吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
吉林吉大通信设计院股份有限公司
2017 年半年度报告
2017-040
2017 年 08 月
1
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人林佳云、主管会计工作负责人周伟及会计机构负责人(会计主管
人员)李典谕声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告“第四节经营情况讨论与分析”之第十部分“公司面临的风险
和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者关注相
关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 7
第三节 公司业务概要......................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 13
第五节 重要事项 ............................................................ 22
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 27
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 31
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 32
第九节 公司债相关情况 ....................................................... 33
第十节 财务报告 ............................................................ 34
第十一节 备查文件目录 ...................................................... 104
3
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、发行人、吉大通信 指 吉林吉大通信设计院股份有限公司
长邮通信 指 吉林长邮通信建设有限公司，系公司全资子公司
吉大控股 指 吉林吉大控股有限公司
长春分院 指 吉林吉大通信设计院股份有限公司长春分院
领先基石 指 芜湖领先基石创业投资合伙企业（有限合伙）
证监会 指 中国证券监督管理委员会
保荐机构 指 海通证券股份有限公司
会计师 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
本次发行 指 公司公开发行新股不超过 6,000 万股人民币普通股的行为
元 指 人民币元
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
第三代移动通信技术（3rd-generation，3G），是指支持高速数据传输
3G 指
的蜂窝移动通讯技术
4G 指 4G 是第四代移动通信及其技术的简称
5G 指 5G 是第五代移动通信及其技术的简称
Long term evolution，以 OFDM/FDMA 为核心的技术可以视为"准 4G"
技术，LTE 项目的主要性能目标包括：在 20MHz 频谱带宽能够提供
下行 100Mbps、上行 50Mbps 的峰值速率；改善小区边缘用户的性能；
提高小区容量；降低系统延迟，用户平面内部单向传输时延低于 5ms，
LTE 指
控制平面从睡眠状态到激活状态迁移时间低于 50ms，从驻留状态到
激活状态的迁移时间小于 100ms；支持 100Km 半径的小区覆盖；能
够为 350Km/h 高速移动用户提供>100kbps 的接入服务；支持成对或
非成对频谱，并可灵活配置 1.25 MHz 到 20MHz 多种带宽
TD- LTE（Time Division Long Term Evolution，时分长期演进）是基于
TD-LTE 指 3GPP 长期演进技术（LTE）的一种通讯技术与标准，属于 LTE 的一
个分支
光传送网，Optical Transport Network，是以波分复用技术为基础、在
OTN 指
光层组织网络的传送网，是下一代的骨干传送网
ODN 是基于 PON 设备的 FTTH 光缆网络。其作用是为 OLT 和 ONU
ODN 指
之间提供光传输通道
4
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
释义项 指 释义内容
将 OTN 和 PTN 的功能特性和设备形态进一步有机融合，从而催生了
新一代光传送网产品形态-分组光传送网：POTN。POTN 的目的是实
POTN 指
现 L0 WDM/ROADM 光层、L1 SDH/OTN 层和 L2 分组传送层（包
括以太网和 MPLS-TP）的功能集成和有机融合
IPv6 是 Internet Protocol Version 6 的缩写，其中 Internet Protocol 译为"
互联网协议"。IPv6 是 IETF（互联网工程任务组，Internet Engineering
IPv6 指 Task Force）设计的用于替代现行版本 IP 协议（IPv4）的下一代 IP 协
议。目前 IP 协议的版本号是 4（简称为 IPv4），它的下一个版本就是
IPv6
软件定义网络（Software Defined Network，SDN），是 Emulex 网络一
SDN 指 种新型网络创新架构，其核心技术 OpenFlow 通过将网络设备控制面
与数据面分离开来，从而实现了网络流量的灵活控制
基于蜂窝的窄带物联网（Narrow Band Internet of Things, NB-IoT）成
为万物互联网络的一个重要分支。NB-IoT 构建于蜂窝网络，只消耗
NB-IoT 指
大约 180KHz 的带宽，可直接部署于 GSM 网络、UMTS 网络或 LTE
网络，以降低部署成本、实现平滑升级
智慧城市是运用物联网、云计算、大数据、空间地理信息集成等新一
智慧城市 指 代信息技术，促进城市规划、建设、管理和服务智慧化的新理念和新
模式
云计算即分布式计算、并行计算、效用计算、网络存储、虚拟化、负
载均衡、热备份冗余等传统计算机和网络技术发展融合的产物，一种
云计算 指 按使用量付费的模式，这种模式提供可用的、便捷的、按需的网络访
问，可配置的计算资源共享池（资源包括网络，服务器，存储，应用
软件，服务）
互联网即网络与网络之间所串连成的庞大网络，这些网络以一组通用
互联网 指
的协议相连，形成逻辑上的单一巨大国际网络
大数据是在一定时间范围内用常规软件工具进行捕捉、管理和处理的
大数据 指 数据集集合，是需要新处理模式才能具有更强的决策力、洞察发现力
和流程优化能力来适应海量、高增长率和多样化的信息资产
中国移动 指 中国移动通信集团公司
中国联通 指 中国联合网络通信集团有限公司
中国电信 指 中国电信集团公司
中国通信设施服务股份有限公司，2014 年 9 月更名为中国铁塔股份有
中国铁塔 指
限公司
中国广电 指 中国广播电视网络有限公司
一种负荷分担式的容灾技术，它使得 POOL 内的多个节点一起分担网
