广州航新航空科技股份有限公司独立董事
           关于第四届董事会第三次会议相关事项的独立意见



    根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》、《独立董事工作制度》等

相关规章制度的有关规定，作为广州航新航空科技股份有限公司（以下简称“公

司”）的独立董事，本着对全体股东和公司负责的原则，基于实事求是、独立判

断的立场，对董事会审议的相关议案所涉事项，发表如下独立意见：

    一、    关于2019年度董事及高管薪酬预案的独立意见

     经核查，我们作为公司的独立董事对公司2019年度董事及高管薪酬预案发

表如下独立意见：

    公司提出的董事及高管的薪酬预案，是根据公司所处的行业和地区的薪酬水

平，结合公司的实际经营情况制定的。薪酬预案符合国家有关法律、法规及公司

章程、规章制度等规定，有利于调动公司高管的积极性，有利于公司的长远发展。

我们同意该议案，并同意将董事薪酬的议案提交公司2018年度股东大会审议。

    二、    关于2018年度利润分配预案的独立意见

    经对公司2018年度利润分配预案审查，并就有关情况进行询问，我们认为：

公司2018年度利润分配预案符合公司实际情况，不存在违法、违规和损害公司股

东尤其是中小股东利益的情形，并同意将利润分配预案提交公司2018年度股东大

会审议。

    三、    关于2018年度内部控制自我评估报告的独立意见

    经核查，我们认为：公司内部控制制度基本符合国家有关法规和证券监管部

门的要求，适应公司经营业务活动的实际需要，内部控制体系贯穿于公司经营活

动的各个方面，形成了比较规范的控制体系，能够保证公司正常生产经营，合理

控制经营风险。董事会关于《公司内部控制自我评估报告》比较全面、客观地反

映了公司内部控制运行的实际情况，我们认同该报告，并同意将该议案提交公司

2018年度股东大会审议。
    四、   关于续聘广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2019年

度财务审计机构的独立意见

     经审查，广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）除为公司提供会计

审计和相关专业服务之外，与公司不存在任何关联关系或其他利益关系，具备从

事上市公司审计业务的丰富经验和职业素质，自担任公司审计机构以来，恪尽职

守，遵循独立、客观、公正的执业准则，为公司提供了高质量的审计服务，所出

具的审计报告能公正、真实地反映公司的财务状况和经营成果。我们同意继聘请

请广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构，并同

意将该议案提交公司2018年度股东大会审议。

    五、   关于变更会计政策的独立意见

    本次变更是公司根据财政部统一会计制度的要求进行的合理变更，符合相关

规定。董事会对该事项的决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，

不存在损害公司及中小股东利益的情形，因此，同意公司本次会计政策变更。

    六、   关于2018年度计提资产减值准备的独立意见

    公司本次计提相关资产减值准备是基于会计谨慎性原则而做出的，依据充分，

程序合理、合规，计提资产减值准备后，能够公允地反映公司资产状况，资产价

值信息更具合理性，不存在损害公司中小股东利益的情形，我们同意该事项。

    七、   关于2019年度日常关联交易预测的独立意见

    公司预测2019年度与关联方发生的关联交易的决策程序符合有关法律、法规、

《公司章程》等有关规定，价格公允，属于与日常经营相关的事项，符合公司实

际经营需要，不存在损害公司和所有股东利益的行为。我们同意公司对2019年度

日常关联交易的预测情况，并同意将该议案提交2018年度股东大会审议。

    八、   关于2018年度控股股东、实际控制人及其他关联方占用公司资金、

公司对外担保情况的独立意见

    1、    报告期内，公司不存在控股股东、实际控制人及其他关联方占用公

司资金的情况。公司也不存在以前年度发生并累积至2018年12月31日的控股股东、
实际控制人及其他关联方占用公司资金的情况。

    2、   报告期内，公司为全资子公司广州航新电子有限公司提供了4,000万

元的授信担保，该担保事项已经2018年第二次临时股东大会审议通过。除此之外，

公司不存在其他对外担保情况。

    （以下无正文）
   此页无正文，为广州航新航空科技股份有限公司独立董事《关于第四届董事

会第三次会议相关事项的独立意见》签字页




   独立董事签字：




            施鼎豪                                谢   军




            黄以华




                                              二〇一九年四月二十四日