濮阳惠成电子材料股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
濮阳惠成电子材料股份有限公司
2019 年第一季度报告
2019-035
2019 年 04 月
1
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第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人王中锋、主管会计工作负责人王国庆及会计机构负责人(会计主
管人员)葛雪蕊声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 182,751,157.18 152,726,214.63 19.66%
归属于上市公司股东的净利润（元） 29,068,372.93 21,439,845.75 35.58%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
27,932,731.06 20,838,017.07 34.05%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 22,315,221.14 10,021,063.24 122.68%
基本每股收益（元/股） 0.11 0.09 22.22%
稀释每股收益（元/股） 0.11 0.09 22.22%
加权平均净资产收益率 3.73% 3.29% 0.44%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 984,398,729.38 913,519,795.11 7.76%
归属于上市公司股东的净资产（元） 793,807,562.31 765,119,592.86 3.75%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
269,500.00 政府补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 1,075,003.35 理财收益
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,468.87
减：所得税影响额 193,392.61
合计 1,135,641.87 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 17,473 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
濮阳市奥城实业
境内非国有法人 46.39% 119,243,000 质押 49,600,000
有限公司
中国工商银行股
份有限公司－诺
其他 2.46% 6,322,485
安成长混合型证
券投资基金
北京芯动能投资
境内非国有法人 2.32% 5,973,120
基金（有限合伙）
新余惠龙投资有
境内非国有法人 1.95% 5,003,250
限公司
财通基金－宁波
银行－湖北鼎锋
长江产业投资基 其他 1.16% 2,986,560
金合伙企业（有
限合伙）
中国工商银行－
浦银安盛价值成
其他 1.14% 2,928,686
长混合型证券投
资基金
民权中证国投创
业投资基金（有 境内非国有法人 1.06% 2,723,680
限合伙）
常庆彬 境内自然人 0.93% 2,400,000
杨绍刚 境内自然人 0.78% 2,000,000
交通银行股份有
其他 0.66% 1,700,000
限公司－浦银安
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盛增长动力灵活
配置混合型证券
投资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
濮阳市奥城实业有限公司 119,243,000 人民币普通股 119,243,000
中国工商银行股份有限公司－诺
6,322,485 人民币普通股 6,322,485
安成长混合型证券投资基金
北京芯动能投资基金（有限合伙） 5,973,120 人民币普通股 5,973,120
新余惠龙投资有限公司 5,003,250 人民币普通股 5,003,250
财通基金－宁波银行－湖北鼎锋
长江产业投资基金合伙企业（有限 2,986,560 人民币普通股 2,986,560
合伙）
中国工商银行－浦银安盛价值成
2,928,686 人民币普通股 2,928,686
长混合型证券投资基金
民权中证国投创业投资基金（有限
2,723,680 人民币普通股 2,723,680
合伙）
常庆彬 2,400,000 人民币普通股 2,400,000
杨绍刚 2,000,000 人民币普通股 2,000,000
交通银行股份有限公司－浦银安
盛增长动力灵活配置混合型证券 1,700,000 人民币普通股 1,700,000
投资基金
上述股东关联关系或一致行动的 濮阳市奥城实业有限公司为本公司的控股股东，公司未知前十名无限售条件股东之间是
说明 否存在关联关系，未知其是否属于一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
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北京芯动能投资 非公开发行股份 2019 年 2 月 11
5,973,120 5,973,120 0 0
基金（有限合伙） 限售股 日
民权中证国投创
非公开发行股份 2019 年 2 月 11
业投资基金（有 5,293,680 5,293,680 0 0
限售股 日
限合伙）
财通基金－宁波
银行－湖北鼎锋
非公开发行股份 2019 年 2 月 11
长江产业投资基 2,986,560 2,986,560 0 0
限售股 日
金合伙企业（有
限合伙）
中国工商银行股
份有限公司－财
通多策略福鑫定 非公开发行股份 2019 年 2 月 11
373,320 373,320 0 0
期开放灵活配置 限售股 日
混合型发起式证
券投资基金
财通基金－招商
银行－财通基金 非公开发行股份 2019 年 2 月 11
373,320 373,320 0 0
－祥和 2 号资产 限售股 日
管理计划
满足股权激励解
股权激励限售股
1,238,400 0 0 1,238,400 股权激励限售股 除限售条件时分
东
三期解限
合计 16,238,400 15,000,000 0 1,238,400 -- --
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
(一)截至报告期末公司资产负债表项目大幅变动情况及原因说明：
项目 期末 期初 同比增减 重大变动说明
货币资金 443,264,630.00 261,328,265.48 69.62% 主要系短期理财到期收回所致；
预付款项 6,755,415.09 9,771,637.62 -30.87% 主要系预付供应商款项减少所致
其他流动资产 1,336,380.19 131,361,011.92 -98.98% 主要系短期理财到期收回所致；
在建工程 10,061,345.83 6,228,075.63 61.55% 主要系本期持续投入项目建设所致；