MSC POOL 指 络流量，节点之间处理能力动态的调配，从而可以接管多个节点故障
的情况，容灾能力较强，提升了网络健壮性和提高设备资源利用率
VoLTE 指 基于 IMS 的语音业务。IMS 由于支持多种接入和丰富的多媒体业务，
5
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
释义项 指 释义内容
成为全 IP 时代的核心网标准架构
一种将应用层级会话服务数据流的 QoS 要求映射为 IP-CAN 的架构，
PCC 指 接入传输网络承载级服务的 QoS 要求来保障数据传输，还可根据运营
商的计费策略实现服务数据流层级的计费功能
适用于 2G/3G 电路域与 TD-LTE 的无线网络重叠覆盖的场景，网络结
CSFB 指
构简单，不需要部署 IMS 系统，能有效利用现有 CS 网络投资
TD-LTE eMSC（TD-LTE enhanced MSC Server，TD-LTE 增强 MSC
TD-LTE eMSC 指 Server）,是为了实现语音业务在核心网电路域"切换目标 MSC"与 IMS
SBC 锚点之间的桥接，从而保证业务的连续性
6
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 吉大通信 股票代码 300597
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 吉林吉大通信设计院股份有限公司
公司的中文简称（如有） 吉大通信
公司的外文名称（如有） Jilin Jlu Communication Design Institute Co., Ltd
公司的外文名称缩写（如有） JLU COMMUNICATION
公司的法定代表人 林佳云
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 周伟 耿燕
长春市朝阳区南湖学府经典小区第 9 幢 长春市朝阳区南湖学府经典小区第 9 幢
联系地址
701 室 701 室
电话 0431-85152089 0431-85152089
传真 0431-85175230 0431-85175230
电子信箱 zhouwei@jlucdi.com gengyan@jlucdi.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
7
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
长春市工商行政 912201011239903 912201011239903 912201011239903
报告期初注册 2016 年 03 月 15 日
管理局 238 238 238
长春市工商行政 912201011239903 912201011239903 912201011239903
报告期末注册 2017 年 05 月 02 日
管理局 238 238 238
临时公告披露的指定
2017 年 05 月 03 日
网站查询日期（如有）
临时公告披露的指定
巨潮资讯网，《关于完成工商变更登记的公告》，公告编号：2017-031
网站查询索引（如有）
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准吉林吉大通信设计院股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可
[2016]3169 号）核准，根据深圳证券交易所《关于吉林吉大通信设计院股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通
知》(深证上[2017]56 号)，公司首次公开发行人民币普通股股票 6000 万股，于 2017 年 1 月 23 日在深圳证券交易所创业板
上市交易，公司注册资本由壹亿捌仟万元整变更为贰亿肆仟万元整，并于 2017 年 5 月 2 日办理完成工商变更。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 151,145,923.87 163,528,472.62 -7.57%
归属于上市公司股东的净利润（元） 13,440,275.12 13,679,229.11 -1.75%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
12,425,133.24 13,464,797.53 -7.72%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -45,898,533.12 -20,490,535.33 -124.00%
基本每股收益（元/股） 0.0584 0.0760 -23.16%
稀释每股收益（元/股） 0.0584 0.0760 -23.16%
加权平均净资产收益率 2.24% 3.71% -1.47%
8
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 889,097,343.70 593,255,361.94 49.87%
归属于上市公司股东的净资产（元） 703,323,080.51 416,763,914.10 68.76%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 251,499.89
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
780,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 146,712.30 购买理财产品收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 16,173.71
减：所得税影响额 179,244.02
合计 1,015,141.88 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
9
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素
1、报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及其用途
本公司主营业务为通信网络技术服务，包括通信网络设计服务及通信网络工程服务。其中，通信网络设计服务包括咨询
业务、勘察设计业务和网络优化业务；通信网络工程服务包括通信网络工程施工业务和网络维护业务。通过为基础通信运营
商、政府部门以及业务需求单位提供通信网络的勘察设计、咨询业务、网络优化业务以及通信网络工程施工及维护业务，通
信运营商以及相关部门得以高效、迅速地展开基础通信运营服务，普惠于民。
2、公司经营模式
公司经营模式主要包括采购模式、生产模式和销售模式。公司拥有独立完整的销售、采购、研发、质量控制、安全管理
等体系。公司的运营涉及计划经营部、工程管理部、技术研发部、财务部、综合部及生产部门等，贯穿招投标、签订合同、
采购、设计、施工与维护、质量与安全控制、项目交付、收入确认、结算回款等全部流程。公司与通信运营商等客户之间有
着长期、稳固的合作关系，可以根据与客户签订的具体合同，结合自身情况合理安排经营活动。
3、主要的业绩驱动因素
