博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
博爱新开源制药股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人方华生、主管会计工作负责人刘爱民及会计机构负责人(会计主
管人员)李春平声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、安全生产的风险
公司主要从事 PVP 系列产品的研发、生产和销售。产品原料中含有乙炔、
乙烯基甲醚等化工原料，乙炔具有弱麻醉作用，高浓度吸入可引起单纯窒息，
遇明火易发生爆炸。当混有磷化氢、硫化氢时，毒性增大，职业性接触毒物危
害程度分级为Ⅲ级。乙烯基甲醚属于易燃物质，与空气混合能形成爆炸性混合
物，遇明火、高热极易燃烧爆炸。
公司自成立以来，就一直严格遵守国家相关安全生产的法律和法规，建立
完善、有效的安全生产管理制度，增设安全生产装置，加强安全生产培训等，
在报告期内未发生重大安全生产事故。尽管如此，但仍存在着因安全管理不到
位、设备及工艺不完善、物品保管及人为操作不当等原因而造成安全事故的风
险。
2、环保方面的风险
公司主要从事 PVP 系列产品及 PVME/MA 系列产品的研发、生产和销售
2
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的企业。在生产过程中产生的污染源主要有噪音、废水、废气和废渣。自 2015
年 1 月 1 日新的《环境保护法》实施后，国家和政府加大对环境的保护力度，
对公司环保治理来说提出更高的要求，工作难度和投入随之增加，公司在此基
础上加大环保建设力度，积极优化公司能源系统，调整产品结构等，以实际行
动践行国家环保体系化建设。
3、国家政策风险
随着医药卫生体制改革的不断推进，基本药物制度、两票制的贯彻实施，
以及一致性评价、关联审批等各项医药政策措施的出台，都给药品生产经营带
来一定的影响，同时可能带来行业竞争的新局面。公司管理层 将时刻关注政策
变化，根据政策需要，不断完善内部制度、规范内部管理，积极采取措施应对
政策变化可能带来的风险，最大限度确保公司处于安全的行业环境。
4、重大资产重组风险
公司因进行重大资产重组，于 2017 年 3 月 27 日开始停牌，若停牌期满前
未能披露符合《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号——上市
公司重大资产重组》要求的重大资产重组预案或报告书，公司决定终止重组，
公司将发布终止筹划重大资产重组相关公告并复牌，同时承诺自公告之日起至
少 2 个月内不再筹划重大资产重组事项。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
3
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................... 8
第三节 公司业务概要...................................................................................................................... 11
第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................... 24
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 35
第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 52
第七节 优先股相关情况.................................................................................................................. 58
第八节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................... 59
第九节 公司债相关情况.................................................................................................................. 60
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 61
第十一节 备查文件目录................................................................................................................ 165
4
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 博爱新开源制药股份有限公司
天津新开源 指 天津博爱新开源国际贸易有限公司，为本公司全资子公司
德国新开源 指 博爱新开源化学有限公司，为本公司全资子公司
新开源生物科技 指 博爱新开源生物科技有限公司，为本公司全资子公司
北京新开源 指 北京新开源精准医疗科技有限公司，为本公司全资子公司
天津雅瑞姿 指 天津雅瑞姿医药科技有限公司，为本公司全资子公司
呵尔医疗 指 武汉呵尔医疗科技发展有限公司，为本公司全资子公司
三济生物 指 长沙三济生物科技有限公司，为本公司全资子公司
晶能生物 指 晶能生物技术（上海）有限公司，为本公司全资子公司
半年报 指 博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告
报告期 指 2017 年 1-6 月
报告期末 指 2017 年 6 月 30 日
元 指 人民币元，文中另有说明的除外
用聚合物稀溶液的黏度测定值计算而得的数值，与聚合度或分子的大
K值 指
小有关。一般而言，K 值越大，分子量越大
聚合物 指 由多个单体重复单元以共价键相连接的高分子量化合物
指通过物理或者化学方法相互交联得到的一种三维网状结构的聚合
交联聚合物 指
物
均聚物 指 仅由一种单体单元形成的聚合物
共聚物 指 由两种以上的单体重复单元形成的聚合物
络合物 指 含有配价键的配位化合物以及由其他键型结合而成的复杂的化合物
全称为 N-vinylpyrrolidone，中文名称为乙烯基吡咯烷酮，是一种化学
NVP 指 品，由γ-丁内酰胺与乙炔反应制备或由α-吡咯烷酮与乙炔反应制得，
运用于 PVP 制备的通用试剂（是合成 PVP 的主要原料）
全称为 Polyvinyl Pyrrolidone，中文名称为聚乙烯吡咯烷酮，是一类非
PVP 指 离子型水溶性高分子精细化学品，由 NVP 聚合而成，分子量 5,000～
700,000，形态为无臭、无味的白色粉末或透明溶液
聚维酮 指 PVP 在药典中的名称
PVP K30 指 K 值为 30 左右的聚乙烯吡咯烷酮
聚维酮 K30 指 PVP K30 在药典中的名称
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PVP/VA 指 乙烯基吡咯烷酮与醋酸乙烯共聚物
PVP-I 指 聚乙烯吡咯烷酮与碘的络合物，在药典中的名称为聚维酮碘
Polyvinylpolypyrrolidone，中文名称为交联聚乙烯吡咯烷酮，又称不
PVPP 指 溶性聚乙烯聚吡咯烷酮，分子式：(C6H9NO)n，为 PVP 通过物理方
法或者化学方法相互交联得到的交联聚合物
PVME/MA 指 乙烯基甲醚与马来酸酐共聚物
欧瑞姿 指 乙烯基甲醚与马来酸酐共聚物产品的商品名
乙烯基甲醚与马来酸酐共聚物的钙/钠混合盐衍生物，易溶于水，可形
欧瑞姿 MS 指
成粘性极高的溶液，具有极强的生物粘合性、低毒性
GMP 指 Good Manufacturing Practice, 药品生产质量管理规范
Hazard Analysis Critical Control Point，中文译名为危害分析关键控制
HACCP 指 点，是对于某一特定食品生产过程进行鉴别评价和控制、预防危害的
一种系统方法
是 ISO9000 族标准所包括的一组质量管理体系核心标准之一。
ISO9000 族标准是国际标准化组织（ISO）在 1994 年提出的概念，是
ISO9001:2000 指
指由国际标准化组织质量管理和质量保证技术委员会制定的国际标
准
The Regulation for Registration, Evaluation and Authorisation of
Chemicals，中文译名为化学品注册、评估、许可和限制法规。该法规
REACH 指
要求进入欧盟市场的所有化学品强制进行注册、评估和许可并实施安
全监控
Kosher 指 中文译名为"洁食"。洁食指符合犹太教规的清洁的饮食产品
Kosher 认证 指 按照犹太饮食教规对食品、辅料和添加剂符合犹太教规进行的认证
美国 FDA 指 U.S. Food and Drug Administration，美国食品药品监督管理局
U.S. Pharmacopeia / National Formulary，《美国药典/国家处方集》。若
USP、美国药典 指
后接数字为版本号
EP、欧洲药典 指 European Pharmacopeia，欧洲药典。若后接数字为版本号
Standard Operation Procedure,即标准作业程序，就是将某一事件的标
SOP 指 准操作步骤和要求以统一的格式描述出来，用来指导和规范日常的工
作
Polymerase Chain Reaction，聚合酶链式反应，是一种用于放大扩增特
PCR 技术 指
定的 DNA 片段的体外分子生物学技术。
通过先进的检查手段， 将两种危害女性健康的癌症 （宫颈癌和乳腺
两癌筛查 指
癌）尽早地排查出来，做到早诊断、早发现、早预防、早治疗
或称 DNA 测序，是指分析特定 DNA 片段的碱基序列，也就是腺嘌
呤（A）、胸腺嘧啶（T）、胞嘧啶（C）与鸟嘌呤的（G）排列方式。
基因测序 指
基因测序是一种新型基因检测技术，作为分子诊断的一个技术平台，
能锁定个人病变基因，提前预防和治疗。
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利用分子生物学的技术和方法研究人体内源性或外源性生物大分子
和大分子体系的存在、结构或表达调控的变化，为疾病的预防、预测、
分子诊断 指
诊断、治疗和转归提供信息和决策依据。分子诊断的材料包括 DNA、
RNA 和蛋白质。
体外诊断是指在人体之外，通过对人体的样品（包括血液、体液、组
织等）进行检测而获取临床诊断信息的实验室检测手段。体外诊断在
体外诊断 指
疾病的诊断、治疗、预防及发病机理的探讨等诸多方面发挥着十分重
要的作用。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 新开源 股票代码 300109
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 博爱新开源制药股份有限公司
公司的中文简称（如有） 新开源
公司的外文名称（如有） Boai NKY Pharmaceuticals Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） NKY
公司的法定代表人 方华生
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张军政 邢小亮
河南省焦作市博爱县文化路（东段）1888 河南省焦作市博爱县文化路（东段）1888
联系地址
号 号
电话 0391-8610680 0391-8610680
传真 0391-8610681 0391-8610681
电子信箱 pr@china-pvp.com pr@china-pvp.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 231,015,866.97 202,492,290.03 14.09%
归属于上市公司股东的净利润（元） 51,250,931.09 42,637,196.31 20.20%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
50,134,039.60 42,041,643.27 19.25%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 44,039,815.61 39,998,076.08 10.10%
基本每股收益（元/股） 0.30 0.25 20.00%
稀释每股收益（元/股） 0.30 0.25 20.00%
加权平均净资产收益率 4.10% 3.60% 0.50%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,370,076,543.85 1,309,901,362.67 4.59%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,260,278,012.41 1,225,846,022.24 2.81%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 260,043.09
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,414,502.51
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -360,555.61
减：所得税影响额 197,098.50
合计 1,116,891.49 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司是国内首家专注从事生产、研发、销售聚乙烯吡咯烷酮（PVP）系列产品和乙烯基甲醚和马来酸酐共聚物（PVME/MA）
系列产品的高新技术企业，目前产品系列涵盖GBL,2-吡咯烷酮，NVP单体，PVPK系列（聚维酮），共聚维酮以及其他VP/VA
共聚物系列产品、PVPP(交联聚维酮)，PVP-I以及相关医药中间体等，同时也是国内有能力规模化生产PVP K12（粉末及液
体），PVP K90和PVP K60粉和K120粉的企业。被广泛应用于日用化工、医药工业、酿酒和饮料业、颜料和涂料业、纺织工
业、造纸工业、采油、感光材料和电子工业等众多现代工业领域。
报告期内，公司主营业务、主要产品及主要经营模式未发生重大变化。除主营业务外，公司围绕“打造消费类特种化学
品和健康医疗服务双平台”发展战略，拓展公司发展空间，提升盈利能力和研发实力。
呵尔医疗作为一家具有自主创新能力， 拥有自主知识产权的高新技术企业， 主要从事肿瘤早期诊断有关的医疗诊断设
备的研发、生产、销售与服务，致力于成为提供包括肿瘤早期诊断设备、配套软件与试剂以及相关技术支持、人才培训、设
备维护等增值服务的一体化综合服务商。公司目前主要产品有“SPICM-DNA全自动细胞肿瘤筛查分析系统”和“沉降式自动液
基薄层细胞制片机”、“全自动细胞涂片染色机”及相配套的检测试剂系列。其中“SPICM-DNA全自动细胞肿瘤筛查分析系统”
是其核心技术产品，具有自主知识产权，该产品采用细胞DNA倍体定量分析技术，能够从大量检测细胞中识别出发生病变
的细胞，为癌症或癌前病变提供技术有效的诊断依据，是目前具有国际领先水准的癌前病变早期检测系统。
三济生物作为高新技术企业，作为个体化分子诊断领航者，主要以“基因测序试剂研发生产销售”、“个体化合理用药整
体解决方案”与“提供细胞遗传学检测服务”三大模块为核心业务，致力于成为专业的分子诊断服务整体解决方案的供应商。
晶能生物作为高新技术企业，主要提供新一代DNA高通量测序和基因芯片技术的应用和推广、生物信息分析服务等创
新型基因测序技术。以技术服务为业务核心，同时涉足生物医学、生命科学、临床疾病、人类健康等领域，致力于成为中国
领先的基因测序技术服务综合供应商。
公司时刻与世界最先进的医疗新技术接轨，继续夯实和深化企业核心竞争力，坚定不移的致力于成为全球用户最信赖的
合作伙伴。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
1、本期折旧计提金额 15,279,227.28 元；2、本期在建工程完工转入固定资产原值金
固定资产
额为 4,316,706.00 元。
无形资产 无形资产本期增加 553,395.20 元，主要为公司升级财务软件及子公司购买技术。
期末在建工程较期初增加 68,042,079.99 元，增加 141.47%，主要是由于本期公司购
在建工程
入北京运营场所所致。
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2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、产品质量优势
公司是国内首家研究、开发和生产聚乙烯吡咯烷酮（PVP）系列产品和乙烯基甲醚和马来酸酐共聚物（PVME/MA）系
列产品的高新技术企业；始终坚持高标准的产品质量意识，确保能始终如一为客户提供世界一流品质的产品；产品系列涵盖
GBL,2-吡咯烷酮，NVP,PVP K系列，VP/VA共聚物系列，PVPP系列，PVP-I以及相关医药中间体等，同时也是国内有能力规
模化生产PVP K12（粉末及液体），PVP K90和PVP K60粉和K120粉的企业。远销欧洲、美国、日本、澳洲、南美等十几个
国家和地区。
2、管理优势
公司自成立以来，就一直推行全面质量管理、成本管理、设备管理、5S管理、精益生产等各项活动；在这一年内，通
过GSK审计的契机，使得公司质量管理呈现质的飞越，不断完善公司质量管理体系化的建立；另QA和QC协同能力显著提升，
降低成本，提高效率。同时不断加强相关方面培训，强化了公司员工对管理知识认知度，也进一步推进GMP管理工作力度。
在报告期内，公司强化推行“三T”管理，“三T”主要为全面品质管理（TQM）、全员生产维护管理（TPM）、全面精益
管理（TPS）。全面品质管理主要解决的是规范生产过程控制提升产品管理；全员生产维护管理的最终目的是实现零事故、
零缺陷、零无计划停车，确保正常生产；全面精益管理的终极目标是消除浪费，培养员工精益思想，实现利润最大化
3、截止2017年6月30日，公司所拥有的土地使用权、商标、专利、生产批文、高新企业证书等情况如下：
（1）土地使用权
截止2017年6月30日，公司拥有土地权属证书的土地使用权具体情况如下：
权利人 土地证号 面积（㎡） 地理位置 取得时间 终止日期 用途 使用权类型
博爱新开源制药股 博国用（2010） 21,380.00 博爱县中山路北侧 2008.10.24 2053.9.28 工业 出让
份有限公司 第009号
博爱新开源制药股 博国用（2009） 3,783.06 博爱县中山路东段南侧 2009.7.31 2053.4.29 工业 出让
份有限公司 第018号
博爱新开源制药股 博国用（2009） 24,719.21 博爱县孝敬镇程村 2009.10.15 2051.12.30 工业 出让
份有限公司 第188号
博爱新开源制药股 博国用（2009） 99,006.91 博爱县文化路北侧 2009.11.28 2059.11.27 工业 出让
份有限公司 第198号
博爱新开源制药股 博国用（2011） 39,606.63 博爱县文化路北侧 2011.11.30 2060.10.20 工业 出让
份有限公司 第046号
武汉呵尔医疗科技 武新国用（商 75.90 武汉市东湖开发区光谷 2014.10.28 2059.03.09 工业 出让
发展有限公司 2014）第09956 大道111号光谷芯中心
号 一期1-03栋5层01室
武汉呵尔医疗科技 武新国用（商 75.16 武汉市东湖开发区光谷 2014.10.09 2059.03.09 工业 出让
发展有限公司 2014）第09325 大道111号光谷芯中心
号 一期1-03栋5层02室
武汉呵尔医疗科技 武新国用（商 64.59 武汉市东湖开发区光谷 2014.10.28 2059.03.09 工业 出让
发展有限公司 2014）第09957 大道111号光谷芯中心
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号 一期1-03栋6层01室
武汉呵尔医疗科技 武新国用（商 63.96 武汉市东湖开发区光谷 2014.10.09 2059.03.09 工业 出让
发展有限公司 2014）第09326 大道111号光谷芯中心
号 一期1-03栋6层01室
（2）商标
截止2017年6月30日，公司所拥有的商标情况如下表：
序号 名称 注册号 权利期限 取得方式 核定使用商品
1 5418542 2009.09.07-2019.09.06 原始取得 非医用或非兽医用化学试剂；啤酒澄清剂和防
腐剂；果汁澄清制剂；酒澄清用制剂；饮料工
业用过滤制剂；啤酒防腐剂；未加工人造树脂；
工业用粘合剂；聚乙烯吡咯烷酮；
2 5471157 2009.09.21-2019.09.20 原始取得 原料药；防腐剂(医用)；医用浴剂；化学药物制
剂；医用药物；杀菌剂；医药用洗液；搽剂；
药用碘化物；医用佐药；
3 611807 2002.09.30-2012.09.29 原始取得 聚乙烯吡咯烷酮；不溶性聚乙烯吡咯烷酮；乙
烯基吡咯烷酮；醋酸乙烯共聚物；
4 博爱新开源 7696390 2010.12.07-2020.12.06 原始取得 非医用或非兽医用化学试剂；啤酒澄清剂和防
腐剂；果汁澄清制剂；酒澄清用制剂；饮料工
业用过滤制剂；啤酒防腐剂；未加工人造树脂；
工业用粘合剂；聚乙烯吡咯烷酮；
5 博爱新开源 7696710 2010.12.07-2020.12.06 原始取得 原料药；防腐剂(医用)；医用浴剂；化学药物制
剂；医用药物；杀菌剂；医药用洗液；搽剂；
药用碘化物；医用佐药；
6 WHIVIDONE 7696580 2010.11.14-2020.11.13 原始取得 肥皂；洗发液；香皂；护发素；清洁制剂；去
渍剂；香精油；化妆品；护肤用化妆剂；牙膏;
7 WhiVidone 7821078 2010.12.14-2020.12.13 原始取得 肥皂；洗发液；香皂；护发素；清洁制剂；去
渍剂；香精油；化妆品；护肤用化妆剂；牙膏;
8 KOVIDONE 7825190 2011.1.7-2021.1.6 原始取得 非医用或非兽医用化学试剂；啤酒澄清剂和防
腐剂；果汁澄清制剂；酒澄清用制剂；饮料工
业用过滤制剂；
9 新开源 7696447 2011.1.14- 2021.1.13 原始取得 非医用或非兽医用化学试剂；啤酒澄清剂和防
腐剂；果汁澄清制剂；酒澄清用制剂；饮料工
业用过滤制剂；
10 维酮白 7696640 2011.1.28-2021.1.27 原始取得 肥皂；洗发液；香皂；护发素；清洁制剂；去
渍剂；香精油；化妆品；护肤用化妆剂；牙膏;
11 POLYVISCOL 7831191 2011.2.28-2021.2.27 原始取得 非医用或非兽医用化学试剂；啤酒澄清剂和防
腐剂；果汁澄清制剂；酒澄清用制剂；饮料工
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业用过滤制剂；
12 POLYKOVIDO 7831192 2011.2.28-2021.2.27 原始取得 非医用或非兽医用化学试剂；啤酒澄清剂和防
NE 腐剂；果汁澄清制剂；酒澄清用制剂；饮料工
业用过滤制剂；
13 ORAREZ 7821030 2011.6.14-2021.6.13 原始取得 原料药；防腐剂(医用)；医用浴剂；化学药物制
