欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
欣旺达电子股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
1
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人王威、主管会计工作负责人肖光昱及会计机构负责人(会计主管
人员)刘杰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、公司规模扩大带来的企业经营管理风险及子公司管理的风险
伴随着公司业务规模的不断扩大，公司业务结构更加多元化。公司目前下
设多家子公司，业务覆盖面不断延展。这对企业组织治理、管理制度、运营体
系等方面带来一定程度的挑战。若公司经营管理和风险控制的能力不能适应公
司规模扩张的要求，组织模式和管理制度不能与业务同步发展，将可能引发相
应的经营和管理风险。
针对以上风险，公司将进一步完善内部组织结构，优化人力资源配置和流
程体系，加强内部控制和风险管理，特别是对子公司的管控，使公司的集团化
管理更加制度化、规范化、科学化。
2、成本和费用增加的风险
公司在规模不断扩大的同时，运营成本和费用也在不断的增加。如果公司
不能进一步扩大销售规模，提高盈利能力，将对公司的收益产生一定的影响。
针对以上风险，公司将开源节流，在不断提升公司经营业绩的同时，提高
2
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司的管理水平和内部控制水平，优化资源配置，有效的控制好公司的成本和
费用。
3、产品和技术更新风险
公司目前拥有的产品和技术在国内同行业中处于领先水平，但电子技术更
新快、研发周期长、市场需求多变，相关产品、技术的生命周期持续缩短。如
果公司不能保持技术创新，不能及时准确把握技术、产品和市场的发展趋势并
实现技术和产品升级，将削弱已有的竞争优势，从而无法及时的进行技术和产
品的升级换代，现有的技术和产品将面临被淘汰的风险，对公司的经济效益及
发展前景造成不利影响。
针对以上风险，公司将紧密跟踪国内外电子技术的走向，一方面，在人力
和财力上增加对产品开发的投入，加强研发实力；另一方面，加大与业内知名
的企业、高校、研究机构等合作的力度，加快产品开发的步伐。
4、人力资源风险
受益于行业快速发展，公司在未来几年将持续高速发展，经营规模将持续
扩大，对管理和技术人员的需求将持续增加，如果相应的管理、技术等方面的
人才不能及时到位，将影响公司未来的发展步伐，公司可能面临人才匮乏的风
险。
针对以上风险，公司将通过外部引进和内部培养相结合的方式补充人员，
建立合理的人才培养、考核机制，降低人才风险。
5、募集资金投资项目实施风险
公司本次非公开发行募集资金投资项目是基于当前产业政策、市场环境、
3
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
技术发展趋势等因素做出的。投资项目虽然经过了慎重、充分的可行性研究论
证，但是在项目实施过程中，可能出现宏观政策和市场环境发生不利变动、行
业竞争加剧、技术水平发生重大更替等不可预见因素，导致募投项目存在无法
实施、延期或者无法产生预期收益的风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
4
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目录
2018 年半年度报告 ............................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 8
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 25
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 25
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 34
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 41
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 42
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 43
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 48
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 162
5
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
欣旺达、公司、本公司 指 欣旺达电子股份有限公司
欣威电子 指 深圳市欣威电子有限公司
香港欣威 指 香港欣威电子有限公司
欣旺达惠州、惠州欣旺达 指 欣旺达惠州新能源有限公司
欣旺达电气技术 指 深圳市欣旺达电气技术有限公司
普瑞赛思 指 深圳普瑞赛思检测技术有限公司
前海弘盛 指 深圳市前海弘盛技术有限公司
青海新能源 指 青海欣旺达新能源有限公司
东莞锂威 指 东莞锂威能源科技有限公司
惠州中茂房地产 指 惠州市中茂房地产有限公司
印度子公司 指 Sunwoda Electronic India Private Limited
惠州电动汽车电池 指 欣旺达惠州电动汽车电池有限公司
惠州锂威 指 惠州锂威新能源科技有限公司
欣旺达智能科技 指 深圳欣旺达智能科技有限公司
德国子公司 指 Sunwoda Europe GmbH（中文名：欣旺达欧洲（德国）有限公司）
融资租赁公司 指 欣旺达融资租赁有限公司
综合能源 指 深圳市欣旺达综合能源服务有限公司
禹科光伏 指 禹州市禹科光伏电力有限公司
东莞弘观 指 东莞市弘观精密塑胶有限公司
欣旺达电动汽车电池 指 欣旺达电动汽车电池有限公司
鹏鼎创盈 指 深圳市鹏鼎创盈金融信息服务股份有限公司
点金保理 指 深圳前海点金保理有限公司
惠州动力新能源 指 欣旺达惠州动力新能源有限公司
惠州智能工业 指 惠州欣旺达智能工业有限公司
惠州智能硬件 指 惠州欣旺达智能硬件有限公司
柳州新能源 指 欣旺达（柳州）新能源有限公司
莆田新能源 指 欣旺达（莆田）新能源有限公司
易胜投资 指 深圳市易胜投资有限公司
行之有道 指 行之有道汽车服务（深圳）有限公司
6
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
原名"湖南海翼电子商务股份有限公司"，现名安克创新科技股份有限
安克创新科技股份有限公司、湖南海翼 指
公司
欣美达科技 指 深圳市欣美达科技有限公司
东莞塔菲尔 指 东莞公司塔菲尔新能源科技有限
深圳塔菲尔 指 深圳塔菲尔新能源科技有限公司
会计师事务所、审计机构 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
指由锂离子电芯、电源管理系统、精密结构件及辅料等组成的一种二
次电池，相较于其他二次电池，具有工作电压高、比能量高、循环寿
锂离子电池模组/锂离子电池 指
命长等优点，产品广泛应用于手机、笔记本电脑、平板电脑、电动工
具、电动自行车、移动照明、电动汽车、储能电站等领域。
指采用过渡金属氧化物嵌锂材料为正极、可嵌锂碳材料为负极，通过
锂离子在正负极间的嵌脱循环以储存和释放电能的一种电芯。锂离子
锂离子电芯 指
电芯是锂离子电池模组的"心脏"，为锂离子电池模组提供向外输出的
电能。
电源管理系统（Battery Management System）是锂离子电池模组的必
备部件和核心部件，是锂离子电池模组的"大脑"，实现对锂离子电池
模组中锂离子电芯（组）的监控、指挥及协调。电源管理系统，由印
电源管理系统/BMS 指 制电路板(PCB)、电子元器件、嵌入式软件等部分组成，根据实时采
集到的电芯状态数据，通过特定算法来实现电池模组的电压保护、温
度保护、短路保护、过流保护、绝缘保护等功能，并实现电芯间的电
压平衡管理和对外数据通讯。
指高尺寸精度、高表面质量、高性能要求的起保护和支承作用的塑胶
精密结构件 指 或五金部件。精密结构件产品种类众多，广泛地应用于各类终端消费
产品和工业产品。
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
7
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 欣旺达 股票代码 300207
变更后的股票简称（如有） 欣旺达电子股份有限公司
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 欣旺达电子股份有限公司
公司的中文简称（如有） 欣旺达
公司的外文名称（如有） SUNWODA ELECTRONIC CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有） SUNWODA
公司的法定代表人 王威
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 曾玓 黄颖
深圳市宝安区石岩街道石龙社区颐和路 深圳市宝安区石岩街道石龙社区颐和路
联系地址
2 号综合楼 2 号综合楼
电话 0755-27352064 0755-27352064
传真 0755-29517735 0755-29517735
电子信箱 zengdi@sunwoda.com huangying@sunwoda.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券日报》《证券时报》《中国证券报》《上海日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
8
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 7,552,473,528.41 5,469,564,354.76 38.08%
归属于上市公司股东的净利润（元） 220,824,489.39 182,123,036.35 21.25%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
168,508,376.19 146,742,535.82 14.83%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 424,112,953.82 -395,587,461.83 210.67%
基本每股收益（元/股） 0.16 0.14 14.29%
稀释每股收益（元/股） 0.16 0.14 14.29%
加权平均净资产收益率 5.16% 7.70% -2.54%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 16,311,763,221.93 13,058,857,348.42 24.91%
归属于上市公司股东的净资产（元） 5,408,046,502.88 2,906,044,530.94 86.10%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
9
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
主要系转让联营公司宝盛自动
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 42,016,054.36
化股权取得的投资收益。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
18,393,921.70
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,745,910.76
减：所得税影响额 9,437,898.94
少数股东权益影响额（税后） 401,874.68
合计 52,316,113.20 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
10
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内公司主要从事锂离子电池模组研发制造业务，主要产品为锂离子电池模组，属于新能源领域。锂离子电池产业
作为新能源领域的重要组成部分，目前正受到世界各国政府的高度重视和大力扶持，得到迅速发展。锂离子电池广泛应用于
手机、笔记本电脑、电动汽车动力总成、可穿戴设备、储能、能源互联网、动力工具、电动自行车等领域。公司产品还涵盖
锂离子电芯、电源管理系统、精密结构件、智能制造类（含自动化设备）等多个领域。公司目前已成为国内锂能源领域设计
研发能力最强、配套能力最完善、产品系列最多的锂离子电池模组制造商之一，已成功进入国内外众多知名厂商的供应链，
未来发展前景广阔。
市场研究机构IDC公布的最新数据显示，2018年第二季度，全球总共出货 3.42 亿部手机，与去年同期相比下滑 1.8％，
全球智能手机市场已经连续第三个季度同比下降。不过，位居前列的国内智能手机厂商均实现了不同程度的增长，“强者恒
强”的局面进一步显现，市场份额进一步向公司的主要客户华为、OPPO、vivo、小米以及国际大客户等手机品牌厂商集中。
同时，新兴智能硬件产品的异军突起则催生了消费电子行业全新的增长点，将使整个行业始终维持较高的景气度。
同时，各国政府以及各大整车厂对新能源和环保的关注高度，促进了电动汽车用锂电池的发展。高工产研锂电研究所
（GGII）调研显示，2018年上半年中国动力电池出货量同比增长23.8%，达22.86GWH。新车装机量15.54Gwh，同比增长168%。
此外，近年来我国储能市场一直保持较快增长。据行业相关数据的预测，到2020年，中国锂电池储能市场需求量将达到
16.64GWH。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
期末较期初增加 15.04%，主要系公司对行之有道汽车服务（深圳）有限公司增资所
股权资产
致。
固定资产 期末较期初增加 8.13%，未发生重大变化。
无形资产 期末较期初增加 2.94%，未发生重大变化。
在建工程 期末较期初增加 41.90%，主要系欣旺达新能源产业基地工程投入增加所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
11
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、持续的自主创新能力
公司自成立以来，始终高度重视研发及创新，积累了雄厚的技术优势，坚持依靠持续的技术创新为客户提供更加完善的
产品和服务。公司在手机数码类锂离子电池模组、笔记本电脑类锂离子电池模组和汽车及动力类锂电池的研发方面，处于国
内同行业领先水平。
2、领先的电源管理系统研发能力
公司在BMS研发方面处于国内领先水平，拥有丰富的经验，公司通过自主研发掌握了基本充放电保护、电池参数智能
管理、电池保护模块温度调节、数据传输、电池安全保护监控和多电芯平衡等方面的核心技术，自主研发的电源管理系统可
用于公司产品手机电池、笔记本电脑电池、汽车及动力电池和储能电池系统上，得到客户的一致认可。
3、优秀的锂离子电池模组整体开发与制造能力
公司作为国内第一批从事锂离子电池模组生产的企业，拥有一批长期从事锂离子电池模组设计开发的高管和业务骨干。
公司的研发设计团队对锂离子电池模组行业的市场变化趋势、技术进步、公司生产能力、上游原材料性能及下游需求有深刻
的理解和把握。为了更好的引导和实现客户的锂离子电池模组使用需求，达到锂离子电池模组整体开发设计的最佳化，公司
与客户的合作从客户产品的研发阶段就已经开始。在与客户的合作研发过程中，公司参考客户新产品的外观及内部结构、产
品能耗指标、使用环境模拟指标、产品的通讯参数等因素，进行锂离子电池模组的开发与设计配合，在以上各方面引导客户
对其产品进行优化设计。公司深耕锂离子电池模组制造领域多年，长期服务于全球领先的电子厂商，积累了丰富的制程管理
经验，拥有完善的质量管控体系，严格把关产品生产过程中的程序和质量，并将成品进行严格质量检测，以保障出厂产品的
质量。
4、先进的自动化水平
为了顺应工业发展趋势和潮流，配合《中国制造2025》国家战略实施，把握工业4.0的发展机遇，公司将全面打造智能
化工厂，开拓智能制造领域，推动智能制造领域业务的布局和发展。推行产线自动化、智能化有利于降低人工成本、提升产
能、稳定品质、节能减排、提升产品盈利能力，提高市场竞争力。目前，公司的自动化水平处于行业领先地位。
5、快速响应优势
公司依托强大的设计研发能力、高效的采购管理系统、良好的配套生产能力、灵活的生产组织管理体系，辅以自主研发
的多项自动化生产设备和合理的产线规划，提升了生产效率，有效缩短了多批次产品转线生产的切换时间，增强了对各类订
单的承接能力，使公司能够快速响应客户需求，根据订单快速组织生产并及时交货。
6、优质客户资源
经过多年的经营与发展，公司积累了大量的优质客户资源，对客户需求有着深刻的理解和认识。随着公司业务领域不断
大规模拓展，产品性能不断提升，公司市场覆盖全国和海外主要区域，客户群体逐年扩大，与全国乃至全球领先的消费类电
子厂商建立了长期稳定的合作关系。报告期内，公司在服务好老客户的同时，重点开拓了动力电池领域的优质客户，为公司
未来持续健康发展奠定了坚实的基础。
12
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，公司实现营业总收入7,552,473,528.41元，同比增长 38.08%；实现归属母公司净利润220,824,489.39元，
同比增长 21.25 %。
报告期内，公司继续贯彻“PPS”战略，在市场竞争日益白热化的态势下，积极配合国际国内客户需求，市场份额逐步攀
升，客户认可度和满意度进一步提高，实现了公司收入、净利润的稳定增长，公司核心竞争力得到进一步的巩固和提升，已
成为全球领先的锂电池生产厂商。
报告期内，公司传统核心业务持续稳固发展，消费类锂电池模组业务收入继续增长，消费类锂电池电芯业务的生产规模
和市场份额逐步扩大；电动汽车电池业务开局良好，电动汽车电池系统业务快速拓展，动力电芯生产线截至本报告发布之日
已正式投产。本报告期内，公司已完成非公开发行资金募集，募集资金的到位将有效改善公司的负债情况，缓解公司的资金
压力，促进公司新业务的发展。
报告期内，在手机市场整体出货量下滑，竞争激烈的不利局面下，公司手机数码类锂离子电池模组继续保持稳定增长。
公司2018年上半年紧贴客户需求，积极扩大市场份额，在国内手机数码类锂离子电池模组主要供应商的地位得到进一步的巩
固，形成稳定的大客户群体，与国际大客户合作广度与深度进一步加强，优质客户的需求不断增长，持续拉动了公司经营业
绩，成为公司业绩增长的巨大保障。公司积极加大研发力度，加强品质管理，设计应用快充、双电芯方案等新技术于多款品
牌旗舰手机，提高单位产品的附加值。
笔记本电脑方面，随着笔记本电脑由传统的18650电池向锂聚合物电池转换，依托公司在智能手机锂电池领域市场份额
和品牌影响力的稳步提升，公司笔记本电脑类锂电池业务凭借技术储备、品质管控、供应链资源、自动化产线等核心竞争力，
得到国内外众多优质客户的认可，为未来业绩持续快速增长提供重要保证。未来公司笔记本电脑类锂电池的行业渗透率将稳
步提升，成为公司未来3-5年消费类电池领域重要的业绩增长点。
在智能硬件领域，公司2018年上半年智能硬件业务快速增长，实现收入7.73亿，较2017年上半年增长137.12%。公司以
向客户提供消费类锂电池为契机，满足客户的一站式采购需求，增强客户粘性，进一步深入全产业链客户的多领域合作。公
司扫地机器人、电子笔、无人机等新兴智能硬件业务全面开展。智能硬件市场处于高速增长时期，公司未来将进一步丰富产
品品类，致力于打造智能制造平台、创新平台。
公司消费类电芯业务快速发展，下属东莞锂威能源科技有限公司目前在技术研发能力、自动化水平、产能、品质管控等
方面处于行业领先水平。东莞锂威的消费类电芯产品全面进入国内高端客户供应链并陆续进入量产阶段，在智能手机、笔记
本、平板电脑、智能硬件等领域得到广泛使用。
在动力电池业务领域，欣旺达继续贯彻“三全”业务战略，即：全面进入动力电池产业、全面把控核心资源、全产业链战
略布局。2018年上半年，公司动力电池业务在市场开拓、研发、生产能力建设、申报国家项目等方面取得了重大突破。市场
开拓方面：公司动力电池的业务实力和发展潜力已得到国内外多家知名新能源车企的高度认同，在多个新车型上与客户建立
电池系统的联合同步开发机制，目前已有十款配套乘用车正式进入国家公告目录，汽车电池业务得到稳定持续增长。同时，
欣旺达进一步丰富与拓展了三全战略，进行产业链布局与区域化投资，靠近主要整车厂在莆田和柳州等地进行了区域化布局。
研发方面：公司专注于动力电池系统和动力电芯的研制和开发，研发成果达到业内先进水平，获得业内高度认可。BMS开
发在国内首家通过ISO26262流程认证。2018年上半年动力板块相关部门申请专利共计59项。同时，电芯研究院与华南理工
大学成立动力电池联合研发中心，进一步夯实自身研发实力，打造产学研一体式发展战略。生产能力建设方面：公司动力电
芯生产线已正式投产，综合性能处于行业领先水平，并且已经接到客户批量订单。2018年上半年，公司成功通过IATF16949
质量体系第三方认证并取得证书。国家及政府项目申报方面：公司承担了“深圳市发改新能源专项”、“2018科创委技术攻关
项目（BMS）”、工信部“新能源汽车及系统的大数据质量分析标准研制及试验验证”、“2019新兴产业扶持项目”等政府项目，
获得中汽研（CARTAC）颁发的“中国优秀汽车零部件企业”贡献奖。
13
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
在储能领域，欣旺达专注于电网储能、分布式储能、家庭储能、网络能源、新能源发电以及综合能源服务业务，提供储
能系统及整体解决方案。2018年上半年，公司山西省重点研发计划“10MW级锂电池储能系统关键技术与工程示范”按计划已
完成6MWh储能系统的研发和生产，目前进入现场基建实施阶段；公司与中国南方电网广州供电局有限公司开展从化园区用
户侧4MWh储能项目，参与电网调度调峰；与山西省电力公司开展了风光储充的项目应用，实现储能在充电桩和配网方面的
实践应用；在海外储能项目方面，欣旺达综合能源在安哥拉开展了光柴储多能源微电网系统，实现该了公司储能产品在极端
环境无电地区的应用。在动力电池梯次利用方面，参与了“梯次利用动力电池规模化工程应用关键技术”科研项目，在梯次利
用电池的寿命、应用模式和商业模式方面展开研究。
智能制造领域，公司已经形成了由智能制造研究院、自动化事业部、工艺和设备规划部、测试事业部等部门组成的全方
位的智能制造研发和实施体系，在对公司的自动化升级改造过程中，实现了全自动高柔性智能化装配生产线、充放电测试类
设备、智能立体仓储及自动化物流、MES系统、大数据采集及分析系统等环节的有效整合，全面打造智能化工厂，降低成
本，提升产品盈利能力。另外公司积极整合国际国内的自动化和智能制造行业资源，推动智能制造领域业务的布局和发展，
积极布局商业智能BI、基于物联网的云计算和大数据技术，构建工业物联网平台，提供智能工厂全面解决方案，力争成为行
业内领先的智能制造装备和解决方案企业。
公司全资子公司深圳普瑞赛思检测技术有限公司是专注于为锂电池产业链及其相关产品提供一站式检测认证的第三方
检测机构，具有国家CNAS实验室认可资质和国际电工委员会锂电池CBTL认证认可实验室资质；并先后获得德国TUV南德
ECE R100授权实验室、德国TUV莱茵电池系统目击实验室、INTERTEK授权认可实验室、加拿大CSA电池系统授权认可实
验室、深圳市十大生产性服务平台-“锂离子电池安全技术标准服务平台”等荣誉资质。2018年上半年，在消费类电池检测认
证领域，公司继续保持与国内外知名手机厂家和电池生产企业的良好合作并不断深化，营业收入继续保持稳定增长；在无线