报告期内公司业绩保持相对稳定，主要驱动因素如下：
（1）国家非常重视基础电信设施的建设，大力推进“提速降费”政策，全国宽带业务持续增长。
（2）中国电信、中国移动、中国联通三大运营商的投资规模稳定，中国铁塔、中国广电逐步加大基础通信设施建设。
（3）随着信息化进程的加快，政府等多部门逐渐加大智能管廊等基础设施建设，加强智慧城市等信息化的投入。
（4）公司持续加强“核心管理团队”、“人才”、“技术领先”、“产品质量”、“品牌”以及“资质”等核心竞争
力优势。
（二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位等
1、报告期内公司所属行业的发展阶段
工信部办公厅印发的《2017年工业通信业标准化工作要点》中提到，大力提升信息通信业技术、服务及安全保障标准水
平，同步推进第五代移动通信（5G）国内标准和国际标准的研究，制定发布工业互联网标准体系框架，加快新型网络技术标
准的制定和应用，完善宽带移动通信、下一代互联网等重点领域标准体系。
报告期内我国开始进入万物互联时代、工业互联网时代，通信业仍将保持健康蓬勃发展。
2、公司所属行业的周期性特点
（1）周期性
本行业的发展受通信业影响较大，通信网络的规模、结构以及固定资产投资都将对本行业的市场规模、增长速度造成影
响。随着宏观经济环境变化、国家产业政策调整、通信技术的更新换代以及通信运营商建设策略的调整，均会导致通信业出
现周期性变化，通信技术服务行业也会随之发生相应波动。
10
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）区域性
本行业的市场规模主要受不同地区的经济发展水平、国家对当地通信网络建设的政策及扶持力度等因素影响。例如我国
东南部沿海地区的经济发展水平较高，通信网络规模较大，本行业的市场规模也相对较大；西北地区的经济发展水平较低，
通信基础设施不完善，本行业的市场规模也较小。但随着国家对西部地区的政策扶持力度不断加大，西部地区电信业将进入
快速发展时期，因此本行业在西部地区的市场规模将迅速增长，东部地区的市场规模将趋于平缓增长阶段。未来本行业在区
域市场上的差异将呈逐步缩小的趋势。
3、公司所处的行业地位
公司经过多年的通信技术研究、专业人才培养以及从业经验积累和市场的开发拓展，目前已发展成为服务能力强、技术
水平高、业务链条完整的专业化通信网络技术服务商。截至报告期末，公司具有从事通信网络技术服务业务所必需的多项高
等级资质、10项专利和48项软件著作权，并获得多项省、市级荣誉证书。
公司主要客户包括中国移动、中国电信、中国联通、中国铁塔、中国广电等通信运营商；公司已在包括东北、华北、西
北、西南、华南等地区开展通信网络技术服务，通过多元化的客户结构和多地区的营销策略提升自身的市场份额。报告期内，
公司依托于通信网络技术服务行业的快速发展，在致力于为三大运营商提供服务的同时，紧跟行业发展步伐，积极开拓非运
营商业务。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 不适用
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 不适用
货币资金 公司于 2017 年 1 月 18 日收到募集资金 281,984,000.00 元。
公司于 2017 年 5 月 23 日使用闲置募集资金 100,000,000.00 元购买期限为 92 天的保
其他流动资产
本型理财产品，截至报告期末未返回。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
经过多年的发展，本公司已成长为具有一定市场规模、业务链条完整、服务能力较强、能为客户提供一体化综合服务、
具备较强可持续发展能力的通信网络技术服务商。在通信网络设计及通信网络工程领域内研发能力较强，业绩呈稳定发展态
势，具有较强的竞争优势。
11
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1、品牌优势
公司自1985年由长春邮电学院校办企业发展至今，凭借原长春邮电学院在专业、市场方面的深厚积累，创造了通信网络
技术服务行业的知名品牌。公司30年来一直将维护品牌形象、创造品牌价值视为长期发展目标，努力为客户提供高质量的通
信网络技术服务，积累了良好的口碑和大量优质客户资源。公司获得吉林省信用评价认证中心颁发的AAA级信用企业
（2016-2018）证书。
2、技术领先优势
目前，通信网络正朝着宽带化、智能化、移动化的方向演进。为了应对通信网络技术的发展，公司进行了针对性的技术
研发，不断跟踪并研究新技术的落地实施，来满足和支撑客户日益多样化的需求。
我公司在IPv6技术、物联网、移动互联网技术、SDN技术、大数据、虚拟化、云计算、分布式数据库、4G无线通信系统
仿真、网络评测、POTN、智能ODN技术、移动核心网组网技术、通信网络优化等前沿技术方面，持续进行研发投入，保证技
术上的领先地位。
2017年上半年公司在重要期刊发表论文21篇。截至2017年上半年，我公司在各个专业领域共取得了10项专利，48项软件
著作权，并参与了多项中华人民共和国国家标准和中华人民共和国通信行业标准的制定，体现了公司在相关领域技术领先的
地位。
3、产品质量优势
我公司在东北、华北地区通信网络技术服务行业具有较高的影响力，2017年拓展了西北、西南、华南等多个地区的服务
网点。公司提供的服务已覆盖全国近20个省、直辖市、自治区，境外业务也有所突破。在原有本地化服务基础上，随着通信
业务服务网点升级改造项目的进行，公司能够为用户提供更加完善、及时的技术服务，在满足客户技术服务需求方面，具有
强大的服务优势。2017年上半年公司获得吉林省工程咨询协会3项优秀咨询成果奖。
4、工程总承包优势
2016年6月，住房和城乡建设部发布《关于进一步推进工程总承包发展的若干意见》（建市[2016]93号），提出优先采
用工程总承包模式，加强总承包人才队伍建设。目前，公司已取得从事通信网络技术服务业务的工程勘察证书甲级、工程设
计资质证书甲级、工程咨询甲级、通信信息网络系统集成企业资质证书甲级等最高等级资质，同时也持有通信工程施工总承
包壹级、电子与智能化工程专业承包壹级、通信网络代维（外包）企业资质等级证书等较高等级资质证书。公司工程总承包
优势促进了设计与施工的紧密结合，为客户提供了更加完备的服务。
5、核心管理团队优势
公司核心管理团队共11人，均具有学士及以上学位。其中博士2人、硕士3人、学士6人。高素质的核心管理团队确保了
公司“高效率、高效益、高效果”地运营；团队成员在本公司平均23年的工作年限，标志着管理团队的忠诚、责任与使命。
6、人才团队优势
公司拥有一支专业、团结、高效的管理团队和一支经验丰富、结构合理、专业过硬、服务意识强的技术队伍。截至2017
年6月30日，公司员工中有本科以上学历的人员占员工总数比例为70%，生产人员83人、销售人员29人、技术人员923人、财
务人员24人、行政人员121人。研发人员长期从事通信网络技术服务业的研究及开发，涉及无线、传输、核心、数据等众多
专业领域，具有丰富的专业理论知识及实践操作能力，为公司业务的研发、改进等提供了良好的支撑能力。
7、企业文化优势
公司的核心价值观：正德和谐，高效创新。公司的使命：(1)为客户，提供优质的通信设计咨询服务；(2)为企业，实现