剂；医用药物；杀菌剂；医药用洗液；搽剂；
药用碘化物；医用佐药；
14 尼尔美 13675232 2015.02.14-2025.02.13 原始取得 纺织的弹性布料; 织物; 人造丝织品; 纺织纤
维织物; 纺织织物; 树脂布;
15 膜力美 11773795 2014.04.28-2024.04.27 原始取得 酯; 醛酯; 净化剂(澄清剂); 离子交换剂; 水净
化用化学品; 水净化化学品; 水软化剂; 澄清
剂; 离子交换剂(化学制剂); 离子交换树脂;
16 OraRez 11773526 2014.04.28-2024.04.27 原始取得 化妆用粘合剂; 化妆品; 假牙用抛光剂; 牙用
漂白凝胶; 口气清新片; 口香水; 清洁假牙用
制剂; 牙膏; 牙用擦白凝胶; 假牙清洗剂;
17 欧瑞姿 11773467 2014.04.28-2024.04.27 原始取得 口香水; 清洁假牙用制剂; 牙膏; 牙用擦白凝
胶; 口气清新片; 非医用漱口剂; 假牙清洗剂;
假牙用抛光剂; 口气清新喷洒剂; 牙用漂白凝
胶;
18 NY1MATE 13675202 2015.02.14-2025.02.13 原始取得 纺织的弹性布料; 纺织纤维织物; 织物; 人造
丝织品; 纺织织物; 树脂布;
19 MembriMate 11773917 2014.04.28-2024.04.27 原始取得 酯; 醛酯; 净化剂(澄清剂); 离子交换剂; 水净
化用化学品; 水净化化学品; 水软化剂; 澄清
剂; 离子交换剂(化学制剂); 离子交换树脂;
20 欧瑞姿 11773538 2014.04.28-2024.04.27 原始取得 医用漱口剂; 牙科用药; 医用口香糖; 医用敷
料; 牙用粘胶剂; 牙用光洁剂; 牙科光洁剂; 假
牙粘胶剂; 假牙粘合剂; 牙填料;
21 尼尔美 136751156 2015.06.21-2025.06.20 原始取得 表面活性剂；纺织品上浆和修整制剂；织物用
防污化学品；染料助剂；匀染剂；混凝土用凝
集剂；油分离化学品；石油分散剂；除颜料外
的制造搪瓷用化学制剂；制技术陶瓷用配料；
钻探泥浆用化学添加剂；油墨抗凝剂；淬火剂；
22 Ny1Mate 13675169 2015.02.21-2025.02.20 原始取得 表面活性剂；纺织品上浆和修整制剂；织物用
防污化学品；染料助剂；匀染剂；混凝土用凝
集剂；油分离化学品；石油分散剂；除颜料外
的制造搪瓷用化学制剂；制技术陶瓷用配料；
钻探泥浆用化学添加剂；油墨抗凝剂；未加工
合成树脂；离子交换树脂；未加工人造树脂；
尼龙66盐；淬火剂；
23 雅瑞姿 14785641 2015.07.21-2025.07.20 原始取得 护理器械；假牙；牙钻；牙科设备和仪器；假
14
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牙套；
24 施雅净 14785617 2015.07.21-2025.07.20 原始取得 护理器械；假牙；牙钻；牙科设备和仪器；假
牙套；
25 雅固益 14785608 2015.07.21-2025.07.20 原始取得 护理器械；假牙；牙钻；牙科设备和仪器；假
牙套；
26 施雅净 14785592 2015.07.21-2025.07.20 原始取得 牙科用药；医用漱口剂；医用口香糖；医用敷
料；假牙粘合剂；牙科用粘固粉；牙填料；牙
用光洁剂；牙用粘胶剂；
27 雅固益 14785577 2015.08.07-2025.08.06 原始取得 牙科用药；医用漱口剂；医用口香糖；医用敷
料；假牙粘合剂；牙科用粘固粉；牙填料；牙
用光洁剂；牙用粘胶剂；
28 施雅净 14785499 2015.08.07-2025.08.06 原始取得 ·}菌洗手剂；去污剂；化妆用粘合剂；非医用
漱口剂；牙膏；假牙清洁剂；假牙抛光剂；口
气清新喷洒剂；牙用漂泊凝胶；口气清新片；
口香水
29 雅瑞姿 14785570 2015.08.07-2025.08.06 原始取得 牙科用药；医用漱口剂；医用口香糖；医用敷
料；假牙粘合剂；牙科用粘固粉；牙填料；牙
用光洁剂；牙用粘胶剂；
30 雅固益 14785517 2015.07.28-2025.07.27 原始取得 ·}菌洗手剂；去污剂；化妆用粘合剂；非医用
漱口剂；牙膏；假牙清洁剂；假牙抛光剂；口
气清新喷洒剂；牙用漂泊凝胶；口气清新片；
口香水
31 牙科设备和仪器; 医用放射设备; 助听器; 奶
15687239 2016.01.07-2026.01.06 原始取得 瓶; 非化学避孕用具; 外科植入物（人造材料）;
矫形用物品; 缝合材料; 医疗器械和仪器; 护
理器械;
32 15686820 2016.01.07-2026.01.06 原始取得 助听器; 奶瓶; 非化学避孕用具; 外科植入物
（人造材料）; 矫形用物品; 缝合材料; 医疗器
械和仪器; 护理器械; 牙科设备和仪器; 医用
放射设备;
9471188 2012.06.07-2022.06.06 原始取得 医药制剂；化学药物制剂；医用或兽医用微生
物制剂；医用生物试剂；药用化学制剂；医用
33 化学制剂；医用酶制剂；怀孕诊断用化学试剂；
医用诊断制剂；医用或兽医用化学试剂
9471216 2012.06.07-2022.06.06 原始取得 医药制剂；化学药物制剂；医用或兽医用微生
34 物制剂；医用生物试剂；药用化学制剂；医用
化学制剂；医用酶制剂；怀孕诊断用化学试剂；
医用诊断制剂；医用或兽医用化学试剂
35 晶能生物 13918437 2015.03.07-2025.03.06 原始取得 技术研究；技术项目研究；替他人研究和开发
15
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新产品；环境保护领域的研究；科学实验室服
务；细菌学研究；生物学研究；
36 晶神康 18060453 2016.11.21-2026.11.20 原始取得 医疗诊所服务; 医院; 医疗辅助; 理疗; 血库;
医疗护理; 医药咨询; 远程医学服务; 治疗服
务
37 晶神康 18059814 2016.11.21-2026.11.20 原始取得 技术研究; 技术项目研究; 替他人研究和开发
新产品; 环境保护领域的研究; 科学实验室服
务; 细菌学研究; 生物学研究; 技术咨询; 科学
研究;
38 晶易康 18059621 2016.11.21-2026.11.20 原始取得 细菌学研究; 生物学研究; 技术咨询; 科学研
究; 技术研究; 技术项目研究; 替他人研究和
开发新产品; 环境保护领域的研究; 科学实验
室服务;
39 晶易康 18059964 2016.11.21-2026.11.20 原始取得 医疗诊所服务; 医院; 医疗辅助; 理疗; 血库;
医疗护理; 远程医学服务; 治疗服务; 医药咨
询;
40 晶唯泰 18059701 2016.11.21-2026.11.20 原始取得 技术研究; 技术项目研究; 替他人研究和开发
新产品; 环境保护领域的研究; 科学实验室服
务; 细菌学研究; 生物学研究; 技术咨询; 科学
研究;
41 晶唯泰 18060213 2016.11.21-2026.11.20 原始取得 医疗诊所服务; 医院; 医疗辅助; 理疗; 血库;
医疗护理; 医药咨询; 远程医学服务; 治疗服
务;
42 晶慧康 18060239 2016.11.21-2026.11.20 原始取得 医疗诊所服务; 医院; 医疗辅助; 理疗; 血库;
医疗护理; 医药咨询; 远程医学服务; 治疗服
务;
43 晶慧康 18059623 2016.11.21-2026.11.20 原始取得 细菌学研究; 生物学研究; 技术咨询; 科学研
究; 技术研究; 替他人研究和开发新产品; 环
境保护领域的研究; 科学实验室服务; 技术项
目研究;
（3）专利
截止2017年6月30日，公司所拥有的专利情况如下表：
序号 专利名称 专利类别 专利号 授权公告日 取得方式
1 一种涡轮液体流量计 实用新型 ZL 200920002974.8 2009.06.24 原始取得
2 一种聚乙烯吡咯烷酮聚合釜 实用新型 ZL 200920007234.3 2009.06.24 原始取得
3 一种振动筛 实用新型 ZL 200920004893.1 2009.06.24 原始取得
4 一种聚合液脱味装置 实用新型 ZL 200920004888.0 2009.06.24 原始取得
5 聚乙烯吡咯烷酮专用干燥设备 实用新型 ZL 200920004887.6 2009.06.24 原始取得
16
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6 一种液体过滤机 实用新型 ZL 200920002975.2 2009.06.24 原始取得
7 一种减压蒸馏真空泵机组 实用新型 ZL 201120030337.9 2011.09.14 原始取得
8 一种聚乙烯吡咯烷酮的聚合装置 实用新型 ZL 201120382675.9 2012.05.30 原始取得
9 一种制作固相聚维酮碘的络合釜 实用新型 ZL 201120382685.2 2012.05.30 原始取得
10 一种N.乙烯基吡咯烷酮结晶装置 实用新型 ZL 201120382726.8 2012.05.30 原始取得
11 一种N-乙烯基吡咯烷酮蒸馏装置 实用新型 ZL 201120382727.2 2012.07.04 原始取得
12 一种快速取样阀 实用新型 ZL 201320503898.5 2013.08.19 原始取得
13 一种气柜液位计 实用新型 ZL 201320503927.8 2014.03.12 原始取得
14 一种α-吡咯烷酮精馏用真空脱水塔 实用新型 ZL 201520779979.7 2015.10.12 原始取得
15 一种药用辅料生产用尾气处理装置 实用新型 ZL 201520780226.8 2015.10.12 原始取得
16 一种N-乙烯基吡咯烷酮蒸馏轻组分用 实用新型 ZL 201520779956.6 2016.02.17 原始取得
水泵过滤器
17 一种用于乙烯基甲醚和马来酸酐共聚 实用新型 ZL 201520779924.6 2016.02.17 原始取得
的聚合釜
18 一种N-乙烯基吡咯烷酮搅拌系统的辅 实用新型 ZL 201520779957.0 2016.02.17 原始取得
助装置
19 一种空气冷却装置 实用新型 ZL 201520780117.6 2014.04.06 原始取得
20 一种聚乙烯基吡咯烷酮生产用干燥冷 实用新型 ZL 201520780070.3 2014.04.06 原始取得
却系统
21 一种N-乙烯基吡咯烷酮重组分蒸馏用 实用新型 ZL 201520779950.9 2014.04.06 原始取得
残液槽上的液位计
22 制作固相聚维酮碘的生产工艺 发明 ZL 201010185719.9 2011.08.10 原始取得
23 超低分子量聚乙烯基吡咯烷酮的制备 发明 ZL 200910065278.6 2012.02.22 原始取得
方法
24 乙烯基甲醚/马来酸酐共聚物的脱挥方 发明 ZL 200910172261.0 2012.05.30 原始取得
法
25 可溶性高分子聚合物的脱挥方法及其 发明 ZL 200910172260.6 2012.09.05 原始取得
装置
26 用于脱落细胞检测的自动显微成像仪 发明 ZL 200810048122.2 2011.03.02 原始取得
及检测方法
27 一种表层血管显示方法和仪器 发明 ZL 201110266943.5 2014.02.19 原始取得
28 一 种定 性检 测HLA.B*1502 基 因亚 型 发明 ZL 201210010718.X 2014.03.12 原始取得
的荧光PCR试剂盒
29 定性检测KRAS基因分型的测序引物 发明 ZL 201210349330.2 2014.03.05 原始取得
对及其试剂盒
17
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30 定性检测TPMT基因亚型的测序引物 发明 ZL 201210348325.X 2014.05.14 原始取得
对及其试剂盒
31 定性检测尿苷二磷酸葡萄糖醛酸基转 发明 ZL 201210347972.9 2014.06.04 原始取得
移酶1A1基因分型的测序引物对及其
试剂盒
32 定性检测人类BRAF V600E基因突变 发明 ZL 201210347950.2 2014.07.09 原始取得
的测序引物组及其试剂盒
33 一种检测K-ras基因突变的试剂盒及其 发明 ZL 201310063260.9 2013.02.28 受让取得
检测方法
34 一种检测EGFR基因858密码子突变的 发明 ZL 201410133017.4 2016.4.27 原始取得
试剂盒及其应用
35 预测晚期非小细胞肺癌铂类化疗疗效 发明 ZL 201110187498.3 2014.01.08 受让取得
的试剂盒
（4）计算机软件著作权
截止2017年6月30日，公司所拥有的计算机软件著作权情况如下：
序号 著作权人 登记号 软件名称 首次发表日期 登记日期 取得方式
1 呵尔医疗 2009SR037883 呵尔SPICM—DNA型全自动细胞 2006.11.20 2009.9.8 原始取得
肿瘤筛查分析系统V2.0
2 三济生物 2013SR104288 基因检测报告系统V1.0 2010.11.16 2013.09.24 受让取得
3 三济生物 2013SR104283 疾病分类数据查询系统（简称：疾 2010.09.17 2013.09.24 受让取得
病库）V2.0
4 三济生物 2013SR104277 临床数据分析系统V1.0 2009.11.30 2013.09.24 受让取得
5 三济生物 2013SR104269 疾病动态研究系统（简称：疾病研 2010.05.06 2013.09.24 受让取得
究系统）V2.0
6 三济生物 2013SR104256 药物基因组检测系统V1.0 2010.10.05 2013.09.24 受让取得
7 三济生物 2013SR104253 基因药品疾病综合查询系统V1.0 2010.09.23 2013.09.24 受让取得
8 三济生物 2013SR104250 癌症基因靶向定位软件V1.0 2010.11.01 2013.09.24 受让取得
9 三济生物 2013SR104246 循证医学数据系统（简称：循证医 2010.02.01 2013.09.24 受让取得
学系统）V2.0
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10 三济生物 2013SR104240 疾病辅助检查数据系统（简称：辅 2010.02.18 2013.09.24 受让取得
助检查系统）V2.0
11 三济生物 2013SR104237 慢性病药物诊断系统V1.0 2010.10.01 2013.09.24 受让取得
12 三济生物 2013SR104292 医药企业销售管理系统（简称：药 2010.06.08 2013.09.24 受让取得
企销售系统）V2.0
13 三济生物 2012SR111793 肿瘤基因检测查询软件V1.0 未发表 2012.11.21 原始取得
14 三济生物 2015SR197501 三济生物实验室信息管理系统 2014.10.24 2015.10.15 原始取得
V1.0
15 晶能生物 2014SR071637 晶能16SrRNA测序数据的疾病生 未发表 2014.06.04 原始取得
物标志物分析软件V1.0
16 晶能生物 2014SR071478 晶能BioNano单分子光学图谱数据 2014.04.11 2014.06.04 原始取得
分析平台软件V1.0
17 晶能生物 2014SR071474 晶能miRNAtools分析软件V1.0 2014.04.11 2014.06.04 原始取得
18 晶能生物 2014SR071470 晶能甲基化和基因表达数据构建 2014.04.03 2014.06.04 原始取得
基因调控网络分析软件V1.0
19 晶能生物 2014SR071464 晶能RNAseq数据的长链非编码转 2014.04.06 2014.06.04 原始取得
录本序列及其功能预测分析软件
V1.0
20 晶能生物 2014SR070575 晶能全基因组甲基化分析软件 2014.04.09 2014.06.03 原始取得
V1.0
21 晶能生物 2016SR243994 晶能生物NATcaller分析软件V1.0 2016.03.05 2016.09.01 原始取得
22 晶能生物 2016SR243998 晶能环状RNA预测分析软件V1.0 2016.06.23 2016.09.01 原始取得
23 晶能生物 2016SR244004 晶能生物MeRIP分析软件V1.0 2016.06.08 2016.09.01 原始取得
24 晶能生物 2016SR254675 晶能BioNano单分子光学图谱数据 2016.06.28 2016.09.09 原始取得
分析平台软件V1.1
25 晶能生物 2017SR209715 晶能chipExp表达谱数据分析软件 2015.4.6 2017.5.26 原始取得
V1.0
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26 晶能生物 2017SR209723 晶能生物细菌mRNA分析软件 2016.12.21 2017.5.26 原始取得
V1.0
27 晶能生物 2017SR331269 晶能Piwi-interacting RNA(piRNA) 2017.5.18 2017.6.30 原始取得
高通量测序分析软件V1.0
28 晶能生物 2017SR330773 晶能生物SigMutGen分析软件V1.0 2017.5.18 2017.6.30 原始取得
（5）高新技术企业认证
序
号 证件类型 证书编号 发证时间 有效期 批准机关
河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税
1 高新技术企业认证 GR201541000148 2015.08.03 三年 务局、河南省地方税务局
湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税
2 高新技术企业认证 GR201443000101 2014.08.28 三年 务局、湖南省地方税务局
上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国
3 高新技术企业认证 GR201431001225 2014.10.23 三年 家税务局、上海市地方税务局
湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税
4 高新技术企业认证 GR201442000430 2014.10.14 三年 务局、湖北省地方税务局
（6）资质及证书
A、母公司与生产经营相关的许可证书
序号 公司 证书名称 编号 发证机关/部门 内 容 有效期至
生产地址：河南省博爱县中山路九
号。生产范围：药用辅料***
生产地址：河南省博爱县文化路东段
1 新开源 《药品生产许 豫20150132 河南省食品药品监 1888号，生产范围：原料药，药用辅 2020.12.31
可证》 督管理局 料***
认证范围：河南省焦作市博爱县文化
2 新开源 《药品GMP证 HA20150023 河南省食品药品监 路（东段）1888号 原料药（聚维酮 2020.3.3
书》 督管理局 碘）
其质量管理体系符合：
GB/t19001-2008idtISO 9001:2008标
3 新开源 《质量管理体 1316Q10191R2M 浙江公证认证有限 准，适用于聚乙烯吡咯烷酮（PVP） 2019.5.11
系认证证书》 公司 产品的生产和服务
新开源 《安全生产许 （豫H）WH安许 河南省安全生产监 危险化学品生产 2019.12.4
4 可证》 证字（2016） 督管理局
00148
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博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
新开源 《危险化学品 410810070 河南省危险化学品 登记品种：乙炔、甲基乙烯醚（稳定 2019.5.4
5 登记证》 登记注册办公室 的）等
《食品生产许 SC232410822000 河南省食品药品监 食品类别：食品添加剂 2021.6.27
6 新开源 可证》 83 督管理局
地址：河南省焦作市博爱县文化路
（东段）1888号
污染物名称：化学需氧量，氨氮，二
氧化硫，
7 新开源 《排放污染物 豫环许可焦139 河南省焦作市环境 氮氧化物，烟尘
许可证》 号 保护局 总量控制限值：化学需氧量12.958吨 2019.12.19
/年、氨氮0.14吨/年，二氧化硫43.93
吨/年，氮氧化物23.8吨/年。
地址：博爱县中山路（东段）9号
污染物名称：化学需氧量，氨氮，二
氧化硫，
氮氧化物，烟尘
8 新开源 《排放污染物 豫环许可焦140 河南省焦作市环境 总量控制限值：化学需氧量6.82吨/ 2019.12.19
许可证》 号 保护局 年、氨氮0.41吨/年，二氧化硫0.30
吨/年，氮氧化物1.28吨/年。
B、母公司药品/药用辅料再注册（补充申请）批件
序号 公司 药品名称 批件号 批准文号 剂型 批准时间 有效期至
1 新开源 聚维酮碘 2015R006831 国药准字H20113043 原料药 2015.7.28 2020.7.27
2 新开源 交联聚维酮 豫201600095 豫药准字F20140005 药用辅料 2016.05.04 ----
3 新开源 聚维酮k30 豫201600096 （95）卫药准字F-01 药用辅料 2016.05.04 ----
号
C、子公司医疗器械注册证书、第一类医疗器械备案凭证
序号 持证主体 备案编号 备案机关 生产范围/名称 备案日期
1 呵尔医疗 鄂汉械备20140168号 武汉市食品药品监督管理局 样本密度分离液 2014.12.26
2 呵尔医疗 鄂汉械备20140169号 武汉市食品药品监督管理局 清洗液 2014.12.26
3 呵尔医疗 鄂汉械备20140170号 武汉市食品药品监督管理局 细胞保存液 2014.12.26
4 呵尔医疗 鄂汉械备20140171号 武汉市食品药品监督管理局 巴氏染色液 2014.12.26
21
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5 呵尔医疗 鄂汉械备20140172号 武汉市食品药品监督管理局 苏木素染色液 2014.12.26
6 呵尔医疗 鄂汉械备20140173号 武汉市食品药品监督管理局 液基薄层细胞制片机 2014.12.26
7 呵尔医疗 鄂汉械备20140174号 武汉市食品药品监督管理局 DNA倍体染色液 2014.12.26
8 呵尔医疗 鄂汉械备20140175号 武汉市食品药品监督管理局 样本稀释液 2014.12.26
9 呵尔医疗 鄂汉械备20140176号 武汉市食品药品监督管理局 自动染片机 2014.12.26
10 呵尔医疗 鄂食药监械(准)字2013第 湖北省食品药品监督管理局 SPICM-DNA型全自动细胞肿 有效期至
2400976号 瘤筛查分析系统 2017.06.24
11 三济生物 国械注准20153400736 国家食品药品监督管理总局 人细胞色素氧化酶P450 有效期至
2C19(CYP2C19)基因分型检 2020.5.17
测试剂盒（焦磷酸测序法）
12 三济生物 国械注准20153400737 国家食品药品监督管理总局 人类K-ras基因突变检测试剂 有效期至