长期待摊费用 972,092.02 1,696,123.90 -42.69% 主要系摊销所致；
短期借款 133,000,000.00 86,000,000.00 54.65% 主要系新增流动资金借款所致；
应付职工薪酬 3,086,307.27 8,709,175.93 -64.56% 主要系本期发放年终奖；
应交税费 6,285,437.88 4,798,268.69 30.99% 主要系应交增值税增长所致。
(二)报告期内，公司利润表及现金流量表项目大幅变动及原因说明
项目 本期发生额 上期发生额 同比增减 重大变动说明
主要系本期计提缴纳的城建税及教育费附
税金及附加 1,870,570.51 1,242,189.04 50.59%
加增加所致；
研发费用 13,364,336.66 7,301,090.46 83.05% 主要系本期研发投入增加所致；
财务费用 5,053,812.20 7,898,449.35 -36.02% 主要系本期汇兑损失减少所致；
其他收益 269,500.00 658,566.00 -59.08% 主要系本期收到的政府补助减少所致；
投资收益 1,075,003.35 44,843.85 2297.21% 主要系本期收到的短期理财收益增加所致；
净利润 28,913,522.49 21,331,765.76 35.54% 主要系本期销售规模扩大，导致业绩增长。
主要系本期销售收入的增加，相应收到的现
经营活动产生的现金流量净额 22,315,221.14 10,021,063.24 122.68%
金流增加所致；
主要系 2018 年投资的短期理财本期到期收
投资活动产生的现金流量净额 120,026,616.84 -173,950,015.00 169.00%
回；
筹资活动产生的现金流量净额 46,068,146.50 218,000,061.44 -78.87% 主要系上期非公开发行募集资金到位所致。
现金及现金等价物净增加额 181,936,364.52 51,383,091.96 254.08% 主要系本期收回银行理财。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司实现营业收入182,751,157.18元，较去年同期增加19.66%；营业利润 33,838,449.78元，较去年同期增加
34.29%；利润总额33,822,980.91元，较去年同期增长34.21%；归属于母公司所有者的净利润29,068,372.93元，较去年同期增
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长35.58%。
报告期内，公司经营稳定，生产及销售稳中有升，公司营业收入较去年同期增长19.66%；盈利趋于上升，归属于母公司所
有者的净利润较去年同期增长35.58%。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
项目 本报告期 上年同期
前五名供应商合计采购金额（万元） 4,741.80 5,204.21
前五名供应商合计采购金额占当期营业成本比例 40.58% 52.28%
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
项目 本报告期 上年同期
前五名客户合计销售金额（万元） 3,546.22 3,311.03
前五名客户合计销售金额占当期销售总额比例 19.40% 21.68%
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司围绕发展战略和2019年经营计划，积极推进各项工作的贯彻实施，不断完善产学研用相结合的创新体
系，推进产品结构优化升级，通过加大市场宣传和推广力度，实现了公司的经济效益的增加。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
1.原材料价格波动幅度较大的风险因素
公司顺酐酸酐衍生物产品生产成本受顺酐、丁二烯、混合碳四、混合碳五等基础化工产品价格影响较大，给公司产品
生产及销售带来不利影响。在原材料价格大幅上升的过程中，产品价格上涨往往滞后于原材料价格上涨，导致公司利润水平
短期内下降；在原材料价格大幅下跌过程中，企业库存的高价位原材料同样也会压缩公司的利润空间，原材料价格波动对公
司盈利具有重要的影响。公司原材料受国际原油价格的影响，公司在材料价格下降趋势下，通过缩短采购周期、降低原材料
和产品库存量，应对材料价格下降的风险。
2.公司应收账款发生坏账的风险
随着公司经营规模的不断扩大，应收账款随之增加，公司采取了一系列措施加强风险控制和信用体系管理，公司仍存
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在应收账款发生坏账的风险。一方面，公司从战略层面综合分析各产品市场情况，优化产品结构，加大产品研发与创新力度，
提升产品价值，增强公司对产品的议价能力；另一方面，公司强化内部管理，严格控制审批程序，加大应收账款的回收和管
理，降低应收账款带来的财务风险。
3.受电子电气、涂料、复合材料等下游行业影响的风险
公司顺酐酸酐衍生物产品主要用于环氧树脂固化、合成聚酯树脂和醇酸树脂等，广泛应用在电子元器件封装材料、电
气设备绝缘材料、涂料、复合材料等诸多领域。如下游行业增长放缓，在新的应用领域还未出现的情况下，顺酐酸酐衍生物
市场需求将会面临增速下降的风险，从而给公司带来不利的影响。
4.经营管理和人力资源风险
随着公司规模的扩大，市场竞争的日益激烈，公司管理层面临更高的要求和挑战，如果不能及时优化运营管理体系，实
现管理升级，将影响公司的运营效率和科学决策，带来管理风险。同时，人才是企业竞争的核心资源，在未来的发展过程中，
如不能采取有效的薪酬体系、激励政策吸引和留住优秀人才，调动和发挥员工的积极性和创造力，将影响公司未来发展。为
此，公司将不断提升公司管理水平，完善人力资源管理体系，建立多层次、多元化的员工激励机制，增进员工对公司的认同
感和归属感。
5.实际控制人控制风险
截至目前，公司实际控制人王中锋、杨瑞娜夫妇直接和间接合计持有公司46.95%的股份，公司存在实际控制人通过行
使表决权影响公司的生产经营和重大决策，并进而损害公司及公司中小股东利益的可能性。
三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1.公司股票因筹划重大资产重组事项自2019 年1月7日开市起停牌。
2.2019年1月18日，召开第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨
关联交易方案的议案》等相关的议案，并于2019年1月18日披露了《濮阳惠成电子材料股份有限公司发行股份及支付现金购
买资产并募集配套资金暨关联交易预案》及其摘要等相关公告和文件。经公司申请，公司股票于1月21日开市起复牌。具体
内容详见公司同日在巨潮资讯网上登载的相关公告及文件。
3. 2019年1月25日，公司收到深圳证券交易所《关于对濮阳惠成电子材料股份有限公司的重组问询函》（创业板许可类重组
问询函【2019】第4号）（以下简称“《问询函》”）。根据《问询函》的相关要求，公司及相关中介机构对有关问题进行了
认真分析，于2月15日向深交所提交了关于本次重组问询函的回复，并按规定披露《濮阳惠成电子材料股份有限公司发行股