企业价值最大化；(3)为员工，营造良好的职业和生活发展空间；(4)为社会，推进国家信息化建设。增加凝聚力、号召力，
激发员工潜能，从而共同追求企业发展目标，使企业成为一流的通信网络解决方案专家。
12
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
1、公司经营概况
公司主营业务为通信网络技术服务，包括通信网络设计服务及通信网络工程服务。
2017年上半年,公司实现营业收入15,114.59万元，较上年同期16,352.85万元下降1,238.26万元，同比下降7.57%；实现
利润总额1,616.38万元，较上年同期1,628.37万元下降11.99万元，同比下降0.74%；实现净利润1,344.03万元，较上年同期
1,367.92万元下降23.90万元，同比下降1.75%。公司业务经营情况稳定，经营模式未发生重大变化，但受通信行业政策和建
设规模的影响，公司收入略有下浮，同期成本相对下降，净利润与同期基本持平。
2、市场经营概况
2017年上半年，公司继续稳步发展咨询支撑服务市场以及海外通信勘察设计市场，提高了公司在通信勘察设计和咨询领
域的营销和服务能力、扩大了市场占有率。公司在传统的设备安装施工和管线施工领域持续发挥优势的同时，不断拓展网络
优化及维护等领域。
3、资产及负债概况
报告期末公司资产负债率为20.89%，公司资产负债情况良好。报告期末公司货币资金期末余额为223,303,231.66元，占
资产总额比例25.12%，较上年同期末比重增加14.01%，主要原因系公司于2017年1月18日收到募集资金281,984,000.00元；
应收账款余额344,767,963.05元，占资产总额比例38.78%，较上年同期期末比重减少19.24%，主要系报告期末总资产规模增
长较多，应收账款占比变小所致；报告期末存货为160,014,395.66元，占总资产比例为18.00%，较上年同期期末比重减少
2.14%。
4、5G技术储备
从4G网络建设早期至今，公司一直在做多个省份的4G网络规划、设计及施工项目。对于5G网络，其标准预计2018年完成
制定，2020年试商用，目前公司在做技术储备的前期工作，主要包括5G关键技术、5G与WI-FI融合组合需求分析、未来5G无
线网络对传输资源的需求等课题研究，并持续紧密地跟进通信5G网络研究建设进程。
5、高新创新
公司多次参与国家及行业相关标准规范的编制，如：YD/T5222-2015《数字蜂窝移动通信网LTE核心网工程设计规定》、
YD/T5015-2015《通信工程制图与图形符号规定》、YD/T5227-2015《云计算资源池系统设备安装工程设计规范》等。
公司重视专业领域的相关研究，大量研究成果应用于生产实际，并已形成很多论文公开发表，如《MSC POOL组网方案的
研究》、《VoLTE的部署对核心网改造需求的研究》、《VoLTE关键技术及相关标准研究》、《融合通信应用方案的研究》、
《PCC业务管控策略应用探析》、《流量分析与控制系统的设计与实现》、《TD-LTE CSFB话音组网关键技术的研究》、《IP
化语音媒体流分析系统的应用研究》、《TD-LTE eMSC改造方案的研究》等。
6、人才队伍建设方面
人才是公司发展的核心力量，是可持续发展的基础。通信网络技术服务业，属于知识、技术密集型行业，对员工管理经
验、技术水平有较高的要求。报告期内，公司围绕近期业务发展计划和长期业务发展规划展开人才队伍建设。通过全方位引
进多层次人才、加强公司和部门内部培训、完善激励考核制度，加强与知名高校、科研院所、企业合作共同培养人才等方式
推动公司技术团队、管理团队和员工整体素质和水平的提高。2017年随着公司不断地发展壮大，引进高技术、高水平人才，
并对现有人才队伍通过培训、学习等方式提高对客户的服务能力，从而强化品牌效益。
13
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 151,145,923.87 163,528,472.62 -7.57%
营业成本 114,281,452.25 124,629,976.71 -8.30%
销售费用 3,650,961.54 3,860,477.56 -5.43%
管理费用 19,908,427.44 19,313,750.09 3.08%
由于收到募集资金，银
财务费用 -484,091.42 -134,806.68 -259.10% 行利息收入较上年同期
大幅增加。
所得税费用 2,723,528.85 2,604,456.60 4.57%
较上年同期,部分研发项
研发投入 4,700,185.25 7,023,011.24 -33.07%
目启动时间较晚。
销售商品、提供劳务收
经营活动产生的现金流
-45,898,533.12 -20,490,535.33 -124.00% 到的现金较上年同期减
量净额
少。
公司于 2017 年 5 月 23
日使用暂时闲置的募集
投资活动产生的现金流 资金 100,000,000.00 元
-101,197,951.59 -1,260,821.64 -7,926.35%
量净额 购买期限为 92 天的保本
型理财产品，截至报告
期末未返回。
公司于 2017 年 1 月 18
筹资活动产生的现金流
273,317,273.00 100.00% 日收到募集资金
量净额
281,984,000.00 元。
公司于 2017 年 1 月 18
现金及现金等价物净增
126,220,788.29 -21,751,356.97 680.29% 日收到募集资金
加额
281,984,000.00 元。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
14
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
通信网络设计业
76,859,399.95 46,539,242.56 39.45% -9.95% -15.79% 11.92%
务
通信网络工程业
74,072,238.21 67,619,104.57 8.71% -4.73% -2.33% -20.53%
务
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 146,712.30 0.91% 购买理财产品收益 否
资产减值 -2,179,112.53 -13.48% 计提坏账准备 是
主要为收到政府补助和处
营业外收入 1,058,159.89 6.55% 否
理非流动资产收入
营业外支出 9,826.29 0.06% 税收滞纳金 否
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末 比重增
重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 减
公司于 2017 年 1 月 18 日收到募集
资金 281,984,000.00 元，截至 2017
223,303,231.6 年 6 月 30 日，募集资金余额为
货币资金 25.12% 56,962,838.42 11.11% 14.01%
6 259,020,966.33 元，其中，货币资金
159,020,966.33 元，其他流动资产
100,000,000.00 元。
344,767,963.0 报告期末资产总额增长幅度较大所