盒（焦磷酸测序法） 2020.5.17
13 三济生物 湘食药监械生产备20150022 长沙市食品药品监督管理局 6840体外诊断试剂 2015.8.12
号
14 三济生物 湘长械备20150130号 长沙市食品药品监督管理局 测序反应通用试剂盒 2016.7.11
15 三济生物 湘长械备20160163号 长沙市食品药品监督管理局 地高辛染色液 2016.9.14
16 三济生物 湘长械备20160167号 长沙市食品药品监督管理局 核酸提取或纯化试剂（主要成 2016.9.21
分：A型：Buffer AL）、DW1、
DW2、Elution Buffer等）
D、子公司与生产经营相关的许可证书
序号 公司 证书名称 编号 发证机关/部门 内容 有效期至
体系覆盖：全自动细胞肿瘤筛查分析系
统、液基薄层细胞制片机、自动染片机、
1 呵尔医疗 《质量管理体系 04716Q10 北京国医械华光 细胞保存液、DNA倍体染色液、样本
认证证书》 146R0S 认证有限公司 密度分离液、清洗液、巴氏染色液、苏 2018.9.15
木素染色液、样本稀释液的设计开发、
生产和服务。
体系覆盖：全自动细胞肿瘤筛查分析系
统、液基薄层细胞制片机、自动染片机、
22
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2 呵尔医疗 《医疗器械质量 04716Q10 北京国医械华光 细胞保存液、DNA倍体染色液、样本
管理体系认证证 000150 认证有限公司 密度分离液、清洗液、巴氏染色液、苏 2019.3.1
书》 木素染色液、样本稀释液的设计开发、
生产和服务。
生产地址：武汉市东湖开发区光谷大道
呵尔医疗 《医疗器械生产 鄂食药监 湖北省食品药品 111号光谷芯中心第1-03单元5层501、
3 企业许可证》 械生产许 监督管理局 502号房； 2021.6.1
20110355 生产范围为二类：6840临床检验分析仪
号 器。
《医疗器械经营 经营范围为Ⅲ类医疗器械：6840临床检
4 三济生物 企业许可证》 湘010757 湖南省食品药品 验分析仪器及体外诊断试剂，6846植入 2020.12.17
监督管理局 材料和人工器官。
《医疗器 湘食药监
5 三济生物 械生产企业许可 械生产许 湖南省食品药品 生产范围为Ⅲ类：6840体外诊断试剂。 2020.10.14
证》 20150070 监督管理局
号
长环（许 长沙高新技术产 允许排放的污染物种类：化学需氧量，
6 三济生物 《排放污染物许 可）第 业开发区管理委 允许排放的污染物强度：符合《排放污 2017.12.28
可证》 GX143581 员会城管环保局 染物许可证（正本）》之规定。
019号
《第一类体外诊 湘长械备 长沙市食品药品
测序反应通用试剂盒
7 三济生物 断试剂备案信息 20150130 监督管理局 备案日期2016.7.11
表》
《报关单位注册 海关注册
8 晶能生物 登记证书》 编码 莘庄海关 进出口货物收发货人 发证日期2014.8.20
31119694
BL
《入出境特殊物
晶能生物 品生产加工、销 WJA2012 上海出入境检验 同意入出境特殊物品生产加工、销售、 登记日期2012.3.2
9 售、代理单位备 0181 检疫局 代理单位备案
案证明》
《对外贸易经营
10 晶能生物 者备案登记表》 01778125 -- 对外贸易经营者备案 登记日期2014.8.12
建立的管理体系经审核符合以下标准
11 晶能生物 《质量体系认证 CI/138112 上海中正威认证 ISO9001：2008;认证范围：基于高通量
证书》 Q 有限公司 测序平台、基因芯片平台、Bionano单 2018.9.14
分子成像平台的技术服务
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）主营业务经营情况
1、报告期内，公司实现营业收入23,101.59万元，比上年同期增长14.09%；实现营业利润5,857.51万元，比上年同期增
长18.63%；实现归属于母公司的净利润5,125.09万元，比上年同期增长20.20%；每股收益0.30元，比上年同期增长20.00%。
欧瑞姿产品在报告期内实现销售 86 吨，贡献利润600余万元。
2、三家子公司在2017年1-6月份各项指标如下：
呵尔医疗：公司营业收入24,322,006.00 元；营业利润13,917,881.63元；净利润 11,948,915.11 元。
三济生物：公司营业收入 26,016,489.51 元；营业利润 8,888,966.42 元；净利润7,447,036.58 元。
晶能生物：公司营业收入 28,445,742.87 元；营业利润6,597,705.53 元；净利润 5,937,622.69 元。
（二）公司整体经营管理情况
1、严格把控费用开支，降低成本，提质增效
公司从强化环节、流程和现场管理入手，完善和健全了一系列相关制度和措施，有效促进了降本增效活动的开展。管理
效能明显提升，降本增效成绩显著。各类物资采购价格控制、三项费用控制、生产过程中的5S管理等较往年做得较为扎实。
水、电、原辅料、电石单耗等单位成本明显下降，人均工效得到提高。报告期内产品质量在整体水平上又上了一个新台阶。
2、加强安全环保，保障装置稳定运行
公司主要从事PVP系列产品及PVME/MA系列产品的研发、生产和销售。产品原料中含有乙炔、乙烯基甲醚等化工原料
及在生产过程中产生的污染源主要有噪音、废水、废气和废渣，因而安全环保工作一直放在首位。在报告期内公司各车间、
生产单位将安全和环保红线一直提高到较高的位置，公司一直从严安全管控,强化红线意识,坚守安全底线，高度重视环境保
护和安全生产工作。在日常安全生产、安全检查、安全规程、安全防范等方面应从严要求，加大事故隐患排查力度，保障装
置稳定运行，同时对相关车间在废水合标排放上进行严格管理，有序排放，继续推行清洁生产模式，建立完善的EHS体系。
3、加强质量管理建设，推动质量彻底转型
质量管理是公司运营的基础性工作。依据GMP标准和质量体系要求，建立规范的内审制度，每季度对公司的质量管理
体系进行一次审计，并做出全面评估，及时发现和弥补体系缺陷，确保质量管理体系完整、高效运行。按照SOP标准予以点、
面、线相结合，为产品快速打入欧美高端市场打好坚实的基础。报告期内已通过美国FDA认可的第三方审计机构审计。
4、加大内部结构调整，优化营销组织与市场策略
面对激烈的市场竞争格局和挑战，公司始终坚持“客户优先”的指导原则，在内部组织建设、效率提升、绩效管理、外部
业务拓展、渠道优化等方面进行了系统全面的强化与提升。在市场营销方面，公司十分注重业务拓展，在明确市场定位及产
品策略的前提下，进一步细化了内部激励与创新举措，在专注与协同并重的指导原则下，平稳有序的推进产品结构优化与市
场开发并行的拓展思路。
5、内外并举，在双平台战略的指引下积极实施外延式发展
报告期内，根据公司战略规划，公司因筹划拟与交易对方BioVision公司进行重大资产重组事项，于2017年3月27日开始
停牌，标的公司主要从事科研试剂的研发、生产、销售和服务业务，本次公司联合其他投资人收购BioVision Inc.100%股份
的价格由各方协商确定，预计不超过2.9亿美元等，该次重组事项尚在推进中，从某种意义上该重组事项加快了公司国际化
发展步伐，推动公司步入新发展高度。
6、积极引进、留住、培养人才、完善公司人才储备，满足生产经营所需
公司紧紧围绕培养人才、吸引人才和用好人才三大环节，努力走培养和引进人才之路。根据公司发展战略规划以及整体
经营目标，进一步建立和完善公司的人才储备战略和长效激励机制，注重高级管理人才培养和国内外优秀的技术人员引进，
加强人才梯队建设，为公司的未来发展注入有力的助推剂。报告期内，为满足研发、销售、管理、生产等岗位的需要，积极
24
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
采用多元化方式招聘员工；同时，为加强员工薪酬管理和激励，建立公司业绩和长期战略紧密挂钩的长期激励机制，完善公
司绩效考核制度，由以往“以部门为主线”到现在“以管理为主线”，极大程度上促进员工积极性，保证员工与公司共成长。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 231,015,866.97 202,492,290.03 14.09%
营业成本 118,777,012.47 112,252,400.32 5.81%
本期运费和职工薪酬增
销售费用 15,424,648.88 10,755,054.07 43.42%
加所致
本期职工薪酬、研发费
管理费用 30,050,235.57 22,638,125.21 32.74%
用等增加所致
财务费用 416,140.91 3,533,692.42 -88.22% 本期利息支出减少所致
所得税费用 8,549,163.31 7,438,306.00 14.93%
本期公司投入的研发支
研发投入 13,376,198.71 10,015,872.15 33.55%
出增加所致
经营活动产生的现金流
44,039,815.61 39,998,076.08 10.10%
量净额
投资活动产生的现金流 本期公司对外投资的现
-95,717,383.93 -292,000,062.83 67.22%
量净额 金减少所致
筹资活动产生的现金流 本期借款收到的现金减
-25,793,979.32 269,107,738.35 -109.59%
量净额 少所致
现金及现金等价物净增 本期对募投项目投入募
-77,804,468.24 17,228,480.59 -551.60%
加额 集资金增加所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
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pvpk30 56,403,674.86 47,008,020.25 16.66% 17.03% 21.99% -3.39%
pvpI 9,326,338.14 5,977,857.66 35.90% -43.81% -45.60% 2.11%
pvp 其他产品 86,501,615.59 39,277,207.33 54.59% 11.31% 5.65% 2.43%
肿瘤早期诊断 24,322,006.00 4,989,460.40 79.49% 11.91% -44.60% 20.93%
分子诊断服务 26,016,489.51 9,407,154.75 63.84% 38.18% 41.99% -0.97%
基因测序技术服
28,445,742.87 12,117,312.08 57.40% 46.41% 22.14% 8.46%
务
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
134,236,931.4
货币资金 9.80% 236,524,320.91 15.15% -5.35%
2
111,735,192.2
应收账款 8.16% 83,878,733.61 5.37% 2.79%
7
存货 87,835,016.61 6.41% 77,492,460.22 4.96% 1.45%
投资性房地产 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
长期股权投资 13,869,348.09 1.01% 200,000,000.00 12.81% -11.80%
301,953,088.5
固定资产 22.04% 278,941,623.89 17.87% 4.17%
3
116,138,982.5
在建工程 8.48% 61,890,906.56 3.97% 4.51%
0
短期借款 0.00% 225,000,000.00 14.42% -14.42%
长期借款 0.00 0.00% 70,000,000.00 4.48% -4.48%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
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3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 17,432.5
报告期投入募集资金总额 6,864.77
已累计投入募集资金总额 12,753.48
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 9,220
累计变更用途的募集资金总额比例 52.89%
募集资金总体使用情况说明
截止 2017 年 6 月 30 日，公司已累计使用募集资金 12,753.48 万元，其中：年检 150 万例宫颈癌筛查项目支出 3,364.58
万元，癌症易感基因诊断体系的建立及相关测序诊断试剂自主研发项目支出 924.3 万元，转化医学研发中心项目支出
2,040.15 万元，基因扩增检测仪项目 1,220 万元，药物基因组学与国人精准用药综合评价体系项目 671.95 万元，药物基因
组学与国人精准用药综合评价体系项目的配套实验研发与营销项目 4000 万元，补充流动资金 532.5 万元。截止 2017 年 6
月 30 日，募集资金专户余额为 4,996.78 万元。
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（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2017 年
年检 150 万例宫颈癌
是 8,350 3,650 1,339 3,364.58 92.18% 09 月 01 6.32 18.96 否 否
筛查项目
日
癌症易感基因诊断
2017 年
体系的建立及相关
是 4,820 1,000 0 924.3 92.43% 09 月 01 0 0否 否
测序诊断试剂自主
日
研发
2017 年
转化医学研发中心
是 3,730 3,030 755.77 2,040.15 67.33% 09 月 01 0 0否 否
项目
日
2017 年
基因扩增检测仪项
是 0 1,220 482 1,220 100.00% 02 月 01 34 94.7 否 否
目
日
药物基因组学与国 2018 年
人精准用药综合评 否 0 4,000 288 671.95 16.80% 12 月 01 0 0否 否
价体系项目 日
药物基因组学与国
2018 年
人精准用药综合评
否 0 4,000 4,000 4,000 100.00% 12 月 01 0 0否 否
价体系项目的配套
日
实验研发与营销
12,220.9
承诺投资项目小计 -- 16,900 16,900 6,864.77 -- -- 40.32 113.66 -- --
8
超募资金投向
不适用
补充流动资金（如
-- 532.5 532.5 0 532.5 100.00% -- -- -- -- --
有）
超募资金投向小计 -- 532.5 532.5 0 532.5 -- -- 0 0 -- --
12,753.4
合计 -- 17,432.5 17,432.5 6,864.77 -- -- 40.32 113.66 -- --
8
未达到计划进度或 无
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预计收益的情况和
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
2016 年 4 月 24 日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于全资子公司使用募集资金置
募集资金投资项目 换预先投入募投项目自筹资金的议案》：截至 2015 年 9 月 9 日，三家全资子公司武汉呵尔医疗科技发
先期投入及置换情 展有限公司、长沙三济生物科技有限公司和晶能生物技术（上海）有限公司分别以自筹资金 57.57 万
况 元、198.66 万元、396.65 万元预先投入募投项目，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目
的自筹资金人民币 652.88 万元。国金证券股份有限公司出具了《关于博爱新开源制药股份有限公司使
用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的核查意见》。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专户中
金用途及去向
其他情况说明：经公司 2016 年 7 月 8 日召开第三届董事会第六次会议审议通过，并经公司 2016
年 7 月 26 日召开的 2016 年第二次临时股东大会审议通过《关于变更部分募投项目的议案》，公司将“癌
症易感基因诊断体系的建立及相关测序诊断试剂自主研发项目”募集资金投入金额由 4820 万元缩减
至 3020 万元， 变更后，公司将缩减的募集资金 1800 万元全部投入“基因扩增检测仪”项目。
经公司第三届董事会第九次会议审议通过《关于变更部分募投项目的议案》，第三届董事会第十
募集资金使用及披 三会议审议通过了《关于变更部分募投项目的议案（修订稿）》并经公司 2016 年召开的第三次临时股
露中存在的问题或 东大会审议通过了《关于变更部分募投项目的议案（修订稿）》，公司将三济生物部分募集资金 2600
其他情况 万元、晶能生物技术（上海）有限公司（以下简称“晶能生物”）部分募集资金 700 万元和武汉呵尔医
疗科技发展有限公司（以下简称“呵尔医疗”）部分募集资金 700 万元，合计 4000 万元专项资金全部
投入国家重点研发项目—“药物基因组学与国人精准用药综合评价体系项目”。
经公司第三届董事会第十四次会议审议通过，并经公司 2016 年召开的第四次临时股东大会审议
通过《关于变更部分募投项目的议案》，公司呵尔医疗部分募集资金 4000 万元投入北京新开源，主要
用于北京新开源配合三济生物参与的国家重点研发项目—“药物基因组学与国人精准用药综合评价体
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系” 的配套实验研发与营销。
经公司第三届董事会第十五次会议审议通过了，并经公司 2017 年召开的第一次临时股东大会审
议通过《关于变更部分募投项目的议案》，公司将三济生物实施的“基因扩增检测仪项目”原先拟投入
的募集资金 1800 万元调整至 1220 万元，该项目超出募集资金投资金额由三济生物自筹资金解决。另
由其实施的“癌症易感基因诊断体系的建立及相关测序诊断试剂自主研发项目”拟投入的募集资金总
额调整至 1000 万元，未来该项目如需继续投入，将由三济生物自筹资金解决。
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
癌症易感基
因诊断体系
基因扩增检 的建立及相 2017 年 02
1,220 482 1,220 100.00% 34 否 否
测仪 关测序诊断 月 01 日
试剂自主研
发项目
1、年检 150
万例宫颈癌
筛查项目
药物基因组 2、癌症易感
学与国人精 基因诊断体
2018 年 12
准用药综合 系的建立及 4,000 288 672 16.80% 0否 否
月 01 日
评价体系项 相关测序诊
目 断试剂自主
研发 3、转
化医学研发
中心项目
药物基因组
学与国人精
准用药综合 年检 150 万
2018 年 12
评价体系项 例宫颈癌筛 4,000 4,000 4,000 100.00% 0否 否
月 31 日
目的配套实 查项目
验研发与营
销
合计 -- 9,220 4,770 5,892 -- -- 34 -- --
变更原因、决策程序及信息披露情况 1、基因扩增检测仪项目：基于三济生物长远发展规划和对未来市场发展前景经多次
说明(分具体项目) 研究论证后审慎提出的，经公司 2016 年 7 月 8 日召开第三届董事会第六次会议审议
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通过，并经公司 2016 年 7 月 26 日召开的 2016 年第二次临时股东大会审议通过《关
于变更部分募投项目的议案》：公司将“癌症易感基因诊断体系的建立及相关测序诊断
试剂自主研发项目”募集资金投入金额由 4820 万元缩减至 3020 万元， 变更后，公
司将缩减的募集资金 1800 万元全部投入“基因扩增检测仪”项目。
为配合国家重点项目—“药物基因组学与国人精准用药综合评价体系项目”的资金
需求，根据募投项目的整体进展情况，经公司第三届董事会第十五次会议审议通过了，
并经公司 2017 年召开的第一次临时股东大会审议通过《关于变更部分募投项目的议
案》，公司将三济生物实施的“基因扩增检测仪项目”原先拟投入的募集资金 1800 万元
调整至 1220 万元，该项目超出募集资金投资金额由三济生物自筹资金解决。
2、药物基因组学与国人精准用药综合评价体系项目：为使公司精准医疗平台步入新
高度，也为维护公司和全体股东的利益，经公司第三届董事会第九次会议审议通过《关
于变更部分募投项目的议案》，第三届董事会第十三会议审议通过了《关于变更部分
募投项目的议案（修订稿）》并经公司 2016 年召开的第三次临时股东大会审议通过了
《关于变更部分募投项目的议案（修订稿）》，公司将三济生物部分募集资金 2600 万
元、晶能生物技术（上海）有限公司（以下简称“晶能生物”）部分募集资金 700 万元
和武汉呵尔医疗科技发展有限公司（以下简称“呵尔医疗”）部分募集资金 700 万元，
合计 4000 万元专项资金全部投入国家重点研发项目—“药物基因组学与国人精准用药
综合评价体系项目”。
3、药物基因组学与国人精准用药综合评价体系项目的配套实验研发与营销：随着目
前医疗服务和制药行业的快速发展，为使北京新开源配合三济生物参与的国家重点研
发项目—“药物基因组学与国人精准用药综合评价体系”顺利推进，各项工作有条不紊
的进行，也为维护公司和全体股东的利益，进而促进公司在肿瘤筛查、精准用药全链
条的高效研究体系建立，公司出于长远发展考虑，经公司第三届董事会第十四次会议
审议通过，并经公司 2016 年召开的第四次临时股东大会审议通过《关于变更部分募
投项目的议案》，公司呵尔医疗部分募集资金 4000 万元投入北京新开源，主要用于北
京新开源配合三济生物参与的国家重点研发项目—“药物基因组学与国人精准用药综
合评价体系” 的配套实验研发与营销。
未达到计划进度或预计收益的情况
不适用
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
31
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
主要从事肿
瘤早期诊断
武汉呵尔医
有关的医疗 30,000,000.0 147,647,509. 142,145,143. 24,322,006.0 13,917,881
疗科技发展 子公司 11,948,915.11
诊断设备的 0 89 60 0 .63
有限公司
研发、生产、
销售与服务
主要以“基因
测序试剂研
发生产销
售”、“个体化
长沙三济生 合理用药整
50,000,000.0 125,978,264. 97,103,003.2 26,016,489.5 8,888,966.
物科技有限 子公司 体解决方案” 7,447,036.58
0 04 5 1 42
公司 与“提供细胞
遗传学检测
服务”三大模
块为核心业
务
主要提供新
晶能生物技
一代 DNA 高 30,000,000.0 76,614,901.3 60,497,144.2 28,445,742.8 6,597,705.