份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案（修订稿）》及相关公告。具体内容详见公司同日在巨潮资讯网上登
载的相关公告及文件。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
关于重大资产重组停牌公告 2019 年 01 月 07 日 巨潮资讯网
重大重组预案相关预案 2019 年 01 月 18 日 巨潮资讯网
关于披露资产重组预案暨公司股票复牌的提示性公告 2019 年 01 月 18 日 巨潮资讯网
关于延期回复深圳证券交易所重组问询函的公告 2019 年 01 月 31 日 巨潮资讯网
关于 回复深圳证券交易所重组问询函的公告 2019 年 02 月 15 日 巨潮资讯网
2019 年 02 月 18 日 巨潮资讯网
关于披露资产重组预案后的进展公告
2019 年 03 月 18 日 巨潮资讯网
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
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□ 适用 √ 不适用
四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
五、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 19,364.91 本季度投入募集资金总额 780.31
累计变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 7,544.05
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
项目达 截止报 项目可
是否已 截至期 截至期
募集资金 调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 末累计 末投资
承诺投资 投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投入金 进度(3)
总额 额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2020 年
年产 1 万吨顺酐酸 6,108.6
否 6,108.61 01 月 01 否 否
酐衍生物扩产项目 1
日
年产 3,000 吨新型 2019 年
6,041.3
树脂材料氢化双酚 否 6,041.31 791.18 13.10% 10 月 01 否 否
1
A 项目 日
2019 年
年产 1,000 吨电子 7,214.9 6,752.8
否 7,214.99 780.31 93.60% 03 月 31 否 否
化学品项目 9 7
日
19,364. 7,544.0
承诺投资项目小计 -- 19,364.91 780.31 -- -- 0 0 -- --
91 5
超募资金投向
无 0 0
19,364. 7,544.0
合计 -- 19,364.91 780.31 -- -- 0 0 -- --
91 5
未达到计划进度或 1.“年产 1 万吨顺酐酸酐衍生物扩产项目”该项目由于投资进度调整暂时并未启动，公司认为项目可行
预计收益的情况和 性不存在问题，后续将择机加快推进项目启动。
原因（分具体项目） 2.“年产 1,000 吨电子化学品项目”截止本报告出具日项目已经建设完成。
项目可行性发生重 不适用
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大变化的情况说明
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
适用
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具了信会师报字[2018]第 ZB10057 号《关于
募集资金投资项目
濮阳惠成电子材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》鉴证，截至 2018 年 1 月
先期投入及置换情
28 日止，自筹资金预先投入募投项目的实际投资额 48,213,722.27 元；公司于 2018 年 2 月 12 日
况
召开第三届董事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议
案》，同意公司使用募集资金人民币 48,213,722.27 元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
1.尚未使用的募集资金余额 124,179,346.89 元，账户余额 124,179,346.89 元。
尚未使用的募集资 2.2019 年 4 月 1 日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于提取 1000 吨电子化学品项目
金用途及去向 铺底流动资金的议案》，同意公司从“1000 吨电子化学品项目”募集资金专户一次性提取剩余铺底流动
资金 462.12 万元，用于该项目日常生产经营。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：濮阳惠成电子材料股份有限公司
2019 年 03 月 31 日
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 443,264,630.00 261,328,265.48
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 160,984,835.19 124,904,314.27
其中：应收票据 51,164,750.44 40,137,188.10
应收账款 109,820,084.75 84,767,126.17
预付款项 6,755,415.09 9,771,637.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 5,266,965.36 5,762,648.88
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 50,699,867.34 64,663,318.60
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,336,380.19 131,361,011.92
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流动资产合计 668,308,093.17 597,791,196.77
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 219,580,971.95 224,212,090.09
在建工程 10,061,345.83 6,228,075.63
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 62,641,911.66 63,128,232.03
开发支出
商誉
长期待摊费用 972,092.02 1,696,123.90
递延所得税资产 3,771,339.75 3,423,832.39