充电Qi认证领域，公司是WPC世界无线充电联盟Qi认证认可实验室，随着无线充电技术的不断成熟和推广应用，公司继续
保持无线充电Qi认证业务全球领先地位；在动力和储能电池检测认证领域，公司投资建设的新能源汽车动力电池及核心部件
检测中心能满足动力电池性能、安全、可靠性等各个环节的测试要求，为行业提供DV、PV测试验证及分析服务，已与国内
外知名整车制造商、动力电池生产企业、系统集成商达成深度合作；在锂电池安全技术领域，公司受相关政府部门的委托，
协助指导企业规范安全生产，对锂电池安全事故进行原因和原理分析，为锂电池安全提供技术性服务。普瑞赛思拥有超过130
人的行业专业团队，分布在新能源材料、电池及模组、动力电池，电机电控、电池失效分析、锂电池安全技术等领域。参与
和指导起草、编制的国家标准、地方标准、协会标准将近30项。
报告期内，公司基于发展战略，积极加大研发投入，根据市场需求，继续加大对电动汽车动力电芯、汽车动力电池BMS、
储能系统以及其他新产品、新材料等产品和技术的研发。公司与清华大学、南开大学、北京大学、北京交通大学、华南理工
大学等多所国内知名高校在电动汽车电池、石墨烯、BMS、固态电池、新型电池材料等多领域开展产学研合作。
为了配合公司未来的持续扩张和产业链战略整合实施，公司已形成石龙仔工业园、光明工业园、博罗工业园、印度新德
里工业园等多个产业基地，除石龙仔工业园、光明工业园已经全部投入使用外，在广东省惠州市博罗县园洲镇的欣旺达新能
源产业基地也已大规模投产。
党建方面，公司党支部2018年被评为“深圳市先进基层党组织”。欣旺达党支部重视党的文件精神学习，经常召开民主生
活会，安排对党的十九大文件精神和其他有关党建材料的学习。同时积极开展走访革命历史遗迹的活动，2018年组织了近百
名党员走访闽西革命根据地。
欣旺达2018年荣获中国电池百强企业（第6位）、中国轻工业百强（第51位）、《财富》中国500强企业（第492位）、
广东省企业500强（第98位）、深圳市工业百强企业（第14位），深圳首家列入工信部锂离子电池行业规范目录企业等多项
荣誉，被认定为国家企业技术中心、深圳市总部企业、宝安区五类百强企业等。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
14
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系客户订单比去年
营业收入 7,552,473,528.41 5,469,564,354.76 38.08%
同期增加所致。
主要系客户订单比去年
营业成本 6,592,437,113.83 4,817,423,888.16 36.85% 同期增加导致对应成本
增长所致。
主要系销售人员工资、
销售费用 71,388,436.24 54,074,261.59 32.02%
运费增加所致。
主要系研发支出、管理
管理费用 537,041,077.60 359,846,414.42 49.24%
人员工资增加所致。
主要系银行借款及应付
财务费用 91,037,845.91 47,339,257.44 92.31% 债券增加，从而利息支
出增加所致。
主要系报告期内业务增
所得税费用 65,786,880.38 23,328,714.12 182.00% 长，当期计缴税费增加
所致。
主要系加大研发投入所
研发投入 268,127,433.93 184,481,324.84 45.34%
致。
经营活动产生的现金流 主要系销售增长收到的
424,112,953.82 -395,587,461.83 207.21%
量净额 货款增加所致。
投资活动产生的现金流 主要系本期支付长期资
-694,749,445.21 -580,458,381.14 -19.69%
量净额 产的现金流增加所致。
主要系报告期内收到非
筹资活动产生的现金流
1,788,341,906.41 1,422,567,622.99 25.71% 公开发行股票募集资金
量净额
所致。
主要系报告期内收到非
现金及现金等价物净增
1,509,594,004.83 441,553,816.84 241.88% 公开发行股票募集资金
加额
所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
手机数码类 5,024,430,865.24 4,465,840,035.27 11.12% 28.95% 28.93% 0.01%
15
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
智能硬件类 772,589,557.64 668,319,028.28 13.50% 137.12% 131.34% 2.16%
笔记本电脑类 674,133,871.20 591,423,112.06 12.27% 20.27% 18.20% 1.54%
精密结构件类 423,955,759.46 346,743,040.53 18.21% 92.06% 88.56% 1.52%
汽车及动力电池
333,698,335.68 299,371,649.06 10.29% 38.62% 50.28% -6.96%
类
其他 323,665,139.19 220,740,248.63 31.80% 43.67% 21.77% 12.27%
分地区
东北 205,128.20 197,073.70 3.93%
华北 1,206,763,841.57 1,149,058,881.33 4.78% 77.42% 83.23% -3.02%
华东 337,382,037.03 291,407,555.03 13.63% 145.52% 134.59% 4.03%
华南 3,602,148,927.54 3,156,298,132.59 12.38% 22.92% 20.35% 1.87%
华中 58,594,052.78 34,767,069.52 40.66% -70.22% -78.87% 24.28%
西南 97,629,661.35 92,964,472.54 4.78% 28.90% 37.18% -5.75%
西北 2,247,863.19 1,298,415.63 42.24% 400.00% 282.37% 17.77%
出口 2,247,502,016.75 1,866,445,513.49 16.95% 55.17% 54.14% 0.55%
分行业
工业制造业 7,552,473,528.41 6,592,437,113.83 12.71% 38.08% 36.85% 0.79%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系转让联营公司深圳
投资收益 51,116,787.43 17.69% 市宝盛自动化设备有限公 否
司股权产生的投资收益
主要为应收账款坏账准备 应收账款坏账准备具有可持
资产减值 17,381,281.95 6.02%
和存货减值准备所致 续性
营业外收入 7,702,684.89 2.67% 主要系罚款和废品收入 否
主要系非流动资产报废损
营业外支出 14,693,134.55 5.08% 否
失及对外捐助
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末 比重增减 重大变动说明
16
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
占总资产比 占总资产比
金额 金额
例 例
3,581,407,257. 1,839,892,626. 主要系报告期内收到非公开发行股
货币资金 21.96% 19.13% 2.83%
29 32 票募集资金所致。
4,091,421,393. 2,909,176,755.
应收账款 25.08% 30.25% -5.17%
80 95
2,965,414,702. 1,414,942,966.
存货 18.18% 14.71% 3.47%
18 88
长期股权投资 28,474,899.20 0.17% 107,106,248.17 1.11% -0.94%
2,266,122,424. 1,507,253,254.
固定资产 13.89% 15.67% -1.78%
95 34
1,176,719,503.
在建工程 7.21% 309,660,203.02 3.22% 3.99%
25
2,725,941,705. 1,266,599,490.
短期借款 16.71% 13.17% 3.54%
22 00
304,000,000.0
长期借款 1.86% 294,000,000.00 3.06% -1.20%
0
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 932,498,378.06 借款质押及票据保证金等
固定资产 345,884,233.88 抵押借款
应收账款 141,488,163.15 质押借款
合计 1,419,870,775.09
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
68,980,000.00 153,188,653.34 -54.97%
17
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
被投资 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉
公司名 合作方 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉
称 有） 有）
投资管
理；受托
管理股
深圳市
权投资
大米成
基金；对
长新兴
未上市
产业股
企业进 15,000, 自有资
权投资 增资 28.33% 不适用 不适用 不适用 否
行股权 000.00 金
基金合
投资；受
伙企业
托资产
(有限合
管理；股
伙)
权投资；
投资咨
询
宁波梅
山保税
港区丰
盛六合 投资管
3,900,0 自有资
新能源 理；资产 增资 38.02% 不适用 不适用 不适用 否
00.00 金
投资合 管理。
伙企业
（有限
合伙）
巨潮资
讯网：
《关于
汽车销 参股公
行之有 售；汽车 司行之
道汽车 设计。汽 2018 年 有道增
40,000, 自有资
服务（深 车租赁；增资 22.46% 不适用 不适用 不适用 否 04 月 18 资暨调
000.00 金
圳）有限 汽车维 日 整股权
公司 修与保 结构的
养。 公告》
(公告编
号<
欣>2018
18
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
-038)
技术开
发、技术
北京兴
推广、技
达智联 1,800,0 自有资
术转让、增资 2.00% 不适用 不适用 不适用 否
科技有 00.00 金
技术咨
限公司
询、技术
服务；
创业投
东莞大
资业务；
米卓越
股权投
成长创
资；股权
业投资 2,000,0 自有资
投资管 增资 15.00% 不适用 不适用 不适用 否
管理有 00.00 金
理，受托
限公司
管理股
（有限
权投资
合伙）
基金。
光电产
品、偏光
片、增亮
膜、扩散
膜、保护
膜、光学
膜材、触
深圳市 摸屏、液
允升合 晶显示
2,280,0 自有资
志电子 屏、液晶 增资 9.10% 不适用 不适用 不适用 否
00.00 金
科技有 显示模
限公司 组、电子
元器件、
机电设
备、工业
耗材、化
工产品
的技术
开发
机器人、
虚拟现
深圳岱
实、增强
仕科技 4,000,0 自有资
现实、混 增资 6.67% 不适用 不适用 不适用 否
有限公 00.00 金
合现实、
司
计算机
模拟技
19
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
术的技
术开发
68,980,
合计 -- -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
000.00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 253,147.78
报告期投入募集资金总额 72,393.89
已累计投入募集资金总额 72,393.89
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1970 号文核准，公司已于 2018 年 3 月 28 日非公开发行 A 股 258,000,000 股，
面值为每股人民币 1 元，发行价格为每股人民币 9.90 元，收到股东认缴股款共计人民币 2,554,200,000.00 元，扣除发生
的券商承销佣金及其他发行费用后实际净筹得募集资金人民币 2,526,265,942.58 元。上述募集资金经立信会计师事务所（特
殊普通合伙）出具的信会师报字[2018]第 ZI10088 号《验资报告》验证。公司实际收到募集资金 2,531,477,800.00 元，系实
际收到的募集资金认缴款扣除承销费后的净额，验资报告中的实际募集资金净额还扣除了审计费及验资费、律师费、股份
登记费用等其他发行费用导致差异。截至 2018 年 6 月 30 日，募集资金已累计使用人民币 72,393.89 万元；经公司 2018 年
第四届董事会第八次会议审议通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金和进行结构性存款的议案》，公司使用闲置
募集资金补充流动资金共计人民币 30,000 万元；其他尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户中。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 募集资 截至期 截至期 项目达 截止报 项目可
调整后 本报告 本报告 是否达
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资 到预定 告期末 行性是
投资总 期投入 期实现 到预计
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3) 可使用 累计实 否发生
额(1) 金额 的效益 效益
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1) 状态日 现的效 重大变
20
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期 益 化
承诺投资项目
2019 年
消费类锂电池模组 50,547.2
否 59,621 2,441.07 2,441.07 4.83% 11 月 18 不适用 不适用 不适用 否
扩产项目 1
日
2019 年
动力类锂电池生产 195,479. 63,352.8 63,352.8
否 205,000 32.41% 03 月 28 不适用 不适用 不适用 否
线建设项目 38 2 2
日
补充流动资金 否 6,600 6,600 6,600 6,600 100.00% 不适用 不适用 不适用 不适用 否
252,626. 72,393.8 72,393.8
承诺投资项目小计 -- 271,221 -- -- -- --
59 9 9
超募资金投向
无
252,626. 72,393.8 72,393.8
合计 -- 271,221 -- -- 0 0 -- --
59 9 9
未达到计划进度或
预计收益的情况和 项目建设中
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
适用
报告期内发生
动力类锂电池生产线建设项目：2018 年 4 月 16 日，欣旺达第四届董事会第六次会议、第四届监事会
募集资金投资项目 第六次会议审议通过了《关于调整非公开发行股票募集资金使用安排及变更部分募投项目实施主体的
实施方式调整情况 议案》,同意将“动力类锂电池生产线建设项目”的实施主体由公司全资子公司“欣旺达惠州新能源有限
公司”变更为“欣旺达惠州新能源有限公司”及其下属全资公司“欣旺达惠州动力新能源有限公司”、“欣
旺达电动汽车电池有限公司”及“欣旺达惠州电动汽车电池有限公司”。公司监事会、独立董事及保荐
机构均对该事项发表了明确同意意见。
适用
募集资金投资项目 公司以自筹资金预先投入动力类锂电池生产线建设项目 62,378.53 万元。立信会计师事务所（特殊普
先期投入及置换情 通合伙）对上述事项进行了专项审核，并出具了《欣旺达电子股份有限公司以募集资金置换预先投入
况 募投项目自筹资金专项审核报告》（信会师报字 [2018]第 ZI10161 号），2018 年 4 月 16 日公司第四
届董事会第六次会议审议通过《关于使用募集资金置换先期投入自筹资金的议案》。截至 2018 年 6 月
21
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
30 日，公司已完成置换预先投入的自筹资金。公司监事会、独立董事及保荐机构均对该事项发表了
明确同意意见。
适用
用闲置募集资金暂 经公司 2018 年第四届董事会第八次会议决议通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金和进行
时补充流动资金情 结构性存款的议案》，同意使用闲置募集资金 30,000 万元人民币暂时补充流动资金，资金使用期限不
况 超过 12 个月。截至 2018 年 6 月 30 日，公司使用闲置募集资金补充流动资金共计 30,000.00 万元
人民币。公司监事会、独立董事及保荐机构均对上述事项发表了明确同意意见。
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
其余未使用的募集资金存放于公司的募集资金专户中。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 本报告期无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
22
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
自动化、测
深圳市欣旺
试设备的研 553,652,397. 95,607,370.8 179,306,103. 77,312,775
达电气技术 子公司 50,000,000 66,772,329.51
发、制造与 77 0 94 .13
有限公司
销售
欣旺达电动 电动汽车电
409,091,108. 108,945,014. 72,892,273.8 -42,555,89
汽车电池有 子公司 池类研发、 120,000,000 -42,501,803.33
79 25 2 0.06
限公司 制造和销售
电池、充电
器、精密模
深圳欣旺达 具、精密注
1,547,130,64 15,254,726.8 1,879,067,88 63,559,860
智能科技有 子公司 塑、仪器仪 100,000,000 58,476,568.97
7.15 3 9.34 .05
限公司 表、工业设
备的开发、
销售。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
惠州欣旺达智能工业有限公司 新设 影响较小
惠州欣旺达智能硬件有限公司 新设 影响较小
欣旺达（柳州）新能源有限公司 新设 影响较小
欣旺达（莆田）新能源有限公司 新设 影响较小
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
23
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
详见“第一节重要提示、目录和释义”中的风险因素。
24
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网：<
2018 年第一次临时 欣>2018-003：2018
临时股东大会 45.70% 2018 年 01 月 09 日 2018 年 01 月 09 日
股东大会 年第一次临时股东
大会决议公告
巨潮资讯网：<
2018 年第二次临时 欣>2018-027：2018
临时股东大会 45.54% 2018 年 03 月 26 日 2018 年 03 月 26 日
股东大会 年第二次临时股东
大会决议公告
巨潮资讯网：<
欣>2018-052：2017
2017 年度股东大会 年度股东大会 40.36% 2018 年 05 月 09 日 2018 年 05 月 09 日
年度股东大会决议
公告
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
25
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2017年12月18日分别召开第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三次会议审议通过了《关于公司第二期限制
性股票激励计划首次授予的限制性股票第二期可解锁及预留部分第一期可解锁的议案》，首次授予第二个解锁期解锁条件及
预留授予第一个解锁期解锁条件已经成就，并根据公司2015年第三次临时股东大会之授权，同意按照第二期限制性股票激励
计划的相关规定办理首次授予的限制性股票第二期解锁及预留部分第一期解锁相关事宜。本次符合解锁条件的激励对象共计
26
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
458人，可申请解锁的限制性股票数量为931.07万股，占公司目前股本总额129,191.25万股的0.72%。本次限制性股票的上市
流通日为2018年1月24日。
2、公司于2017年12月18日分别召开第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三次会议审议通过了《关于回购注销部分激
励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意公司对激励对象胡志明、陈汉标、陈栋、王继宝等共计37人已获授但
尚未解锁的限制性股票123.8万股进行回购注销。2018年3月16日，公司完成了本次限制性股票回购注销登记工作，公司总股
本由1,291,912,500股减至1,290,674,500股。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
巨潮资
讯网：
《关于
2018 年
本公司
度日常
控股股
公平、公 2018 年 关联交
欣美达 东之亲 购买材 采购材
正、公允 市场价 384.66 5,000 否 现金 市场价 04 月 18 易预计
科技 属控制 料 料
的原则 日 的公
下的公
告》(公
司
告编号
<
欣>201
8-037)
巨潮资
讯网：
《关于
2018 年
度日常
转让不 采购资
采购材 公平、公 2018 年 关联交
东莞弘 满 12 月 产、劳 5,862.2
料、劳 正、公允 市场价 30,000 否 现金 市场价 04 月 18 易预计
观 个月的 务、材 8
务、 的原则 日 的公
子公司 料
告》(公
告编号
<
欣>201
8-037)
东莞弘 转让不 采购固 采购固 公平、公 市场价 2,560.4 30,000 否 现金 市场价 2018 年 巨潮资
27
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
观 满 12 月 定资产 定资产 正、公允 3 04 月 18 讯网：
个月的 的原则 日 《关于
子公司 2018 年
度日常
关联交
易预计
的公
告》(公
告编号
<
欣>201
8-037)
巨潮资
讯网：
《关于
2018 年
度日常
转让不
公平、公 2018 年 关联交
东莞弘 满 12 月 销售产 销售产 5,035.9
正、公允 市场价 30,000 否 现金 市场价 04 月 18 易预计
观 个月的 品 品 8
的原则 日 的公
子公司
告》(公
告编号
<
欣>201
8-037)
13,843.