术（上海）有 子公司 5,937,622.69
能量测序和 0 3 8 7 53
限公司
基因芯片技
32
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
术的应用和
推广、生物
信息分析服
务等创新型
基因测序技
术
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
1、焦作中旅银行股份有限公司（参股公司）
焦作市商业银行股份有限公司于2015年8月19日更名为焦作中旅银行股份有限公司，成立于1999年8月16日，公司法人编
号：410000000021342；公司注册资本为50亿元，法定住所：焦作市山阳区迎宾路1号一幢1；经营范围为：人民币业务；吸
收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府
债券；买卖政府债券；从事同业拆借；提供担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱业务；办理地方财政信用周转
使用资金的委托存贷款业务；经中国人民银行批准的其他业务。
焦作中旅银行的总股本为50亿元，中国旅游集团公司是焦作中旅银行第一大股东；公司在焦作中旅银行持股比例为
0.14%。
2017年1-6月份焦作中旅银行经营业绩如下：
单位：人民币 元
参股公司名称 注册资本 总资产 净资产 净利润
焦作市中旅银行 50亿元 64,200,736,012.00 7,298,548,396.22 339,973,898.54
股份有限公司
2、合同新开源制药有限公司（参股公司）
公司成立于2015年6月12日，公司法人编号：0100-01-168525；法定代表人：馆 良男；公司地址：日本东京都中央区京
桥12-6；公司经营范围为：(1)PVP产品和PVP-I产品以及以这些为原料生产的药物等相关产品的开发、制造、销售及进出口
业务；（2）相关事业。
该公司目前注册资本总额为1000万日元。公司在合同新开源制药有限公司持股比例为40%。
2017年1-6月份合同新开源制药有限公司经营业绩如下：
单位 ：人民币 元
参股公司名称 注册资本 总资产 净资产 净利润
合同新开源制药 1000万日元 585,073.76 585,073.76 -1,556.46
有限公司
3、新动力股份有限公司（参股公司）
NeoDynamicsAB（曾用名Navigation Dynamics AB）成立于2015年，其前身成立于2004年；注册号为:559014-9117；地址
为瑞典利丁厄市莱永法根街14号；是一家专注于研发及生产用于诊断恶性肿瘤的技术及设备，或从事相关活动。公司占其股
权总数的31.92%。
2017年1-6月份新动力股份有限公司经营业绩如下：
单位 ：人民币 元
参股公司名称 注册资本 总资产 净资产 净利润
33
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
新动力股份有限公司 661000（瑞典克 21,450,951.42 20,129,837.29 -5,730,313.15
朗）
4、杭州三济生物科技有限公司（由公司子公司北京新开源精准医疗科技有限公司控股，持股51%）
公司于2016年3月9日成立，统一社会信用代码：91330110MA27X21K2Q；法定代表人：滕祥云；公司地址：杭州市余杭
区仓前街道文一西路1500号3幢924号；公司经营范围：技术咨询、技术研发、技术服务、技术成果转让：生物工程技术、药
物技术、基因检测技术、基因诊断试剂盒；销售：仪器仪表、电子设备、玻璃器皿、计算机及配件、五金交电、化学试剂（除
化学危险品及易制毒化学品）、家用电器、日用品。
2017年1-6月份上半年杭州三济生物科技有限公司经营业绩如下：
单位 ：人民币 元
控股公司名称 注册资本 总资产 净资产 净利润
杭州三济生物科技有限公司 12000000.00 1,918,363.05 1,918,363.03 -66,385.34
5、苏州东胜兴业科学仪器有限公司（由公司长沙三济生物科技有限公司控股，持股73.80%）
公司于2012年11月22日成立，统一社会信用代码：91320594058604405D；法定代表人：李社刚；公司地址：苏州工业园
区杏林街78号新兴产业工业坊10号厂房2楼B单元；公司经营范围：组装生产：生物检测仪器、二类6840临床检验分析仪器；
销售：生物检测仪器、实验室试剂、耗材和通用仪器，并提供上述产品的技术咨询、技术服务及上门安装、维修、保养服务；
从事上述产品及仪器生产原料的进口和自产仪器的出口业务。
2017年1-6月份苏州东胜兴业科学仪器有限公司经营业绩如下：
单位：人民币 元
控股公司名称 注册资本 总资产 净资产 净利润
苏州东胜兴业科学仪器有 5000000.00 9,057,397.53 3,386,714.04 463,889.01
限公司
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
详情请参见第一节“重要提示、目录和释义”中的风险的相关内容。
34
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网：2017
2017 年第一次临时 年第一次临时股东
临时股东大会 35.93% 2017 年 01 月 09 日 2017 年 01 月 09 日
股东大会 大会决议公告
（2017-002）
巨潮资讯网：2016
2016 年年度股东大
年度股东大会 45.28% 2017 年 05 月 18 日 2017 年 05 月 18 日 年年度股东大会决
会
议公告（2017-032）
巨潮资讯网：2017
2017 年第二次临时 年第二次临时股东
临时股东大会 26.72% 2017 年 06 月 23 日 2017 年 06 月 23 日
股东大会 大会决议公告
（2017-048）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
自股份上市
王东虎;方华 股份限售承 2015 年 09 月
资产重组时所作承诺 之日起 36 个 2019-09-29 正常履行中
生;谭铮 诺 30 日
月内不得转
35
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
让，36 个月后
解锁该部分
股份的
60.5%，48 个
月后解锁该
部分股份的
39.5%
持有的 88%
股份自上市
之日起 12 个
月内不得转
让、其余 12%
股份自上市
之日起 36 个
月内不得转
让。12 个月后
解锁该部分
股份限售承 2015 年 09 月
任大龙 股份的 2019-09-29 正常履行中
诺 30 日
11.88%，24 个
月后解锁该
部分股份的
17.6%，36 个
月后解锁该
部分股份的
31.02%，48
个月后解锁
该部分股份
的 39.5%
自股份上市
之日起 12 个
月内不得转
让，12 个月后
解锁该部分
股份的
13.5%，24 个
曾立波;毛海 股份限售承 2015 年 09 月
月后解锁该 2019-09-29 正常履行中
湛 诺 30 日
部分股份的
20%，36 个月
后解锁该部
分股份的
27%，48 个月
后解锁该部
分股份的
36
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
39.5%
方华生;谭吉 自股份上市
林;王丽娟;北 之日起 36 个
京恒达信投 月内不得转
资有限公司; 让，36 个月后
股份限售承 2015 年 09 月
上海双良股 解锁该部分 2019-09-29 正常履行中
诺 30 日
权投资有限 股份的 50%，
公司;天津博 48 个月后解
润投资有限 锁该部分股
公司 份的 50%
持有的 44%
股份自上市
之日起 36 个
月内不得转
让、其余 56%
股份自上市
武汉光谷博 之日起 24 个
润生物医药 月不得转让，
股份限售承 2015 年 09 月
投资中心（有 24 个月后解 2019-09-29 正常履行中
诺 30 日
限合伙）;王红 锁该部分股
新;王文志 份的 11.2%，
36 个月后解
锁该部分股
份的 38.8%，
48 个月后解
锁该部分股
份的 50%
自股份上市
之日起 24 个
月内不得转
张志扬;谢勤
让，24 个月后
功;王新梦;周
解锁该部分
宏灏;陈瑞凯;
股份限售承 股份的 20%， 2015 年 09 月
刘利辉;李作 2019-09-29 正常履行中
诺 36 个月后解 30 日
雄;韩林志;滕
锁该部分股
祥云;韩桂林;
份的 30%，48
林苗苗;张璇
个月后解锁
该部分股份
的 50%
持有的 99.2%
股份限售承 股份自上市 2015 年 09 月
于晓明 2019-09-29 正常履行中
诺 之日起 36 个 30 日
月内不得转
37
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
让、其余 0.8%
股份自上市
之日起 24 个
月不得转让，
24 个月后解
锁该部分股
份的 0.16%，
36 个月后解
锁该部分股
份的 49.84%，
48 个月后解
锁该部分股
份的 50%
自股份上市
之日起 12 个
月内不得转
让，12 个月后
解锁该部分
股份的 16%，
24 个月后解
邱燕南;邹晓 股份限售承 2015 年 09 月
锁该部分股 2019-09-29 正常履行中
文 诺 30 日
份的 21%，36
个月后解锁
该部分股份
的 27%，48
个月后解锁
该部分股份
的 36%
自股份上市
之日起 36 个
月内不得转
让，36 个月后
股份限售承 2015 年 09 月
方华生 解锁该部分 2019-09-29 正常履行中
诺 30 日
股份的 64%，
48 个月后解
锁该部分股
份的 36%
上海双良股
权投资有限 自股份上市
公司;武汉光 股份限售承 之日起 36 个 2015 年 09 月
2018-09-29 正常履行中
谷博润生物 诺 月内不得转 30 日
医药投资中 让
心（有限合
38
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
伙）
呵尔医疗全
体 6 名股东承
诺，呵尔医疗
合并报表口
径下归属于
母公司所有
者的扣除非
经常性损益
后的净利润
如下：2014 年
不低于 895 万
元、2015 年不
低于 1385 万
元、2016 年不
低于 1815 万
元、2017 年不
方华生;王东
低于 2415 万
虎;谭铮;任大 业绩承诺及 2015 年 09 月
元。若本次交 2018-12-31 正常履行中
龙;曾立波;毛 补偿安排 30 日
易在 2015 年
海湛
实施完毕，则
呵尔医疗业
绩承诺将顺
延至 2018 年，
2018 年净利
润不低于
3310 万元。若
呵尔医疗净
利润无法达
到承诺数值，
上述股东同
意按另行签
署的有关业
绩补偿协议
的约定进行
补偿。
方华生;北京 三济生物全
恒达信投资 体 22 名股东
有限公司;上 承诺，三济生
海双良股权 业绩承诺及 物合并报表 2015 年 09 月
2018-12-31 正常履行中
投资有限公 补偿安排 口径下归属 30 日
司;谭吉林;天 于母公司所
津博润投资 有者的扣除
有限公司;王 非经常性损
39
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
丽娟;武汉光 益后的净利
谷博润生物 润如下：2014
医药投资中 年不低于 40
心（有限合 万元、2015 年
伙）;王红新; 不低于 750 万
王文志;张志 元、2016 年不
扬;谢勤功;王 低于 1200 万
新梦;周宏灏; 元、2017 年不
程瑞凯;刘利 低于 1920 万
辉;李作雄;韩 元。若本次交
林志;滕祥云; 易在 2015 年
韩桂林;林苗 实施完毕，则
苗;张璇;于晓 三济生物业
明 绩承诺将顺
延至 2018 年，
2018 年净利
润不低于
3072 万元。若
三济生物净
利润无法达
到承诺数值，
上述股东同
意按另行签
署的有关业
绩补偿协议
的约定进行
补偿。
晶能生物股
东邱燕南、方
华生和邹晓
文承诺，晶能
生物合并报
表口径下归
属于母公司
所有者的扣
方华生;邱燕 业绩承诺及 2015 年 09 月
除非经常性 2018-12-31 正常履行中
南;邹晓文 补偿安排 30 日
损益后的净
利润如下：
2014 年不低
于 460 万元、
2015 年不低
于 598 万元、
2016 年不低
于 777 万元、
40
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2017 年不低
于 1010 万元。
若本次交易
在 2015 年实
施完毕，则晶
能生物业绩
承诺将顺延
至 2018 年，
2018 年净利
润不低于
1313 万元。若
晶能生物净
利润无法达
到承诺数值，
上述股东同
意按另行签
署的有关业
绩补偿协议
的约定进行
补偿。
自本公司本
次发行的股
票在深圳证
券交易所创
业板上市交
易之日起四
股份限售承 十八个月内， 2010 年 03 月 2014 年 8 月
杨海江 已履行完毕
诺 将不转让或 10 日 24 日
委托他人管
理其所持有
的本公司股
份，也不由本
首次公开发行或再融资时所作承诺
公司回购该
等股份。
自本公司本
次发行的股
票在深圳证
券交易所创
股份限售承 业板上市交 2010 年 03 月 2014 年 8 月
王坚强 已履行完毕
诺 易之日起四 10 日 24 日
十八个月内，
将不转让或
委托他人管
理其所持有
41
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的本公司股
份，也不由本
公司回购该
等股份。
自本公司本
次发行的股
票在深圳证
券交易所创
业板上市交
易之日起四
股份限售承 十八个月内， 2010 年 03 月 2014 年 8 月
王东虎 已履行完毕
诺 将不转让或 10 日 25 日
委托他人管
理其所持有
的本公司股
份，也不由本
公司回购该
等股份。
在本人及本
人关联方任
职期间，每年
转让的股份
不超过其所
王东虎;王坚 直接和间接
强;杨海江;曲 股份限售承 持有本公司 2010 年 03 月 9999 年 12 月
正常履行中
云霞;方士心; 诺 股份总数的 10 日 31 日
阎重朝 百分之二十
五；离职后半
年内，不转让
其所直接和
间接持有的
本公司股份。
为保持对发
行人的控制
权，王东虎、
杨海江、王坚
强于 2009 年 4
王东虎;王坚 股东一致行 2009 年 04 月 2014 年 8 月
月 26 日签署 已履行完毕
强;杨海江 动承诺 26 日 24 日
了《一致行动
人协议》，约
定"在作为公
司股东行使
提案权，或在
42
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股东大会行
使股东表决
权时，均保持
一致，采取一
致行动，但提
案权和表决
权的行使和
一致行动的
实施均应以
不损害中小
股东的利益
为前提。各方
履行一致行
动义务的期
限自公司首
次公开发行
股票前至公
司首次公开
发行获得核
准后的 48 个
月
为避免同业
竞争损害本
公司和其他
股东的利益，
保证公司的
长期稳定发
展，本公司控
股股东暨实
际控制人出
具了《避免同
关于同业竞
业竞争的承
王东虎;王坚 争、关联交 2009 年 04 月 9999 年 12 月
诺函》，承诺 正常履行中
强;杨海江 易、资金占用 26 日 31 日
不会从事任
方面的承诺
何直接或间
接与本公司
构成竞争的
业务，亦不会
在任何地方
和以任何形
式（包括但不
限于合资经
营、合作经营
或拥有在其
43
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
他公司或企
业的股票或
权益等）从事
与本公司构
成竞争关系
的业务。
若相关主管
部门就发行
人 2003、
2004、2006 年
按照核定征
收方式缴纳
企业所得税
王东虎;王坚 2010 年 02 月 9999 年 12 月
其他承诺 要求发行人 正常履行中
强;杨海江 20 日 31 日
补缴税款、罚
款及滞纳金，
杨海江、王东
虎、王坚强将
代为补缴并
承担相应法
律责任
如果博爱县
有权政府部
门要求本公
司为员工补
缴 2008 年之
博爱新开源 前的住房公
2010 年 02 月 9999 年 12 月
制药股份有 其他承诺 积金，本公司 正常履行中
21 日 31 日
限公司 将根据有关
规定从有权
部门要求之
日起为该等
员工缴纳住
房公积金。
如果天津市
有权政府部
门要求本公
天津博爱新 司为员工补
2010 年 02 月 9999 年 12 月
开源国际贸 其他承诺 缴 2008 年 10 正常履行中
21 日 31 日
易有限公司 月至 2009 年 2
月间的住房
公积金，本公
司将根据有
44
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
关规定从有
权部门要求
之日起为该
等员工缴纳
住房公积金。
如博爱县有
权政府部门
要求或决定，
公司为员工
补缴 2008 年
以前的住房
公积金而承
王东虎;王坚 2010 年 02 月 9999 年 12 月
其他承诺 担任何罚款 正常履行中
强;杨海江 21 日 31 日
或损失，本人
愿意在无需
公司支付对
价的情况下
承担任何及
全部赔付责
任。
如天津市有
权政府部门
要求或决定，
天津新开源
为员工补缴
2008 年 10 月
至 2009 年 2
月间的住房
王东虎;王坚 2010 年 02 月 9999 年 12 月
其他承诺 公积金而承 正常履行中
强;杨海江 21 日 31 日
担任何罚款
或损失，本人
愿意在无需
天津新开源
支付对价的
情况下承担
任何及全部
赔付责任。
关于公司实
际控制人杨
王东虎;王坚 海江、王东 2010 年 02 月 9999 年 12 月
其他承诺 正常履行中
强;杨海江 虎、王坚强委 12 日 31 日
托新联谊（天
津）、山西新
45
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
联友、中嘉煤
炭代持股份
的承诺。上述
三人承诺，如
中嘉煤炭、新
联谊（天津）、
山西新联友
提出与名义
持股事宜相
关的任何权
利主张，或产
生任何争议、
纠纷，本人将
自行负责解
决并承担全
部责任。
（一）不无偿
或以不公平
条件向其他
单位或者个
人输送利益，
也不采取其
他方式损害
公司利益；
（二）对本人
的职务消费
方华生;康熙
行为进行约
雄;刘爱民;邱
束；（三）不
燕南;曲云霞;
动用公司资
任大龙;孙芾;
产从事与其 2016 年 12 月
王东虎;王坚 其他承诺 2099-12-31 正常履行中
履行职责无 23 日
强;王新梦;吴
关的投资、消
德军;杨海江;
费活动；（四）
杨洪波;张德
由董事会或
栋;张军政
薪酬委员会
制定的薪酬
制度与公司
填补被摊薄
即期回报措
施的执行情
况相挂钩；
（五）拟公布
的公司股权
激励（如有）
46
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的行权条件
与公司填补
被摊薄即期
回报措施的
执行情况相
挂钩。
作为公司的
实际控制人，
王东虎;王坚 不越权干预 2016 年 12 月
其他承诺 2099-12-31 正常履行中
强;杨海江 公司经营管 23 日
理活动，不侵
占公司利益。
股权激励承诺
在作为公司
股东行使提
案权，或在股
东大会行使
股东表决权
时，均保持一
致，采取一致
行动，但提案
权和表决权
的行使和一
致行动的实
施均应以不
损害中小股
东的利益为
王东虎;王坚 股东一致行 2014 年 08 月 2017 年 8 月
其他对公司中小股东所作承诺 前提。三方对 正常履行中
强;杨海江 动承诺 25 日 24 日
于本协议所
列一致行动
事项应在事
先充分沟通
并达成一致
意见，并保证
不会因各方
协商而延误
相关事项的
决策，亦不会
延迟对新开
源相关事项
做出决策的
时机。
承诺是否及时履行 是
47
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
48
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
49
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育脱贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
50
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）后续精准扶贫计划
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司因筹划重大事项，经向深圳证券交易所申请，公司股票已于2017年3月27日开市起停牌。
停牌期间，公司积极推进重大资产重组的有关工作，重组相关各方和中介机构就重组方案进行了大量的沟通和论证，
本次重大资产重组的标的公司为BioVision Inc.标的公司的股东及实际控制人为THE YAN AND ZHANG REVOCABLE
FAMILY TRUST.