应收账款 38.78% 297,426,493.59 58.02% -19.24%
5 致。
160,014,395.6
存货 18.00% 103,241,367.01 20.14% -2.14%
6
投资性房地产 2,027,486.32 0.23% 6,730,356.91 1.31% -1.08%
固定资产 29,289,315.52 3.29% 26,618,409.38 5.19% -1.90%
15
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
履约保证金为权利受限资产，截至报告期末账面价值6,068,140.67元。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 27,331.73
报告期投入募集资金总额 1,549
已累计投入募集资金总额 1,549
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
补充子公司吉林长邮通信建设有限公司与主营业务相关的运营资金 1500 万元，资金全部落实到位。信息化升级改造项目
16
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
逐步启动，开发升级管理软件金额 49 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2019 年
通信业务服务网点 21,331.7 21,331.7
否 0 0 0.00% 01 月 23 0 0否 否
升级改造项目 3 3
日
2019 年
研发中心建设项目 否 2,500 2,500 0 0 0.00% 01 月 23 0 0否 否
日
2019 年
信息化升级改造项
否 2,000 2,000 49 49 2.45% 01 月 23 0 0否 否
目
日
补充与主营业务相
否 1,500 1,500 1,500 1,500 100.00% 0 0否 否
关的营运资金
27,331.7 27,331.7
承诺投资项目小计 -- 1,549 1,549 -- -- 0 0 -- --
3 3
超募资金投向
无
超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- 0 0 -- --
27,331.7 27,331.7
合计 -- 1,549 1,549 -- -- 0 0 -- --
3 3
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目 不适用
实施地点变更情况
17
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目 不适用
先期投入及置换情
况
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资 公司使用暂时闲置的募集资金 10,000.00 万元购买理财产品，剩余尚未使用的募集资金仍存放于募集
金用途及去向 资金专项账户，将继续用于原承诺投资的募集资金投资项目。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 公司及时、真实、完整、准确履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实 计提减
是否经 报告期
受托人 关联关 是否关 产品类 委托理 起始日 终止日 报酬确 际收回 值准备 预计收
过规定 实际损
名称 系 联交易 型 财金额 期 期 定方式 本金金 金额（如 益
程序 益金额
额 有）
保本浮 2017 年 2017 年 预计年
中国工 无关联
否 动收益 500.00 01 月 17 02 月 20 化收益 500.00 是 0 1.25 1.25
商银行 关系
型 日 日 率 2.6%
保本浮 2007 年 2017 年 预计年
中国工 无关联
否 动收益 500.00 01 月 17 02 月 20 化收益 500.00 是 0 1.25 1.25
商银行 关系
型 日 日 率 2.6%
18
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
保本浮 2017 年 2017 年 预计年
中国工 无关联
否 动收益 500.00 01 月 19 02 月 22 化收益 500.00 是 0 1.25 1.25
商银行 关系
型 日 日 率 2.6%
保本浮 2017 年 2017 年 预计年
中国工 无关联
否 动收益 500.00 01 月 19 02 月 22 化收益 500.00 是 0 1.25 1.25
商银行 关系
型 日 日 率 2.6%
保本浮 2017 年 2017 年 预计年
中国工 无关联
否 动收益 500.00 01 月 19 02 月 22 化收益 500.00 是 0 1.25 1.25
商银行 关系
型 日 日 率 2.6%
保本浮 2017 年 2017 年 预计年
中国工 无关联
否 动收益 500.00 01 月 19 02 月 22 化收益 500.00 是 0 1.25 1.25
商银行 关系
型 日 日 率 2.6%
保本浮 2017 年 2017 年 预计年
中国工 无关联
否 动收益 500.00 04 月 11 05 月 15 化收益 500.00 是 0 1.43 1.43
商银行 关系
型 日 日 率 3.0%
保本浮 2017 年 2017 年 预计年
中国工 无关联
否 动收益 500.00 04 月 11 05 月 15 化收益 500.00 是 0 1.43 1.43
商银行 关系
型 日 日 率 3.0%
保本浮 2017 年 2017 年 预计年
中国工 无关联
否 动收益 500.00 04 月 11 05 月 15 化收益 500.00 是 0 1.43 1.43
商银行 关系
型 日 日 率 3.0%
保本浮 2017 年 2017 年 预计年
中国工 无关联
否 动收益 500.00 04 月 11 05 月 15 化收益 500.00 是 0 1.43 1.43
商银行 关系
型 日 日 率 3.0%
保本浮 2017 年 2017 年 预计年
中国招 无关联 10,000.0
否 动收益 05 月 23 08 月 23 化收益 0是 0 70.58 0
商银行 关系 0
型 日 日 率 2.8%
15,000.0
合计 -- -- -- 5,000.00 -- 0 83.80 13.22
0
委托理财资金来源 自有资金、募集资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
审议委托理财的董事会决议披露日期
2017 年 04 月 26 日
（如有)
审议委托理财的股东大会决议披露日
2017 年 05 月 18 日
期（如有)
委托理财情况及未来计划说明 未来公司将根据募集资金投资建设进度和自有资金使用情况合理安排现金管理。
19
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
吉林长邮通
通信网络工 101,000,000. 246,987,312. 103,599,962. 74,177,000.1 4,456,528.