其他非流动资产 19,062,975.00 17,040,244.30
非流动资产合计 316,090,636.21 315,728,598.34
资产总计 984,398,729.38 913,519,795.11
流动负债：
短期借款 133,000,000.00 86,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 15,066,613.19 15,306,746.31
13
濮阳惠成电子材料股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
预收款项 4,398,361.93 5,176,328.12
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 3,086,307.27 8,709,175.93
应交税费 6,285,437.88 4,798,268.69
其他应付款 13,600,426.85 13,871,312.81
其中：应付利息 117,658.57
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 175,437,147.12 133,861,831.86
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 11,298,916.58 10,528,416.58
递延所得税负债 343,365.27 343,365.27
其他非流动负债
非流动负债合计 11,642,281.85 10,871,781.85
负债合计 187,079,428.97 144,733,613.71
所有者权益：
股本 257,064,000.00 257,064,000.00
14
濮阳惠成电子材料股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 202,481,744.54 202,104,173.58
减：库存股 11,651,968.00 11,651,968.00
其他综合收益
专项储备 80,207.27 586,598.29
盈余公积 45,174,416.81 45,174,416.81
一般风险准备
未分配利润 300,659,161.69 271,842,372.18
归属于母公司所有者权益合计 793,807,562.31 765,119,592.86
少数股东权益 3,511,738.10 3,666,588.54
所有者权益合计 797,319,300.41 768,786,181.40
负债和所有者权益总计 984,398,729.38 913,519,795.11
法定代表人：王中锋 主管会计工作负责人：王国庆 会计机构负责人：葛雪蕊
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 439,901,248.64 259,358,692.83
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 153,325,685.10 117,870,079.83
其中：应收票据 48,688,750.64 37,401,788.30
应收账款 104,636,934.46 80,468,291.53
预付款项 5,612,214.54 8,642,664.95
其他应收款 5,935,939.99 8,809,344.01
其中：应收利息
应收股利
存货 50,693,041.20 64,663,318.60
合同资产
15
濮阳惠成电子材料股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 633,971.02 130,643,179.34
流动资产合计 656,102,100.49 589,987,279.56
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 36,270,668.15 31,265,180.20
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 213,944,614.09 218,376,486.35
在建工程 9,375,644.14 5,991,259.01
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 40,472,245.48 40,844,092.51
开发支出
商誉
长期待摊费用 243,079.37 903,799.79
递延所得税资产 3,841,977.71 3,538,867.43
其他非流动资产 19,062,975.00 17,040,244.30
非流动资产合计 323,211,203.94 317,959,929.59
资产总计 979,313,304.43 907,947,209.15
流动负债：
短期借款 133,000,000.00 86,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 11,578,880.84 12,551,768.62
16
濮阳惠成电子材料股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
预收款项 4,188,645.61 4,853,136.23
合同负债
应付职工薪酬 3,023,717.31 8,512,419.36
应交税费 6,102,673.99 4,645,829.61
其他应付款 13,225,582.27 13,299,403.63
其中：应付利息 117,658.57
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 171,119,500.02 129,862,557.45
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 11,298,916.58 10,528,416.58
递延所得税负债 343,365.27 343,365.27
其他非流动负债
非流动负债合计 11,642,281.85 10,871,781.85
负债合计 182,761,781.87 140,734,339.30
所有者权益：
股本 257,064,000.00 257,064,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 202,429,242.37 202,051,671.41
减：库存股 11,651,968.00 11,651,968.00
其他综合收益
专项储备 80,207.27 586,598.29
17
濮阳惠成电子材料股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
盈余公积 45,174,416.81 45,174,416.81
未分配利润 303,455,624.11 273,988,151.34
所有者权益合计 796,551,522.56 767,212,869.85
负债和所有者权益总计 979,313,304.43 907,947,209.15