本次交易方案初步拟定为首先公司联合其他投资人收购BioVision Inc. 100%股份，然后公司通过发行股份及支付现金的
方式购买其他投资人相关权益，并向合格投资者发行股份筹集配套资金。
标的公司主要从事诊断试剂研发、生产、销售和服务业务，拥有较好的经营业绩及优良资产。
公司于2017年6月7日召开了第三届董事会第十九次会议，审议通过了《关于继续筹划重大资产重组事项并申请继续停牌
的议案》，同意公司向深圳证券交易所申请公司股票自2017年6月27日起继续停牌，继续停牌时间不超过3个月，并提请召开
2017年第二次临时股东大会审议该事项，2017年6月23日公司召开了2017年第二次临时股东大会，审议通过了《关于继续筹
划重大资产重组事项并申请继续停牌的议案》，并向深圳证券交易所申请公司股票自2017年6月27日开市起继续停牌。
停牌期间，公司将充分关注事项进展并及时履行信息披露义务，每五个交易日发布一次进展情况报告。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
51
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
86,040,60 88,573,70
一、有限售条件股份 50.47% 2,533,100 2,533,100 51.95%
5 5
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
86,040,60 88,573,70
3、其他内资持股 50.47% 2,533,100 2,533,100 51.95%
5 5
其中：境内法人持股 4,138,444 2.43% 0 0 4,138,444 2.43%
81,902,16 84,435,26
境内自然人持股 45.05% 2,533,100 2,533,100 49.53%
1 1
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
84,441,81 81,908,71
二、无限售条件股份 49.53% -2,533,100 -2,533,100 48.05%
7 7
84,441,81 81,908,71
1、人民币普通股 49.53% -2,533,100 -2,533,100 48.05%
7 7
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%
170,482,4 170,482,4
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
22 22
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
该次股份变动原因系王东虎先生股份托管单元变动及曲云霞女士、阎重朝先生、刘爱民先生减持及解锁所致。
股份变动的批准情况
52
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
高管锁定股每年
高管锁定股、首 按持股总数 75%
王东虎 25,036,844 2,648,000 27,684,844 发后个人类限售 锁定、首发后个
股 人类限售股 2018
年 09 月 29 日
高管锁定股每年
高管锁定股、首 按持股总数 75%
王坚强 11,268,595 11,268,595 发后个人类限售 锁定、首发后个
股 人类限售股 2018
年 09 月 29 日
首发后个人类限 2018 年 09 月 29
方华生 16,638,162 16,638,162
售股 日
每年按持股总数
杨海江 8,406,000 8,406,000 高管锁定股
75%锁定
每年按持股总数
曲云霞 240,000 -60,000 180,000 高管锁定股
75%锁定
每年按持股总数
阎重朝 343,125 -11,250 331,875 高管锁定股
75%锁定
每年按持股总数
刘爱民 175,200 -43,650 131,550 高管锁定股
75%锁定
每年按持股总数
张军政 7,500 7,500 高管锁定股
75%锁定
首发后个人类限 2018 年 9 月 30
邹晓文 533,496 533,496
售股 日
首发后个人类限 2018 年 09 月 29
王丽娟 183,375 183,375
售股 日
53
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
首发后个人类限 2017 年 09 月 29
于晓明 370,028 370,028
售股 日
首发后个人类限 2018 年 09 月 29
谭吉林 379,236 379,236
售股 日
首发后个人类限 2018 年 9 月 30
韩林志 143,846 143,846
售股 日
首发后个人类限 2017 年 09 月 29
周宏灏 359,616 359,616
售股 日
首发后个人类限 2018 年 09 月 29
谭诤 992,366 992,366
售股 日
首发后个人类限 2018 年 9 月 30
刘利辉 359,616 359,616
售股 日
首发后个人类限 2017 年 09 月 29
张璇 17,980 17,980
售股 日
首发后个人类限 2017 年 09 月 29
韩桂玲 107,885 107,885
售股 日
首发后个人类限 2017 年 09 月 29
林苗苗 35,961 35,961
售股 日
首发后个人类限 2018 年 9 月 30
王新梦 431,540 431,540
售股 日
首发后个人类限 2018 年 9 月 30
毛海湛 317,557 317,557
售股 日
首发后个人类限 2017 年 09 月 29
王红新 418,765 418,765
售股 日
首发后个人类限 2018 年 9 月 30
任大龙 5,239,694 5,239,694
售股 日
首发后个人类限 2017 年 09 月 29
谢勤功 467,502 467,502
售股 日
首发后个人类限 2018 年 09 月 29
胡兵来 2,015,267 2,015,267
售股 日
首发后个人类限 2016 年 09 月 29
曾立波 3,433,588 3,433,588
售股 日
首发后个人类限 2018 年 9 月 30
滕祥云 107,885 107,885
售股 日
首发后个人类限 2018 年 9 月 30
张志扬 539,425 539,425
售股 日
首发后个人类限 2017 年 09 月 29
王文志 167,685 167,685
售股 日
54
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
首发后个人类限 2018 年 9 月 30
李作雄 359,616 359,616
售股 日
首发后个人类限 2017 年 09 月 29
程瑞凯 359,616 359,616
售股 日
首发后个人类限 2018 年 9 月 30
邱燕南 2,445,190 2,445,190
售股 日
武汉光谷博润生
首发后机构类限 2017 年 09 月 29
物医药投资中心 1,102,599 1,102,599
售股 日
（有限合伙）
北京恒达信投资 首发后机构类限 2018 年 09 月 29
511,868 511,868
有限公司 售股 日
上海双良股权投 首发后机构类限 2018 年 09 月 29
2,157,226 2,157,226
资有限公司 售股 日
天津博润投资有 首发后机构类限 2018 年 09 月 29
366,751 366,751
限公司 售股 日
合计 86,040,605 -114,900 2,648,000 88,573,705 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末股东总数 14,052 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
33,382, 27,684, 5,697,6
王东虎 境内自然人 19.58% 质押 23,061,611
459 844 15
16,638, 16,638,
方华生 境内自然人 9.76% 0
162 162
15,024, 11,268, 3,756,1
王坚强 境内自然人 8.81% 质押 3,612,000
793 595 98
11,208, 8,406,0 2,802,0
杨海江 境内自然人 6.57% 质押 1,500,000
000 00 00
55
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5,239,6 5,239,6
任大龙 境内自然人 3.07% 0
94 94
北京翰楚达投资 4,800,0 4,800,0
境内非国有法人 2.82% 0
顾问有限公司 00 00
3,869,4 3,433,5
曾立波 境内自然人 2.27% 435,877
65 88
2,445,1 2,445,1
邱燕南 境内自然人 1.43% 0
90 90
西藏金和信商贸 2,230,0 2,230,0
境内非国有法人 1.31% 0
有限公司 00 00
上海双良股权投 2,157,2 2,157,2
境内非国有法人 1.27% 0
资有限公司 26 26
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说 1、王东虎、王坚强、杨海江为一致行动人；2、前十名股东中方华生先生为北京翰楚
明 达投资顾问有限公司董事长。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
王东虎 5,697,615 人民币普通股 5,697,615
北京翰楚达投资顾问有限公司 4,800,000 人民币普通股 4,800,000
王坚强 3,756,198 人民币普通股 3,756,198
杨海江 2,802,000 人民币普通股 2,802,000
西藏金和信商贸有限公司 2,230,000 人民币普通股 2,230,000
方士心 1,600,000 人民币普通股 1,600,000
中国建设银行股份有限公司－华夏
1,394,622 人民币普通股 1,394,622
盛世精选混合型证券投资基金
朱琳 1,329,000 人民币普通股 1,329,000
鹏华资产－兴业银行－鹏华资产德
1,166,082 人民币普通股 1,166,082
传医疗资产管理计划
李莉 1,084,583 人民币普通股 1,084,583
前 10 名无限售流通股股东之间，以
1、王东虎、王坚强、杨海江为公司一致行动人；2、股东方士心为北京翰楚达投资顾
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
问有限公司董事长方华生之女；3、公司未知前 10 名其他无限售条件股东是否存在关
名股东之间关联关系或一致行动的
联关系，也未知是否属于一致行动人。
说明
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）（参见注 4）
56
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公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
57
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
58
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
方华生 董事长 现任 16,638,162 0 0 16,638,162 0 0 0
杨海江 副董事长 现任 11,208,000 0 0 11,208,000 0 0 0
王东虎 总经理 现任 33,382,459 0 0 33,382,459 0 0 0
王坚强 副董事长 现任 15,024,793 0 0 15,024,793 0 0 0
孙芾 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
康熙雄 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
吴德军 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
刘艳琴 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王文霞 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
阎重朝 现任 442,500 0 0 442,500 0 0 0
席
张军政 副总经理 现任 10,000 0 0 10,000 0 0 0
杨洪波 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
曲云霞 副总经理 现任 240,000 0 60,000 180,000 0 0 0
张德栋 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
刘爱民 财务总监 现任 175,400 0 0 175,400 0 0 0
任大龙 副总经理 现任 5,239,694 0 0 5,239,694 0 0 0
王新梦 副总经理 现任 431,540 0 0 431,540 0 0 0
邱燕南 副总经理 现任 2,445,190 0 0 2,445,190 0 0 0
合计 -- -- 85,237,738 0 60,000 85,177,738 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
59
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
60
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：博爱新开源制药股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 134,236,931.42 198,901,399.66
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,536,929.35 6,346,075.10
应收账款 111,735,192.27 76,315,079.80
预付款项 55,401,792.32 13,894,866.53
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4,727,882.08 2,136,450.01
买入返售金融资产
存货 87,835,016.61 71,082,644.48
61
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划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 16,264,771.84 42,137,550.68
流动资产合计 412,738,515.89 410,814,066.26
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 13,869,348.09 15,699,086.63
投资性房地产
固定资产 301,953,088.53 311,155,592.21
在建工程 116,138,982.50 48,096,902.51
工程物资 2,158,947.47 969,531.38
固定资产清理 32,233.31
生产性生物资产
油气资产
无形资产 69,937,196.17 71,115,034.89
开发支出 481,537.86 377,225.44
商誉 441,207,270.43 441,207,270.43
长期待摊费用 1,264,325.15 1,156,781.44
递延所得税资产 5,295,098.45 4,309,871.48
其他非流动资产 0.00
非流动资产合计 957,338,027.96 899,087,296.41
资产总计 1,370,076,543.85 1,309,901,362.67
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 33,200,000.00 1,600,000.00
62
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应付账款 31,271,143.58 27,670,831.43
预收款项 8,689,847.90 7,598,962.07
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,091,542.14 2,964,254.02
应交税费 4,899,416.79 8,091,695.15
应付利息
应付股利 1,887,466.90
其他应付款 11,278,678.63 9,760,596.73
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 93,318,095.94 57,686,339.40
非流动负债：
长期借款 0.00 9,900,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 232,488.00 221,250.00
长期应付职工薪酬
专项应付款 0.00
预计负债
递延收益 8,585,367.13 8,460,724.03
递延所得税负债 6,839,763.40 7,053,220.14
其他非流动负债
非流动负债合计 15,657,618.53 25,635,194.17
负债合计 108,975,714.47 83,321,533.57
所有者权益：
股本 170,482,422.00 170,482,422.00
其他权益工具
63
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其中：优先股
永续债
资本公积 845,857,126.53 845,857,126.53
减：库存股
其他综合收益 81,258.48 1,989.40
专项储备
盈余公积 23,248,149.23 23,248,149.23
一般风险准备
未分配利润 220,609,056.17 186,256,335.08
归属于母公司所有者权益合计 1,260,278,012.41 1,225,846,022.24
少数股东权益 822,816.97 733,806.86
所有者权益合计 1,261,100,829.38 1,226,579,829.10
负债和所有者权益总计 1,370,076,543.85 1,309,901,362.67
法定代表人：方华生 主管会计工作负责人：刘爱民 会计机构负责人：李春平
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 34,867,043.98 57,530,729.92
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,536,929.35 6,346,075.10
应收账款 54,578,949.07 36,342,998.30
预付款项 14,197,485.66 3,791,528.36
应收利息
应收股利 2,561,925.75 1,500,891.26
其他应收款 56,847,657.12 52,769,677.84
存货 77,551,328.52 59,285,622.01
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 0.00 10,000,000.00
流动资产合计 243,141,319.45 227,567,522.79
64
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非流动资产：
可供出售金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 761,679,895.96 742,678,454.50
投资性房地产
固定资产 254,010,042.87 262,102,048.18
在建工程 34,055,089.77 29,990,904.42
工程物资 2,102,972.43 295,963.40
固定资产清理 32,233.31
生产性生物资产
油气资产
无形资产 22,611,153.22 22,676,984.84
开发支出
商誉
长期待摊费用 213,678.55 92,794.41
递延所得税资产 3,086,567.33 2,785,161.00
其他非流动资产
非流动资产合计 1,082,791,633.44 1,065,622,310.75
资产总计 1,325,932,952.89 1,293,189,833.54
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 33,200,000.00 1,600,000.00
应付账款 23,255,184.87 24,059,773.74
预收款项 599,263.08 424,256.91
应付职工薪酬 1,774,150.03 2,419,959.16
应交税费 428,332.16 4,452,601.39
应付利息
应付股利 1,887,466.90
其他应付款 51,576,012.99 58,134,969.77
划分为持有待售的负债
65
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 112,720,410.03 91,091,560.97
非流动负债：
长期借款 0.00 9,900,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 232,488.00 221,250.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 7,157,117.19 7,148,224.07
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 7,389,605.19 17,269,474.07
负债合计 120,110,015.22 108,361,035.04
所有者权益：
股本 170,482,422.00 170,482,422.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 845,857,126.53 845,857,126.53
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 23,248,149.23 23,248,149.23
未分配利润 166,235,239.91 145,241,100.74
所有者权益合计 1,205,822,937.67 1,184,828,798.50
负债和所有者权益总计 1,325,932,952.89 1,293,189,833.54
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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一、营业总收入 231,015,866.97 202,492,290.03
其中：营业收入 231,015,866.97 202,492,290.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 171,841,216.65 153,206,848.34
其中：营业成本 118,777,012.47 112,252,400.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,906,594.74 1,800,423.34
销售费用 15,424,648.88 10,755,054.07
管理费用 30,050,235.57 22,638,125.21
财务费用 416,140.91 3,533,692.42
资产减值损失 4,266,584.08 2,227,152.98
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-599,535.80 89,409.99
列）
其中：对联营企业和合营企业
-1,829,738.54
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 58,575,114.52 49,374,851.68
加：营业外收入 1,674,547.39 700,658.41
其中：非流动资产处置利得 260,043.09
减：营业外支出 360,557.40 7.78
其中：非流动资产处置损失 262,928.02
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 59,889,104.51 50,075,502.31
减：所得税费用 8,549,163.31 7,438,306.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 51,339,941.20 42,637,196.31
67
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归属于母公司所有者的净利润 51,250,931.09 42,637,196.31
少数股东损益 89,010.11
六、其他综合收益的税后净额 79,269.08 3,719.26
归属母公司所有者的其他综合收益
79,269.08 3,719.26
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
79,269.08 3,719.26
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 79,269.08 3,719.26
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 51,419,210.28 42,640,915.57
归属于母公司所有者的综合收益
51,419,210.28 42,640,915.57
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.30 0.25
（二）稀释每股收益 0.30 0.25
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：方华生 主管会计工作负责人：刘爱民 会计机构负责人：李春平
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 149,354,508.35 140,184,335.76
减：营业成本 93,168,583.92 84,995,271.23
税金及附加 1,987,887.39 1,278,883.84
销售费用 6,412,746.66 5,695,998.68
管理费用 12,502,694.02 11,540,968.59
财务费用 595,433.84 3,952,790.75
资产减值损失 2,125,171.38 672,012.20
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
8,965,781.53 8,601,320.79
列）
其中：对联营企业和合营企
-721,503.78
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 41,527,772.67 40,649,731.26
加：营业外收入 848,108.67 480,949.79
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 360,328.02 0.00
其中：非流动资产处置损失 262,928.02
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
42,015,553.32 41,130,681.05
列）
减：所得税费用 4,123,204.15 4,833,350.21
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 37,892,349.17 36,297,330.84
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
69
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1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 37,892,349.17 36,297,330.84
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 192,529,803.25 228,193,582.34
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 405,923.18 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 5,082,069.71 10,159,842.43
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经营活动现金流入小计 198,017,796.14 238,353,424.77
购买商品、接受劳务支付的现金 77,795,084.80 124,188,848.51
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
31,412,611.30 22,952,469.98
金
支付的各项税费 27,535,946.04 26,083,284.62
支付其他与经营活动有关的现金 17,234,338.39 25,130,745.58
经营活动现金流出小计 153,977,980.53 198,355,348.69
经营活动产生的现金流量净额 44,039,815.61 39,998,076.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 31,000,000.00 15,300,000.00
取得投资收益收到的现金 1,155,408.22 90,123.57
处置固定资产、无形资产和其他
64,000.00 0.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 97,711.32 0.00
投资活动现金流入小计 32,317,119.54 15,390,123.57
购建固定资产、无形资产和其他
105,837,323.47 16,390,186.40
长期资产支付的现金
投资支付的现金 22,197,180.00 291,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 128,034,503.47 307,390,186.40
投资活动产生的现金流量净额 -95,717,383.93 -292,000,062.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
71
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取得借款收到的现金 200,000.00 296,300,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 200,000.00 296,300,000.00
偿还债务支付的现金 9,900,000.00 6,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
16,093,979.32 21,192,261.65
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 25,993,979.32 27,192,261.65
筹资活动产生的现金流量净额 -25,793,979.32 269,107,738.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-332,920.60 122,728.99
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -77,804,468.24 17,228,480.59
加：期初现金及现金等价物余额 198,261,399.66 209,295,840.32
六、期末现金及现金等价物余额 120,456,931.42 226,524,320.91
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 115,235,476.14 170,356,828.32
收到的税费返还 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 3,702,659.03 903,118.57
经营活动现金流入小计 118,938,135.17 171,259,946.89
购买商品、接受劳务支付的现金 46,551,184.70 95,349,757.06
支付给职工以及为职工支付的现
12,657,657.25 11,102,557.25
金
支付的各项税费 14,323,631.22 18,474,103.09
支付其他与经营活动有关的现金 18,315,032.04 93,189,816.37
经营活动现金流出小计 91,847,505.21 218,116,233.77
经营活动产生的现金流量净额 27,090,629.96 -46,856,286.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00
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取得投资收益收到的现金 3,580,951.52 6,601,143.11
处置固定资产、无形资产和其他
64,000.00 0.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 74,794.52
投资活动现金流入小计 3,719,746.04 6,601,143.11
购建固定资产、无形资产和其他
19,377,629.00 5,551,774.97
长期资产支付的现金
投资支付的现金 20,831,180.00 203,910,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 40,208,809.00 209,461,774.97
投资活动产生的现金流量净额 -36,489,062.96 -202,860,631.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00
取得借款收到的现金 295,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0.00 295,000,000.00
偿还债务支付的现金 9,900,000.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付
16,093,979.32 21,192,261.65
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 25,993,979.32 21,192,261.65
筹资活动产生的现金流量净额 -25,993,979.32 273,807,738.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-411,273.62 -26,546.73
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -35,803,685.94 24,064,272.88
加：期初现金及现金等价物余额 56,890,729.92 16,768,377.70
六、期末现金及现金等价物余额 21,087,043.98 40,832,650.58
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
73
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
170,48 1,226,5
845,857 1,989.4 23,248, 186,256 733,806
一、上年期末余额 2,422. 79,829.
,126.53 0 149.23 ,335.08 .86
00 10
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
170,48 1,226,5
845,857 1,989.4 23,248, 186,256 733,806
二、本年期初余额 2,422. 79,829.
,126.53 0 149.23 ,335.08 .86
00 10
三、本期增减变动
79,269. 34,352, 89,010. 34,521,
金额（减少以“－” 0.00
08 721.09 11 000.28
号填列）
（一）综合收益总 79,269. 51,250, 89,010. 51,419,
额 08 931.09 11 210.28
（二）所有者投入
0.00 0.00
和减少资本
1．股东投入的普
0.00
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-16,898, -16,898,
（三）利润分配 0.00
210.00 210.00
1．提取盈余公积 0.00 0.00
2．提取一般风险
准备
74
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．对所有者（或 -16,898, -16,898,
股东）的分配 210.00 210.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
170,48 1,261,1
845,857 81,258. 23,248, 220,609 822,816
四、本期期末余额 2,422. 00,829.
,126.53 48 149.23 ,056.17 .97
00 38
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
170,48 1,162,8
845,857 12,378. 17,660, 128,852
一、上年期末余额 2,422. 64,824.
,126.53 73 337.71 ,559.28
00 25
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
170,48 1,162,8
二、本年期初余额 845,857 12,378. 17,660, 128,852
2,422. 64,824.
75
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
00 ,126.53 73 337.71 ,559.28 25
三、本期增减变动
-10,389. 5,587,8 57,403, 733,806 63,715,
金额（减少以“－”
33 11.52 775.80 .86 004.85
号填列）
（一）综合收益总 -10,389. 80,039, 183,506 80,212,
额 33 829.52 .90 947.09
（二）所有者投入 550,299 550,299
和减少资本 .96 .96
1．股东投入的普
0.00
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
550,299
4．其他
.96
5,587,8 -22,636, -17,048,
（三）利润分配
11.52 053.72 242.20
5,587,8 -5,587,8
1．提取盈余公积
11.52 11.52
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -17,048, -17,048,
股东）的分配 242.20 242.20
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
76
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（六）其他
170,48 1,226,5
845,857 1,989.4 23,248, 186,256 733,806
四、本期期末余额 2,422. 79,829.