信建设有限 子公司 3,343,537.50
程 00 87 32 1 74
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
长邮通信的前身可追溯到1984年8月28日经长春市城乡建设委员会下发的《关于成立长春邮电学院电信实习工程公司的
批复》（长城乡建字（1984）121号）同意，由长春邮电学院成立的全民所有制企业电信实习工程公司。2008年2月14日，企
业改制为有限公司，注册资本1,185万元，并更名为吉林长邮通信建设有限公司。2008年11月18日，增加注册资本至1,500 万
元。2010年8月10日，改制为股份有限公司，注册资本1,500 万元，并更名为吉林长邮通信建设股份有限公司。2011年12月
28日，改制为有限公司，注册资本1,500 万元，名称变更为吉林长邮通信建设有限公司。2012年12月21日，长邮通信股东以
全部股权认购长春电信工程设计院股份有限公司增发的1,000 万股，本次变更后长春电信工程设计院股份有限公司持有长邮
通信100%股权。目前长邮通信注册资本为10,100万元。
20
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场竞争风险：市场竞争加剧，通信运营商对通信服务技术水平及管理水平的要求不断提高，若公司不能及时跟进
客户的需求和市场的变化，未来将会面临更大的市场竞争压力。
对策：公司将加强区域市场服务体系建设的同时，紧跟运营商政策和行业发展，及时进行技术升级，降低市场竞争风险，
努力开拓新的业务领域和市场。
2、客户降价风险：通信运营商自身的市场竞争加剧，运营商盈利能力下降，公司主要客户存在缩减成本开支的压力，
通信运营商和设备商降低服务外包价格，造成公司毛利率下降的风险。
对策：公司将通过区域运营支撑和本地化服务体系的建设，加强系统和指标管控以提升成本控制力，提升人员综合生产
效率，整合上下游资源，控制好成本，降低客户降价对毛利率的影响。
3、公司业务拓展的风险：公司除了保持主营业务稳定持续发展外，积极向5G技术、智慧城市、高速宽带、物联网等业
务拓展。新的行业研发投入大、需求变化快、团队建设和管理需要新的体系。如果公司不能持续投入、紧跟行业最新发展趋
势，及时将研发成果转化为通信网络技术服务，将面临投资损失的风险。
对策：公司积极跟进新一代信息技术的发展，加快通信网络技术服务的研究开发（研发）工作，在新的领域积极引入人
才，采取员工持股计划等激励措施，激发核心员工的创造力。
4、应收账款比例较高的风险：受通信运营商采购政策及结算方法的影响，报告期内公司应收账款金额较大。2017年6
月末公司应收账款账面余额为34,476.80万元，占期末资产总额比重的38.78%。虽然公司应收账款余额较大符合通信技术服
务行业的特征，且客户信用稳定，回款情况良好，但由于应收账款余额较大，若无法及时收回款项，公司将面临流动资金短
缺和坏账损失风险。
对策：定期由计划经营部跟进合同进展，进行结算催收，缩短付款周期。
5、人才流失的风险：本公司从事的业务属于知识技术密集型新兴产业，对技术人员的依赖度很高。公司作为专门从事
网络通信技术服务的公司，技术人员已成为同行业竞争对手争夺的对象。同行业竞争对手可能给出更高的待遇以吸引本公司
的技术人才，或受其他因素影响导致本公司技术人才流失，公司面临核心技术人员流失的风险。虽然公司十分重视对核心技
术的保密，但如果核心技术人员流动，均可能削弱本公司的技术优势，对本公司的竞争力产生不利影响。
对策：按照现代企业制度的要求进行管理体制的创新，运用科学有效的人才管理策略，企业制定出一套公正、合理的绩
效考核制度，对不同层次的员工制定不同的评估标准，并按此标准进行公开、公正、合理的考核及选拔以避免只凭印象及企
业主的个人评价。加强企业文化建设，增强人才的主人翁意识。企业与人才签订明确的合同，以增强法律效应，防止人才的
随意流失。
21
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2017 年第一次临时
临时股东大会 65.09% 2017 年 03 月 24 日 2017 年 03 月 24 日 2017-013
股东大会
2016 年年度股东大
年度股东大会 62.79% 2017 年 05 月 18 日 2017 年 05 月 18 日 2017-033
会
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
22
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
23
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
24
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
2017年上半年捐赠长春市朝阳区红十字会5000元，用于精准扶贫。
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中：1.资金 万元 0.5
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育脱贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
其中： 9.1.项目个数 个 1
9.2.投入金额 万元 0.5
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（3）后续精准扶贫计划
公司计划于2017年下半年实施教育扶贫，将对吉林省内位置偏远、经济落后地区的贫困学生进行资助，改善教育资源。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
25
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
26
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
180,000,0 180,000,0
一、有限售条件股份 100.00% 75.00%
00 00
1、国家持股 0 0.00% 0 0.00%
54,000,00 54,000,00
2、国有法人持股 30.00% 22.50%
0 0
126,000,0 126,000,0
3、其他内资持股 70.00% 52.50%
00 00
13,500,00 13,500,00
其中：境内法人持股 7.50% 5.625%
0 0
112,500,0 112,500,0
境内自然人持股 62.50% 46.875%
00 00
4、外资持股 0 0.00% 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0.00%
60,000,00 60,000,00 60,000,00
二、无限售条件股份 0 0.00% 25.00%
0 0 0
60,000,00 60,000,00 60,000,00
1、人民币普通股 0 0.00% 25.00%
0 0 0
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0.00%
4、其他 0 0.00% 0.00%
180,000,0 60,000,00 60,000,00 240,000,0
三、股份总数 100.00% 100.00%
00 0 0 00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司首次公开发行6,000万股A股股票，并于2017年1月23日在深圳证券交易所创业板上市。
27
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准吉林吉大通信设计院股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]
3169 号）核准，根据深圳证券交易所《关于吉林吉大通信设计院股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》(深
证上[2017] 56号)，公司首次公开发行人民币普通股股票6000万股，于2017年1月23日在深圳证券交易所创业板上市交易。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
1.2016年12月31日，基本每股收益和稀释每股收益为0.31元，归属于公司普通股股东的每股净资产2.32元；
2.2017年6月30日，基本每股收益和稀释每股收益为0.0584元，较去年同期下降23.16%；归属于公司普通股股东的每股
净资产2.93元，较去年期末上升26.29%。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍 发行价格（或 获准上市交 交易终止日
发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
生证券名称 利率） 易数量 期
股票类
《首次公开
发行股票并
人民币普通 2017 年 01 月 2017 年 01 月 2017 年 01 月
