
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
不适用
（2）未来适用法
不适用
2、债务重组
不适用
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
不适用
（2）其他资产置换
不适用
134
珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、年金计划
不适用
5、终止经营
不适用
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报
告分部。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
IT 职业教育
无线网络优 电信大数据 网络优化及 T 职业教育
项目 及实训系统 其他 分部间抵销 合计
化产品 产品 技术服务 及实训服务
平台
主营业务收 62,537,484.0 16,723,091.6 112,516,279. 108,005,172. 32,708,539.6 333,104,419.
613,851.67
入 6 6 54 64 0 17
主营业务成 22,147,643.2 86,744,435.7 51,452,924.4 20,108,446.9 189,876,145.
7,948,452.59 1,474,242.23
本 9 5 1 1 18
480,137,392. 128,393,102. 863,854,276. 829,219,830. 251,122,876. 2,557,440,38
资产总额 4,712,903.68
00 74 03 21 72 1.37
66,488,688.5 17,779,679.6 119,625,213. 114,829,088. 34,775,110.2 354,150,415.
负债总额 652,635.66
5 6 26 40 4 78
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1、2017 年 6 月 26 日，公司收到中国证监会《关于核准珠海世纪鼎利科技股份有限公司向王莉萍
等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2017〕958 号），本次交易获中国证监会核准。
公司以发行股份和支付现金相结合的方式分别向王莉萍、王俊峰、苏爱民与上海兆芯投资中心（有限合伙）
4名对象购买其持有的一芯智能科技股份有限公司100%股权，本次交易发行股份38,026,101股，并需支付
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现金对价19,980万，同时向广发证券资产管理(广东)有限公司(代广发原驰世纪鼎利1号定向资产管理计
划)1 名特定对象非公开发行股份募集配套资金，募集资金不超过13,297万元，全部用于支付本次交易现
金对价。
2017年7月24日，一芯智能科技股份有限公司取得了上海市浦东新区市场监督管理局于2017年7月20
日核发的《营业执照》，标的资产过户手续已全部办理完成。截止2017年7月28日, 公司尚需按照《发行
股份及支付现金购买资产协议》的约定，向王莉萍发行23,576,183股股份、向王峻峰发行7,605,220股股
份、向苏爱民发行3,802,610股股份、向上海兆芯投资中心（有限合伙）发行3,042,088股股份，并就该等
新增股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请办理登记手续。向广发证券资产管理(广东)有
限公司(代广发原驰世纪鼎利1号定向资产管理计划)1 名特定对象非公开发股份募集配套资金事项也正在
推进中。
2、2017年6月13日公司第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于< 珠海世纪鼎利科技股份有限
公司 2017 年限制性股票激励计划（草案）及其草案摘要的议案》，公司计划向激励对象拟授予限制性股
票数量 2,100 万股，首次授予 1,680 万股，预留 420 万股，本次激励计划的限制性股票的授予价格为
5.03 元/股。截止2017年7月28日，该草案还有待于公司股东大会审议通过。
8、其他
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
261,629, 24,317,4 237,311,9 279,397 25,603,61 253,794,22
合计提坏账准备的 95.87% 9.29% 96.12% 9.16%
437.89 57.49 80.40 ,836.36 2.97 3.39
应收账款
单项金额不重大但
11,272,2 11,272,2 11,272, 11,272,28
单独计提坏账准备 4.13% 100.00% 0.00 3.88% 100.00% 0.00
88.60 88.60 288.60 8.60
的应收账款
272,901, 35,589,7 237,311,9 290,670 36,875,90 253,794,22
合计 100.00% 13.04% 100.00% 12.69%
726.49 46.09 80.40 ,124.96 1.57 3.39
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珠海世纪鼎利科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 208,628,091.90 10,431,404.60 5.00%
1 年以内小计 208,628,091.90 10,431,404.60 5.00%
1至2年 18,498,891.63 1,849,889.16 10.00%
2至3年 22,281,833.92 4,456,366.78 20.00%
3至4年 6,815,332.48 2,726,132.99 40.00%
4至5年 2,758,120.00 2,206,496.00 80.00%
5 年以上 2,647,167.96 2,647,167.96 100.00%
合计 261,629,437.89 24,317,457.49 9.29%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
河南天祥科技有 11,272,288.60 11,272,288.60 100.00 收回可能性较小
限公司
小 计 11,272,288.60 11,272,288.60 100.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-1,178,949.09 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
货款 107,206.39
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
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款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
中国移动通信集团湖
北有限公司十堰分公 货款 3,307.59 款项未能收回 经理会确认核销 否
司
北京金通世纪通信设
货款 29,000.00 款项未能收回 经理会确认核销 否
备有限公司
北京金通世纪通信设
货款 4,000.00 款项未能收回 经理会确认核销 否
备有限公司
山东万博科技股份有
货款 33,148.80 款项未能收回 经理会确认核销 否
限公司
中国移动通信集团河
南有限公司鹤壁分公 货款 2,750.00 款项未能收回 经理会确认核销 否
司
江苏贝特通信技术有
货款 35,000.00 款项未能收回 经理会确认核销 否
限公司