合计 -- -- -- 95,000 -- -- -- -- --
35
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告期 无
内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
28
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
是否存在非
期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
占用
转让不满 12
东莞弘观 月个月的子 往来款 是 4,570.09 194.08 4,764.17
公司
转让不满 12
东莞弘观 月个月的子 货款 否 8,064.46 5,892.75 7,151.19 6,806.02
公司
关联债权对公司经营成
无
果及财务状况的影响
应付关联方债务
期初余额（万 本期新增金 本期归还金 本期利息（万 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
元） 额（万元） 额（万元） 元） 元）
本公司控股
股东之亲属
欣美达科技 材料采购 602.51 452.07 729.35 325.23
控制下的公
司
关键管理人
东莞塔菲尔 员可行使重 采购电芯 0.24 0.24 0
大影响力
控股股东、实
际控制人控
行之有道 货款 25.73 25.73
制的其他企
业
转让不满 12
东莞弘观 月个月的子 材料采购 11,761.05 20,044.83 18,235.85 13,570.03
公司
转让不满 12
东莞弘观 月个月的子 往来款 39.48 39.48
公司
关联债务对公司经营成果
无
及财务状况的影响
29
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
截至2018年6月30日止，本公司以及下属子公司与出租方签订经营场所租赁合同，未来应支付租金金额为241,996,775.60元，
详细情况如下：
剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内（含1年） 100,739,788.62
1至2年（含2年） 71,947,502.84
2至3年（含3年） 38,946,839.75
3年以上 30,362,644.39
合计 241,996,775.60
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
30
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
禹州市禹科光伏电 2016 年 11 2016 年 11 月 连带责任保 2016.9.30-20
29,400 29,400 否 是
力有限公司 月 14 日 30 日 证 26.9.30
东莞锂威能源科技 2017 年 08 2017 年 05 月 连带责任保 2018.1.5-201
10,000 1,193.86 否 是
有限公司 月 15 日 23 日 证 9.1.5
东莞锂威能源科技 2017 年 08 2017 年 09 月 连带责任保 2018.3.30-20
8,000 5,376.08 否 是
有限公司 月 15 日 29 日 证 19.1.17
东莞锂威能源科技 2017 年 08 2017 年 04 月 连带责任保 2018.1.5-201
12,000 10,450.7 否 是
有限公司 月 15 日 01 日 证 9.7.27
惠州锂威新能源科 2017 年 08 2017 年 10 月 连带责任保 2017.11.16-2
15,000 11,823.97 否 是
技有限公司 月 15 日 27 日 证 020.12.28
惠州锂威新能源科 2017 年 12 2018 年 02 月 连带责任保 2018.6.21-20
28,500 4,639 否 是
技有限公司 月 19 日 01 日 证 22.6.30
东莞锂威能源科技 2018 年 06 月 连带责任保 2018.6.8-201
10,000 4,600 否 是
有限公司 08 日 证 9.6.7
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
27,000 84,982
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
129,900 67,484
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
27,000 84,982
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
129,900 67,484
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 12.48%
31
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司认真响应有关扶贫开发工作的号召，按照2018年预定的精准扶贫规划积极开展精准扶贫工作。
（2）半年度精准扶贫概要
党的十八大以来，以习近平总书记为核心的党中央把扶贫开发摆到治国理政的重要位置。欣旺达作为深圳市的优秀民营
上市企业和“精准扶贫”招聘中的明星企业，不满足于2017年“精准扶贫”中取得的优秀成绩，在2018年扶贫招聘中再接再厉。
目前，在2018年上半年中，从湖北郧西县、湖南花垣县、广西大化县以及都安县等贫困县共计建档立卡贫困户24人。
公司在努力解决贫困户就业问题的同时，还积极履行其他各项社会责任，向深圳市慈善会、宝安区慈善会、博罗县慈善会、
相关商会、学校捐赠，为苯丙酮尿酸（PKU）患儿、为白血病儿童（晴娃娃）、为贫困大学生等予以捐赠，未来，公司将进
一步规划，履行“精准扶贫”纲要，为社会贡献一份力量。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
32
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 24
2.转移就业脱贫 —— ——
2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数 人 24
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
其中： 8.1 东西部扶贫协作投入金额 万元 50
8.2 定点扶贫工作投入金额 万元 41
8.3 扶贫公益基金投入金额 万元 171,196
9.其他项目 —— ——
其中： 9.1.项目个数 个 4
9.2.投入金额 万元 320
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 0
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
公司响应国家精准扶贫政策，将继续加大在精准扶贫上面的投入，继续做好社会责任，进一步为社会创造价值。根据公
司精准扶贫工作规划，2018年将继续做好以下工作：
1、重视转移就业脱贫，除了参与过的湖南花垣县、湖北郧西县、广西大化县和都安县，2018年继续将扶贫招聘范围进一步
扩大，将覆盖到广东汕尾和河源、广西百色和河池等地，并且将重点放在贫困建档立卡户上，2018年全年计划在各贫困县招
聘200人，其中包含30名贫困地区建档立卡贫困户。为保障计划的顺利进行，欣旺达将加强与深圳市人社局和贫困县当地政
府的沟通，积极参与到各项精准扶贫招聘活动中来，真正达到“就业一人，脱贫一户，带动一片”的效果。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
33
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
128,775,3 258,000,0 30,595,39 288,595,3 417,370,7
一、有限售条件股份 9.97% 26.95%
68 00 9 99 67
128,775,3 258,000,0 30,595,39 288,595,3 417,370,7
3、其他内资持股 9.97% 26.95%
68 00 9 99 67
258,000,0 258,000,0 258,000,0
其中：境内法人持股 0 0.00% 16.66%
00 00 00
128,775,3 30,595,39 30,595,39 159,370,7
境内自然人持股 9.97% 10.29%
68 9 9 67
1,163,137, -31,833,39 -31,833,39 1,131,303
二、无限售条件股份 90.03% 73.05%
132 9 9 ,733
1,163,137, -31,833,39 -31,833,39 1,131,303
1、人民币普通股 90.03% 73.05%
132 9 9 ,733
1,291,912, 258,000,0 256,762,0 1,548,674
三、股份总数 100.00% -1,238,000 100.00%
500 00 00 ,500
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2018年3月16日，公司完成部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的回购注销,公司对已不符合激励解锁条件的37
名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票123.8万股进行回购注销,公司总股本由1,291,912,500股减至1,290,674,500股。
2、2018年4月13日，公司完成非公开发行，发行新股258,000,000股，公司总股本由1,290,674,500股增至1,548,674,500股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2017年12月18日分别召开第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三次会议审议通过了《关于回购注销部分激
励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意公司对激励对象胡志明、 陈汉标、 陈栋、王继宝等共计37人已获授
34
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
但尚未解锁的限制性股票123.8万股进行回购注销，2018年3月16日，公司完成了限制性股票回购注销登记工作，公司总股本
由1,291,912,500股减至1,290,674,500股。
2、2017 年 9 月 7 日，公司召开第四届董事会第一次会议和第四届监事会第一次会议审议，审议通过了修订本次非公开发
行方案的相关议案。2017 年 9 月 20 日，公司非公开发行股票申请获得中国证监会股票发行审核委员会的审核通过。2017 年
11 月 16 日，中国证监会下发《关于核准欣旺达电子股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1970 号）核
准批文， 核准公司非公开发行不超过 25,800 万股新股。该批复自核准之日起 6 个月内有效。2018年4月13日，公司完成非
公开发行，发行新股258,000,000股，公司总股本由1,290,674,500股增至1,548,674,500股。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1、2018年3月16日，公司完成部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的回购注销,公司对已不符合激励解锁条件的37
名激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票123.8万股进行回购注销,公司总股本由1,291,912,500股减至1,290,674,500股。
2、2018年4月13日，公司完成非公开发行，发行新股258,000,000股，公司总股本由1,290,674,500股增至1,548,674,500股。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
指标 2018年1-6月
按原股本计算 按新股本计算
基本每股收益 0.17 0.16
稀释每股收益 0.17 0.16
归属于母公司的每股净资产 4.27 3.84
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
每年初按照上年
王威 51,076,616 48,258,334 99,334,950 高管锁定股 末持股总数的
25%解除锁定
每年初按照上年
蔡帝娥 9,021,794 1 9,021,795 类高管锁定股 末持股总数的
25%解除锁定
35
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
每年初按照上年
姚玉雯 585,540 142,635 442,905 类高管锁定股 末持股总数的
25%解除锁定
每年初按照上年
王林 10,001,306 1 10,001,307 类高管锁定股 末持股总数的
25%解除锁定
每年初按照上年
赖信 10,001,304 1 10,001,305 类高管锁定股 末持股总数的
25%解除锁定
每年初按照上年
类高管锁定股、
赖杏 815,257 30,750 784,507 末持股总数的
股权激励限售股
25%解除锁定
每年初按照上年
王宇 20,000,000 4,998,043 15,001,957 类高管锁定股 末持股总数的
25%解除锁定
每年初按照上年
王华 3,505,610 2 3,505,612 类高管锁定股 末持股总数的
25%解除锁定
每年初按照上年
高管锁定股、股
肖光昱 1,975,729 1,975,729 末持股总数的
权激励限售股
25%解除锁定
高管离职锁定 每年初按照上年
项海标 2,922,812 2,622,812 300,000 股、股权激励限 末持股总数的
售股 25%解除锁定
每年初按照上年
高管锁定股、股
曾玓 0 555,000 555,000 末持股总数的
权激励限售股
25%解除锁定
创金合信基金－ 认购非公开发行
浦发银行－创金 股份，限售期自
0 55,555,555 55,555,555 首发锁定股
合信中投中财 1 上市之日起 12
号资产管理计划 个月
北信瑞丰基金－ 认购非公开发行
招商银行－北信 股份，限售期自
0 55,353,534 55,353,534 首发锁定股
瑞丰基金丰悦 45 上市之日起 12
号资产管理计划 个月
建信基金－杭州
认购非公开发行
银行－建信－华
股份，限售期自
润信托－增利 69 0 55,151,515 55,151,515 首发锁定股
上市之日起 12
号特定客户资产
个月
管理计划
36
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
长安基金－广发 认购非公开发行
银行－长安悦享 股份，限售期自
0 54,545,454 54,545,454 首发锁定股
定增 61 号投资组 上市之日起 12
合 个月
北信瑞丰基金－
认购非公开发行
招商银行－北信
股份，限售期自
瑞丰基金－爱奇 0 37,393,942 37,393,942 首发锁定股
上市之日起 12
新能源资产管理
个月
计划
公司第二期限制
性股票激励计划
首次授予限制性
股票确定授予日
为 2015 年 12 月
15 日，授予完成
日期为 2015 年
12 月 31 日。限
制性股票满足限
制性股票激励计
划规定的解锁条
件后，可分三期
解锁：第一期解
锁期为授予日 12
个月后至 24 个月
内，解锁数量是
其他股权激励股 获授标的股票总
18,869,400 10,423,700 8,445,700 股权激励限售股
份 数的 40%；第二
期解锁期为授予
日 24 个月后至
36 个月内，解锁
数量是获授标的
股票总数的
30%；第三期解
锁期为授予日 36
个月后至 48 个月
内，解锁数量是
获授标的股票总
数的 30%。第二
期预留部分限制
性股票授予日为
2016 年 11 月 14
日，授予完成日
期为 2016 年 12
37
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
月 6 日。第二期
预留的限制性股
票满足限制性股
票激励计划规定
的解锁条件后，
可分 2 期解锁：
授予日后 12 个月
后至 24 个月内、
授予日 24 个月后
至 36 个月内可分
别解锁当次获授
标的股票总数的
50%和 50%。
合计 128,775,368 18,217,940 306,813,339 417,370,767 -- --
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍 发行价格（或 获准上市交 交易终止日
发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
生证券名称 利率） 易数量 期
股票类
欣旺达 A 股 2018 年 03 月 2018 年 04 月 2018 年 04 月
9.9 元/股 258,000,000 258,000,000 巨潮资讯网
股票 20 日 13 日 11 日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明
为完善公司产业布局、进一步夯实核心竞争力，完成新能源一体化解决方案平台服务商的发展战略，经公司第四届董事会第
一次会议和第四届监事会第一次会议审议，审议通过了《关于公司非公开发行股票方案的议案》等议案， 经《关于核准欣
旺达电子股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1970 号） 核准，公司向长安基金管理有限公司、北信瑞
丰基金管理有限公司、建信基金管理有限责任公司、创金合信基金管理有限公司共4 名发行对象非公开发行股票共
258,000,000 股，该股份于 2018 年 4 月13 日在深圳证券交易所上市。 详见公司披露于巨潮资讯网的《非公开发行A股股票
之发行情况报告书》、《非公开发行 A 股股票上市公告书》 等文件。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 41,274 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
38
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
436,929 436,929
王明旺 境内自然人 28.21% 0 0 质押 327,918,000
,302 ,302
132,446 99,334, 33,111,6
王威 境内自然人 8.55% 946,600 质押 114,420,000
,600 950 50
创金合信基金－
浦发银行－创金 55,555, 55,555, 55,555,
其他 3.59% 0
合信中投中财 1 号 555 555 555
资产管理计划
北信瑞丰基金－
招商银行－北信 55,353, 55,353, 55,353,
其他 3.57% 0
瑞丰基金丰悦 45 534 534 534
号资产管理计划
建信基金－杭州
银行－建信－华
55,151, 55,151, 55,151,
润信托－增利 69 其他 3.56% 0
515 515 515
号特定客户资产
管理计划
长安基金－广发
银行－长安悦享 54,545, 54,545, 54,545,
其他 3.52% 0
定增 61 号投资组 454 454 454
合
北信瑞丰基金－
招商银行－北信
37,393, 37,393, 37,393,
瑞丰基金－爱奇 其他 2.41% 0
942 942 942
新能源资产管理
计划
中国证券金融股 23,326, 1,680,0 23,326,
其他 1.51% 0
份有限公司 004 00 004
20,002, 15,001, 5,000,6
王宇 境内自然人 1.29% 0 质押 20,000,000
610 957 53
中国工商银行－
16,754, -11,245, 16,754,
广发聚丰混合型 其他 1.08% 0
440 560 440
证券投资基金
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说 上述股东中，王明旺、王威为兄弟；王宇为王明旺的弟弟、王威的哥哥。北信瑞丰基
39
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
明 金丰悦 45 号资产管理计划和北信瑞丰基金-爱奇新能源资产管理计划为北信瑞丰基金
管理有限公司下属基金。其余股东之间，未知是否存在关联关系或属于《上市公司股
东持股变动信息披露办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
王明旺 436,929,302 人民币普通股 436,929,302
王威 33,111,650 人民币普通股 33,111,650
中国证券金融股份有限公司 23,326,004 人民币普通股 23,326,004
中国工商银行－广发聚丰混合型证
16,754,440 人民币普通股 16,754,440
券投资基金
华泰证券股份有限公司 12,799,150 人民币普通股 12,799,150
中国工商银行－广发策略优选混合
9,757,236 人民币普通股 9,757,236
型证券投资基金
中国工商银行－嘉实策略增长混合
9,310,102 人民币普通股 9,310,102
型证券投资基金
泰康人寿保险有限责任公司－投连
8,869,024 人民币普通股 8,869,024
－行业配置
全国社保基金一一四组合 8,267,204 人民币普通股 8,267,204
全国社保基金一零三组合 7,998,158 人民币普通股 7,998,158
前 10 名无限售流通股股东之间，以
上述股东中，王明旺、王威为兄弟；华泰证券股份有限公司所持有的 12,799,150 股欣
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
旺达股份为王明旺通过资管计划所增持的股份。其余股东之间，未知是否存在关联关
名股东之间关联关系或一致行动的
系或属于《上市公司股东持股变动信息披露办法》规定的一致行动人。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业
无
务股东情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
40
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
41
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
董事长、总 131,500,00 132,446,60
王威 现任 946,600 0 0 0 0
经理 0 0
董事、财务
肖光昱 现任 2,634,305 0 0 2,634,305 0 0 0
总监
周小雄 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
柳木华 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
钟明霞 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
刘征兵 独立董事 任免 0 0 0 0 0 0 0
俞信华 董事 任免 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
袁会琼 现任 0 0 0 0 0 0 0
席
周颖 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
李伟鸿 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
梁锐 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
董事会秘
曾玓 书、副总经 现任 740,000 0 0 740,000 0 0 0
理
134,874,30 135,820,90
合计 -- -- 946,600 0 0 0 0
5 5
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 05 月 09
刘征兵 独立董事 被选举 公司经营发展需要
日
2018 年 05 月 09
俞信华 董事 被选举 公司经营发展需要
日
42
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
本期债券采用
欣旺达电子股 单利按年计
份有限公司 息，不计复利。
2017 年面向合 2017 年 06 月 2020 年 06 月 利息每年支付
17 欣旺 01 112528 48,000 6.05%
格投资者公开 12 日 12 日 一次，到期一
发行公司债券 次还本，最后
（第一期） 一期利息随本
金一起支付。
本期债券采用
欣旺达电子股 单利按年计
份有限公司 息，不计复利。
2017 年面向合 2017 年 08 月 2020 年 08 月 利息每年支付
17 欣旺 02 112568 12,000 5.80%
格投资者公开 16 日 16 日 一次，到期一
发行公司债券 次还本，最后
（第二期） 一期利息随本
金一起支付。
本期债券采用
欣旺达电子股 单利按年计
份有限公司 息，不计复利。
2017 年面向合 2017 年 08 月 2020 年 08 月 利息每年支付
17 欣旺 03 112569 18,000 6.10%
格投资者公开 16 日 16 日 一次，到期一
发行公司债券 次还本，最后
（第三期） 一期利息随本
金一起支付。
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
“17 欣旺 01”、“17 欣旺 02”、“17 欣旺 03”面向《公司债券发行与交易管理办法》规定的合
投资者适当性安排
格投资者公开发行。
“17 欣旺 01”：已于 2018 年 6 月 8 日在巨潮网上发布《2017 年面向合格投资者公开发行公
报告期内公司债券的付息兑
司债券（第一期）2018 年付息公告》，并于 2018 年 6 月 12 日完成付息事项。“17 欣旺 02”、
付情况
“17 欣旺 03”的起息日为 2017 年 8 月 16 日，债券利息将于起息日之后在存续期间内每年支
43
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
付一次，2018 年至 2020 年间每年的 8 月 16 日为上一计息年度的付息日（如遇法定节假日
或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期间付息款项不另计利息，下同）。“17 欣
旺 02”、“17 欣旺 03”债券到期日为 2020 年 8 月 16 日，最后一期利息随本金一起支付。报
告期内，本期债券未到首个付息日。
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特
不适用
殊条款的，报告期内相关条款
的执行情况（如适用）
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
上海市浦东新
国元证券股份 区民生路 1199
名称 办公地址 联系人 龚岑 联系人电话 021-51097188
有限公司 弄-1 号证大五
道口大厦 16 楼
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
北京市西城区复兴门内大街 156 号招商国际
名称 中诚信证券评估有限公司 办公地址
金融中心 C 座 14 层
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
三、公司债券募集资金使用情况
“17 欣旺 01”：本期债券于 2017 年 6 月 12 日发行，募集资金扣除承销费用后为
47520 万元，其中 6000 万元用于偿还贷款，41520 万元用于补充流动资金；“17
欣旺 02”：本期债券于 2017 年 8 月 16 日发行，募集资金扣除承销费用后为 11880
公司债券募集资金使用情况及履行的程
万元，全部用于补充流动资金；“17 欣旺 03”：本期债券于 2017 年 8 月 16 日发行，
序
募集资金扣除承销费用后为 17820 万元，全部用于补充流动资金；以上募集资金
的用途与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。其使用也严格履行
相应的审批程序，严格按照公司资金管理及审批权限使用。
期末余额（万元） 33.78
公司根据相关法律法规的规定指定募集资金专项账户，用于本次公司债券募集资
金的接收、存储、划转与本息偿付。本次募集资金专项账户的开户信息如下：
（1）“17 欣旺 01”：户名：欣旺达电子股份有限公司 开户行：广东华兴银行深
圳宝安支行 账号：805880100029222。公司已经与募集资金开户行及受托管理人
募集资金专项账户运作情况
签署了三方协议。截至 2018 年 6 月 30 日，本期募集资金已提取完毕，结息取得
利息收入共计 20.29 万元，2018 年 6 月 5 日转入付息备用金 2904 万元，2018 年 6
月 8 日偿付债券利息及手续费共 2904.15 万元，截至报告期末，本账户余额为 20.11
万元。（2）“17 欣旺 02”：户名：欣旺达电子股份有限公司 开户行：广东华兴银
44
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
行深圳宝安支行 账号：805880100033536。公司已经与募集资金开户行及受托管
理人签署了三方协议。截至 2018 年 6 月 30 日，本期募集资金已提取完毕，结息
取得利息收入共计 3.06 万元，截至报告期末，本账户余额为 3.06 万元。（3）“17
欣旺 03”：户名：欣旺达电子股份有限公司 开户行：广东华兴银行深圳宝安支
行 账号： 805880100033545。公司已经与募集资金开户行及受托管理人签署了
三方协议。截至 2018 年 6 月 30 日，本期募集资金已提取完毕，结息取得利息收
入共计 10.63 万元，截至报告期末，本账户余额为 10.61 万元。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
“17欣旺01”、“17欣旺02”的评级机构为中诚信证券评估有限公司。2017年5月26日，中诚信证评出具《欣旺达电子股份
有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）信用评级报告》，评定公司主体信用等级为AA，评级展望为
稳定，“17欣旺01”公司债券信用等级为AAA。2017年8月7日，中诚信证评出具《欣旺达电子股份有限公司2017年面向合格
投资者公开发行公司债券（第二期）信用评级报告》，评定公司主体信用等级为AA，评级展望为稳定，“17欣旺02”债券信
用等级为AAA。2018年6月15日，中诚信证评出具《欣旺达电子股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第
一期、第二期）跟踪评级报告（2018）》，中诚信证评维持欣旺达主体信用等级AA，评级展望稳定，维持“欣旺达电子股份
有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）”信用等级AAA，维持“欣旺达电子股份有限公司2017年面向
合格投资者公开发行公司债券（第二期）”信用等级AAA。
“17欣旺03”的评级机构为中诚信证券评估有限公司。2017年8月7日，中诚信证评出具《欣旺达电子股份有限公司2017年
面向合格投资者公开发行公司债券（第三期）信用评级报告》，评定公司主体信用等级为AA，评级展望为稳定，本期公司
债券信用等级为AA+。2018年6月15日，中诚信证评出具《欣旺达电子股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债
券（第三期）跟踪评级报告（2018）》，中诚信证评维持欣旺达主体信用级别AA，评级展望为稳定，上调“欣旺达电子股份
有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第三期）”信用级别为AAA。
以上报告均已在巨潮资讯网公告，请广大投资者进行查询。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
“17欣旺01”、“17欣旺02”由深圳市高新投集团有限公司提供无条件的不可撤销的连带责任保证担保，担保范围包括本次
发行的票面金额不超过人民币6亿元的公司债券的本金及利息、罚息和实现债权的费用；