5.53 元/股 60,000,000 60,000,000 在创业板上
股（A 股） 12 日 23 日 20 日
市之上市公
告书》
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明：
公司于2017年1月23日在深圳证券交易所创业板上市交易。
28
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末股东总数 31,573 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
吉林吉大控股有 48,000, -6,000,0 48,000,
国有法人 20.00% 0
限公司 000 00 000
芜湖领先基石创
13,500, 13,500,
业投资合伙企业 境内非国有法人 5.63% 0 0
000 000
（有限合伙）
7,714,2 7,714,2
林佳云 境内自然人 3.21% 0 0
81 81
6,857,1 6,857,1
武良春 境内自然人 2.86% 0 0
43 43
全国社会保障基
6,000,0 6,000,0 6,000,0
金理事会转持一 国有法人 2.50% 0
00 00 00
户
4,821,4 4,821,4
赵琛 境内自然人 2.01% 0 0
29 29
4,821,4 4,821,4
邸朝生 境内自然人 2.01% 0 0
29 29
4,821,4 4,821,4
孟庆开 境内自然人 2.01% 0 0
29 29
3,937,5 3,937,5
杨华 境内自然人 1.64% 0 0
00 00
3,937,5 3,937,5
金谊晶 境内自然人 1.64% 0 0
00 00
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说
公司前 10 名股东不存在关联关系，不存在一致行动关系。
明
前 10 名无限售条件股东持股情况
29
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国建设银行股份有限公司－摩根
士丹利华鑫多因子精选策略混合型 462,743 人民币普通股 462,743
证券投资基金
陈玉麒 444,800 人民币普通股 444,800
陈晓红 278,746 人民币普通股 278,746
王洪锋 251,000 人民币普通股 251,000
马英霞 249,000 人民币普通股 249,000
朱立安 203,843 人民币普通股 203,843
裴君秋 200,100 人民币普通股 200,100
李如祥 191,687 人民币普通股 191,687
成玉梅 176,800 人民币普通股 176,800
王木胜 166,300 人民币普通股 166,300
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行
名股东之间关联关系或一致行动的 动人。
说明
股东王洪锋除通过普通证券账户持有 130,000 股外，还通过招商证券股份有限公司客
户信用交易担保证券账户持有 121,000 股，实际合计持有 251,000 股；股东裴君秋除
参与融资融券业务股东情况说明 通过普通证券账户持有 100 股外，还通过中国中投证券有限责任公司客户信用交易担
（如有）（参见注 4） 保证券账户持有 200,000 股，实际合计持有 200,100 股；股东成玉梅除通过普通证券
账户持有 0 股外，还通过德邦证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
176,800 股，实际合计持有 176,800 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
30
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
31
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
32
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
33
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：吉林吉大通信设计院股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 223,303,231.66 94,916,571.90
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 200,000.00
应收账款 344,767,963.05 313,383,721.03
预付款项 4,439,682.56 1,676,174.86
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 14,119,862.56 7,949,960.75
买入返售金融资产
存货 160,014,395.66 131,902,905.76
34
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 100,302,777.06 55,260.38
流动资产合计 847,147,912.55 549,884,594.68
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 2,027,486.32 4,040,336.32
固定资产 29,289,315.52 28,199,879.12
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,846,334.69 2,400,568.12
开发支出
商誉
长期待摊费用 653,546.08 1,024,092.20
递延所得税资产 7,132,748.54 7,705,891.50
其他非流动资产
非流动资产合计 41,949,431.15 43,370,767.26
资产总计 889,097,343.70 593,255,361.94
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
35
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
应付票据
应付账款 109,983,043.87 103,692,114.71
预收款项 31,728,334.74 27,817,818.09
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 22,233,800.30 18,707,750.74
应交税费 2,209,271.25 13,579,213.36
应付利息
应付股利
其他应付款 15,067,291.45 9,037,993.93
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 4,552,521.58 3,456,557.01
流动负债合计 185,774,263.19 176,291,447.84
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 200,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 200,000.00
负债合计 185,774,263.19 176,491,447.84
所有者权益：
36
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
股本 240,000,000.00 180,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 213,317,273.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备 353,584.68 551,966.39
盈余公积 25,363,281.59 25,363,281.59
一般风险准备
未分配利润 224,288,941.24 210,848,666.12
归属于母公司所有者权益合计 703,323,080.51 416,763,914.10
少数股东权益
所有者权益合计 703,323,080.51 416,763,914.10
负债和所有者权益总计 889,097,343.70 593,255,361.94
法定代表人：林佳云 主管会计工作负责人：周伟 会计机构负责人：李典谕
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 182,730,972.11 56,774,424.37
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 158,917,702.94 146,970,877.22
预付款项 4,439,682.56 1,676,174.86
应收利息
应收股利 30,000,000.00 30,000,000.00
