辽宁奥克化学股份有限公司          关于 2019 年度开展外汇衍生品交易业务的公告
证券代码：300082                 证券简称：奥克股份            公告编号：2019-020


                     辽宁奥克化学股份有限公司
        关于2019年度开展外汇衍生品交易业务的公告

      本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记
 载、误导性陈述或重大遗漏。


    一、履行的表决程序
    辽宁奥克化学股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十七次
会议、第四届监事会第十九次会分别审议通过《关于 2019 年度开展外汇衍生品
交易业务的议案》，同意公司及全资子公司江苏奥克化学有限公司（以下简称“江
苏奥克”）、上海悉浦奥进出口有限公司（以下简称“上海悉浦奥”）开展外汇
衍生品交易业务，任何时点上述公司用于外汇衍生品交易业务的交易金额合计最
高不超过 15,000 万美元，12 个月内外汇衍生品交易总额不得超过相应时间内贸
易总额，额度在有效期内可滚动使用，期限自公司 2018 年年度股东大会审议通
过之日起至 2019 年年度股东大会召开之日止。
    该议案不构成关联交易，尚需提交公司股东大会审议。

    二、开展外汇衍生品交易业务的必要性
    公司及全资子公司江苏奥克、上海悉浦奥计划开展的外汇衍生品交易业务是
为了满足生产经营进出口业务需要，不做投机性、套利性的交易操作，只限于从
事与公司、江苏奥克、上海悉浦奥生产经营所使用的结算外币，在外汇政策监管
要求的情况下，在相关银行办理的旨在规避和控制汇率风险的外汇交易业务，主
要包括但不限于远期购汇、外币期权、外币期权组合等业务。

    三、外汇衍生品交易业务的内容
    公司、江苏奥克、上海悉浦奥拟开展的外汇衍生品交易业务与其日常经营紧
密联系，以真实的业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。
    1、外汇衍生品交易业务品种
    主要为满足公司、江苏奥克、上海悉浦奥进出口业务的保值所需，只限于从
事与公司、江苏奥克、上海悉浦奥生产经营所使用的结算外币。


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    2、业务期间和外汇衍生品交易业务规模
    结合公司、江苏奥克、上海悉浦奥进出口业务规模预测，任何时点其用于外
汇衍生品交易业务的交易金额最高不超过15,000万美元，12个月内外汇衍生品交
易总额不得超过相应时间内贸易总额，额度在有效期内可滚动使用，期限自公司
2018年年度股东大会审议通过之日起至公司2019年年度股东大会召开之日止。
    3、资金来源
    自有资金、贸易融资等。

    四、风险分析
    公司开展的外汇衍生品交易业务遵循锁定汇率风险原则，不做投机性、套利
性的交易操作，但外汇衍生品交易业务操作仍存在一定的风险：
    1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因汇率市场价格波动引起外
汇金融衍生品价格波动，造成亏损的市场风险。
    2、内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能
会由于内控制度不完善而造成风险。
    3、履约风险：主要是指不能按期和银行履约的风险。公司与主要客户建立
了长期稳定的而合作关系，预计能够满足履约的需要。

    五、风险管理策略
    1、以规避汇率风险、锁定采购成本为目的，以公司、江苏奥克、上海悉浦
奥真实业务需要为基础。严禁超过公司、江苏奥克、上海悉浦奥正常经营所需的
外汇衍生品交易。
    2、严格内部审批流程。公司所有外汇衍生品交易业务操作由实施主体根据
情况提出申请，严格按照相关业务流程控制，并由公司总裁审批后方可操作。
    3、建立外汇衍生品交易业务台帐，建立内部监督制度。财务中心专人负责
对外汇衍生品交易业务统计，登记专门的台帐。公司内部审计部负责对交易流程、
内容是否符合授权情况进行定期的监督检查，并将结果向总裁和董事会审计委员
会汇报。
    4、当汇率发生剧烈波动时，公司财务中心应及时进行分析，并将有关信息
及时上报，由总裁判断后下达交易指令。
    5、当公司外汇衍生品交易业务出现重大风险或可能出现重大风险，外汇衍

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生品交易业务出现亏损金额达到或超过 100 万元人民币时，财务中心应保证按照
董事会要求实施具体操作并随时跟踪业务进展情况，审计部应认真履行监督职
能，发现违规情况立即向总裁报告，并同时向公司董事会和董事会秘书报告；公
司总裁应立即商讨应对措施，提出解决方案。

    六、会计政策及核算原则
    公司将根据财政部《企业会计准则》等相关规定及指南，对开展的外汇衍生
品交易业务进行公允价值确认、计量，以及进行相应的会计核算。

    七、独立董事意见
    公司及子公司江苏奥克化学有限公司、上海悉浦奥进出口有限公司开展的外
汇衍生品交易业务与其日常生产经营紧密联系，以降低汇率波动对公司进出口业
务的影响为目的，业务开展符合法律法规的规定。公司已制订了《期货套期保值
和外汇衍生品交易业务管理制度》，建立了风险管理制度，其开展的外汇衍生品
交易业务系经营需要，符合公司利益。本议案的审议、表决程序符合法律法规和
《公司章程》的规定。综上所述，我们同意《关于 2019 年度开展外汇衍生品交
易业务的议案》，并同意将该议案提交公司 2018 年年度股东大会审议。

    八、备查文件
    1、公司第四届董事会第二十七次会议决议；
    2、公司第四届监事会第十九次会议决议；
    3、公司独立董事关于相关事项的独立意见。


    特此公告。


                                        辽宁奥克化学股份有限公司董事会
                                                    二〇一九年四月三十日




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