“17欣旺03”由深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司提供无条件的不可撤销的连带责任保证担保，担保范围包括本
次发行的票面金额不超过人民币1.8亿元的公司债券的本金及利息、罚息和实现债权的费用。
公司严格执行公司债券募集说明书中约定的偿债计划和其它偿债保障措施，相关计划和措施均未发生变化。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
截至2018年6月30日，债券持有人会议尚未召开。
45
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
截至2018年6月30日，债券受托管理人正常履职。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 122.21% 104.33% 17.88%
资产负债率 65.73% 76.38% -10.65%
速动比率 90.03% 78.83% 11.20%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 5.18 7.84 -33.93%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
1、EBITDA利息保障倍数同比下降33.93%，主要是银行借款及应付债券增加，从而利息支出增加所致。
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内，本公司对其他债券和债务融资工具均按期付息兑付，无违约情况发生。
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
截至2018年6月30日，公司银行授信总额95.00亿元，已使用38.29亿元，未使用银行授信余额为56.71亿元。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
截至2018年6月30日，本公司正常履行债券募集说明书相关约定或承诺。
十三、报告期内发生的重大事项
无
46
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十四、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否在每个会计年度上半年度结束之日起 2 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、
所有者权益（股东权益）变动表
√ 是 □ 否
47
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：欣旺达电子股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 3,581,407,257.29 1,872,813,397.25
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 95,162,732.46 103,731,971.92
应收账款 4,091,421,393.80 4,045,680,375.55
预付款项 127,944,274.31 85,823,228.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 73,057.43 35,126.91
应收股利
其他应收款 173,893,991.84 230,975,524.68
买入返售金融资产
存货 2,965,414,702.18 2,149,075,368.24
48
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 344,878.61 344,878.61
其他流动资产 225,956,398.87 304,984,824.23
流动资产合计 11,261,618,686.79 8,793,464,695.50
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 197,122,063.04 179,661,908.56
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 28,474,899.20 59,508,829.17
投资性房地产
固定资产 2,266,122,424.95 2,095,758,571.74
在建工程 1,176,719,503.25 829,274,637.11
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 287,987,209.37 279,765,466.69
开发支出
商誉 70,728,600.15 70,728,600.15
长期待摊费用 285,282,210.80 276,596,274.50
递延所得税资产 56,797,768.09 48,620,997.43
其他非流动资产 680,909,856.29 425,477,367.57
非流动资产合计 5,050,144,535.14 4,265,392,652.92
资产总计 16,311,763,221.93 13,058,857,348.42
流动负债：
短期借款 2,725,941,705.22 1,924,085,584.94
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,991,553,052.78 2,110,351,912.53
49
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 3,945,363,953.48 3,760,383,474.31
预收款项 76,474,131.18 51,134,781.17
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 146,143,190.82 220,310,390.64
应交税费 58,725,760.31 30,482,339.07
应付利息 41,694,881.57 34,329,516.35
应付股利
其他应付款 114,904,926.70 177,127,309.02
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 108,778,848.17 115,933,012.76
其他流动负债 5,414,591.98 4,384,489.87
流动负债合计 9,214,995,042.21 8,428,522,810.66
非流动负债：
长期借款 304,000,000.00 294,000,000.00
应付债券 952,651,556.64 950,517,361.45
其中：优先股
永续债
长期应付款 99,133,879.95 147,458,441.62
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 2,440,885.26 1,733,775.13
递延收益 145,053,872.51 147,184,182.03
递延所得税负债 4,155,959.50 4,479,800.50
其他非流动负债
非流动负债合计 1,507,436,153.86 1,545,373,560.73
负债合计 10,722,431,196.07 9,973,896,371.39
所有者权益：
股本 1,548,674,500.00 1,291,912,500.00
其他权益工具
50
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 2,342,091,581.92 78,223,680.69
减：库存股 65,495,725.00 139,667,700.00
其他综合收益 -4,810,694.50 -921,200.82
专项储备
盈余公积 207,411,754.50 207,411,754.50
一般风险准备
未分配利润 1,380,175,085.96 1,469,085,496.57
归属于母公司所有者权益合计 5,408,046,502.88 2,906,044,530.94
少数股东权益 181,285,522.98 178,916,446.09
所有者权益合计 5,589,332,025.86 3,084,960,977.03
负债和所有者权益总计 16,311,763,221.93 13,058,857,348.42
法定代表人：王威 主管会计工作负责人：肖光昱 会计机构负责人：刘杰
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 3,245,547,158.09 1,608,952,611.95
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 65,036,944.66 66,180,845.42
应收账款 5,225,348,274.93 4,742,299,796.57
预付款项 36,615,407.41 21,850,436.44
应收利息 660,078.45 300,333.30
应收股利
其他应收款 1,531,246,282.13 1,678,238,243.90
存货 2,275,080,547.84 1,629,934,626.19
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 279,840,122.07 340,705,826.30
流动资产合计 12,659,374,815.58 10,088,462,720.07
51
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 157,166,063.04 149,785,908.56
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,482,108,809.01 760,895,253.50
投资性房地产
固定资产 1,300,387,440.66 1,114,586,659.25
在建工程 75,175,621.16 23,648,714.86
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 36,481,626.20 24,775,146.77
开发支出
商誉
长期待摊费用 116,802,096.50 110,168,255.05
递延所得税资产 17,774,484.83 18,049,901.60
其他非流动资产 595,502,180.27 331,066,940.22
非流动资产合计 3,781,398,321.67 2,532,976,779.81
资产总计 16,440,773,137.25 12,621,439,499.88
流动负债：
短期借款 2,393,978,591.71 1,890,585,584.94
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,863,441,390.45 1,977,663,349.53
应付账款 4,554,079,052.59 3,981,175,227.49
预收款项 58,495,919.98 32,183,715.38
应付职工薪酬 85,374,853.60 136,582,682.00
应交税费 34,307,287.69 7,210,448.54
应付利息 41,210,679.90 33,845,314.68
应付股利
其他应付款 558,145,579.74 241,073,227.99
持有待售的负债
52
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 73,259,611.30 80,022,604.92
其他流动负债 4,399,226.36 3,369,124.25
流动负债合计 9,666,692,193.32 8,383,711,279.72
非流动负债：
长期借款
应付债券 952,651,556.64 950,517,361.45
其中：优先股
永续债
长期应付款 46,418,344.02 76,416,427.09
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 71,416,786.86 76,091,080.25
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,070,486,687.52 1,103,024,868.79
负债合计 10,737,178,880.84 9,486,736,148.51
所有者权益：
股本 1,548,674,500.00 1,291,912,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,352,862,133.50 88,970,119.37
减：库存股 65,495,725.00 139,667,700.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 207,411,754.50 207,411,754.50
未分配利润 1,660,141,593.41 1,686,076,677.50
所有者权益合计 5,703,594,256.41 3,134,703,351.37
负债和所有者权益总计 16,440,773,137.25 12,621,439,499.88
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
53
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、营业总收入 7,552,473,528.41 5,469,564,354.76
其中：营业收入 7,552,473,528.41 5,469,564,354.76
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 7,326,054,432.24 5,300,874,525.36
其中：营业成本 6,592,437,113.83 4,817,423,888.16
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 16,768,676.71 9,003,304.73
销售费用 71,388,436.24 54,074,261.59
管理费用 537,041,077.60 359,846,414.42
财务费用 91,037,845.91 47,339,257.44
资产减值损失 17,381,281.95 13,187,399.02
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
51,116,787.43 19,008,641.59
列）
其中：对联营企业和合营企业
-1,513,312.06 16,333,823.70
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
17,003.21 -387,591.52
列）
其他收益 18,393,921.70 22,571,477.41
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 295,946,808.51 209,882,356.88
加：营业外收入 7,702,684.89 5,443,344.88
减：营业外支出 14,693,134.55 4,881,137.85
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 288,956,358.85 210,444,563.91
减：所得税费用 65,786,880.38 23,328,714.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 223,169,478.47 187,115,849.79
54
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以
223,169,478.47 187,115,849.79
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 220,824,489.39 182,123,036.35
少数股东损益 2,344,989.08 4,992,813.44
六、其他综合收益的税后净额 -3,889,465.02 711,422.91
归属母公司所有者的其他综合收益
-3,889,493.68 711,425.96
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-3,889,493.68 711,425.96
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -3,889,493.68 711,425.96
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
28.66 -3.05
税后净额
七、综合收益总额 219,280,013.45 187,827,272.70
归属于母公司所有者的综合收益
216,934,995.71 182,834,462.31
总额
归属于少数股东的综合收益总额 2,345,017.74 4,992,810.39
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.16 0.14
（二）稀释每股收益 0.16 0.14
55
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王威 主管会计工作负责人：肖光昱 会计机构负责人：刘杰
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 9,008,684,791.73 7,029,434,554.99
减：营业成本 8,255,727,276.00 6,420,274,397.76
税金及附加 13,095,084.41 6,121,966.02
销售费用 48,393,830.35 38,278,859.55
管理费用 350,622,184.47 271,895,142.49
财务费用 56,549,931.53 34,969,762.00
资产减值损失 8,956,847.00 8,370,373.76
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
53,083,614.51 -41,141,540.36
列）
其中：对联营企业和合营企
453,515.02 -751,236.55
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
17,003.20
填列）
其他收益 13,241,138.02 19,730,877.41
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 341,681,393.70 228,113,390.46
加：营业外收入 5,342,995.19 5,322,864.86
减：营业外支出 14,465,421.72 4,358,411.45
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
332,558,967.17 229,077,843.87
列）
减：所得税费用 48,759,151.26 17,406,479.95
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 283,799,815.91 211,671,363.92
（一）持续经营净利润（净亏损
283,799,815.91 211,671,363.92
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
56
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 283,799,815.91 211,671,363.92
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,405,270,250.98 5,431,624,535.44
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
57
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 285,517,749.02 103,201,651.24
收到其他与经营活动有关的现金 122,261,938.93 139,298,363.41
经营活动现金流入小计 8,813,049,938.93 5,674,124,550.09
购买商品、接受劳务支付的现金 7,192,156,245.61 5,119,353,016.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
939,567,481.61 620,400,775.38
金
支付的各项税费 75,019,884.37 111,398,520.51
支付其他与经营活动有关的现金 182,193,373.52 218,559,699.57
经营活动现金流出小计 8,388,936,985.11 6,069,712,011.92
经营活动产生的现金流量净额 424,112,953.82 -395,587,461.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 36,000,000.00 61,600,560.94
取得投资收益收到的现金 1,894,792.23 2,674,827.89
处置固定资产、无形资产和其他
311,100.00 495,600.50
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
75,600,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 113,805,892.23 64,770,989.33
购建固定资产、无形资产和其他
739,575,337.44 494,490,717.13
长期资产支付的现金
投资支付的现金 68,980,000.00 150,738,653.34
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
58
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 808,555,337.44 645,229,370.47
投资活动产生的现金流量净额 -694,749,445.21 -580,458,381.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,531,477,800.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 2,471,811,081.14 1,154,590,000.00
发行债券收到的现金 475,200,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 157,236,070.84 370,337,828.48
筹资活动现金流入小计 5,160,524,951.98 2,000,127,828.48
偿还债务支付的现金 1,892,473,430.83 334,229,686.67
分配股利、利润或偿付利息支付
400,594,259.75 72,426,870.02
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,079,115,354.99 170,903,648.80
筹资活动现金流出小计 3,372,183,045.57 577,560,205.49
筹资活动产生的现金流量净额 1,788,341,906.41 1,422,567,622.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-8,111,410.19 -4,967,963.18
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,509,594,004.83 441,553,816.84
加：期初现金及现金等价物余额 1,139,314,874.40 897,881,376.99
六、期末现金及现金等价物余额 2,648,908,879.23 1,339,435,193.83
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,993,063,794.50 5,288,280,630.31
收到的税费返还 285,517,749.02 103,196,472.01
收到其他与经营活动有关的现金 670,260,512.59 641,954,037.48
经营活动现金流入小计 8,948,842,056.11 6,033,431,139.80
购买商品、接受劳务支付的现金 6,831,821,320.09 5,063,725,426.98
支付给职工以及为职工支付的现 599,362,375.44 469,123,579.06
59
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金
支付的各项税费 34,149,056.75 74,583,563.65
支付其他与经营活动有关的现金 222,509,664.43 1,186,846,325.67
经营活动现金流出小计 7,687,842,416.71 6,794,278,895.36
经营活动产生的现金流量净额 1,260,999,639.40 -760,847,755.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 36,000,000.00 275,000,000.00
取得投资收益收到的现金 11,053,950.55 11,740,400.71
处置固定资产、无形资产和其他
126,100.00 391,600.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 23,616,000.00 3,003,795.03
投资活动现金流入小计 70,796,050.55 290,135,795.74
购建固定资产、无形资产和其他
429,055,562.80 242,262,196.88
长期资产支付的现金
投资支付的现金 790,000,000.00 87,471,653.34
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 193,294,512.47 88,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,412,350,075.27 417,733,850.22
投资活动产生的现金流量净额 -1,341,554,024.72 -127,598,054.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,531,477,800.00
取得借款收到的现金 2,133,644,384.47 1,085,090,000.00
发行债券收到的现金 475,200,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 156,436,070.84 370,337,828.48
筹资活动现金流入小计 4,821,558,255.31 1,930,627,828.48
偿还债务支付的现金 1,858,973,430.83 330,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
381,609,516.36 63,007,742.30
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,053,274,903.47 154,215,369.12
筹资活动现金流出小计 3,293,857,850.66 547,223,111.42
筹资活动产生的现金流量净额 1,527,700,404.65 1,383,404,717.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-7,397,260.59 -4,733,493.81
影响
60
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 1,439,748,758.74 490,225,413.21
加：期初现金及现金等价物余额 944,135,614.14 607,252,399.45
六、期末现金及现金等价物余额 2,383,884,372.88 1,097,477,812.66
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
1,291, 1,469,0 3,084,9
78,223, 139,667 -921,20 207,411 178,916
一、上年期末余额 912,50 85,496. 60,977.
680.69 ,700.00 0.82 ,754.50 ,446.09
0.00 57 03
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,291, 1,469,0 3,084,9
78,223, 139,667 -921,20 207,411 178,916
二、本年期初余额 912,50 85,496. 60,977.
680.69 ,700.00 0.82 ,754.50 ,446.09
0.00 57 03
三、本期增减变动 256,76 2,263,8 2,504,3
-74,171, -3,889,4 -88,910, 2,369,0
金额（减少以“－” 2,000. 67,901. 71,048.
975.00 93.68 410.61 76.89
号填列） 00 23 83
（一）综合收益总 -3,889,4 220,824 2,345,0 219,280
额 93.68 ,489.39 17.74 ,013.45
256,76 2,263,8 2,594,8
（二）所有者投入 -74,171, 24,059.
2,000. 67,901. 25,935.
和减少资本 975.00 15
00 23 38
256,76 2,260,8 2,591,7
1．股东投入的普 -74,171,
2,000. 27,692. 61,667.
通股 975.00
00 58 58
2．其他权益工具
持有者投入资本
61
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3．股份支付计入
3,040,2 24,112. 3,064,3
所有者权益的金
08.65 90 21.55
额
4．其他 -53.75 -53.75
-309,73 -309,73
（三）利润分配 4,900.0 4,900.0
0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-309,73 -309,73
3．对所有者（或
4,900.0 4,900.0
股东）的分配
0 0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,548, 2,342,0 1,380,1 5,589,3
65,495, -4,810,6 207,411 181,285
四、本期期末余额 674,50 91,581. 75,085. 32,025.
725.00 94.50 ,754.50 ,522.98
0.00 92 96 86
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
62
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1,292, 1,031,4 2,439,8
65,188, 258,504 -509,06 146,430 162,920
一、上年期末余额 904,00 58,673. 89,385.
536.81 ,073.50 2.99 ,591.86 ,719.51
0.00 64 33
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,292, 1,031,4 2,439,8
65,188, 258,504 -509,06 146,430 162,920
二、本年期初余额 904,00 58,673. 89,385.