合计 -- 107,206.39 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
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2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
8,280,56 1,690,50 6,590,055 8,809,1 1,870,884 6,938,282.3
合计提坏账准备的 100.00% 20.42% 100.00% 21.24%
3.16 7.61 .55 66.43 .12 1
其他应收款
8,280,56 1,690,50 6,590,055 8,809,1 1,870,884 6,938,282.3
合计 100.00% 20.42% 100.00% 21.24%
3.16 7.61 .55 66.43 .12 1
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 3,057,037.46 152,851.87 5.00%
1 年以内小计 3,057,037.46 152,851.87 5.00%
1至2年 2,733,641.72 273,364.17 10.00%
2至3年 1,152,290.68 230,458.14 20.00%
3至4年 505,198.62 202,079.45 40.00%
4至5年 3,203.50 2,562.80 80.00%
5 年以上 829,191.18 829,191.18 100.00%
合计 8,280,563.16 1,690,507.61 20.42%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-180,376.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 7,173,030.47 6,196,274.51
应收暂付款 2,048,893.84
其他 1,107,532.69 563,998.08
合计 8,280,563.16 8,809,166.43
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 投标保证金 700,000.00 2-3 年 8.45% 140,000.00
第二名 投标保证金 417,340.20 3-4 年 5.04% 92,365.22
第三名 投标保证金 301,813.44 1-2 年 3.64% 16,808.72
第四名 投标保证金 300,000.00 1-2 年 3.62% 30,000.00
第五名 投标保证金 255,000.00 1-2 年 3.08% 25,500.00
合计 -- 1,974,153.64 -- 23.84% 304,673.94
（6）涉及政府补助的应收款项
不适用
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,117,613,394.42 1,117,613,394.42 1,089,713,394.42 1,089,713,394.42
对联营、合营企
1,904,311.17 1,904,311.17 1,880,611.90 1,880,611.90
业投资
合计 1,119,517,705.59 1,119,517,705.59 1,091,594,006.32 1,091,594,006.32
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
珠海鼎利通信科
8,683,419.25 8,683,419.25
技发展有限公司
北京世源信通科
22,452,000.00 22,452,000.00
技有限公司
鼎利通信科技(香
73,993,850.00 73,993,850.00
港)有限公司
广州贝软科技有
16,716,000.00 16,716,000.00
限公司
广州贝讯通信技
124,168,298.62 124,168,298.62
术有限公司
上海智翔信息科
837,999,826.55 837,999,826.55
技发展有限公司
北京知新树科技
5,700,000.00 5,700,000.00
有限公司
北京动悉健康科
400,000.00 400,000.00
技有限公司
北京佳诺明德教
27,500,000.00 27,500,000.00
育咨询有限公司
合计 1,089,713,394.42 27,900,000.00 1,117,613,394.42
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备
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权益法下 宣告发放 期末余额
其他综合 其他权益 计提减值
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
北京鼎星
1,880,611 1,904,311
众诚科技 23,699.27
.90 .17
有限公司
1,880,611 1,904,311
小计 23,699.27
.90 .17
二、联营企业
1,880,611 1,904,311
合计 23,699.27
.90 .17
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 170,651,261.84 107,259,946.98 184,538,513.40 112,853,956.00
其他业务 1,255,560.99 293,806.80 979,692.58 293,806.80
合计 171,906,822.83 107,553,753.78 185,518,205.98 113,147,762.80
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 23,699.27 -553,567.94
处置可供出售金融资产取得的投资收益 36,000,000.00
合计 36,023,699.27 -553,567.94
6、其他
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -46,166.94
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 9,727,039.50
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 36,000,000.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 47,441.42
减：所得税影响额 6,754,286.18
少数股东权益影响额 245,305.17
合计 38,728,722.63 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.34% 0.15 0.15
扣除非经常性损益后归属于公司
1.56% 0.07 0.07
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
1.载有董事长王耘先生签名的2017年半年度报告文件原件；
2.载有法定代表人王耘先生、主管会计工作负责人罗强武先生、会计机构负责人李璟妤女士签名并盖
章的财务报告文件；
3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿；
4.其他相关的资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券部。
珠海世纪鼎利科技股份有限公司
董事长：王耘
二〇一七年七月二十八日
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