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 182,751,157.18 152,726,214.63
其中：营业收入 182,751,157.18 152,726,214.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 150,257,210.75 128,232,953.14
其中：营业成本 116,862,955.09 99,536,798.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,870,570.51 1,242,189.04
销售费用 7,705,732.20 6,436,307.48
管理费用 4,579,400.72 5,114,541.91
研发费用 13,364,336.66 7,301,090.46
财务费用 5,053,812.20 7,898,449.35
其中：利息费用 712,694.93 749,511.06
利息收入 961,083.87 519,781.11
资产减值损失 820,403.37 703,576.82
信用减值损失
加：其他收益 269,500.00 658,566.00
投资收益（损失以“－”号填列） 1,075,003.35 44,843.85
其中：对联营企业和合营企业的投资
18
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收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 2,121.71
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,838,449.78 25,198,793.05
加：营业外收入 64.60 3,100.00
减：营业外支出 15,533.47 1,127.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 33,822,980.91 25,200,765.82
减：所得税费用 4,909,458.42 3,869,000.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,913,522.49 21,331,765.76
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 28,913,522.49 21,331,765.76
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 29,068,372.93 21,439,845.75
2.少数股东损益 -154,850.44 -108,079.99
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后
净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动
损益
4.金融资产重分类计入其他综合收
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濮阳惠成电子材料股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额 28,913,522.49 21,331,765.76
归属于母公司所有者的综合收益总额 29,068,372.93 21,439,845.75
归属于少数股东的综合收益总额 -154,850.44 -108,079.99
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.09
（二）稀释每股收益 0.11 0.09
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王中锋 主管会计工作负责人：王国庆 会计机构负责人：葛雪蕊
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 178,023,913.11 148,108,991.68
减：营业成本 114,699,647.16 97,696,370.35
税金及附加 1,701,553.14 1,194,163.46
销售费用 5,368,016.51 3,943,226.12
管理费用 4,161,315.10 4,606,071.94
研发费用 13,185,894.18 7,098,783.18
财务费用 5,039,265.44 7,916,746.12
其中：利息费用 712,694.93 749,511.06
利息收入 960,054.03 518,096.95
资产减值损失 780,574.47 586,027.50
信用减值损失
加：其他收益 229,500.00 658,566.00
投资收益（损失以“－”号填 1,075,003.35 44,843.85
20
濮阳惠成电子材料股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
2,121.71
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,392,150.46 25,773,134.57
加：营业外收入 64.60 100.00
减：营业外支出 15,283.87 1,127.23
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
34,376,931.19 25,772,107.34
列）
减：所得税费用 4,909,458.42 3,869,000.06
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,467,472.77 21,903,107.28
（一）持续经营净利润（净亏损
29,467,472.77 21,903,107.28
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
21
濮阳惠成电子材料股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 29,467,472.77 21,903,107.28
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 126,212,517.97 109,120,402.66
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
22
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收到的税费返还 272,515.47
收到其他与经营活动有关的现
2,371,659.74 1,681,574.53
金
经营活动现金流入小计 128,856,693.18 110,801,977.19
购买商品、接受劳务支付的现金 82,520,326.35 80,739,168.94
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
为交易目的而持有的金融资产
净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