536.81 ,073.50 2.99 ,591.86 ,719.51
0.00 64 33
三、本期增减变动 -118,83
-991,5 13,035, -412,13 60,981, 437,626 15,995, 645,071
金额（减少以“－” 6,373.5
00.00 143.88 7.83 162.64 ,822.93 726.58 ,591.70
号填列） 0
（一）综合收益总 -412,13 543,800 20,805, 564,193
额 7.83 ,639.99 022.65 ,524.81
-118,83
（二）所有者投入 -991,5 22,975, -4,809, 136,011
6,373.5
和减少资本 00.00 747.88 296.07 ,325.31
0
-118,83
1．股东投入的普 -991,5 -5,141,7 112,703
6,373.5
通股 00.00 30.00 ,143.50
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
28,117, 189,659 28,307,
所有者权益的金
477.88 .12 137.00
额
-4,998, -4,998,9
4．其他
955.19 55.19
-106,17
60,981, -45,192,
（三）利润分配 3,817.0
162.64 654.42
6
60,981, -60,981,
1．提取盈余公积
162.64 162.64
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -45,192, -45,192,
63
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股东）的分配 654.42 654.42
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-9,940,6 -9,940,6
（六）其他
04.00 04.00
1,291, 1,469,0 3,084,9
78,223, 139,667 -921,20 207,411 178,916
四、本期期末余额 912,50 85,496. 60,977.
680.69 ,700.00 0.82 ,754.50 ,446.09
0.00 57 03
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,686,0
1,291,91 88,970,11 139,667,7 207,411,7 3,134,703
一、上年期末余额 76,677.
2,500.00 9.37 00.00 54.50 ,351.37
50
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,686,0
1,291,91 88,970,11 139,667,7 207,411,7 3,134,703
二、本年期初余额 76,677.
2,500.00 9.37 00.00 54.50 ,351.37
50
64
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、本期增减变动
256,762, 2,263,892 -74,171,9 -25,935, 2,568,890
金额（减少以“－”
000.00 ,014.13 75.00 084.09 ,905.04
号填列）
（一）综合收益总 283,799 283,799,8
额 ,815.91 15.91
（二）所有者投入 256,762, 2,263,892 -74,171,9 2,594,825
和减少资本 000.00 ,014.13 75.00 ,989.13
1．股东投入的普 256,762, 2,260,827 -74,171,9 2,591,761
通股 000.00 ,692.58 75.00 ,667.58
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
3,064,321 3,064,321
所有者权益的金
.55 .55
额
4．其他
-309,73
-309,734,
（三）利润分配 4,900.0
900.00
0
1．提取盈余公积
-309,73
2．对所有者（或 -309,734,
4,900.0
股东）的分配 900.00
0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,548,67 2,352,862 65,495,72 207,411,7 1,660,1 5,703,594
四、本期期末余额
4,500.00 ,133.50 5.00 54.50 41,593. ,256.41
65
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
41
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,182,4
1,292,90 65,804,71 258,504,0 146,430,5 2,429,074
一、上年期末余额 38,868.
4,000.00 2.37 73.50 91.86 ,098.90
17
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,182,4
1,292,90 65,804,71 258,504,0 146,430,5 2,429,074
二、本年期初余额 38,868.
4,000.00 2.37 73.50 91.86 ,098.90
17
三、本期增减变动
-991,50 23,165,40 -118,836, 60,981,16 503,637 705,629,2
金额（减少以“－”
0.00 7.00 373.50 2.64 ,809.33 52.47
号填列）
（一）综合收益总 609,811 609,811,6
额 ,626.39 26.39
（二）所有者投入 -991,50 23,165,40 -118,836, 141,010,2
和减少资本 0.00 7.00 373.50 80.50
1．股东投入的普 -991,50 -5,141,73 -118,836, 112,703,1
通股 0.00 0.00 373.50 43.50
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
28,307,13 28,307,13
所有者权益的金
7.00 7.00
额
4．其他
-106,17
60,981,16 -45,192,6
（三）利润分配 3,817.0
2.64 54.42
6
60,981,16 -60,981,
1．提取盈余公积
2.64 162.64
2．对所有者（或 -45,192, -45,192,6
66
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股东）的分配 654.42 54.42
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,686,0
1,291,91 88,970,11 139,667,7 207,411,7 3,134,703
四、本期期末余额 76,677.
2,500.00 9.37 00.00 54.50 ,351.37
50
三、公司基本情况
（一）公司概况
欣旺达电子股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经深圳市工商行政管理局核准，并经本公司股东会决议审议
通过，于2008年10月15日，由有限公司整体变更的股份有限公司, 并领取了注册号为440306102879581的营业执照。2011年4
月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]481号文核准，本公司向社会公众发行人民币普通股，于2011年4月13日在深
圳交易所上市。
本公司所属行业为制造业类。
截至2018年6月30日止，本公司累计发行股本总数154,867.45万股，注册资本为154,867.45万元，注册地：深圳市宝安区
石岩街道石龙社区颐和路2号综合楼1楼、2楼A-B区、2楼D区-9楼，总部地址：深圳市宝安区石岩街道石龙社区颐和路2号。
本公司主要经营活动为：软件开发及销售；锂离子电池、蓄电池、蓄电池组的实验室检测、技术咨询服务；兴办实业；
国内商业、物资供销业；货物及技术进出口；物业租赁；普通货运。电池、充电器、精密模具、精密注塑、仪器仪表、工业
设备、自动化设备及产线的研发、制造、销售；电子产品的研发、制造、销售；动力电池系统、储能电池及储能系统的研发、
制造、销售。
本公司的实际控制人为王明旺、王威。
（二）财务报表的批准报出日
本财务报表业经公司全体董事于2018年8月28日批准报出。
（三）合并财务报表范围
截至2018年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
序号 子公司名称
1 深圳市欣威电子有限公司(“欣威电子”)
2 香港欣威电子有限公司（“香港欣威”）
67
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3 欣旺达惠州新能源有限公司（“惠州新能源”）
4 欣旺达电气技术有限公司（“欣旺达电气”）
5 深圳普瑞赛思检测技术有限公司（“普瑞赛思”）
6 深圳市前海弘盛技术有限公司(“前海弘盛”)
7 东莞锂威能源科技有限公司(“东莞锂威”)
8 欣旺达电动汽车电池有限公司(“欣旺达电动汽车电池”)
9 深圳市欣旺达综合能源服务有限公司（“综合能源”）
10 深圳欣旺达智能科技有限公司（“欣旺达智能科技”）
11 深圳前海点金保理有限公司（“点金保理”）
12 禹州市禹科光伏电力有限公司（“禹科光伏”）
13 青海欣旺达新能源有限公司（“青海新能源”）
14 欣旺达惠州电动汽车电池有限公司（“惠州电动汽车电池”）
15 欣旺达融资租赁有限公司（“融资租赁公司”）
16 Sunwoda Europe GmbH（“德国子公司”）
17 Sunwoda Electronic India Private limited（“印度子公司”）
18 惠州锂威新能源科技有限公司（“惠州锂威”）
19 惠州市中茂房地产有限公司（“惠州中茂房地产”）
20 欣旺达惠州动力新能源有限公司(“动力新能源”)
21 深圳点链科技有限公司(“点链科技”)
22 深圳市易胜投资有限公司(“易胜投资”)
23 惠州欣旺达智能工业有限公司(“惠州智能工业”)
24 惠州欣旺达智能硬件有限公司(“惠州智能硬件”)
25 欣旺达（柳州）新能源有限公司(“柳州新能源”)
26 欣旺达（莆田）新能源有限公司(“莆田新能源”)
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准
则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员
会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司无影响持续经营能力的事项，预计未来十二个月内具备持续经营的能力,本公司的财务报表系在持续经营为假设的基
础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
68
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注 “三、（二十四）收入”、
“具体原则”。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关
信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合
并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值
与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发
行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并
财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企
业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财
务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间
与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以
其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行
69
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利
润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期
初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态
存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰
晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损
益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买
日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权
在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综
合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的
公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的
其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于
被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响
符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并
财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分
处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的
净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
70
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月
内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资
产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采
用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融
资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；
可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
71
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交
易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的
更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，
包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始
确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资
产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照
各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金
融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时
确认新金融负债。
72
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负
债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）
之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值
进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价
值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无
法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客
观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，
就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
本公司对可供出售债务工具投资减值的认定标准为：债务工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不
利变化，使债务工具投资人可能无法收回投资成本。
本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：一般而言，对于在流动性良好的市场上交易活跃的权益性
投资，超过50%的跌幅则认为属于严重下跌。
公允价值下跌“非暂时性”的标准为：一般而言，如果连续下跌时间超过6个月，则认为属于“非暂时性下跌”；
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收账款或其他应收款余额的 10%以上（含 10%）的款项。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入
相应组合计提坏账准备。
73
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
合并范围内关联方组合 其他方法
无风险组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
半年以内(含半年)
半年至 1 年(含 1 年) 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
有客观证据表明可能发生减值，如债务人出现撤销、破产或
单项计提坏账准备的理由 死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回，现金流量严
重不足等情况的。
对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关
坏账准备的计提方法 组合中分离出来，单独进行减值测试，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货的分类
存货分类为：原材料、在产品、库存商品、发出商品、半成品、低值易耗品等
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同
74
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一
地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌
价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法
（2）包装物采用一次转销法
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规
定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
14、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合
营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加
投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期
股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲
减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非
同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始
投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期
股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
75
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整
长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政
策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报
表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础
上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业
之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计
处理方法”和“三、（五）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股
权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减
长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确
认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合
收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则
核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被
投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部
转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制
个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时
即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的
有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算
的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权
改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
76
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-40 5 2.38-4.75
机器设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00
电子设备 年限平均法 2-5 5 19.00-47.50
运输设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67
其他设备 年限平均法 2-20 5 4.75-47.50
融资租入固定资产 年限平均法
其中：机器设备 年限平均法 10 10.00
售后租回固定资产
其中：机器设备 年限平均法 10 10.00
电子设备 年限平均法 5 20.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工
程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本
等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调
整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
77
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款
费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费
用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该
项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
78
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产
的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该
用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形
资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的
非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限
的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 40-70 土地证使用年限
软件 5-10 使用年限
专利权 10 预计使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，期末无使用寿命不确定的无形资产。
4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的
材料、装置、产品等活动的阶段。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
79
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测
试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立
产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以
分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照
各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量
的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对
不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的
账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上
述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
（1）固定资产改良支出按该固定资产的剩余使用年限摊销；
（2）其他费用按受益年限分3-10年平均摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会
计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
80
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的
缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。
本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或
相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定
受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设
定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益
计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益
范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
详见本附注“五、(二十四) 应付职工薪酬”。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
25、预计负债
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重
大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上
下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事
项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及
相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认
81
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
详见本附注“五、(三十三) 预计负债”。
26、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公
司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，
职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，
则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本
公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得
的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授
予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或
费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件
或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公
允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足
非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工
具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对
所授予的替代权益工具进行处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、销售商品收入确认的一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、具体原则
（1）国内销售：以经客户确认的对账单或电子对账单作为收入确认依据。
（2）出口销售：
①离境销售：以经海关核准的出口报关单作为收入确认依据；
②报关进入保税仓仓储后转国内销售：以经客户确认的对账单作为收入确认依据。
82
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资
产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件有明确规定款项使用用途，并且该款项预计使用方向预计将形
成相关的资产；
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、
系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府文件未规定使用用途，并且该款项预计使用方向为补充流动资金；
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：除公司将其用途
指定为与资产相关外，将其计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损
失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减
相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计
入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对
于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以
抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延
所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支
83
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收
入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费
用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在
将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 3%，6%，16%，17%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
城市维护建设税 5%，7%
计缴
企业所得税 按应纳税所得额计缴 见下表
84
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
教育费附加 3%
计缴
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
地方教育费附加 2%
计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
欣旺达 15%
欣威电子 25%
香港欣威 16.5%
惠州新能源 25%
欣旺达电气 25%
普瑞赛思 15%
前海弘盛 25%
东莞锂威 15%
惠州锂威 25%
欣旺达电动汽车电池 15%
综合能源 25%
欣旺达智能科技 25%
点金保理 25%
禹科光伏 本年度免征企业所得税，详见税收优惠
青海新能源 25%
惠州电动汽车电池 25%
融资租赁公司 25%
德国子公司 25%
印度子公司 30%
惠州中茂房地产 25%
动力新能源 25%
点链科技 25%
易胜投资 25%
惠州智能工业 25%
惠州智能硬件 25%
柳州新能源 25%
莆田新能源 25%
85
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、税收优惠
1、企业所得税
（1）本公司于2017年10月31日取得GF201744202637号高新技术企业证书，有效期为3年。公司2017年、2018年、2019年享
受15%的企业所得税征收税率。
（2）本公司之子公司东莞锂威于2015年取得GR201544001577号高新技术企业证书，有效期为3年，东莞锂威2015年、2016
年和2017年享受15%的企业所得税征收税率。
（3）本公司之子公司普瑞赛思于2017年取得GR201744200338号高新技术企业证书，有效期为3年，普瑞赛思2017年、2018
年和2019年享受15%的企业所得税征收税率。
（4）本公司之孙公司欣旺达电动汽车电池于2017年取得GR201744200189号高新技术企业证书，有效期为3年，欣旺达电动
汽车电池2017年、2018年和2019年享受15%的企业所得税征收税率。
（5）根据《国家税务总局关于实施国家重点扶持的公共基础设施项目企业所得税优惠问题的通知》（国税发[2009]80号）
第一条规定规定，光伏发电项目可以自取得第一笔生产经营收入所属当期享受三年免征和三年减半征收企业所得税优惠政
策，本公司之孙公司禹科光伏享受该优惠政策。
2、增值税
（1）根据《财政部、国家税务总局关于继续执行光伏发电增值税政策的通知》（财税〔2016〕81号）规定，自2016年1月1
日至2018年12月31日，对纳税人销售自产的利用太阳能生产的电力产品，实行增值税即征即退50%的政策，本公司之孙公司
禹科光伏享受该优惠政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 212,786.96 1,536,170.40
银行存款 2,772,770,592.27 1,137,778,704.00
其他货币资金 808,423,878.06 733,498,522.85
合计 3,581,407,257.29 1,872,813,397.25
其中：存放在境外的款项总额 80,330,041.47 49,251,042.40
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 719,994,360.96 660,595,985.64
用于担保的定期存款或通知存款 139,074,500.00 15,000,000.00
保函保证金 73,429,517.10 57,902,537.21
合计 932,498,378.06 733,498,522.85
86
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 91,218,219.96 83,780,406.82
商业承兑票据 3,944,512.50 19,951,565.10
合计 95,162,732.46 103,731,971.92
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 68,739,836.52
合计 68,739,836.52
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
87
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 3,902,0
3,952,61 10,957,8 3,941,653 5,992,200 3,896,084,5
合计提坏账准备的 94.94% 0.28% 76,782. 94.90% 0.15%
1,237.57 32.60 ,404.97 .94 81.94
应收账款 88
单项金额不重大但
210,836, 61,068,2 149,767,9 209,757 60,162,06 149,595,79
单独计提坏账准备 5.06% 28.96% 5.10% 28.68%
263.66 74.83 88.83 ,854.64 1.03 3.61
的应收账款
4,111,8
4,163,44 72,026,1 4,091,421 66,154,26 4,045,680,3
合计 100.00% 34,637. 100.00%
7,501.23 07.43 ,393.80 1.97 75.55
52
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
半年以内(含半年) 3,824,987,862.87
半年至 1 年(含 1 年) 69,013,805.94 3,450,690.30 5.00%
1至2年 53,929,880.07 5,392,988.01 10.00%
2至3年 3,665,049.14 1,099,514.74 30.00%
3 年以上 1,014,639.55 1,014,639.55 100.00%
合计 3,952,611,237.57 10,957,832.60
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
88
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,871,845.46 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额2,624,117,290.24元，占应收账款年末余额合计数的比例63.03%，相应计
提的坏账准备年末余额汇总金额0元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 105,115,040.73 82.16% 83,479,327.18 97.27%
1至2年 22,434,438.17 17.53% 731,608.94 0.85%
2至3年 394,795.41 0.31% 1,166,035.50 1.36%
3 年以上 446,256.49 0.52%
合计 127,944,274.31 -- 85,823,228.11 --
89
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额86,615,466.20元，占预付款项期末余额合计数的比例67.70%。
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 73,057.43 35,126.91
合计 73,057.43 35,126.91
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
90
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
180,921, 7,027,87 173,893,9 237,437 6,461,547 230,975,52
合计提坏账准备的 100.00% 3.88% 100.00% 2.72%
869.18 7.34 91.84 ,071.95 .27 4.68
其他应收款
180,921, 7,027,87 173,893,9 237,437 6,461,547 230,975,52
合计 100.00% 100.00%
869.18 7.34 91.84 ,071.95 .27 4.68
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
半年以内(含半年) 102,152,556.57
半年至 1 年(含 1 年) 50,753,130.60 2,537,656.53 5.00%
1至2年 24,668,785.97 2,466,878.59 10.00%
2至3年 1,891,505.45 567,451.64 30.00%
3 年以上 1,455,890.59 1,455,890.58 100.00%
合计 180,921,869.18 7,027,877.34
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,031,330.07 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
91
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 465,000.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
融资租赁保证金 20,697,794.92 25,878,128.25
其他保证金、押金 23,917,654.89 18,097,291.02
备用金 1,064,588.71 1,232,130.16
出口退税 38,092,412.07
股权转让款 49,479,585.65 88,203,710.65
关联方往来 47,641,673.26 45,700,934.00
其他往来 38,120,571.75 20,232,465.80
合计 180,921,869.18 237,437,071.95
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
半年以内：
东莞市弘观精密塑 1,752,271.76 半年
关联方往来 47,641,673.26 26.33% 2,294,470.08
胶有限公司 至 1 年(含 1
年):45,889,401.50
广东香山衡器集团
股权转让款 36,000,000.00 半年以内 19.90%
股份有限公司
平安国际融资租赁
融资租赁保证金 18,000,000.00 1 年至 2 年 9.95% 1,800,000.00
有限公司
刘海添 股权转让款 13,369,319.44 半年以内 7.39%
深圳市同达飞投资
押金 5,480,000.01 半年以内 3.03%
发展有限公司
合计 -- 120,490,992.71 -- 66.60% 4,094,470.08
92
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 741,912,161.29 31,129,603.19 710,782,558.10 551,517,720.36 25,020,369.41 526,497,350.95
在产品 520,111,027.47 2,163,039.60 517,947,987.87 277,621,401.93 277,621,401.93
库存商品 372,140,355.53 12,718,627.06 359,421,728.47 321,275,028.27 27,492,916.64 293,782,111.63
发出商品 1,221,120,428.33 20,694,989.62 1,200,425,438.71 980,926,020.29 16,990,617.56 963,935,402.73
低值易耗品 1,399,418.53 1,399,418.53 6,449,631.79 6,449,631.79
委托加工物资 54,004.15 54,004.15 920,902.86 920,902.86
半成品 177,828,187.38 2,444,621.03 175,383,566.35 82,428,752.32 2,560,185.97 79,868,566.35
合计 3,034,565,582.68 69,150,880.50 2,965,414,702.18 2,221,139,457.82 72,064,089.58 2,149,075,368.24
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
93
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
原材料 25,020,369.41 6,113,955.66 4,721.88 31,129,603.19
在产品 2,163,039.60 2,163,039.60
库存商品 27,492,916.64 14,774,289.58 12,718,627.06
发出商品 16,990,617.56 6,379,143.82 2,674,771.76 20,694,989.62
半成品 2,560,185.97 115,564.94 2,444,621.03
合计 72,064,089.58 14,656,139.08 17,569,348.16 69,150,880.50
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期未实现售后租回损益 344,878.61 344,878.61
合计 344,878.61 344,878.61
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 32,710,383.12 51,513,544.17
海关增值税以及关税 10,432,561.88 28,279,374.50
增值税留抵税额 170,808,859.95 221,790,728.20
待摊费用 12,004,593.92 915,347.15
非公开发行费用 2,485,830.21
94
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 225,956,398.87 304,984,824.23
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 197,122,063.04 197,122,063.04 179,661,908.56 179,661,908.56
按成本计量的 197,122,063.04 197,122,063.04 179,661,908.56 179,661,908.56
合计 197,122,063.04 197,122,063.04 179,661,908.56 179,661,908.56
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
深圳市鹏
鼎创盈金
融信息服
务股份有 59,000,000 59,000,000
5.35%
限公司 .00 .00
（以下简
称“鹏鼎创
盈金融”）
PowerWis
eNewEner
gyCo.,Lim
ited（以下 9,278,394. 9,278,394.