,126.53 0 149.23 ,335.08 .86
00 10
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
170,482, 845,857,1 23,248,14 145,241 1,184,828
一、上年期末余额
422.00 26.53 9.23 ,100.74 ,798.50
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
170,482, 845,857,1 23,248,14 145,241 1,184,828
二、本年期初余额
422.00 26.53 9.23 ,100.74 ,798.50
三、本期增减变动
20,994, 20,994,13
金额（减少以“－” 0.00
139.17 9.17
号填列）
（一）综合收益总 37,892, 37,892,34
额 349.17 9.17
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-16,898, -16,898,2
（三）利润分配 0.00
210.00 10.00
1．提取盈余公积 0.00 0.00
77
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．对所有者（或 -16,898, -16,898,2
股东）的分配 210.00 10.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
170,482, 845,857,1 23,248,14 166,235 1,205,822
四、本期期末余额
422.00 26.53 9.23 ,239.91 ,937.67
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
170,482, 845,857,1 17,660,33 111,999, 1,145,998
一、上年期末余额
422.00 26.53 7.71 039.29 ,925.53
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
170,482, 845,857,1 17,660,33 111,999, 1,145,998
二、本年期初余额
422.00 26.53 7.71 039.29 ,925.53
三、本期增减变动
5,587,811 33,242, 38,829,87
金额（减少以“－”
.52 061.45 2.97
号填列）
（一）综合收益总 55,878, 55,878,11
额 115.17 5.17
78
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
5,587,811 -22,636, -17,048,2
（三）利润分配
.52 053.72 42.20
5,587,811 -5,587,8
1．提取盈余公积
.52 11.52
2．对所有者（或 -17,048, -17,048,2
股东）的分配 242.20 42.20
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
170,482, 845,857,1 23,248,14 145,241 1,184,828
四、本期期末余额
422.00 26.53 9.23 ,100.74 ,798.50
三、公司基本情况
（一）公司概况
1、企业注册地、组织形式和总部地址
博爱新开源制药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由博爱新开源制药有限公司（以下简
称“新开源有限”）整体变更而来。新开源有限是2003年2月28日经博爱县人民政府博政文（2003）10号文批
79
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
准，由博爱县开源精细化工厂等四家法人单位和20位自然人组建而成，初始注册资本800万元，其中博爱
县开源精细化工厂以实物入股50万元，占总股份的6.25% ；新联谊（天津）国际工贸有限公司以现金入股
200万元，占总股份的25%；晋城中嘉煤炭实业有限公司以现金入股300万元，占总股份的37.50%；山西新
联友滤材有限公司以现金入股107万元，占总股份的13.375%；张东风等20位自然人以现金入股143万元，
占总股份的17. 875%。
经过历次股权转让和增资扩股，截止2008年12月31日，新开源有限注册资本为2,700万元，王东虎持股
718万元，占总股份的26.58%；杨海江、王坚强分别持股349万，各占总股份的12.93%；晋城市信泰商贸有
限公司、北京翰楚达投资顾问有限公司分别持股150万元，各占总股份的5.56%；吴从周、鲍婕分别持股100
万元，各占总股份的3.70%；高拙持股73万元，占总股份的2.70%；张建军等30人共持股711万，占总股份
的26.34%。
2009年4月25日，新开源有限召开股东会会议，会议决议通过公司整体变更为股份有限公司，公司名
称由博爱新开源制药有限公司变更为博爱新开源制药股份有限公司。新开源有限以2008年12月31日经过审
计的净资产43,971,935.48元按1：0.614的比例折股，折后的股本为27,000,000.00元，其余16,971,935.48元记
入资本公积，并于2009年5月18日领取了变更后的营业执照。
根据公司2010年第一次临时股东大会决议的规定，并经中国证券监督管理委员会《关于核准博爱新开
源制药股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2010]1033号）的核准，2010
年8月，公司采用网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式首次向社会公
开发行人民币普通股（A股）900万股，发行后公司总股本为3,600万股，并经深圳证券交易所深圳上[2010]207
号批准于2010年8月25日在深圳证券交易所挂牌上市。
2011年5月27日，根据公司在2011年5月8日召开的2010年度股东大会审议通过的公司2010年度利润分
配及资本公积转增股本方案：以公司2010年12月31日的总股本36,000,000股为基数，由资本公积向全体股
东每10股转增10股，合计转增36,000,000股，转增后公司总股本增加到72,000,000股。
2012年 4月28日， 根据公司 2011年度 股东大会 决议和 修改后 的章程规 定，增 加注册 资本人民 币
43,200,000.00元，由未分配利润和资本公积转增股本，变更后股本增加到11,520万股，注册资本增加到11,520
万元。
2015年9月9日，根据公司2015年1月16日召开的2015年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，
经中国证券监督管理委员会《关于核准博爱新开源制药股份有限公司向方华生等发行股份购买资产并募集
配套资金的批复》（证监许可[2015]1767号）批准，增加注册资本人民币5,528.24万元，由呵尔医疗全体6
名股东以其持有的呵尔医疗100%股权、三济生物全体22名股东以其持有的三济生物100%股权、晶能生物
全体5名股东以其持有的晶能生物100%股权及王东虎、王坚强和胡兵来3名特定投资者以货币资金缴足。变
更后的注册资本为17,048.24万元。
公司注册地: 河南省焦作市博爱县文化路(东段)1888号，总部办公地：河南省焦作市博爱县文化路(东
段)1888号。
2、企业的业务性质和主要经营活动。
本公司属化学原料及化学制品制造业，公司经营范围：生产：药用辅料、原料药（聚维酮碘）、粘合
剂、食品添加剂（不溶性聚乙烯聚吡咯烷酮）；聚乙烯吡咯烷酮系列产品、乙烯基甲醚/马来酸酐聚合物（工
业级，按照许可证核定的有效期限经营）。经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设
备、零配件、原辅材料及技术的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。
从事生物技术领域内的技术咨询、技术服务、技术开发、技术转让，商务咨询、投资咨询（咨询类
项目除经纪），化工产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、仪
器仪表、机电设备、一类医疗器械销售，从事货物及技术的进出口业务。
生物制品、一类医疗器械、二类医疗器械、三类医疗器械、Ⅱ类:6840体外诊断试剂、Ⅱ类:6840临床
检验分析仪器的研发；医疗用品及器材的零售；医疗实验室设备和器具、一类医疗器械、二类医疗器械、
80
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
Ⅱ类:6840临床检验分析仪器、Ⅱ类:6840体外诊断试剂的销售；一类医疗器械、二类医疗器械、三类医疗
器械的生产；医疗器械技术开发；软件开发；医学检验技术开发；医学研究和试验发展；自然科学研究和
试验发展；数据处理和存储服务；医疗设备维修；医院经营管理；生物技术转让服务；信息技术咨询服务；
健康管理；健康医疗产业项目的管理；健康医疗产业项目的运营；计算机网络平台的建设与开发；医疗器
械技术咨询、交流服务；医学检验技术服务；医疗器械技术转让服务；实验室成套设备生产、加工；软件
技术转让；计算机技术开发、技术服务；软件技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
开展经营活动）
3、公司的实际控制人为杨海江、王东虎、王坚强。
4、本年度财务报表经公司董事会于2017年8月26日批准报出。
（二）合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的主体共12户，具体包括：
公司全称 公司类型 持股比例（%） 表决权比例(%)
天津博爱新开源国际贸易有限公司 全资子公司 100.00 100.00
博爱新开源化学有限公司 全资子公司 100.00 100.00
天津雅瑞姿医药科技有限公司 全资子公司 100.00 100.00
博爱新开源生物科技有限公司 全资子公司 100.00 100.00
北京新开源精准医疗科技有限公司 全资子公司 100.00 100.00
武汉呵尔医疗科技发展有限公司 全资子公司 100.00 100.00
长沙三济生物科技有限公司 全资子公司 100.00 100.00
晶能生物技术(上海)有限公司 全资子公司 100.00 100.00
新开源瑞典有限责任公司 全资子公司 100.00 100.00
杭州三济生物科技有限公司 全资孙公司 51.00 51.00
苏州东胜兴业科学仪器有限公司 控股孙公司 73.80% 73.80%
上海千基医学检验所（有限合伙） 控股孙公司 90.00% 90.00%
本期合并财务报表范围中博爱新开源制药化工设备有限公司于2017年6月30日更名为博爱新开源生物
科技有限公司，其他公司无变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，
并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司自报告期末起12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
81
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期，应收款项坏账准备的确认和计量，发出存货计
量，固定资产分类和折旧方法，无形资产摊销，收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股
东权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司营业周期为12 个月。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法，区分一次交换交易实现的企业合并和
多次交换交易分步实现的企业合并进行会计处理。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括
为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发
行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并
中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留
存收益。
（1）一次交换交易实现的同一控制下的企业合并
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价
值计量。合并日，根据应享有被合并方净资产的份额在最终控制方合并财务报表中的账面价值，确定长期
股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总
额）的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲
82
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
减留存收益。在编合并报表时，被合并方采用的会计政策与本公司不一致的，在合并日按照本公司会计政
策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认，合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、
被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
（2）多次交换交易分步取得同一控制下的企业合并
公司通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应当判断多次交易
是否属于“一揽子交易”（详见2.分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形）。属于一揽子交易的，合并
方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按
照以下步骤进行会计处理：
①个别报表的会计处理
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价
值计量。合并日，根据应享有被合并方净资产的份额在最终控制方合并财务报表中的账面价值，确定长期
股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总
额）的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲
减留存收益。
合并日之前持有的股权投资，采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收
益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所
有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（2）合并财务报表的会计处理
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价
值计量。被合并方采用的会计政策与本公司不一致的，在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础
上按照企业会计准则规定确认。合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控
制方的控制之下孰晚的时间。
合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在合并日，合并方与被合并方同处于同一方最终控制之
日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间
的期初留存收益或当期损益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或
承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之
前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A、个别报表的会计处理
按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益应当在处置该项投资时采用与被投资单
位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在处置该项投资时相应转入处置期间的当期损益。
购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，应当将按照该准则确定
的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允
价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当全部转入改按成本法核算
的当期投资收益。
B、合并财务报表的会计处理
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权
益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
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①为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当
期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始
确认金额。
②在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能
发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
6、合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资单位的权力，
通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体
等）
2、 合并财务报表的编制方法
本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债在最终控制方财务报表中的账面
价值为基础对其财务报表进行调整。
3、少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目
下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目
列示。
4、 当期增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，调整合并资产负债表的期初数；将子公
司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至
报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体
自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内，因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最
终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得
原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收
益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，不调整合并资产负债表期初数；将该
子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告
期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的
被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其
他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转
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为购买日所属当期投资收益。
5、 当前处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
A、判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
B、分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置
子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享
有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的损益。
C、分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法。在
丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧
失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
6、不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相
对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本
公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
（1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
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（4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
3.当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表
附注四（十四）所述方法进行核算。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是
指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的
即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目
下其他综合收益中列示。
10、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应
收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计
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量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易
费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷
款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第13号——
或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积
摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与账面价值间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值
变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现
金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所
转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资
产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融
资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部
分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部
分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资
产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测
试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包
括单项金额重大和不重大的金融资产），应当包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。已单项确认减值损失的金融资产，不应包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测
试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金
流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
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或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生
金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，
确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势
属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损
失。
注：根据具体情况披露各类可供出售金融资产减值的各项认定标准。其中，对于权益工具投资，明确
披露判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确
定方法，以及持续下跌期间的确定依据。
5.本期将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，持有意图或能力发生改变的依据：
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
应收账款单笔金额 1000 万以上，其他应收款单笔金额 100 万
单项金额重大的判断依据或金额标准
以上的重大应收款项
对于年末单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。单独
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款
项组合中再进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 10.00% 10.00%
1－2 年 30.00% 30.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
3－4 年 100.00% 100.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大的应收款项，有客观证据表明可收回性与以
单项计提坏账准备的理由 信用期账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组合存在明
显差异的应收款项
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
坏账准备的计提方法
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
2、发出存货的计价方法
发出存货采用加权平均法。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，按照单个存货
项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。直接用于出
售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可
变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计
将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中
一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比
较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4、存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
在领用时采用一次摊销法。
（2）包装物
在领用时采用一次摊销法。
13、划分为持有待售资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：
1.该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售；
2.本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；
3.本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4.该项转让将在一年内完成。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。
终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在
本公司内单独区分的组成部分：
1. 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
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2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
3.该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金
额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，
作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
14、长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
价的，应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确
定，同时在备查簿中予以登记。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并
所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含相关的商誉金额。长期股权投资的初始投资成
本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或
股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合
并方以发行权益性工具作为合并对价的，应按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成
本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价
或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计人当期损益。
与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，应当冲减资本公积（资本溢价或股本溢价），资本
公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并
对价直接相关的交易费用，应当计入债务性工具的初始确认金额。
在按照合并日应享有被合并方净资产的账面价值的份额确定长期股权投资的初始投资成本的前提是
合并前合并方与被合并方采用的会计政策应当一致。企业合并前合并方与被合并方采用的会计政策不同
的，基于重要性原则，统一合并方与被合并方的会计政策。在按照合并方的会计政策对被合并方净资产的
账面价值进行调整的基础上，计算确定长期股权投资的初始投资成本。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成
本。
企业对价的公允价值包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性工具或债务性工具的
公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
应于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计人权
益性工具或债务性工具的初始确认金额。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本，
包括购买过程中支付的手续费等必要支出，但所支付价款中包含的被投资单位已宣告但尚未发放的现金股
利或利润作为应收项目核算，不构成取得长期股权投资的成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益
性证券的公允价值作为其初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的己宣告但尚未发放的现金股利或
利润；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允
的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算，子公
司为投资性主体且不纳入本公司合并财务报表的除外；对具有共同控制的合营企业或重大影响的长期股权
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投资，采用权益法核算。
（1）采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本的公允价值及发生
的相关交易费用增加长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派现金股利或利润的，投资方根据应享
有的部分确认当期投资收益。确认自被投资单位应分得的现金股利或利润后，应当考虑长期股权投资是否
发生减值。
在判断该类长期股权投资是否发生减值迹象时，应当关注长期股权投资的账面价值是否大于享有被投
资单位净资产（包括相关商誉）账面价值的份额等类似情况。出现类似情况时，公司应当对长期股权投资
进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，应当计提减值准备。
（2）按照权益法核算的长期股权投资，初始投资或追加投资时，按照初始投资成本或追加投资的投
资成本，增加长期股权投资的账面价值。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值的份额，不调整长期股权投资账面价值；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值的份额，应当按照二者之间的差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。
持有投资期间，对于因投资单位实现净损益和其他综合收益而产生的所有者权益的变动，公司按照应
享有的份额，增加或减少长期股权投资的账面价值，同时确认投资损益和其他综合收益；对于被投资单位
宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净
损益、其他综合收益以及利润分配以外的因素导致的其他所有者权益变动，相应调整长期股权投资的账面
价值，同时确认资本公积（其他资本公积）。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行会计处理。
3.确定对被投资单位具有控制的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用
对被投资方的权力影响回报金额。
在判断对被投资单位是否具有控制时，应综合考虑直接持有的股权和通过子公司间接持有的股权。在
个别报表中，投资方进行成本法核算时，仅考虑直接持有的股权份额。
4.确定对被投资单位具有重大影响的依据
本公司通常通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响：
（1）在被投资单位的董事会或类似全力机构中派有代表；
（2）参与被投资单位财务和经营制定过程；
（3）与被投资单位之间发生重要交易；
（4）向被投资单位派出管理人员；
（5）向被投资单位提供关键技术资料。
在判断对被投资单位是否具有共同控制、重大影响时，综合考虑直接持有的股权和通过子公司间接持
有的股权。在综合考虑直接持有的股权和通过子公司间接持有的股权后，如果认定投资方在被投资单位拥
有共同控制或重大影响，在个别财务报表中，投资方进行权益法核算时，仅考虑直接持有的股权份额；在
合并财务报表中，投资方进行权益法核算时，同时考虑直接持有和间接持有的份额。
5.长期股权投资的处置
5.1部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，个别报表上，应当将处置价款与处置投资对
应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价或股本溢价不足冲减的，调
整留存收益。
5.2部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
投资方因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
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的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核算，并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影
响的，应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控
制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股
权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减
去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制
权时转为当期投资收益。
6.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价
值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得
时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起计提折旧。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-50 5 1.90-4.75
电子设备 年限平均法 3 5 31.67
动力设备 年限平均法 5 5 19.00
专用设备 年限平均法 8-12 5 7.92-11.875
运输工具 年限平均法 4 5 23.75
其他 年限平均法 5 5 19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租
人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以
合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁
资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产
公允价值[90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%
92
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以上（含 90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的
折旧政策计提折旧。
17、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。在建工程按建造该项资产达
到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理
竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再
调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值
准备。
18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本
化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
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否
(1)无形资产包括土地使用权、采矿权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
(2)使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限（年）
土地使用权 取得日至剩余年限
专利权 12
软件 10
非专利技术 12
(3)使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的
差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在
减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用
该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
22、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象，如果有确凿证据表明长期资产存
在减值迹象，应当进行减值测试，但是以下资产除外，即因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形
资产，对于这些资产，无论是否存在减值迹象，都应当至少于每年年度终了进行减值测试。长期资产存在
减值迹象的，应当估计其可收回金额，将所估计的资产可收回金额与其账面价值相比较，以确定资产是否
发生了减值，以及是否需要计提资产减值准备并确认相应的减值损失。资产可收回金额的估计，应当根据
其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。长期资产减值损
失一经确认，在以后会计期间不得转回。
94
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23、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报
酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、
子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
短期薪酬，是指预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪
酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪
酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本；其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的
报酬和福利，属于短期薪酬和辞退福利的除外。离职后福利计划，是指企业与职工就离职后福利达成的协
议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。离职后福利计划按照承担的风险和义务情况，
可以分为设定提存计划和设定受益计划。
设定提存计划，是指企业向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。
公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金，确认为负债，并
按照受益对象计人当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给
予职工的补偿。在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组
相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的
年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后
十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。公司向职工
提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此之外的其他
长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变
动计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义
务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务
确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预
计负债的账面价值进行复核。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货
方；（2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）
收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量。
2.提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交
易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳
务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，
将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
本公司销售商品收入确认的具体原则为：公司已将货物发出，收入金额已经确定，并已收讫货款或预
计可收回货款，成本能够可靠计量。出口销售商品时，货物在装运港报关离港后，且在中国电子口岸查到
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该批货物的报关信息时确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资
产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用
的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可
以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间
的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，
有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税
所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应
纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
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（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两
者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资
费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融
资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
32、其他重要的会计政策和会计估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设
进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示
如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可
收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期
间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减
值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作
出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
（3）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资
产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定
应确认的递延所得税资产的金额。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售货物、应税劳务收入和应税服务收
增值税 入（营改增适用应税劳务收入）、房屋出 17%、6%、5%
租
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%－7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、35%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育发展费 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
博爱新开源制药股份有限公司 15%
天津博爱新开源国际贸易有限公司 25%
天津雅瑞姿医药科技有限公司 25%
博爱新开源生物科技有限公司 25%
北京新开源精准医疗科技有限公司 25%
武汉呵尔医疗科技发展有限公司 15%
长沙三济生物科技有限公司 15%
晶能生物技术(上海)有限公司 15%
博爱新开源化学有限公司 35%
杭州三济生物科技有限公司 25%
苏州东胜兴业科学仪器有限公司 15%
新开源瑞典有限责任公司 26.30%
2、税收优惠
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172号）、《高新技术企业认定管理工作指引》
（国科发火[2008]362号）和《河南省高新技术企业认定管理实施细则》（豫科[2008]115号）有关规定，
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省科技厅、省财政厅、省国税局、省地税局共同组织了本公司高新企业认定工作，认定本公司为高新技
术企业，证书编号GR200941000051。从2009年1月1日起本公司所得税率按15%执行，连续享受三年。
2012年公司根据相关规定提交了高新技术企业的复审申报，于2012年7月17日取得了新的高新技术企
业证书，证书编号GF201241000019。2013年元月4日，根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省
国家税务局、河南省地方税务局文件豫科【2013】1号，公司通过高新技术企业复审，2012年至2014年继
续享受15%的企业所得税率。
2015年8月3日，根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局文
件豫高企【2015】7号，公司通过高新技术企业复审，《高新技术企业证书》编号为GR201541000148，
有效期3年。2015年至2017年继续享受15%的企业所得税率。
全资子公司武汉呵尔医疗科技发展有限公司，根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认
定管理办法》（国科火[2008]172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科火（2008）362号）有
关规定，公司通过高新技术企业认定。《高新技术企业证书》编号为GR201542000430，发证日期2015年
10月14日。有效期3年，企业所得税率减按15%征收。
全资子公司长沙三济生物科技有限公司，根据湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务
局 、 湖南 省 地 方 税 务局 文 件 湘 科 高办 字 【 2014】 158号 ， 公司 通 过 高 新 技术 企 业 认 定 。证 书 编 号
GR201443000101。从2014年1月1日起所得税率按15%执行，连续享受三年。三济生物高新技术企业重新
认定资料已经上报审批。
全资子公司晶能生物技术(上海)有限公司，于2014年10月取得上海市科委、财政局、国税局、地税局
批准的《高新技术企业证书》，有效期3年。同时取得主管税务机关上海市闵行区国家税务局批准的企业
所得税优惠税率备案通知，享受优惠税率期限2014.1.1-2016.12.31，税率15%。高新企业复审第一阶段已
完成,接下来将进入高新申请的第二阶段评审阶段。
控股孙公司苏州东胜兴业科学仪器有限公司，根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认
定管理办法》（国科火[2008]172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科火（2008）362号）有
关规定，公司通过高新技术企业认定。《高新技术企业证书》编号为GR201432000931，2014年至2016年
企业所得税减按15%的税率征收。2017年高新技术企业认定资料已上报，认定工作正在进行中。
母公司、武汉呵尔医疗科技发展有限公司、长沙三济生物科技有限公司、晶能生物技术(上海)有限公
司、苏州东胜兴业科学仪器有限公司的研究开发费用可根据《国家税务总局关于企业研究开发费用税前
加计扣除政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2015年第97号）的规定和《财政部 国家税务总局 科
技部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》（财税〔2015〕119号），在计算其应纳税所得额
时实行加计扣除。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 161,379.01 93,833.16
银行存款 120,295,552.41 198,167,566.50
其他货币资金 13,780,000.00 640,000.00
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合计 134,236,931.42 198,901,399.66
其中：存放在境外的款项总额 1,013,948.61 1,373,169.57
其他说明
注：(1)期末货币资金较期初减少64,664,468.24元，减少比例32.51%，主要是由于本期募集资金购入
北京运营场所所致
(2) 其他货币资金主要是票据保证金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,536,929.35 6,346,075.10
合计 2,536,929.35 6,346,075.10
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 18,463,706.63
合计 18,463,706.63
101
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（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
126,211, 14,476,2 111,735,1 86,675, 10,360,53 76,315,079.
合计提坏账准备的 99.45% 11.47% 99.20% 11.95%
459.37 67.10 92.27 618.69 8.89 80
应收账款
单项金额不重大但
699,380. 699,380. 699,380 699,380.0
单独计提坏账准备 0.55% 100.00% 0.80% 100.00%
00 00 .00 0
的应收账款
126,910, 15,175,6 111,735,1 87,374, 11,059,91 76,315,079.