10,851,251.80 7,743,574.52
现金
支付的各项税费 8,778,906.38 6,528,989.80
支付其他与经营活动有关的现
4,390,987.51 5,769,180.69
金
经营活动现金流出小计 106,541,472.04 100,780,913.95
经营活动产生的现金流量净额 22,315,221.14 10,021,063.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,238,301.36
处置固定资产、无形资产和其他
7,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
128,000,000.00 40,044,843.85
金
投资活动现金流入小计 129,238,301.36 40,051,843.85
购建固定资产、无形资产和其他
9,211,684.52 4,001,858.85
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
23
濮阳惠成电子材料股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
210,000,000.00
金
投资活动现金流出小计 9,211,684.52 214,001,858.85
投资活动产生的现金流量净额 120,026,616.84 -173,950,015.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 193,649,056.61
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 70,000,000.00 23,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
2,250,943.39
金
筹资活动现金流入小计 70,000,000.00 218,900,000.00
偿还债务支付的现金 23,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
931,853.50 616,038.56
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
283,900.00
金
筹资活动现金流出小计 23,931,853.50 899,938.56
筹资活动产生的现金流量净额 46,068,146.50 218,000,061.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-6,473,619.96 -2,688,017.72
影响
五、现金及现金等价物净增加额 181,936,364.52 51,383,091.96
加：期初现金及现金等价物余额 261,328,265.48 167,504,128.43
六、期末现金及现金等价物余额 443,264,630.00 218,887,220.39
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 123,433,819.78 106,731,426.71
收到的税费返还 272,515.47
24
濮阳惠成电子材料股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收到其他与经营活动有关的现
5,290,629.90 1,575,724.34
金
经营活动现金流入小计 128,996,965.15 108,307,151.05
购买商品、接受劳务支付的现金 80,070,301.45 78,749,343.60
支付给职工以及为职工支付的
10,520,257.84 7,354,205.97
现金
支付的各项税费 8,517,512.14 6,071,549.01
支付其他与经营活动有关的现
4,224,650.40 5,564,361.96
金
经营活动现金流出小计 103,332,721.83 97,739,460.54
经营活动产生的现金流量净额 25,664,243.32 10,567,690.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,238,301.36
处置固定资产、无形资产和其他
7,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
128,000,000.00 40,044,843.85
金
投资活动现金流入小计 129,238,301.36 40,051,843.85
购建固定资产、无形资产和其他
8,951,684.52 3,859,358.85
长期资产支付的现金
投资支付的现金 5,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
210,000,000.00
金
投资活动现金流出小计 13,951,684.52 213,859,358.85
投资活动产生的现金流量净额 115,286,616.84 -173,807,515.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 193,649,056.61
取得借款收到的现金 70,000,000.00 23,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
2,250,943.39
金
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濮阳惠成电子材料股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
筹资活动现金流入小计 70,000,000.00 218,900,000.00
偿还债务支付的现金 23,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
931,853.50 616,038.56
的现金
支付其他与筹资活动有关的现
283,900.00
金
筹资活动现金流出小计 23,931,853.50 899,938.56
筹资活动产生的现金流量净额 46,068,146.50 218,000,061.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-6,476,450.85 -2,688,017.72
影响
五、现金及现金等价物净增加额 180,542,555.81 52,072,219.23
加：期初现金及现金等价物余额 259,358,692.83 165,921,964.85
六、期末现金及现金等价物余额 439,901,248.64 217,994,184.08
二、财务报表调整情况说明
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□ 适用 √ 不适用
2、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
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