6.00%
简称 44 44
“PowerWi
se 公司”）
*1
95
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
CellwiseH
oldings
Co.,Ltd
9,140,105. 9,140,105.
（以下简 6.00%
56 56
称
“Cellwise
公司”）*1
深圳市藈
花新能源
科技有限
1,500,000. 1,500,000.
公司（以 5.00%
00 00
下简称“藈
花新能
源”）
深圳市云
迅通科技 13,800,000 13,800,000
10.00%
股份有限 .00 .00
公司
北京和君
商学在线 30,000,000 30,000,000
0.67%
科技股份 .00 .00
有限公司
安克创新
科技股份
有限公司
（原“湖南
海翼电子 45,485,908 45,485,908 1,894,687.
1.07%
商务股份 .56 .56 92
有限公
司”，以下
简称“湖南
海翼”）*2
北京智电
互动科技
有限公司 3,127,500. 3,127,500.
0.73%
（以下简 00 00
称“北京智
电”）*2
深圳街电
科技有限 8,330,000. 8,330,000.
1.67%
公司（以 00 00
下简称“街
96
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
电科技”）
*3
深圳市宝
盛自动化 7,380,154. 7,380,154.
5.00%
设备有限 48 48
公司
北京兴达
1,800,000. 1,800,000.
智联科技 2.00%
00 00
有限公司
东莞大米
卓越成长
2,000,000. 2,000,000.
创业投资 15.00%
00 00
管理有限
公司
深圳市允
升合志电 2,280,000. 2,280,000.
9.10%
子科技有 00 00
限公司
深圳岱仕
4,000,000. 4,000,000.
科技有限 6.67%
00 00
公司
179,661,90 17,460,154 197,122,06 1,894,687.
合计 --
8.56 .48 3.04 92
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
97
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
智能云穿
戴技术研
158,270.2 155,645.8
究院（深 -2,624.36
1 5
圳）有限
公司
深圳市宝 29,064,47 22,140,46 456,139.3 -7,380,15
98
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
盛自动化 8.53 3.43 8 4.48
设备有限
公司
宁波梅山
保税港区
1,192,702 290,560.1 1,483,262
丰盛六合
.40 4 .54
投资管理
有限公司
南京军上
9,452,825 -466,485. 8,986,340
电子科技
.64 47 .17
有限公司
深圳路丰
829,803.0 -437,639. 392,164.0
科技有限
8 05 3
公司
北京北交
9,004,540 -1,178,56 7,825,972
新能科技
.41 8.17 .24
有限公司
深圳市毓
9,806,208 -174,694. 9,631,514
丰新材料
.90 53 .37
有限公司
59,508,82 22,140,46 -1,513,31 -7,380,15 28,474,89
小计
9.17 3.43 2.06 4.48 9.20
59,508,82 22,140,46 -1,513,31 -7,380,15 28,474,89
合计
9.17 3.43 2.06 4.48 9.20
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
99
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 814,101,711.04 975,529,647.14 144,759,351.63 19,939,852.08 502,199,403.16 2,456,529,965.05
2.本期增加金
291,870,337.81 49,427,454.18 2,060,773.56 15,812,350.01 359,170,915.56
额
（1）购置 277,751,340.58 42,317,215.40 1,606,585.50 13,257,199.16 334,932,340.64
（2）在建工
14,118,997.23 7,110,238.78 454,188.06 2,555,150.85 24,238,574.92
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
55,909,072.95 15,047,855.15 695,519.33 20,302,720.92 91,955,168.35
额
（1）处置或
17,543,866.13 8,884,639.13 695,519.33 9,466,748.01 36,590,772.60
报废
（2）其他减
38,365,206.82 6,163,216.02 10,835,972.91 55,364,395.75
少
4.期末余额 814,101,711.04 1,211,490,912.00 179,138,950.66 21,305,106.31 497,709,032.25 2,723,745,712.26
二、累计折旧
1.期初余额 31,314,587.83 185,354,229.85 32,377,268.64 13,885,585.52 97,839,721.47 360,771,393.31
2.本期增加金
19,707,350.21 58,977,626.50 22,680,876.88 1,415,687.89 25,857,490.64 128,639,032.12
额
（1）计提 19,707,350.21 58,977,626.50 22,680,876.88 1,415,687.89 25,857,490.64 128,639,032.12
3.本期减少金
12,297,433.64 5,215,648.85 640,476.32 13,633,579.31 31,787,138.12
额
（1）处置或
10,761,464.97 4,440,647.40 640,476.32 6,350,731.96 22,193,320.65
报废
（2）其他减
1,535,968.67 775,001.45 7,282,847.35 9,593,817.47
少
4.期末余额 51,021,938.04 232,034,422.71 49,842,496.67 14,660,797.09 110,063,632.80 457,623,287.31
三、减值准备
1.期初余额
100
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
763,079,773.00 979,456,489.29 129,296,453.99 6,644,309.22 387,645,399.45 2,266,122,424.95
值
2.期初账面价
782,787,123.21 790,175,417.29 112,382,082.99 6,054,266.56 404,359,681.69 2,095,758,571.74
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 251,580,291.78 33,499,072.74 218,081,219.04
电子设备 17,552,955.08 9,031,568.77 8,521,386.31
其他设备 27,672,555.66 16,597,187.59 11,075,368.07
合计 296,805,802.52 59,127,829.10 237,677,973.42
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
101
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
房屋建筑物 415,117,299.23 尚在办理中
该房产为安置房，预计将在 5 年后取得
房屋建筑物 5,658,696.47
房产证
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
博罗工业园建设
328,422,180.94 328,422,180.94 256,182,544.73 256,182,544.73
项目工程（一期）
自制设备 14,808,935.49 14,808,935.49 15,336,695.69 15,336,695.69
50MW 光伏发电
3,515,463.00 3,515,463.00
站
设备安装 424,581,866.61 424,581,866.61 313,028,528.99 313,028,528.99
动力类锂电池生
144,282,750.87 144,282,750.87 144,282,750.87 144,282,750.87
产线建设项目
锂电芯生产线建
257,477,030.72 257,477,030.72 100,444,116.83 100,444,116.83
设项目
光明工业园工程
2,550,194.54 2,550,194.54
装修
石龙仔工业园工
1,081,081.08 1,081,081.08
程装修
合计 1,176,719,503.25 1,176,719,503.25 829,274,637.11 829,274,637.11
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
博罗工
业园建 450,000, 256,182, 72,239,6 328,422, 部分完 40,379,3
127.87% 其他
设项目 000.00 544.73 36.21 180.94 工 02.35
工程
102
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
自制设 15,336,6 527,760. 14,808,9 部分完
其他
备 95.69 20 35.49 工
50MW
3,515,46 3,515,46
光伏发 在建 其他
3.00 3.00
电站
设备安 313,028, 127,461, 15,908,1 424,581,
在建 其他
装 528.99 519.25 81.63 866.61
动力类
锂电池
200,192, 144,282, 144,282,
生产线 72.07% 在建 其他
316.83 750.87 750.87
建设项
目
锂电芯
生产线 100,444, 164,835, 7,802,63 257,477,
在建 其他
建设项 116.83 546.98 3.09 030.72
目
光明工
2,550,19 2,550,19
业园工 在建 其他
4.54 4.54
程装修
石龙仔
工业园 3,812,29 2,731,21 1,081,08
在建 其他
工程装 3.17 2.09 1.08
修
650,192, 829,274, 374,414, 24,238,5 2,731,21 1,176,71 40,379,3
合计 -- -- --
316.83 637.11 653.15 74.92 2.09 9,503.25 02.35
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
103
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 251,897,123.03 43,188,960.00 18,293,863.24 313,379,946.27
2.本期增加金
14,917,674.51 14,917,674.51
额
（1）购置 14,917,674.51 14,917,674.51
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额 47,008.55 47,008.55
（1）处置 47,008.55 47,008.55
4.期末余额 251,897,123.03 43,188,960.00 33,164,529.20 328,250,612.23
二、累计摊销
1.期初余额 14,453,260.15 13,323,623.33 5,837,596.10 33,614,479.58
2.本期增加金 2,300,991.06 2,158,940.00 2,200,744.36 6,660,675.42
104
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额
（1）计提 2,300,991.06 2,158,940.00 2,200,744.36 6,660,675.42
3.本期减少金
11,752.14 11,752.14
额
（1）处置 11,752.14 11,752.14
4.期末余额 16,754,251.21 15,482,563.33 8,026,588.32 40,263,402.86
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
235,142,871.82 27,706,396.67 25,137,940.88 287,987,209.37
值
2.期初账面价
237,443,862.88 29,865,336.67 12,456,267.14 279,765,466.69
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
105
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
东莞锂威 51,211,434.67 51,211,434.67
禹科光伏 7,945,765.47 7,945,765.47
点金保理 11,571,400.01 11,571,400.01
合计 70,728,600.15 70,728,600.15
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
通过比较相关资产组组合的账面价值与可收回金额进行减值测试，经测试本公司商誉未发生减值。
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
石龙仔工业园装修
39,529,284.34 9,346,463.88 4,412,764.41 44,462,983.81
工程
光明工业园装修工
114,778,494.84 8,567,378.68 8,682,079.66 114,663,793.86
程
惠州工业园装修工
107,694,377.34 4,057,031.61 4,277,765.75 102,137.98 107,371,505.22
程
其他装修工程 14,431,992.29 9,694,810.01 5,487,251.30 18,639,551.00
其他 162,125.69 17,748.78 144,376.91
合计 276,596,274.50 31,665,684.18 22,877,609.90 102,137.98 285,282,210.80
其他说明
106
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 126,748,132.31 19,816,509.25 144,679,898.82 18,707,251.30
内部交易未实现利润 227,385,807.50 36,138,564.55 163,101,078.46 27,825,795.71
限制性股票激励费用 5,617,961.95 842,694.29 13,576,904.92 2,087,950.42
合计 359,751,901.76 56,797,768.09 321,357,882.20 48,620,997.43
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
27,706,396.67 4,155,959.50 29,865,336.67 4,479,800.50
产评估增值
合计 27,706,396.67 4,155,959.50 29,865,336.67 4,479,800.50
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 56,797,768.09 48,620,997.43
递延所得税负债 4,155,959.50 4,479,800.50
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 21,456,732.96 20,727,097.87
可抵扣亏损 286,402,158.72 301,816,548.26
合计 307,858,891.68 322,543,646.13
107
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 290,340.16
2019 2,794,514.66 5,751,760.37
2020 15,185,820.35 44,262,983.01
2021 23,527,119.14 102,271,959.31
2022 108,221,389.96 147,339,682.08
2023 129,083,543.15
无期限 7,589,771.46 1,899,823.33
合计 286,402,158.72 301,816,548.26 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付土地款 31,500,000.00 31,500,000.00
预付设备款 347,071,787.36 273,703,055.24
预付工程款 175,189,305.97 49,199,459.75
未实现售后租回损益 3,038,658.56 3,211,097.87
股权投资款 40,000,000.00
合伙企业投资 81,143,000.00 62,243,000.00
预付软件款 2,967,104.40 5,620,754.71
合计 680,909,856.29 425,477,367.57
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 183,535,217.94 115,363,659.98
保证借款 2,542,406,487.28 1,808,721,924.96
合计 2,725,941,705.22 1,924,085,584.94
108
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 1,991,553,052.78 2,110,351,912.53
合计 1,991,553,052.78 2,110,351,912.53
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 3,909,432,907.26 3,728,373,870.85
1 至 2 年（含 2 年） 28,889,303.95 29,730,254.59
2 至 3 年（含 3 年） 6,117,062.84 781,982.74
3 年以上 924,679.43 1,497,366.13
合计 3,945,363,953.48 3,760,383,474.31
109
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
1、无账龄超过一年的重要应付账款。
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 72,567,830.05 46,597,262.38
1 至 2 年（含 2 年） 2,545,446.65 4,083,311.03
2 至 3 年（含 3 年） 1,306,854.48 352,807.76
3 年以上 54,000.00 101,400.00
合计 76,474,131.18 51,134,781.17
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 220,121,540.76 806,108,122.34 880,086,472.28 146,143,190.82
二、离职后福利-设定提
188,849.88 40,776,297.40 40,965,147.28
存计划
合计 220,310,390.64 846,884,419.74 921,051,619.56 146,143,190.82
110
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
219,996,886.02 776,778,425.05 850,682,466.25 146,092,844.82
补贴
2、职工福利费 8,655,002.52 8,655,002.52
3、社会保险费 86,794.74 12,666,652.80 12,753,447.54
其中：医疗保险费 83,971.08 9,975,556.56 10,059,527.64
工伤保险费 2,823.66 1,515,223.82 1,518,047.48
生育保险费 1,175,872.42 1,175,872.42
4、住房公积金 37,860.00 7,285,955.00 7,273,469.00 50,346.00
5、工会经费和职工教育
722,086.97 722,086.97
经费
合计 220,121,540.76 806,108,122.34 880,086,472.28 146,143,190.82
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 183,601.08 38,620,892.54 38,804,493.62
2、失业保险费 5,248.80 2,155,404.86 2,160,653.66 0.00
合计 188,849.88 40,776,297.40 40,965,147.28
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 6,231,602.44 53,247.96
企业所得税 46,115,523.18 26,035,226.26
个人所得税 6,040,903.40 4,319,584.01
城市维护建设税 174,400.20 2,713.12
教育费附加 163,331.09 1,937.95
印花税 69,629.77
合计 58,725,760.31 30,482,339.07
其他说明：
111
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 9,746,537.48 3,809,207.85
长期借款应付利息 484,201.67 484,201.67
应付债券应付利息 31,464,142.42 30,036,106.83
合计 41,694,881.57 34,329,516.35
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金、押金 4,530,346.86 3,759,534.15
预提费用 7,925,624.96 3,893,688.86
附有回购义务的股权激励款 65,495,725.00 139,667,700.00
关联方往来 431,277.50
其他 36,953,229.88 29,375,108.51
合计 114,904,926.70 177,127,309.02
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
1、无账龄超过一年的重要应付账款。
112
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应付款 87,840,564.51 92,638,683.54
一年内到期的未实现售后租回损益 20,938,283.66 23,294,329.22
合计 108,778,848.17 115,933,012.76
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
政府补助 5,414,591.98 4,384,489.87
合计 5,414,591.98 4,384,489.87
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证及抵押借款 304,000,000.00 294,000,000.00
信用借款
合计 304,000,000.00 294,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
113
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付债券 952,651,556.64 950,517,361.45
合计 952,651,556.64 950,517,361.45
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 其他 期末余额
提利息 销
14 欣旺 250,000,0 2014-7-2 250,000,0 179,857,9 327,802.4 180,185,7
5年
01 00.00 9 00.00 59.16 7 61.63
17 欣旺 480,000,0 2017-6-1 480,000,0 474,398,8 1,115,980 475,514,8
3年
01 00.00 2 00.00 32.63 .80 13.43
17 欣旺 120,000,0 2017-8-1 120,000,0 118,505,5 277,722.2 118,783,3
3年
02 00.00 6 00.00 80.15 7 02.42
17 欣旺 180,000,0 2017-8-1 180,000,0 177,754,9 412,689.6 178,167,6
3年
03 00.00 6 00.00 89.51 5 79.16
1,030,000 950,517,3 2,134,195 952,651,5
合计 -- -- --
,000.00 61.45 .19 56.64
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
114
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 99,133,879.95 147,458,441.62
合计 99,133,879.95 147,458,441.62
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
115
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
产品质量保证 2,440,885.26 1,733,775.13 电动汽车电池保修
合计 2,440,885.26 1,733,775.13 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 120,877,762.37 16,895,100.00 7,967,256.26 129,805,606.11 政府补助
未实现售后租回损
26,306,419.66 11,058,153.26 15,248,266.40 售后租回融资租赁
益
合计 147,184,182.03 16,895,100.00 19,025,409.52 145,053,872.51 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
动力锂离子
电池专项资 196,812.44 55,270.22 141,542.22 与资产相关
金
工信部电子
信息发展基
金—欣旺达
179,375.04 27,611.10 151,763.94 与资产相关
便携式计算
机电池研发
及产业化
电动汽车锂
离子动力电
池新型电源 967.65 967.65 与资产相关
管理系统研
发及产业化
轻型电动车
锂离子动力
1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
电池规模化
生产及应用
电动汽车用 1,700,000.00 500,000.00 1,200,000.00 与资产相关
116
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
锂离子动力
电池模组技
术攻关
深圳市发展
和改革委员
会专项资金
2,605,035.68 264,275.75 2,340,759.93 与资产相关
用于购买工
程实验设备
款
新型动力电
池分选成套 777,932.38 117,320.04 660,612.34 与资产相关
设备的研发
分布式锂电
池储能系统
3,795,179.46 254,140.68 3,541,038.78 与资产相关
产业化项目
资金
国家进口贴
2,851,406.30 152,612.64 2,698,793.66 与资产相关
息资金
动力和储能
电池成组技
185,536.37 137,251.17 48,285.20 与资产相关
术及控制系
统
全电动伺服
系统替代变
量泵电机动 932,645.19 144,183.54 788,461.65 与资产相关
力设备项目
资金
家庭光伏储
能系统关键
技术及其应 496,914.94 87,641.94 409,273.00 与资产相关
用研究项目
补贴
园区智能微
电网关键技
1,038,000.00 1,038,000.00 与资产相关
术研究与集
成示范项目
智能电网锂
离子电池储 2,400,000.00 2,400,000.00 与资产相关
能装置
多电平储能
3,030,705.14 1,223,490.26 429,200.94 1,378,013.94 与资产相关
系统并网储
117
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
电关键技术
研发
电动汽车锂
电池成组与
电池管理系
4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关
统关键技术
的研发及产
业化
电动汽车锂
电池成组与
电池管理系
2,400,000.00 205,044.71 303,197.16 1,891,758.13 与资产相关
统关键技术
的研发及产
业化
通信备电储
300,000.00 300,000.00 与资产相关
能系统
MW 级锂电
池储能电站
700,000.00 700,000.00 与资产相关
关键技术研
发团队
863 项目-园
区智能微电
网关键技术 442,000.00 442,000.00 与资产相关
研究与集成
示范
基于材料基
因组技术的
全固态锂电 200,000.00 200,000.00 与资产相关
池及关键材
料研发
智能电网锂
电子电池储
能装置的技 300,000.00 300,000.00 与资产相关
术开发及应
用
柔性材料 173,250.00 173,250.00 与资产相关
VR 力触觉交
互装备的研
2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
制与产业项
目
《重 4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关
118
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
20170083
300Wh/Kg 锂
离子动力电
池关键技术
研发》
国家重点研
发计划“智能
电网技术与
装备”专项
2,587,900.00 2,587,900.00 与资产相关
“多能互补集
成优化的分
布式能源系
统示范”项目
2017 年度智
能制造新模
式应用项目
“锂离子动力
5,500,000.00 5,500,000.00 与资产相关
电池 PACK
组装高柔性
数字化工厂”
补助
基于微纳结
构高镍三元
正极材料的
高能量密度 1,440,000.00 1,440,000.00 与资产相关
锂离子电池
的开发》项目
研发资金
陈微波未来
第五批扶持
提升项目-聚
3,000,000.00 499,999.98 2,500,000.02 与资产相关
合物锂电池
自动化封装
智能制造
信息化项目-
欣旺达
i-Factory 信 200,000.00 200,000.00 与资产相关
息化建设项
目；
2016 年度宝
安区第二批 200,000.00 200,000.00 与资产相关
技术改造项
119
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目
光明高新技
术产业园区
循环化改造
太阳能综合 1,151,000.00 1,151,000.00 与资产相关
利用分项资
金 2017 年度
拟扶持项目
多能源互补
发电及重要
负荷独立供 465,100.00 465,100.00 与资产相关
电技术（专
项）
锂离子电池
Pack 智能制
造生产线的
自主研发及
8,250,000.00 8,250,000.00 与资产相关
应用“创新链
+产业链”融
合专项实施
方案
提升企业竞
4,980,000.00 332,000.00 498,000.00 4,150,000.00 与资产相关
争力专项
锂电池应用
1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
产业化项目
锂离子电池
检测技术研
153,333.34 19,999.98 133,333.36 与资产相关
究公共服务
平台
Qi 无线充电
技术检测研 800,000.00 148,333.33 651,666.67 与资产相关
究及其应用
锂离子电池
检测技术研
究公共服务 150,000.00 150,000.00 与资产相关
平台配套资
金
两链项目 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关
园洲镇人民
68,049,268.7 67,561,585.9
政府科技扶 487,682.82 与资产相关
6 4
持资金
120
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
输油管道防
200,000.00 200,000.00 与资产相关
护资金
锂电子动力
电池 Pack 组
装高柔性数 940,499.68 1,500,000.00 2,440,499.68 与资产相关
字化工厂专
项补助
120,877,762. 16,895,100.0 129,805,606.