合计 100.00% 11.96% 100.00% 12.66%
839.37 47.10 92.27 998.69 8.89 80
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 119,603,798.46 11,960,379.83 10.00%
1至2年 5,250,705.96 1,575,211.79 30.00%
2至3年 832,558.95 416,279.48 50.00%
3 年以上 524,396.00 524,396.00 100.00%
合计 126,211,459.37 14,476,267.10 11.47%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
102
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,115,728.21 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为25,176,119.50元，占应收账款期末余额
合计数的比例为19.84%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为2,517,611.95元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 54,796,547.21 98.91% 13,167,702.82 94.77%
1至2年 258,747.50 0.47% 607,923.58 4.38%
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2至3年 109,756.00 0.20% 71,379.10 0.51%
3 年以上 236,741.61 0.43% 47,861.03 0.34%
合计 55,401,792.32 -- 13,894,866.53 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为15,848,773.01元，占预付款项期末余额
合计数的比例为28.61%。
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
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9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
6,272,80 1,544,92 4,727,882 3,449,8 1,313,403 2,136,450.0
合计提坏账准备的 100.00% 24.63% 100.00% 38.07%
7.54 5.46 .08 53.71 .70 1
其他应收款
6,272,80 1,544,92 4,727,882 3,449,8 1,313,403 2,136,450.0
合计 100.00% 24.63% 100.00% 38.07%
7.54 5.46 .08 53.71 .70 1
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 4,907,491.07 490,705.73 10.00%
1至2年 401,439.00 120,431.71 30.00%
2至3年 60,178.90 30,089.45 50.00%
3 年以上 903,698.57 903,698.57 100.00%
合计 6,272,807.54 1,544,925.46 24.63%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 231,521.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
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单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
本期无实际核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 1,038,353.86 414,065.63
备用金 1,577,819.58 1,247,885.14
押金 198,751.59 5,050.00
出口退税款 4,331.82 3,759.60
往来款 3,383,550.69 1,115,821.98
其他 70,000.00 663,271.36
合计 6,272,807.54 3,449,853.71
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
凯杰企业管理（上
往来款 600,796.78 1 年以内 9.58% 60,079.68
海）公司
吉林大学第一医院 保证金 500,000.00 1 年以内 7.97% 50,000.00
大信会计师事务所
往来款 340,000.00 1 年以内 5.42% 34,000.00
（特殊普通合伙）
中京民信（北京）资
往来款 300,000.00 1 年以内 4.78% 30,000.00
产评估有限公司
北京富驿大成投资 押金 246,000.00 2-3 年 3.92% 123,000.00
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管理有限公司
合计 -- 1,986,796.78 -- 31.67% 297,079.68
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 24,805,697.42 121,087.55 24,684,609.87 16,711,003.05 121,087.55 16,589,915.50
在产品 32,366,422.63 0.00 32,366,422.63 26,195,495.95 26,195,495.95
库存商品 34,511,104.90 4,116,584.97 30,394,519.93 32,094,879.80 4,197,250.86 27,897,628.94
半成品 389,464.18 0.00 389,464.18 399,604.09 399,604.09
合计 92,072,689.13 4,237,672.52 87,835,016.61 75,400,982.89 4,318,338.41 71,082,644.48
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
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本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 121,087.55 121,087.55
在产品 0.00
库存商品 4,197,250.86 80,665.89 4,116,584.97
合计 4,318,338.41 80,665.89 4,237,672.52
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣税款 243,219.58 1,118,515.13
理财产品 15,990,000.00 41,000,000.00
其他 31,552.26 19,035.55
合计 16,264,771.84 42,137,550.68
其他说明：
注：其他流动资产期末较期初减少25,872,778.84元，减少61.40%，主要是由于本期理财产品到期赎回所致。
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14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
按成本计量的 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
焦作中旅
5,000,000. 5,000,000.
银行股份 0.14%
00 00
有限公司
5,000,000. 5,000,000.
合计 --
00 00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
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15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
合同新开
198,728.9 198,106.3
源制药有 -622.58
4 6
限公司
110
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新动力股
15,500,35 -1,829,11 13,671,24
份有限公
7.69 5.96 1.73
司
15,699,08 -1,829,73 13,869,34
小计
6.63 8.54 8.09
二、联营企业
15,699,08 -1,829,73 13,869,34
合计
6.63 8.54 8.09
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 电子设备 动力设备 专用设备 运输工具 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 194,061,578.54 9,275,105.79 19,479,839.99 210,243,175.54 4,362,243.88 8,174,408.60 445,596,352.34
2.本期增加
641,886.32 391,079.54 4,787,341.59 269,735.05 751,713.96 6,841,756.46
金额
（1）购置 348,550.57 1,521,599.55 269,735.05 385,165.29 2,525,050.46
（2）在建
293,335.75 391,079.54 3,265,742.04 366,548.67 4,316,706.00
工程转入
（3）企业
合并增加
111
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3.本期减少
31,554.70 2,724,285.11 2,755,839.81
金额
（1）处置
31,554.70 2,724,285.11 2,755,839.81
或报废
（2）其他减少
4.期末余额 194,061,578.54 9,916,992.11 19,839,364.83 212,306,232.02 4,631,978.93 8,926,122.56 449,682,268.99
二、累计折旧
1.期初余额 27,791,887.13 6,348,165.31 13,925,462.63 77,480,655.30 3,071,076.69 4,927,757.54 133,545,004.60
2.本期增加
2,924,646.35 605,777.55 1,118,889.99 9,364,800.04 263,168.19 1,001,945.16 15,279,227.28
金额
（1）计提 2,924,646.35 605,777.55 1,118,889.99 9,364,800.04 263,168.19 1,001,945.16 15,279,227.28
（2）其他增加
3.本期减少
29,587.15 1,961,219.79 1,990,806.94
金额
（1）处置
29,587.15 1,961,219.79 1,990,806.94
或报废
（2）其他减少
4.期末余额 30,716,533.48 6,953,942.86 15,014,765.47 84,884,235.55 3,334,244.88 5,929,702.70 146,833,424.93
三、减值准备
1.期初余额 51,871.42 167,359.97 676,524.14 895,755.53
2.本期增加
金额
（1）计提
（2）其他增加
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
（2）其他减少
4.期末余额 51,871.42 167,359.97 676,524.14 895,755.53
四、账面价值
1.期末账面
163,345,045.06 2,911,177.83 4,657,239.39 126,745,472.33 1,297,734.05 2,996,419.86 301,953,088.53
价值
2.期初账面
166,269,691.41 2,875,069.06 5,387,017.39 132,085,996.10 1,291,167.19 3,246,651.06 311,155,592.21
价值
112
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（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
电子设备 895,646.69 843,775.27 51,871.42 0.00
动力设备 3,347,198.19 3,179,838.22 167,359.97 0.00
专用设备 7,427,423.81 6,750,899.67 676,524.14 0.00
合计 11,670,268.69 10,774,513.16 895,755.53 0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物
合 计
其他说明
注：1、本期折旧计提金额15,279,227.28元；
2、本期在建工程完工转入固定资产原值金额为4,316,706.00元。
3.上期末未办妥产权证的139,267,144.39元房屋建筑物本期已按规定办理完毕。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
113
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
NVP 单体精馏
24,034,535.16 24,034,535.16 24,034,535.16 24,034,535.16
技术改造工程
呵尔项目 21,516,145.37 21,516,145.37 15,195,219.76 15,195,219.76
药物基因组学与
国人精准用药综
合评价体系项目 57,439,869.90 57,439,869.90
的配套实验研发
与营销项目
其他 13,148,432.07 13,148,432.07 8,867,147.59 8,867,147.59
合计 116,138,982.50 116,138,982.50 48,096,902.51 48,096,902.51
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
NVP 单
体精馏 40,000,0 24,034,5 24,034,5
104.68% 95% 其他
技术改 00.00 35.16 35.16
造工程
呵尔项 36,500,0 15,195,2 7,721,14 1,400,22 21,516,1
92.18% 63% 其他
目 00.00 19.76 6.30 0.69 45.37
药物基
因组学
与国人
精准用
药综合
75,000,0 57,439,8 57,439,8
评价体 76.59% 76% 其他
00.00 69.90 69.90
系项目
的配套
实验研
发与营
销项目
8,867,14 4,292,39 11,111.1 13,148,4
其他 其他
7.59 5.59 1 32.07
151,500, 48,096,9 69,453,4 1,411,33 116,138,
合计 -- -- --
000.00 02.51 11.79 1.80 982.50
114
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（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专用设备 2,158,947.47 969,531.38
合计 2,158,947.47 969,531.38
其他说明：
注：期末工程物资较期初增加1,189,416.09元，增加122.68%，主要是由于本期公司购入工程物资增加所致。
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
锅炉 32,233.31
合计 32,233.31
其他说明：
注：本期固定资产清理较年初增加32,233.31元，主要是由于本期公司部分设备达到使用年限转入所致。
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
115
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25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
5000MT/aNVP
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 其他 合计
生产专用技术
一、账面原值
1.期初余
21,750,806.71 49,768,130.56 3,305,994.65 1,563,206.36 1,010,710.11 1,890,000.00 79,288,848.39
额
2.本期增
241,429.34 162,393.22 149,572.64 553,395.20
加金额
（1）购
241,429.34 162,393.22 149,572.64 553,395.20
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
（4）其他增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
（2）其他减少
4.期末余
21,750,806.71 50,009,559.90 3,305,994.65 1,563,206.36 1,173,103.33 2,039,572.64 79,842,243.59
额
二、累计摊销
1.期初余
3,555,193.41 3,658,997.94 171,628.68 423,368.40 364,625.07 8,173,813.50
额
2.本期增
22,341.88 1,327,141.10 258,800.96 65,133.60 57,816.38 1,731,233.92
加金额
（1）计
22,341.88 1,327,141.10 258,800.96 65,133.60 57,816.38 1,731,233.92
提
（2）其他增加
3.本期减
少金额
（1）处
置
116
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（2）其他减少
4.期末余
3,577,535.29 4,986,139.04 430,429.64 488,502.00 422,441.45 0.00 9,905,047.42
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
（2）其他增加
3.本期减
少金额
（1）处置
（2）其他减少
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
18,173,271.42 45,023,420.86 2,875,565.01 1,074,704.36 750,661.88 2,039,572.64 69,937,196.17
面价值
2.期初账
18,195,613.30 46,109,132.62 3,134,365.97 1,139,837.96 646,085.04 1,890,000.00 71,115,034.89
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
注：无形资产本期增加553,395.20元，主要为公司升级财务软件及子公司购买技术。
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
一种复染环
283,018.87 104,312.42 387,331.29
境下细胞
117
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DNA 定量测
量方法及一
种多波段光
谱成像方法
人类 EGFR
基因突变检
测试剂盒 94,206.57 94,206.57
（ARMS-Ta
qMan 法）
合计 377,225.44 104,312.42 481,537.86
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 其他 处置 其他
项
武汉呵尔医疗科
215,551,156.27 215,551,156.27
技发展有限公司
长沙三济生物科
151,295,891.10 151,295,891.10
技有限公司
晶能生物技术
（上海）有限公 61,150,304.62 61,150,304.62
司
苏州东胜兴业科
13,209,918.44 13,209,918.44
学仪器有限公司
合计 441,207,270.43 441,207,270.43
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
118
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28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
排污权交易费 92,794.41 156,073.29 55,056.00 193,811.70
房屋装修费 854,613.45 172,738.54 166,212.12 861,139.87
其他 209,373.58 209,373.58
合计 1,156,781.44 328,811.83 221,268.12 1,264,325.15
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 895,755.53 134,363.33 895,755.53 134,363.33
内部交易未实现利润 1,451,246.59 111,570.24 473,552.52 115,660.97
应收款项坏账准备 16,720,572.56 3,001,162.28 12,373,322.59 1,999,737.82
存货跌价准备 4,237,672.52 635,650.88 4,318,338.41 647,750.76
递延收益 8,585,367.13 1,302,805.07 8,460,724.03 1,284,108.60
其他 730,311.00 109,546.65 855,000.00 128,250.00
合计 32,620,925.33 5,295,098.45 27,376,693.08 4,309,871.48
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
评估增值 6,839,763.40 7,053,220.14
合计 6,839,763.40 7,053,220.14
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
119
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递延所得税资产 5,295,098.45 4,309,871.48
递延所得税负债 6,839,763.40 7,053,220.14
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 4,674,475.25 4,674,475.25
合计 4,674,475.25 4,674,475.25
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年
2018 年
2019 年
2020 年 4,097,001.80 4,097,001.80
2021 年 577,473.45 577,473.45
合计 4,674,475.25 4,674,475.25 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
120
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（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 33,200,000.00 1,600,000.00
合计 33,200,000.00 1,600,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 27,407,117.15 25,023,314.23
应付工程款 3,864,026.43 2,647,517.20
合计 31,271,143.58 27,670,831.43
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海同盈生物技术服务中心 1,080,000.00 未结算
121
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新乡市金丰泉金属材料有限公司 331,195.53 未结算
浙江海盐胶涂料厂 131,720.00 未结算
河南科兴建设有限公司 112,965.75 未结算
浙江慈溪新浦盖填料厂 96,380.00 未结算
合计 1,752,261.28 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年以内 8,314,642.90 7,193,007.07
一至两年 323,865.00 343,800.00
两至三年 43,660.00 40,675.00
三年以上 7,680.00 21,480.00
合计 8,689,847.90 7,598,962.07
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 2,848,280.49 30,254,516.07 31,037,193.97 2,065,602.59
二、离职后福利-设定提
115,973.53 3,248,575.01 3,338,608.99 25,939.55
存计划
122
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合计 2,964,254.02 33,503,091.08 34,375,802.96 2,091,542.14
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
2,752,794.24 25,869,009.85 27,059,829.04 1,561,975.05
补贴
2、职工福利费 898,463.41 898,463.41
3、社会保险费 61,780.20 1,979,671.59 2,025,002.15 16,449.64
其中：医疗保险费 55,103.70 1,263,666.88 1,304,146.28 14,624.30
工伤保险费 1,303.04 84,317.17 85,012.67 607.54
生育保险费 5,373.46 96,158.86 100,314.52 1,217.80
4、住房公积金 8,684.00 867,691.08 842,740.08 33,635.00
5、工会经费和职工教育
25,022.05 639,680.14 211,159.29 453,542.90
经费
6、短期带薪缺勤 0.00 0.00
7、短期利润分享计划 0.00 0.00
合计 2,848,280.49 30,254,516.07 31,037,193.97 2,065,602.59
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 110,471.17 3,123,466.39 3,208,963.31 24,974.25
2、失业保险费 5,502.36 125,108.62 129,645.68 965.30
合计 115,973.53 3,248,575.01 3,338,608.99 25,939.55
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,308,982.68 5,516,768.68
企业所得税 622,970.95 1,095,323.93
个人所得税 45,499.13 34,780.31
城市维护建设税 211,334.87 292,685.73
123
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营业税 8,490.00 150,366.47
教育费附加 134,513.31 156,985.22
其他 567,625.85 844,784.81
合计 4,899,416.79 8,091,695.15
其他说明：
注：期末应交税费较期初减少3,192,278.36元，减少39.45%，主要是由于期末应交增值税较年初下降所致。
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,887,466.90
合计 1,887,466.90
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金、保证金 925,000.00 850,000.00
往来款 6,974,715.22 4,588,033.98
运费 72,881.68
其他 3,378,963.41 4,249,681.07
合计 11,278,678.63 9,760,596.73
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
124
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
注：无账龄超过1年的重要其他应付款。
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 9,900,000.00
合计 0.00 9,900,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
注：1、长期借款期末较期初减少9,900,000.00元，主要是本期公司偿还上期银行贷款所致。
125
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2、保证借款9,900,000.00元，由王东虎、杨海江、王坚强提供担保，2017年1月16日，公司已偿还该笔贷款，
杨海江、王东虎、王坚强提供连带责任保证已全部解除。
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
马来酸酯类共聚物及其制备方法 232,488.00 221,250.00
合计 232,488.00 221,250.00
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
126
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项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
合计 0.00 --
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 8,460,724.03 479,600.00 354,956.90 8,585,367.13
合计 8,460,724.03 479,600.00 354,956.90 8,585,367.13 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
负债项目 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业外 其他变动 期末余额 与资产相关/与收
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额 收入金额 益相关
乙烯基甲醚马来
酸酐共聚物高科 2,604,670.00 30,348.00 2,574,322.00 与资产相关
技型项目补助
乙烯基甲醚马来
酸酐共聚物研发
1,496,250.00 78,750.00 1,417,500.00 与资产相关
及产业化项目专
项资金
乙烯基甲醚、马
来酸酐共聚物研
678,970.61 35,735.28 643,235.33 与资产相关
发及产业化项目
专项资金
年产 5000 吨
NVP 科技计划项 375,000.07 20,833.32 354,166.75 与资产相关
目经费
连续自动化生产
高品质 NVP 技术 600,000.00 600,000.00 与资产相关
联合研究
科技创新项目 833,333.39 41,666.64 791,666.75 与资产相关
临床疾病基因诊
150,000.00 150,000.00 与资产相关
断公共服务平台
建立 BioNano 单
分子光学图谱技 140,000.00 140,000.00 与资产相关
术服务平台
全自动宫颈癌快
222,499.96 111,250.02 111,249.94 与资产相关
速筛查系统
临床体外诊断试
剂研发平台和试
800,000.00 800,000.00 与资产相关
剂盒生产线建设
项目
聚维酮碘 560,000.00 31,111.14 528,888.86 与资产相关
热油炉煤改气补
252,600.00 5,262.50 247,337.50 与资产相关
（总厂）
研发公共平台仪
227,000.00 227,000.00 与资产相关
器奖励
合计 8,460,724.03 479,600.00 354,956.90 8,585,367.13 --
其他说明：
注：①根据博爱县财政局博财办字[2009]48号文件批复，给予公司3,034,600.00元项目补助。该递延收益按50年分摊计入
营业外收入，本期分摊30,348.00元。
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②根据焦作市财政局、焦作市科技局文件焦财预【2012】229号，给予公司高新技术产业化专项资金189万元。该递
延收益按12年分摊计入营业外收入，本期分摊78,750.00元。
③根据焦作市财政局、焦作市科技局文件焦财教【2014】644号，给予公司项目经费81万元，该递延收益按资产剩余
使用期限136个月分摊计入营业外收入，本期分摊35,735.28元。
④根据焦作市财政局、焦作市科技局文件焦财教【2013】47号，给予公司科技计划项目经费50万元。该递延收益按
12年分摊计入营业外收入，本期分摊41,666.61元。
⑤根据焦作市财政局、焦作市科技局文件焦财预【2013】670号，给予公司科技开发合作项目经费30万元。
根据焦作市财政局、焦作市科技局文件焦财预【2016】36号，给予公司科技开发合作项目经费30万元。
⑥根据焦作市财政局、焦作市科技局文件焦财教【2013】668号，给予公司项目经费100万元，该递延收益按12年分
摊计入营业外收入，本期分摊83,333.28元。
⑦根据长沙市科技局文件长财企指【2014】66号，给予公司项目资助款15万元。
⑧根据上海市闵行区科委文件闵科委【2015】22号，给予公司项目经费14万元。
⑨根据武汉市科技局、武汉市财政局武汉市科技型中小企业技术创新基金项目合同，给予公司项目经费46万元，本
期摊销117,500.04元。
⑩根据长沙市财政局、长沙市经济和信息化委员会文件长财企指【2016】69号，给予公司项目经费80万元。
根据焦作市财政局、焦作市科技局文件焦财预【2016】38号，给予公司项目经费56万元，本期分摊31,111.14??
根据《中共焦作市委 焦作市人民政府关于着力解决大气、水和土壤污染等环境突出问题 进一步提升环境保护水
平的若干意见》（焦发【2015】7号），给予公司补助25.26万元，本期分摊5,262.50元。
根据《关于下达2016年上海市大型科学仪器设施共享服务奖励的通知》（沪科【2017】150号），给予研发公共
平台仪器奖励22.70万元。
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 170,482,422.00 170,482,422.00
其他说明：
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54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 845,857,126.53 845,857,126.53
合计 845,857,126.53 845,857,126.53
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综
1,989.40 79,269.08 79,269.08 81,258.48
合收益
外币财务报表折算差额 1,989.40 79,269.08 79,269.08 81,258.48
其他综合收益合计 1,989.40 79,269.08 79,269.08 81,258.48
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
注：期末其他综合收益较期初增加79,269.08元，增加3984.57%，主要是由于本期外币报表折算差额增加所致。
130
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58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 23,248,149.23 23,248,149.23
合计 23,248,149.23 23,248,149.23
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 186,256,335.08 128,852,559.28
调整后期初未分配利润 186,256,335.08 128,852,559.28
加：本期归属于母公司所有者的净利润 51,250,931.09 80,039,829.52
减：提取法定盈余公积 5,587,811.52
应付普通股股利 16,898,210.00 17,048,242.20
期末未分配利润 220,609,056.17 186,256,335.08
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 229,872,552.99 118,632,932.07 200,914,060.33 111,400,014.07
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其他业务 1,143,313.98 144,080.40 1,578,229.70 852,386.25
合计 231,015,866.97 118,777,012.47 202,492,290.03 112,252,400.32
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 863,860.37 945,112.84
教育费附加 709,878.05 561,295.51
房产税 705,407.94
土地使用税 501,090.64
印花税 65,799.08
营业税 0.00
关税 0.00
其他税费 60,558.66 294,014.99
合计 2,906,594.74 1,800,423.34
其他说明：
注：本期营业税金及附加较去年同期增加1,106,171.40元，增加比例61.44%，主要是由于本期房产税、
土地使用税等重分类至本科目所致。
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运费 5,219,737.56 3,435,814.82
物料消耗 396,802.57 57,023.99
邮寄费 145,309.47 36,677.15
广告费 369,589.62 303,822.95
办公费 358,182.26 237,969.05
招待费 525,628.29 133,521.29
差旅费 1,155,707.29 988,549.53
港杂费 706,726.07 764,876.61
展览费 339,874.42 198,007.81
职工薪酬 5,086,415.99 3,608,341.71
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其他 1,120,675.34 990,449.16
合计 15,424,648.88 10,755,054.07
其他说明：
注：本期销售费用较去年同期增加4,669,594.81元，增加43.42%，主要是由于本期运费和职工薪酬增加
所致。
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 7,643,179.45 5,110,443.66
办公费用 1,015,183.02 422,617.55
差旅费 600,078.60 641,446.08
物料消耗 275,655.73 150,956.67
招待费 517,029.57 323,186.76
税金 36,173.40 1,301,654.11
工会经费 218,088.23 159,924.55
折旧费 1,293,758.33 1,065,311.77
水电费 345,339.91 219,510.79
无形资产摊销 1,694,314.80 1,567,002.78
职工教育经费 11,953.28 36,623.97
审计咨询费 575,169.49 253,671.91
研发费用 13,376,198.71 10,015,872.15
其他 2,448,113.05 1,369,902.46
合计 30,050,235.57 22,638,125.21
其他说明：
注：本期管理费用较去年同期增加7,412,110.36元，增加32.74%，主要是由于本期职工薪酬、研发费用等增
加所致.
