天泽信息产业股份有限公司
    独立董事关于第四届董事会 2019 年第二次临时会议
                       相关事项的独立意见


    天泽信息产业股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年3月15日召开第四
届董事会2019年第二次临时会议，作为公司的独立董事，我们认真阅读了相关的
会议资料，根据《公司法》、《证券法》、《关于在上市公司建立独立董事制度
的指导意见》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创
业板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的有关规
定，现对公司有关事项发表如下独立意见：

    一、关于公司申请并购贷款并由实际控制人提供担保暨关联交易的议案

    我们认为，本次公司申请并购贷款，是基于公司目前实际经营情况以及现金
流状况的综合考虑，符合公司结构化融资需求，有助于进一步提高公司融资能力
与资金管理水平，不会给公司带来重大财务风险，不会损害公司及全体股东的利
益。同时，公司实际控制人对本次融资提供担保，且未收取任何费用，符合公司
及股东的整体利益。上述交易符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《公司章程》等有关规定，不会
损害本公司及股东的利益。此外，公司董事会在审议该议案之前已经取得我们事
前认可，公司董事会在审议该议案时关联董事进行了回避表决，我们认为董事会
在召集、召开董事会会议及做出决议的程序符合有关法律、法规及公司章程的规
定。综上所述，我们一致同意该事项并同意将其提交公司 2019 年第二次临时股
东大会审议。

    二、关于会计估计变更的议案

    我们认为，公司本次对合并报表范围内关联方之间形成的应收款项计提坏账
准备的会计估计进行变更，符合相关规定的要求，变更后的相关会计估计能够更
加客观、公正地反映母公司及各子公司单体财务报表的财务状况和经营成果，为
投资者提供更为准确、更为可靠的会计信息，符合公司和所有股东的利益。本次

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会计估计变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，确保了会
计核算的严谨性和客观性，没有损害公司及中小股东的权益。因此，全体独立董
事一致同意公司本次会计估计变更。




                                       独立董事：吴建斌、倪慧萍、朱晓天
                                                       2019 年 3 月 15 日




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