合计 4,488,868.30 3,478,387.96 --
37 0 11
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,291,912,500. 1,548,674,500.
股份总数 258,000,000.00 -1,238,000.00 256,762,000.00
00 00
其他说明：
2018年，本公司因定向增发增加258,000,000.00股普通股，新增股本258,000,000.00元，新增资本溢价2,268,265,942.58元；
本期公司限制性股票激励计划原激励对象离职，已不符合激励条件，公司对激励对象已获授权但尚未解锁的限制性股票
123.80万股按授予价格予以回购注销，减少股本1,238,000.00元。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
121
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 52,343,227.95 2,281,158,521.29 7,438,250.00 2,326,063,499.24
其他资本公积 25,880,452.74 3,040,208.65 12,892,578.71 16,028,082.68
合计 78,223,680.69 2,284,198,729.94 20,330,828.71 2,342,091,581.92
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
股本溢价增加系：本公司因定向增发增加258,000,000.00股普通股，新增股本258,000,000.00元，新增股本溢价2,268,265,942.58
元；限制性股票解锁其他资本公积转入股本溢价12,892,578.71元。
股本溢价减少系：回购注销已获授权但尚未解锁的限制性股票123.80万股，减少7,438,250.00元。
其他资本公积增加系：因实施限制性股票激励计划，增加其他资本公积的金额为3,040,208.65元。
其他资本公积减少系：因限制性股票解锁将其他资本公积转入股本溢价12,892,578.71元。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
附有回购义务的限制性
139,667,700.00 74,171,975.00 65,495,725.00
股票收到的款项
合计 139,667,700.00 74,171,975.00 65,495,725.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本期减少系因限制性股票解锁而冲减本公司回购义务65,495,725.00元，及因激励对象离职等原因回购限制性股票
8,676,250.00元所致。
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 -3,889,465. -3,889,493. -4,810,69
-921,200.82 28.66
合收益 02 68 4.50
122
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
-3,889,465. -3,889,493. -4,810,69
外币财务报表折算差额 -921,200.82 28.66
02 68 4.50
-3,889,465. -3,889,493. -4,810,69
其他综合收益合计 -921,200.82 28.66
02 68 4.50
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 207,411,754.50 207,411,754.50
合计 207,411,754.50 207,411,754.50
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,469,085,496.57 1,031,458,673.64
调整后期初未分配利润 1,469,085,496.57 1,031,458,673.64
加：本期归属于母公司所有者的净利润 220,824,489.39 543,800,639.99
减：提取法定盈余公积 60,981,162.64
应付普通股股利 309,734,900.00 45,192,654.42
期末未分配利润 1,380,175,085.96 1,469,085,496.57
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
123
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 7,533,770,428.03 6,583,829,369.37 5,444,052,221.10 4,799,506,093.37
其他业务 18,703,100.38 8,607,744.46 25,512,133.66 17,917,794.79
合计 7,552,473,528.41 6,592,437,113.83 5,469,564,354.76 4,817,423,888.16
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 5,319,173.30 2,480,338.95
教育费附加 3,912,618.44 1,986,628.07
房产税 877,987.22 104,012.01
土地使用税 1,625.00 67,511.46
印花税 6,657,272.75 4,364,814.24
合计 16,768,676.71 9,003,304.73
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 20,785,406.08 15,543,132.95
折旧费 350,833.28 69,623.45
业务招待费 4,092,018.72 6,090,666.51
运输费 17,909,921.56 12,327,475.58
差旅费 2,270,706.71 3,068,699.51
报关出口费用 1,948,051.26 175,681.90
股份支付费用 66,100.03 600,418.69
咨询费 9,754,829.97 4,636,136.64
物料消耗 4,861,828.77 7,063,489.64
其他 9,348,739.86 4,498,936.72
合计 71,388,436.24 54,074,261.59
其他说明：
124
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 122,044,706.72 79,704,887.85
折旧费 14,351,758.01 10,042,538.84
无形资产摊销 6,058,329.92 5,830,745.61
办公事务费 2,125,888.50 3,001,504.80
中介咨询服务费 7,421,488.44 9,790,030.09
业务招待费 7,315,073.57 5,919,236.97
水电物管费 18,537,167.40 7,655,998.17
租金 18,326,349.67 8,500,216.22
研究开发支出 268,127,433.93 184,481,324.84
长期待摊费用摊销 4,576,476.99 4,001,046.78
股份支付费用 345,416.74 3,118,366.21
维修费 3,637,273.24 4,217,276.00
物料消耗 14,989,974.13 5,318,720.93
其他 49,183,740.34 28,264,521.11
合计 537,041,077.60 359,846,414.42
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 106,963,839.99 38,676,426.23
减：利息收入 19,264,552.63 7,072,249.60
汇兑损益 -5,585,485.89 9,010,371.83
票据贴现息 1,302,932.69 2,583,945.32
其他 3,419,335.24 1,627,938.49
未确认融资费用摊销 4,201,776.51 2,512,825.17
合计 91,037,845.91 47,339,257.44
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
125
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 6,903,175.53 -1,135,394.85
二、存货跌价损失 10,478,106.42 14,322,793.87
合计 17,381,281.95 13,187,399.02
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,513,312.06 -3,197,015.61
处置长期股权投资产生的投资收益 50,735,411.57 19,530,839.31
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,894,687.92 2,674,817.89
合计 51,116,787.43 19,008,641.59
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损益 17,003.21 -387,591.52
合计 17,003.21 -387,591.52
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府高新补贴 350,000.00
循环经济协会英国展补贴款 58,949.00
Qi 无线充电技术检测研究及其应用 148,333.33
锂离子电池检测技术研究公共服务平台 19,999.98
电动汽车用锂离子动力电池模组技术攻 500,000.00
126
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
关
园区智能微电网关键技术研究与集成示
1,038,000.00
范项目
多电平储能系统并网储电关键技术研发 1,223,490.25 28,215.84
电动汽车锂电池成组与电池管理系统关
205,044.71
键技术的研发及产业化
通信备电储能系统 300,000.00
863 项目-园区智能微电网关键技术研究
442,000.00
与集成示范
智能电网锂电子电池储能装置的技术开
300,000.00 300,000.00
发及应用
提升企业竞争力专项 332,000.00
企业技术中心建设专项资金 260,113.84 139,965.00
电动汽车用锂离子动力电池组的电源管
55,270.22
理系统
工信部电子信息发展基金—欣旺达便携
24,393.50 23,749.92
式计算机电池研发及产业化
电动汽车锂离子动力电池新型电源管理
7,389.29 7,470.06
系统研发及产业化
深圳市发展和改革委员会专项资金用于
236,754.02 232,873.56
购买工程实验设备款-1
新型动力电池分选成套设备的研发 83,752.74 77,039.28
分布式锂电池储能系统产业化项目资金 167,858.93 150,602.58
国家进口贴息资金 150,075.74 149,568.36
动力和储能电池成组技术及控制系统 251,901.12 101,807.94
全电动伺服系统替代变量泵电机动力设
130,267.14 127,483.86
备项目资金
家庭光伏储能系统关键技术及其应用研
72,826.54 69,863.46
究项目补贴
未来第五批扶持提升项目-聚合物锂电池
499,999.98 5,000,000.00
自动化封装智能制造
宝安区职业训练局 2017 年企业自主培训
50,000.00
政府补贴
中国科学院化学研究所补助 170,000.00
广州中国科学院工业技术研究院补助 400,000.00
中国科学院化学研究所补助 70,000.00
博士后工作站（创新实践基地）日常经 250,000.00
127
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
费补助
2018 年产业转型升级专项资金两化融合
项目资助计划第一批欣旺达两化融合信 2,000,000.00
息化平台建设项目
宝安区博士后工作站(创新实践基地)日
800,000.00
常经费配套资助
2016 年国家重点研发计划“基于材料基
因组技术的全固态锂电池及关键材料研
20,000.00
发”项目子课题与“全固态锂电池样机开
发”项目经费
宝安区经济促进局广东省智能制造试点
3,000,000.00
示范项目奖励补助
2017 年信息化项目补贴 200,000.00
生育津贴 39,859.86
2017 年度光明新区节能减排和发展经费 1,000,000.00
科创委材料处科研 201862 号补助款 800,000.00
光明新区发展和财政局补助款 800,000.00
财政局 2017 年新区经济发展专项资金国
50,000.00
内经贸会
国高企业认定资助款 300,000.00
2017 年国家高新技术企业认定奖补 50,000.00
2018 年上半年经济发展专项资金扶持知
8,000.00
识补助款
园洲镇人民政府科技扶持资金 487,682.82
社保失业险补贴 44,224.21
东莞市科学技术局 2016 东莞市专利奖 100,000.00
东莞市经济和信息化局机器换人补贴 783,900.00
深圳市社会保险管理局稳岗补贴 11,885.48
2017 英国展补贴款 58,949.00
2017 年太阳能展补贴 41,000.00
企业信息化建设项目 88,695.66
深圳市发展和改革委员会欣旺达厂区综
1,101,100.00
合节电项目款
深圳市宝安区发展和改革局转来节能降
351,900.00
耗项目扶持款项
湖南力方新能源科技转来 2016 年立项省
30,000.00
级科技项目研究费用
128
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
宝安区 2016 年度第工业增加值奖励 5,000,000.00
光明高新技术产业园区循环化改造太阳
能综合利用分项资金 2017 年度拟扶持项 1,151,000.00
目
2017 年产业薄弱环节投资项目奖励 3,000,000.00
2016 年度宝安区第二批技术改造项目 200,000.00
2016 年度宝安区级企业数字车间及无人
2,000,000.00
工厂项目
新能源锂电池检测公共测试平台 400,000.00
经济和信息化局机器换人应用项目第五 1,616,900.00
2016 年广东省企业研究开发省级财政补
823,700.00
助资金
信息化项目-欣旺达 i-Factory 信息化建设
200,000.00
项目；
成立科协一次性补助 47,169.81
宝安区职业训练局 2017 企业自主补贴首
50,000.00
款
宝安区 2017 循环经济与节能减排专项资
50,000.00
金扶持计划-能源审计项目
动力锂离子电池专项资金 52,372.08
合计 18,393,921.70 22,571,477.41
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
废品收入 4,882,097.69 2,307,600.24 4,882,097.69
罚款收入 2,541,012.38 337,323.25 2,541,012.38
其他 279,574.82 2,798,421.39 279,574.82
合计 7,702,684.89 5,443,344.88 7,702,684.89
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
129
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 5,038,710.00 5,038,710.00
非流动资产毁损报废损失 8,808,727.84 4,830,397.99 8,808,727.84
赔款 3,721.63 25,220.00 3,721.63
其他 841,975.08 25,519.86 841,975.08
合计 14,693,134.55 4,881,137.85 14,693,134.55
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 72,051,755.49 18,888,415.77
递延所得税费用 -6,264,875.11 4,440,298.35
合计 65,786,880.38 23,328,714.12
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 288,956,358.85
按法定/适用税率计算的所得税费用 43,343,453.83
子公司适用不同税率的影响 4,923,358.22
调整以前期间所得税的影响 4,997,555.96
非应税收入的影响 139,476.33
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 836,331.42
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -19,827,831.02
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
31,476,355.49
损的影响
其他 -101,819.85
所得税费用 65,786,880.38
其他说明
130
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
74、其他综合收益
详见附注七、57。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 19,264,552.63 7,072,249.60
罚款收入以及其他营业外收入 7,702,684.89 5,443,344.88
与收益相关的政府补助 11,003,594.34 21,321,769.81
往来及其他 84,291,107.07 105,460,999.12
合计 122,261,938.93 139,298,363.41
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现销售费用 45,324,268.08 38,461,505.19
付现管理费用 111,123,458.15 72,562,551.49
财务费用 3,419,335.24 1,627,938.49
往来及其他 22,326,312.05 105,907,704.40
合计 182,193,373.52 218,559,699.57
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
131
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
票据及信用证保证金 140,340,970.84 179,414,578.48
与资产相关的政府补助 16,895,100.00 8,923,250.00
售后租回融资款 182,000,000.00
合计 157,236,070.84 370,337,828.48
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁保证金及相关租金 49,149,323.67 36,792,865.88
限制性股票回购 8,676,250.00 6,553,260.00
其他往来款项 1,174,433.33 2,000,000.00
票据保证金 894,025,347.99 125,557,522.92
质押的银行存款 126,090,000.00
合计 1,079,115,354.99 170,903,648.80
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 223,169,478.47 187,115,849.79
加：资产减值准备 17,381,281.95 13,187,399.02
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
128,639,032.12 84,234,271.20
物资产折旧
无形资产摊销 6,660,675.42 5,930,204.98
长期待摊费用摊销 22,877,609.90 12,599,613.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
8,736,360.42 5,217,989.51
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 111,165,616.50 41,189,251.40
132
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
投资损失（收益以“－”号填列） -51,116,787.43 -19,008,641.59
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -8,176,770.66 4,764,139.35
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -323,841.00 -323,841.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -813,426,124.86 192,628,255.91
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
266,086,539.63 -629,392,011.22
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
509,375,561.81 -280,858,464.91
列）
其他 3,064,321.55 -12,871,477.30
经营活动产生的现金流量净额 424,112,953.82 -395,587,461.83
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 2,648,908,879.23 1,339,435,193.83
减：现金的期初余额 1,139,314,874.40 897,881,376.99
现金及现金等价物净增加额 1,509,594,004.83 441,553,816.84
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 75,600,000.00
其中： --
欧盛自动化 75,600,000.00
处置子公司收到的现金净额 75,600,000.00
其他说明：
133
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,648,908,879.23 1,139,314,874.40
其中：库存现金 212,786.96 1,536,170.40
可随时用于支付的银行存款 2,648,696,092.27 1,136,073,291.91
可随时用于支付的其他货币资金 1,705,412.09
三、期末现金及现金等价物余额 2,648,908,879.23 1,139,314,874.40
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 932,498,378.06 借款质押及票据保证金等
固定资产 345,884,233.88 抵押借款
应收账款 141,488,163.15 借款质押
合计 1,419,870,775.09 --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 465,915,566.04
其中：美元 47,471,646.98 6.61660 314,100,899.41
欧元 299,416.17 7.65150 2,290,982.82
港币 339,557.04 0.84310 286,280.54
新台币 210,346.00 0.21660 45,560.94
印度卢比 260,762,998.19 0.09631 25,114,084.36
瑞士法郎 18,700,000.00 6.63500 124,074,500.00
134
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
澳元 669.91 4.86330 3,257.97
应收账款 -- -- 1,040,278,234.31
其中：美元 140,040,589.13 6.61660 926,592,562.04
欧元
港币
印度卢比 1,180,413,999.23 0.09631 113,685,672.27
短期借款 123,417,706.77
其中：澳元 25,377,358.33 4.86330 123,417,706.77
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
应付账款 899,621,488.13
其中：美元 109,013,377.69 6.61660 721,297,914.82
港币 1,677.85 0.84310 1,414.60
日元 20,526,066.50 0.05991 1,229,716.64
印度卢比 1,838,775,226.61 0.09631 177,092,442.07
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
境外经营实体 主要经营地 记账本位币 记账本位币选择依据
香港欣威 香港 港币 经营地通用货币
德国子公司 德国 欧元 经营地通用货币
印度子公司 印度 卢比 经营地通用货币
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
135
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
136
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
137
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期新设立并纳入合并范围的子公司如下：
公司名称 注册地 注册资本 业务性质 出资比例（%）
惠州智能工业 惠州 人民币5,000万 制造业 100.00
惠州智能硬件 惠州 人民币5,000万 制造业 100.00
柳州新能源 柳州 人民币1,500万 制造业 100.00
莆田新能源 莆田 人民币1,500万 制造业 100.00
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
同一控制下企业
欣威电子 深圳市 深圳市 制造业 100.00%
合并
香港欣威 香港 香港 贸易业 100.00% 设立
融资租赁公司 深圳市 深圳市 金融业 45.00% 55.00% 设立
德国子公司 德国 德国 贸易业 100.00% 设立
印度子公司 印度 印度 制造业 99.99% 设立
欣旺达惠州 惠州市 惠州市 制造业 98.00% 2.00% 设立
惠州中茂房地产 惠州市 惠州市 房地产业 100.00% 设立
欣旺达电气技术 深圳市 深圳市 制造业 100.00% 设立
普瑞赛思 深圳市 深圳市 检测 100.00% 设立
前海弘盛 深圳市 深圳市 制造业和投资 100.00% 设立
非同一控制下企
点金保理 深圳市 深圳市 金融业 60.00%
业合并
综合能源 深圳市 深圳市 制造业 100.00% 设立
青海新能源 西宁市 西宁市 制造业 100.00% 设立
非同一控制下企
禹科光伏 禹州市 禹州市 电力行业 90.00%
业合并
138
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非同一控制下企
东莞锂威 东莞市 东莞市 制造业 51.00%
业合并
惠州锂威 惠州市 惠州市 制造业 100.00% 设立
欣旺达电动汽车
深圳市 深圳市 制造业 100.00% 设立
电池
惠州电动汽车电
惠州市 惠州市 制造业 100.00% 设立
池
欣旺达智能科技 深圳市 深圳市 制造业 100.00% 设立
动力新能源 惠州市 惠州市 制造业 100.00% 设立
点链科技 深圳市 深圳市 信息技术服务业 60.00% 设立
非同一控制下企
易胜投资 深圳市 深圳市 投资 100.00%
业合并
惠州智能工业 惠州市 惠州市 制造业 100.00% 设立
惠州智能硬件 惠州市 惠州市 制造业 100.00% 设立
柳州新能源 柳州市 柳州市 制造业 100.00% 设立
莆田新能源 莆田市 莆田市 制造业 100.00% 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
东莞锂威 49.00% 823,111.60 155,144,400.80
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
东莞锂 587,764, 727,941, 1,315,70 882,213, 116,871, 999,085, 428,247, 559,634, 987,882, 547,468, 125,521, 672,990,
139
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
威 748.53 938.22 6,686.75 965.19 495.43 460.62 747.86 511.95 259.81 248.24 815.03 063.27
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
461,349,096. -73,829,507.0 211,154,257. 13,100,038.7 13,100,038.7
东莞锂威 1,679,819.59 1,679,819.59 -803,153.85
74 1 86 5 5
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
行之有道 深圳市 深圳市 电动汽车租赁 10.16%
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
140
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
行之有道 行之有道
流动资产 46,581,393.30 7,074,206.36
非流动资产 10,320,395.63 11,568,139.92
资产合计 56,901,788.93 18,642,346.28
流动负债 23,137,368.07 26,210,614.06
非流动负债 87,152.49
负债合计 23,137,368.07 26,297,766.55
归属于母公司股东权益 33,764,420.86 -7,655,420.27
营业收入 5,813,880.82 2,784,262.26
净利润 -9,606,401.04 -8,721,471.21
综合收益总额 -9,606,401.04 -8,721,471.21
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
行之有道 -2,118,996.87 -976,010.35 -3,095,007.22
其他说明
141
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确
定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。董事会已授权本公司相关部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效
执行的程序，并通过职能部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部
审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在
签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可
获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在
监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在
额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风
险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的
风险。本公司短期借款为固定利率，面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及融资租赁款。公司通过建立良好的银企关
系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。
在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，对本公司的净利润影响如下。管理层
认为50个基点合理反映了利率可能发生变动的合理范围。
利率变化 对净利润的影响
2018年1-6月
142
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上升50个基点（0.5%） -1,292,000.00
下降50个基点（0.5%） 1,292,000.00
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支
出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列
示如下：
项目 期末余额 年初余额
美元 港币 其他外币 合计 美元 港币 其他外币 合计
外币金
融资产
货币资 314,100,899.41 286,280.54 151,528,386.09 465,915,566.04 625,507,349.89 286,393.77 5,455,830.01 631,249,573.