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 40,755.00 4,679,816.66
减：利息收入 338,666.63 448,288.55
汇兑损益 490,671.41 -822,496.41
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手续费支出 172,441.13 124,660.72
其他 50,940.00
合计 416,140.91 3,533,692.42
其他说明：
注：本期财务费用较去年同期减少3,117,551.51元，减少88.22%，主要是由于本期利息支出减少所致。
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,347,249.97 2,227,152.98
二、存货跌价损失 -80,665.89
合计 4,266,584.08 2,227,152.98
其他说明：
注：本期资产减值损失较去年同期增加2,039,431.10元，增加91.57%，主要是由于本期计提坏账准备增
加所致。
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,829,738.54 -713.58
其他 1,230,202.74 90,123.57
合计 -599,535.80 89,409.99
其他说明：
注：本期投资收益较去年同期减少688,945.79元，减少770.55%，主要是由于本期权益法核算的合营企业亏
损增加所致。
69、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
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70、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 260,043.09 260,043.09
其中：固定资产处置利得 260,043.09 260,043.09
政府补助 1,243,203.27 676,897.11 1,414,502.51
其他 171,301.03 23,761.30 1.79
合计 1,674,547.39 700,658.41 1,674,547.39
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
纳税奖、科技
创新奖、项目 41,666.64 与收益相关
建设先进奖
科技进步奖 与收益相关
科学技术奖 与收益相关
单位先进奖 与收益相关
乙烯基甲醚/ 因研究开发、
马来酸酐共 博爱县财政 技术更新及
补助 是 否 30,348.00 30,348.00 与资产相关
聚物高科技 局 改造等获得
型项目补助 的补助
乙烯基甲醚、
因研究开发、
马来酸酐共
焦作市财政 技术更新及
聚物研发及 补助 是 否 114,485.28 114,485.28 与资产相关
局 改造等获得
产业化项目
的补助
专项资金
因研究开发、
年产 5000 吨
焦作市财政 技术更新及
NVP 科技计 补助 是 否 20,833.32 20,833.32 与资产相关
局 改造等获得
划项目经费
的补助
因研究开发、
科技创新项 焦作市财政 技术更新及
补助 是 否 41,666.64 与资产相关
目 局 改造等获得
的补助
财政局提升 焦作市财政 因符合地方
补助 是 否 61,600.00 66,600.00 与收益相关
国际经营能 局 政府招商引
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力项目补助 资等地方性
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
财政局促进 政府招商引
焦作市财政
经贸发展项 补助 资等地方性 是 否 95,500.00 与资产相关
局
目补助 扶持政策而
获得的补助
因研究开发、
全自动宫颈
武汉市财政 技术更新及
癌快速筛查 补助 是 否 112,289.61 32,500.02 与收益相关
局 改造等获得
系统补助
的补助
因符合地方
上海旗忠森
闵行区马桥 政府招商引
林体院城经
镇企业租赁 补助 资等地方性 是 否 40,000.00 与收益相关
济园区有限
费补贴 扶持政策而
公司
获得的补助
因符合地方
引进高层次
政府招商引
人才五年行 长沙高新区
补助 资等地方性 是 否 20,998.20 与收益相关
动计划资助 财政局
扶持政策而
款
获得的补助
因符合地方
政府招商引
环保局补贴 焦作环保局 补助 资等地方性 是 否 30,000.00 与收益相关
扶持政策而
获得的补助
用电增量财
9,515.65 与收益相关
政奖励
因符合地方
政府招商引
焦作财政商
焦作工商局 奖励 资等地方性 是 否 50,000.00 与收益相关
标奖励资金
扶持政策而
获得的补助
财政局知识
64,000.00 与收益相关
产权补助
财政局企业
提升发展质 16,450.00 与收益相关
量支持补助
财政局 2017 长沙高新区 因符合地方
补助 是 否 35,700.00 44,000.00 与收益相关
年经济工作 管委会 政府招商引
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会议表彰企 资等地方性
业 扶持政策而
获得的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
煤改气锅炉 焦作市发改
补助 业而获得的 是 否 5,262.50 与收益相关
政府补助 委
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
中小企业开 特定行业、产
焦作市财政
拓国际市场 奖励 业而获得的 是 否 92,800.00 与收益相关
局
奖金 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
政府锅炉补 焦作市发改
补助 业而获得的 是 否 450,000.00 与收益相关
拆除贴 委
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
聚维酮碘项 焦作市财政 技术更新及
补助 是 否 31,111.14 与收益相关
目经费 局 改造等获得
的补助
因符合地方
政府招商引
长沙园区中
展会补助 补助 资等地方性 是 否 10,000.00 与收益相关
小服务
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
增值税退税
长沙国税局 补助 资等地方性 是 否 232,106.78 与收益相关
款
扶持政策而
获得的补助
上海市闵行 因符合地方
上海市闵行
区财政马桥 政府招商引
区马桥镇人 补助 是 否 5,000.00 与收益相关
镇企业扶持 资等地方性
民政府
款 扶持政策而
137
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获得的补助
合计 -- -- -- -- -- 1,243,203.27 676,897.11 --
其他说明：
注：本期营业外收入较去年同期增加973,888.98元，增加139.00%，主要是由于本期收到的政府补助增
加所致。
71、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 262,928.02 262,928.02
其中：固定资产处置损失 262,928.02 262,928.02
对外捐赠 97,350.00 97,350.00
罚款支出 221.75 221.75
其他 57.63 7.78 57.63
合计 360,557.40 7.78 360,557.40
其他说明：
注：本期营业外支出较上年同期增加360,549.62元，主要是由于本期固定资产处置损失增加所致。
72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 9,494,729.81 7,156,268.68
递延所得税费用 -945,566.50 282,037.32
合计 8,549,163.31 7,438,306.00
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 59,889,104.51
按法定/适用税率计算的所得税费用 8,983,365.68
子公司适用不同税率的影响 -17,970.44
138
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调整以前期间所得税的影响 516,816.91
非应税收入的影响 -66.79
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -286,739.11
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-376,629.25
损的影响
税法规定的额外可抵扣的费用 -269,613.69
所得税费用 8,549,163.31
其他说明
73、其他综合收益
详见附注五.32。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业外收入 1,256,732.86
往来款 395,992.14 6,646,367.07
收备用金 131,130.00 1,343,057.39
其他 3,298,214.71 1,340,205.14
利息
政府补助 830,212.83
合计 5,082,069.71 10,159,842.43
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用、销售费用 11,658,958.96 13,459,760.23
往来款 451,701.00 9,104,634.58
支付备用金 2,459,284.42 2,165,596.99
其他 2,664,394.01 400,753.78
合计 17,234,338.39 25,130,745.58
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
139
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财收益 97,711.32
合计 97,711.32 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 51,339,941.20 42,637,196.31
加：资产减值准备 4,266,584.08 2,227,152.98
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
15,279,227.28 14,638,705.48
物资产折旧
140
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无形资产摊销 1,731,233.92 1,571,849.92
长期待摊费用摊销 221,268.12 492,694.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
2,938.93
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 575,648.25 4,679,816.66
投资损失（收益以“－”号填列） 599,535.80 -89,409.99
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -985,226.97 522,197.88
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -213,456.74 -240,160.56
存货的减少（增加以“－”号填列） -16,752,372.13 9,134,429.37
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-43,542,698.64 -40,285,724.72
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
31,517,192.51 4,709,328.61
列）
经营活动产生的现金流量净额 44,039,815.61 39,998,076.08
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 120,456,931.42 226,524,320.91
减：现金的期初余额 198,261,399.66 209,295,840.32
现金及现金等价物净增加额 -77,804,468.24 17,228,480.59
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
141
博爱新开源制药股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 120,456,931.42 198,261,399.66
其中：库存现金 161,379.01 93,833.16
可随时用于支付的银行存款 120,295,552.41 198,167,566.50
三、期末现金及现金等价物余额 120,456,931.42 198,261,399.66
其他说明：
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 13,780,000.00 票据保证金
合计 13,780,000.00 --
其他说明：
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 19,006,063.94
其中：美元 1,943,207.59 6.7744 13,164,065.47
欧元 689,293.22 7.7496 5,341,746.74
克朗 624,534.00 0.801 500,251.73
应收账款 -- -- 42,930,978.67
其中：美元 4,499,907.10 6.7744 30,484,170.66
142
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欧元 1,606,122.64 7.7496 12,446,808.01
人民币 55,080.00 1.0000 55,080.00
外币资产合计 61,937,042.61
预收款项 5,185,989.82
其中：美元 737,424.46 6.7744 4,995,608.26
欧元 24,566.63 7.7496 190,381.56
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
境外经营单位名称 主要经营地 记账本位币 记账本位币选择依据
博爱新开源化学有限公司 德国 欧元 当地货币
新开源瑞典有限责任公司 瑞典 克朗 当地货币
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
80、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
143
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合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
144
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（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
天津博爱新开源 天津港保税区东
国际贸易有限公 天津 方大道 166 号 B 国际贸易 100.00% 设立
司 －407
博爱新开源化学 北莱茵威斯特法 化工产品进口销
德国 100.00% 设立
有限公司 仑州 售
天津华苑产业区
天津雅瑞姿医药
天津 海泰华科三路 1 假牙清洗剂等 100.00% 设立
科技有限公司
号 7 号楼-501
145
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博爱新开源生物 博爱县孝敬镇程 生物技术咨询服
博爱 100.00% 设立
科技有限公司 村 务
北京新开源精准 北京市海淀区厢
医疗科技有限公 北京 黄旗 2 号楼 2 层 项目投资等 100.00% 设立
司 X－06－595 室
武汉市东湖开发
区光谷大道 111
武汉呵尔医疗科 非同一控制下合
武汉 号光谷.芯中心第 医疗服务 100.00%
技发展有限公司 并
1-03 单元 5 层
501、502 室
长沙高新开发区
长沙三济生物科 麓谷国际工业园 非同一控制下合
长沙 医疗服务 100.00%
技有限公司 桐梓西路 229 并
号 A5 栋 3 楼
上海市闵行区元
晶能生物技术 非同一控制下合
上海 江路 5500 号第 医疗服务 100.00%
(上海)有限公司 并
2 幢 1187 室
于什霍尔姆市雅
新开源瑞典有限
丹德吕德 尔萨瓦根街 15 医疗服务 100.00% 设立
责任公司
号，瑞典
杭州市余杭区仓
杭州三济生物科 前街道文一西路
杭州 研究和试验发展 51.00% 设立
技有限公司 1500 号 3 幢 924
号
苏州工业园区杏
苏州东胜兴业科 林街 78 号新兴产 非同一控制下合
苏州 仪器生产 73.80%
学仪器有限公司 业工业坊 10 号厂 并
房 2 楼 B 单元
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
146
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
新动力股份有限
瑞典斯德歌尔摩 瑞典斯德歌尔摩 医疗器械 31.92% 权益法
公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
147
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（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
新动力股份有限公司 新动力股份有限公司
流动资产 9,986,215.99 14,605,475.97
非流动资产 11,464,735.43 10,912,252.55
资产合计 21,450,951.42 25,517,728.52
流动负债 1,226,692.25 1,789,802.62
非流动负债 94,421.88 89,871.71
负债合计 1,321,114.13 1,879,674.33
按持股比例计算的净资产份额 6,425,444.06 7,545,266.90
营业收入 37,064.67 6,078,724.91
净利润 -5,730,313.15 -6,204,792.58
综合收益总额 -5,730,313.15 -6,204,792.58
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 198,106.36 198,728.94
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -1,556.46 -10,853.75
--综合收益总额 -1,556.46 -10,853.75
其他说明
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（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项
目。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责风险
管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度工
作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险
管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导
致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银
行资信证明（当此信息可获取时）以及对国外客户均由信用担保公司进行风险评定并提供限额内担保。
公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
149
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公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用
风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的
客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必
须要求其提前支付相应款项。
2、流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财
务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在
所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债预计 1 年内到期。
3、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风
险、利率风险和其他价格风险。
A、汇率风险
汇率风险，是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中，因汇率变动而蒙受损失的可能性。本公司对
外出口业务主要以美元作为结算货币，以规避贸易中面临的汇率风险。
B、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因本集团借
款系固定利率，故无人民币基准利率变动风险。
C、其他价格风险
无。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
150
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是王东虎、王坚强、杨海江。
其他说明：
公司（股东）名称 关联关系 对本公司的持股比例 对本公司的表决权比例
王东虎 第一大股东 19.58% 19.58%
王坚强 第三大股东 8.81% 8.81%
杨海江 第四大股东 6.57% 6.57%
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七.1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七.2。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
方华生 第二大股东
焦作市洋江牧业有限公司 受本公司第四大股东杨海江控制
焦作市洋江食品有限公司 本公司第四大股东杨海江持股
新联谊(天津)国际工贸有限公司 本公司第一、第三、第四大股东任董事
北京翰楚达投资顾问有限公司 第二大股东控股
湖北翰楚达投资顾问有限公司 第二大股东控股
武汉海虹三纪医药科技股份有限公司 第二大股东控股
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
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（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
王东虎、王坚强、杨海
9,900,000.00 2016 年 03 月 15 日 2017 年 01 月 16 日 是
江
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 666,075.48 653,885.20
153
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（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 杨海江
其他应付款 方华生
其他应付款 王东虎 10,424.60
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
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4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止2017年06月30日，无应披露未披露的重要承诺事项及或有事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
155
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受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满
足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部
之间分配。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，
资产和负债按经营实体所在地进行划分。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
156
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项目 境内 境外 分部间抵销 合计
一、营业收入 160,069,965.34 81,655,299.53 -10,709,397.90 231,015,866.97
二、营业成本 77,657,085.20 50,656,143.02 -9,536,215.75 118,777,012.47
三、资产减值损失 3,776,293.44 2,082,249.35 -1,591,958.71 4,266,584.08
四、折旧费和摊销费 7,530,672.58 4,330,548.05 1,427,199.70 13,288,420.33
五、利润总额 52,582,675.40 18,929,591.80 -11,623,162.68 59,889,104.52
六、所得税费用 7,010,879.02 1,707,224.44 -168,940.15 8,549,163.31
七、净利润 46,076,118.86 17,669,596.73 -12,405,774.38 51,339,941.21
八、资产总额 1,137,882,747.00 656,964,150.35 -424,770,353.50 1,370,076,543.85
九、负债总额 164,932,703.31 88,734,763.68 -144,691,752.52 108,975,714.47
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
项目 合 计
一、对外交易收入 231,015,866.97
其中： PVP系列产品 151,953,282.18
医疗服务 78,784,238.38
其他 278,346.41
其中：来自于本国 156,138,382.75
来自于其他国家或地区 74,877,484.22
二、非流动资产 957,338,027.96
其中：来自于本国 448,201,552.30
来自于其他国家或地区 509,136,475.66
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
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计提比
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
60,768,1 6,189,24 54,578,94 40,477, 4,134,480 36,342,998.
合计提坏账准备的 99.22% 10.19% 98.83% 10.21%
93.35 4.28 9.07 478.99 .69 30
应收账款
单项金额不重大但
480,000. 480,000. 480,000 480,000.0
单独计提坏账准备 1.17% 100.00% 1.17% 100.00%
00 00 .00 0
的应收账款
61,248,1 6,669,24 54,578,94 40,957, 4,614,480 36,342,998.
合计 100.00% 10.89% 100.00% 11.27%
93.35 4.28 9.07 478.99 .69 30
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 60,526,524.85 6,052,652.49 10.00%
1至2年 78,479.80 23,543.94 30.00%
2至3年 100,281.70 50,140.85 50.00%
3 年以上 62,907.00 62,907.00 100.00%
合计 60,768,193.35 6,189,244.28 10.19%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
158
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项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为14,135,871.63元，占应收账款期末余额合计
数的比例为23.08%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为1,413,587.16元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
55,254,0 55,254,00 52,380, 52,380,000.
独计提坏账准备的 95.70% 0.00 0.00% 97.90%
00.00 0.00 000.00 00
其他应收款
按信用风险特征组
2,480,67 887,014. 1,593,657 1,125,6 735,941.3
合计提坏账准备的 4.30% 35.76% 2.10% 65.38% 389,677.84
2.11 99 .12 19.15 1
其他应收款
57,734,6 887,014. 56,847,65 53,505, 735,941.3 52,769,677.
合计 100.00% 1.54% 100.00% 1.38%
72.11 99 7.12 619.15 1 84
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,731,133.80 173,070.00 10.00%
1至2年 15,719.82 4,715.95 30.00%
2至3年 49,178.90 24,589.45 50.00%
3 年以上 684,639.59 684,639.59 100.00%
合计 2,480,672.11 887,014.99 35.76%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金
备用金 628,063.72 462,347.79
往来款 57,106,608.39 52,380,000.00
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其他 663,271.36
合计 57,734,672.11 53,505,619.15
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
北京新开源精准医疗
往来款 50,000,000.00 1 年以内 86.60%
科技有限公司
长沙三济生物科技有
往来款 5,254,000.00 1 年以内 9.10%
限公司
大信会计师事务所
往来款 340,000.00 1 年以内 0.59% 34,000.00
（特殊普通合伙）
中京民信（北京）资
往来款 300,000.00 1 年以内 0.52% 30,000.00
产评估有限公司
郑州明泽医药企业策
往来款 150,000.00 3 年以上 0.26% 150,000.00
化有限公司
合计 -- 56,044,000.00 -- 97.07% 214,000.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 747,810,547.87 747,810,547.87 726,979,367.87 726,979,367.87
对联营、合营企
13,869,348.09 13,869,348.09 15,699,086.63 15,699,086.63
业投资
161
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合计 761,679,895.96 761,679,895.96 742,678,454.50 742,678,454.50
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
天津博爱新开源
国际贸易有限公 500,000.00 500,000.00
司
博爱新开源化学
425,030.00 425,030.00
有限公司
天津雅瑞姿医药
3,690,000.00 450,000.00 4,140,000.00
科技有限公司
博爱新开源生物
5,721,434.87 1,881,180.00 7,602,614.87
科技有限公司
博爱新开源（北
京）医疗科技发展 4,050,000.00 18,500,000.00 22,550,000.00
有限公司
武汉呵尔医疗科
343,499,882.00 343,499,882.00
技发展有限公司
长沙三济生物科
248,199,909.00 248,199,909.00
技有限公司
晶能生物技术(上
120,499,962.00 120,499,962.00
海)有限公司
新开源瑞典有限
393,150.00 393,150.00
责任公司
合计 726,979,367.87 20,831,180.00 747,810,547.87
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
合同新开 198,728.9 198,106.3
-622.58
源制药有 4 6
162
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限公司
新动力股
15,500,35 -1,829,11 13,671,24
份有限公
7.69 5.96 1.73
司
15,699,08 -1,829,73 13,869,34
小计
6.63 8.54 8.09
二、联营企业
15,699,08 13,869,34
合计
6.63 8.09
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 149,113,255.95 93,072,042.88 139,956,083.62 84,845,852.75
其他业务 241,252.40 96,541.04 228,252.14 149,418.48
合计 149,354,508.35 93,168,583.92 140,184,335.76 84,995,271.23
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 10,720,725.55 8,601,320.79
权益法核算的长期股权投资收益 -1,829,738.54
持有至到期投资在持有期间的投资收益 74,794.52
合计 8,965,781.53 8,601,320.79
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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项目 金额 说明
非流动资产处置损益 260,043.09
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,414,502.51
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -360,555.61
减：所得税影响额 197,098.50
合计 1,116,891.49 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.10% 0.30 0.30
扣除非经常性损益后归属于公司
4.01% 0.29 0.29
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、经公司法定代表人签名的2017年半年度报告文本原件。
三、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室
博爱新开源制药股份有限公司 董事会
二〇一七年八月二十六日
165