金 67
应收账 926,592,562.04 113,685,672.27 1,040,278,234.31 1,905,668,302.97 9,225,440.90 1,914,893,74
款 3.87
小计 1,240,693,461.45 286,280.54 265,214,058.36 1,506,193,800.35 2,531,175,652.86 286,393.77 14,681,270.91 2,546,143,31
7.54
外币金
融负债
短期借 123,417,706.77 123,417,706.77 186,224,700.00 33,902,961.55 220,127,661.
款 55
应付账 721,297,914.82 1,414.60 178,322,158.71 899,621,488.13 1,430,715,650.12 165,240.89 1,430,880,89
款 1.01
小计 721,297,914.82 1,414.60 301,739,865.48 1,023,039,194.90 1,616,940,350.12 165,240.89 33,902,961.55 1,651,008,55
2.56
净额 519,395,546.63 284,865.94 -36,525,807.12 483,154,605.45 914,235,302.74 121,152.88 (19,221,690.64) 895,134,764.
98
于2018年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元和港币升值或贬值2%，对本公司净利润的影响如
下。管理层认为2%合理反映了人民币对美元和港币可能发生变动的合理范围。
汇率变化 对净利润的影响
本期发生额 上期发生额
上升2% -8,213,652.34 -8,235,802.77
下降2% 8,213,652.34 8,235,802.77
（三）流动性风险
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥
有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价
证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
项目 期末余额
6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年以上 合计
143
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
短期借款 1,623,360,884.94 1,102,580,820.28 2,725,941,705.22
应付票据 1,997,553,052.78 1,997,553,052.78
应付利息 10,230,739.15 31,464,142.42 41,694,881.57
应付账款 3,887,496,146.84 57,517,832.27 349,974.37 3,945,363,953.48
其他应付款 114,904,926.70 114,904,926.70
一年内到期的非流动负债 37,750,160.41 71,028,687.76 108,778,848.17
长期借款 10,000,000.00 294,000,000.00 304,000,000.00
应付债券 952,651,556.64 952,651,556.64
长期应付款 55,731,834.46 53,693,039.00 109,424,873.46
合计 7,671,295,910.82 1,318,323,317.19 1,016,694,570.01 294,000,000.00 10,300,313,798.02
项目 年初余额
6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年以上 合计
短期借款 152,297,224.96 1,771,788,359.98 1,924,085,584.94
应付票据 2,110,351,912.53 2,110,351,912.53
应付利息 4,293,409.52 30,036,106.83 34,329,516.35
应付账款 3,758,007,017.13 2,376,457.18 3,760,383,474.31
其他应付款 37,459,609.02 139,667,700.00 177,127,309.02
一年内到期的非流动负债 74,878,361.47 41,054,651.29 115,933,012.76
长期借款 294,000,000.00 294,000,000.00
应付债券 950,517,361.45 950,517,361.45
长期应付款 75,837,637.15 94,727,063.00 170,564,700.15
合计 6,213,125,171.78 1,982,546,818.10 1,047,620,881.63 294,000,000.00 9,537,292,871.51
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
144
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是王明旺、王威（一致行动人）。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
王华 本公司之控股股东的亲属
赵知音 本公司之控股股东的亲属
145
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
蔡帝娥 本公司之控股股东的亲属
王宇 本公司之控股股东的亲属
王林 本公司之控股股东的亲属
赖信 本公司之控股股东的亲属
赖杏 本公司之控股股东的亲属
王美容 本公司之控股股东的亲属
曾玓 副总经理,董秘
周小雄 董事
肖光昱 董事、财务总监
俞信华 董事
柳木华 独立董事
钟明霞 独立董事
刘征兵 独立董事
周颖 监事
李伟鸿 监事
袁会琼 监事会主席
行之有道汽车服务（深圳）有限公司 控股股东、实际控制人控制的其他企业
深圳市欣美达科技有限公司 本公司控股股东之亲属控制下的公司
东莞塔菲尔新能源科技有限公司 关键管理人员可行使重大影响力
深圳塔菲尔新能源科技有限公司 关键管理人员可行使重大影响力
东莞弘观 转让不满 12 月个月的子公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
欣美达科技 采购材料 3,846,602.91 50,000,000.00 否 6,269,563.98
东莞弘观 采购材料、劳务 58,622,800.91 300,000,000.00 否
东莞弘观 采购固定资产 25,604,343.59 300,000,000.00 否
东莞塔菲尔 采购电芯 1,945,412.65
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
146
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
东莞弘观 销售产品 50,359,833.22
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
王威、王明旺 104,000,000.00 2017 年 07 月 11 日 2018 年 07 月 10 日 否
王威、王明旺 96,000,000.00 2017 年 07 月 14 日 2018 年 07 月 12 日 否
王威、王明旺 50,000,000.00 2017 年 08 月 11 日 2018 年 08 月 11 日 否
147
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
王威、王明旺 152,297,224.96 2017 年 08 月 15 日 2018 年 08 月 13 日 否
王威、王明旺 50,000,000.00 2017 年 09 月 18 日 2018 年 09 月 18 日 否
王威、王明旺 30,000,000.00 2017 年 11 月 07 日 2018 年 10 月 24 日 否
王威、王明旺 100,000,000.00 2017 年 11 月 21 日 2018 年 09 月 04 日 否
王威、王明旺 200,000,000.00 2017 年 12 月 01 日 2018 年 12 月 01 日 否
王威、王明旺 20,000,000.00 2017 年 12 月 06 日 2018 年 12 月 05 日 否
王威、王明旺 67,000,000.00 2017 年 12 月 28 日 2018 年 11 月 09 日 否
王威、王明旺 100,000,000.00 2018 年 01 月 05 日 2019 年 01 月 03 日 否
王威、王明旺 33,000,000.00 2018 年 01 月 09 日 2019 年 01 月 09 日 否
王威、王明旺 25,000,000.00 2018 年 02 月 05 日 2019 年 02 月 05 日 否
王威、王明旺 200,000,000.00 2018 年 02 月 08 日 2018 年 08 月 07 日 否
王威、王明旺 100,000,000.00 2018 年 03 月 09 日 2019 年 03 月 08 日 否
王威、王明旺 20,000,000.00 2018 年 04 月 13 日 2019 年 02 月 06 日 否
王威、王明旺 19,000,000.00 2018 年 04 月 26 日 2018 年 07 月 26 日 否
王威、王明旺 100,000,000.00 2018 年 04 月 28 日 2019 年 04 月 28 日 否
王威、王明旺 31,000,000.00 2018 年 05 月 07 日 2018 年 08 月 06 日 否
王威、王明旺 80,000,000.00 2018 年 05 月 16 日 2018 年 11 月 16 日 否
王威、王明旺 25,000,000.00 2018 年 06 月 15 日 2019 年 06 月 15 日 否
王威、王明旺 50,000,000.00 2018 年 06 月 28 日 2019 年 06 月 28 日 否
王威、王明旺 61,339,367.25 2018 年 04 月 24 日 2018 年 07 月 18 日 否
王威、王明旺 38,660,632.75 2018 年 06 月 14 日 2018 年 08 月 21 日 否
王威、王明旺 18,363,659.98 2018 年 06 月 22 日 2018 年 09 月 06 日 否
王威、王明旺 57,700,000.00 2017 年 08 月 25 日 2018 年 08 月 25 日 否
王威、王明旺 57,700,000.00 2017 年 08 月 25 日 2018 年 08 月 25 日 否
王威、王明旺 48,100,000.00 2017 年 09 月 13 日 2018 年 09 月 13 日 否
王威、王明旺 96,200,000.00 2017 年 09 月 13 日 2018 年 09 月 13 日 否
王威、王明旺 96,200,000.00 2018 年 01 月 11 日 2019 年 01 月 11 日 否
王威、王明旺 144,000,000.00 2018 年 02 月 09 日 2019 年 01 月 11 日 否
王威、王明旺 25,377,358.33 2018 年 02 月 09 日 2019 年 02 月 01 日 否
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
148
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 3,917,912.72 3,188,092.60
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 东莞弘观 68,060,212.62 80,644,580.89
其他应收款 东莞弘观 47,641,673.26 2,294,470.08 45,700,934.00
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 东莞弘观 135,700,285.80 117,610,515.02
应付账款 欣美达科技 3,252,349.88 6,025,106.67
应付账款 东莞塔菲尔 2,400.00
其他应付款 东莞弘观 394,848.74 394,848.74
预收账款 行之有道 257,341.50 257,341.50
149
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 9,310,700.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 采用 Black-Scholes 模型确定。
在每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变
可行权权益工具数量的确定依据
动信息，修正可行权的权益工具的数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 79,054,741.59
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 828,585.01
其他说明
根据公司2014年第二次临时股东大会决议及第二届董事会第十九次和第二十次（临时）会议决议，公司于2014年5月21日开
始实施首期限制性股票激励计划。
根据公司第三届董事会第十二次会议决议及2015年第三次临时股东大会决议，公司于2015年11月23日开始实施二期限制性股
票激励计划。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
本期无股份支付的修改、终止情况。
150
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响
截至2018年6月30日止，根据本公司已签订的正在或准备履行的大额工程或设备采购合同，本公司尚未支付的金额约为
51,577.93万元。
2、已签订的正在或准备履行的大额设备采购合同及财务影响
截至2018年6月30日止，根据本公司已签订的正在或准备履行的大额工程或设备采购合同，本公司尚未支付的金额约为
46,799.27万元。
3、已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
（1）经营租入
截至2018年6月30日止，本公司以及下属子公司与出租方签订经营场所租赁合同，未来应支付租金金额为241,996,775.60元，
详细情况如下：
剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内（含1年） 100,739,788.62
1至2年（含2年） 71,947,502.84
2至3年（含3年） 38,946,839.75
3年以上 30,362,644.39
合计 241,996,775.60
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
151
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
152
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了3个报告分部，分别为：境内电池业务、境外电池业务、
储能管理业务。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的
技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分
配资源及评价其业绩。
分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 境内电池业务 境外电池业务 储能管理业务 分部间抵销 合计
营业收入 7,519,223,359.38 145,191,876.40 33,250,169.03 145,191,876.40 7,552,473,528.41
营业成本 6,570,558,853.58 148,135,572.80 17,934,563.85 145,191,876.40 6,591,437,113.83
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
公司前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例为75.22%，对主要客户存在一定依赖性。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）截至本报告书签署之日，王明旺先生持有公司449,728,452股股份（其中12,799,150股为通过资管计划持有），占公司总
股本1,548,674,500股的29.04%。王明旺先生累计质押股份329,898,000股，占其持有本公司股份总数的73.35%，占公司总股本
1,548,674,500股的21.30%。
（2）截至本报告书签署之日，王威先生持有公司132,446,600股股份，占公司总股本1,548,674,500股的8.55%。王威先生累计
质押股份114,420,000股，占其持有本公司股份总数的86.39%，占公司总股本1,548,674,500股的7.39%。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例
153
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
例
按信用风险特征组 4,595,4
5,082,43 6,850,98 5,075,580 2,706,597 4,592,704,0
合计提坏账准备的 96.09% 0.13% 10,600. 95.73% 0.06%
1,274.55 8.45 ,286.10 .44 02.96
应收账款 40
单项金额不重大但
206,747, 56,979,5 149,767,9 205,053 55,457,54 149,595,79
单独计提坏账准备 3.91% 27.56% 4.27% 27.05%
545.89 57.06 88.83 ,336.87 3.26 3.61
的应收账款
4,800,4
5,289,17 63,830,5 5,225,348 58,164,14 4,742,299,7
合计 100.00% 63,937. 100.00%
8,820.44 45.51 ,274.93 0.70 96.57
27
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
半年以内(含半年) 3,461,618,148.57
半年至 1 年(含 1 年) 46,266,514.16 2,313,325.71 5.00%
1至2年 38,878,882.40 3,887,888.24 10.00%
2至3年 2,165,915.00 649,774.50 30.00%
合计 3,548,929,460.13 6,850,988.45
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
合并范围内关联方组合 1,533,501,814.42
合计 1,533,501,814.42
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,666,404.81 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
154
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额3,589,916,634.94元，占应收账款年末余额合计数的比例67.87%，相应计
提的坏账准备年末余额汇总金额0元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,683,7
1,537,52 6,278,69 1,531,246 5,553,500 1,678,238,2
合计提坏账准备的 100.00% 0.41% 91,744. 100.00% 0.33%
4,972.16 0.03 ,282.13 .70 43.90
其他应收款 60
1,683,7
1,537,52 6,278,69 1,531,246 5,553,500 1,678,238,2
合计 100.00% 0.41% 91,744. 100.00% 0.33%
4,972.16 0.03 ,282.13 .70 43.90
60
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
155
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
半年以内(含半年) 67,177,241.94
半年至 1 年(含 1 年) 50,051,152.58 2,502,557.63 5.00%
1至2年 24,086,725.64 2,408,672.56 10.00%
2至3年 1,502,084.25 450,625.28 30.00%
3 年以上 916,834.56 916,834.56 100.00%
合计 143,734,038.97 6,278,690.03
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
合并范围内关联方组合 1,393,790,933.19
合计 1,393,790,933.19
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,190,189.33 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 465,000.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
156
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
融资租赁保证金 18,000,000.00 23,513,333.33
其他保证金、押金 21,437,314.84 15,961,025.54
备用金 558,704.18 756,546.39
出口退税 38,092,412.07
其他往来 6,738,559.75 53,196,125.08
关联方往来 1,441,421,073.95 1,539,778,857.75
应收股权转让款 49,369,319.44 12,493,444.44
合计 1,537,524,972.16 1,683,791,744.60
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
欣旺达惠州新能源有
关联方往来 1,106,639,867.72 半年以内(含半年) 71.98%
限公司
欣旺达电动汽车电池
关联方往来 165,783,283.15 半年以内(含半年) 10.78%
有限公司
深圳市欣旺达综合能
关联方往来 84,557,687.45 半年以内(含半年) 5.50%
源服务有限公司
东莞市弘观精密塑胶
关联方往来 47,630,140.76 半年以内(含半年) 3.10% 2,294,470.08
有限公司
广东香山衡器集团股
股权款 36,000,000.00 半年以内(含半年) 2.34%
份有限公司
合计 -- 1,440,610,979.08 -- 93.70% 2,294,470.08
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
157
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,481,953,163.16 1,481,953,163.16 731,672,504.76 731,672,504.76
对联营、合营企
155,645.85 155,645.85 29,222,748.74 29,222,748.74
业投资
合计 1,482,108,809.01 1,482,108,809.01 760,895,253.50 760,895,253.50
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
深圳市欣威电子
6,563,442.59 6,563,442.59
有限公司
香港欣威电子有
37,441,024.00 37,441,024.00
限公司
欣旺达惠州新能
196,161,549.66 750,000,440.57 946,161,990.23
源有限公司
深圳市欣旺达电
52,567,462.83 14,599.05 52,582,061.88
气技术有限公司
深圳普瑞赛思检
22,692,173.28 47,981.71 22,740,154.99
测技术有限公司
深圳市前海弘盛
150,000,000.00 150,000,000.00
技术有限公司
东莞锂威能源科
162,709,819.00 49,210.00 162,759,029.00
技有限公司
欣旺达电动汽车
3,325,523.66 155,283.04 3,480,806.70
电池有限公司
深圳市欣旺达综
合能源服务有限 100,211,509.74 13,144.03 100,224,653.77
公司
158
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 731,672,504.76 750,280,658.40 1,481,953,163.16
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
智能云穿
戴技术研
158,270.2 155,645.8
究院（深 -2,624.36
1 5
圳）有限
公司
深圳市宝
盛自动化 29,064,47 22,140,46 456,139.3 -7,380,15
设备有限 8.53 3.43 8 4.48
公司
29,222,74 22,140,46 453,515.0 -7,380,15 155,645.8
小计
8.74 3.43 2 4.48 5
29,222,74 22,140,46 453,515.0 -7,380,15 155,645.8
合计
8.74 3.43 2 4.48 5
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 9,008,131,172.42 8,255,715,726.00 7,023,666,872.87 6,418,937,651.93
其他业务 553,619.31 11,550.00 5,767,682.12 1,336,745.83
合计 9,008,684,791.73 8,255,727,276.00 7,029,434,554.99 6,420,274,397.76
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
159
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 453,515.02 -1,951,120.86
处置长期股权投资产生的投资收益 50,735,411.57 -41,865,237.39
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,894,687.92 2,674,817.89
合计 53,083,614.51 -41,141,540.36
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
主要系转让联营公司宝盛自动化股权取
非流动资产处置损益 42,016,054.36
得的投资收益。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 18,393,921.70
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,745,910.76
减：所得税影响额 9,437,898.94
少数股东权益影响额 401,874.68
合计 52,316,113.20 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.16% 0.16 0.16
扣除非经常性损益后归属于公司
3.93% 0.12 0.12
普通股股东的净利润
160
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
161
欣旺达电子股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、经公司法定代表人签名的2018年半年度报告文本原件。
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
162