其他应收款 8,217,651.33 4,927,397.81
存货 160,014,395.66 131,902,905.76
划分为持有待售的资产
37
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 100,302,777.06 55,260.38
流动资产合计 644,623,181.66 372,307,040.40
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 99,435,443.91 84,435,443.91
投资性房地产 4,040,336.32
固定资产 22,501,763.66 18,806,666.27
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,761,373.60 2,308,462.47
开发支出
商誉
长期待摊费用 640,946.08 877,092.20
递延所得税资产 3,582,765.83 3,520,037.93
其他非流动资产
非流动资产合计 128,922,293.08 113,988,039.10
资产总计 773,545,474.74 486,295,079.50
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 13,324,310.61 16,096,856.30
预收款项 27,707,470.19 22,547,512.79
应付职工薪酬 19,834,261.27 16,611,862.22
应交税费 1,953,589.93 9,165,804.56
38
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 8,772,482.42 2,813,644.38
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,794,798.22 3,114,847.77
流动负债合计 74,386,912.64 70,350,528.02
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 200,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 200,000.00
负债合计 74,386,912.64 70,550,528.02
所有者权益：
股本 240,000,000.00 180,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 289,645,159.37 76,327,886.37
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 22,802,282.09 22,802,282.09
未分配利润 146,711,120.64 136,614,383.02
所有者权益合计 699,158,562.10 415,744,551.48
39
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
负债和所有者权益总计 773,545,474.74 486,295,079.50
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 151,145,923.87 163,528,472.62
其中：营业收入 151,145,923.87 163,528,472.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 136,177,165.80 147,496,853.46
其中：营业成本 114,281,452.25 124,629,976.71
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 999,528.52 2,450,986.90
销售费用 3,650,961.54 3,860,477.56
管理费用 19,908,427.44 19,313,750.09
财务费用 -484,091.42 -134,806.68
资产减值损失 -2,179,112.53 -2,623,531.12
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
146,712.30 243,993.17
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,115,470.37 16,275,612.33
加：营业外收入 1,058,159.89 10,263.68
40
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
其中：非流动资产处置利得 251,499.89 263.68
减：营业外支出 9,826.29 2,190.30
其中：非流动资产处置损失 1,960.30
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,163,803.97 16,283,685.71
减：所得税费用 2,723,528.85 2,604,456.60
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,440,275.12 13,679,229.11
归属于母公司所有者的净利润 13,440,275.12 13,679,229.11
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 13,440,275.12 13,679,229.11
归属于母公司所有者的综合收益
13,440,275.12 13,679,229.11
总额
41
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0584 0.0760
（二）稀释每股收益 0.0584 0.0760
法定代表人：林佳云 主管会计工作负责人：周伟 会计机构负责人：李典谕
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 76,968,923.76 76,811,400.27
减：营业成本 46,619,794.84 48,399,199.25
税金及附加 748,382.36 604,226.94
销售费用 2,325,053.09 2,491,382.49
管理费用 16,777,539.63 14,392,532.89
财务费用 -378,446.39 -37,191.48
资产减值损失 364,370.90 -1,347,588.77
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
146,712.30 243,993.17
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,658,941.63 12,552,832.12
加：营业外收入 1,056,638.63 10,084.00
其中：非流动资产处置利得 250,638.63 84.00
减：营业外支出 9,826.29 230.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
11,705,753.97 12,562,686.12
列）
减：所得税费用 1,609,016.35 1,731,322.85
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,096,737.62 10,831,363.27
五、其他综合收益的税后净额
42
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 10,096,737.62 10,831,363.27
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0395 0.0602
（二）稀释每股收益 0.0395 0.0602
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 152,753,701.99 190,749,938.34
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
43
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,611,473.97 1,088,151.81
经营活动现金流入小计 154,365,175.96 191,838,090.15
购买商品、接受劳务支付的现金 117,868,257.09 128,590,489.43
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
53,593,462.94 56,079,977.06
金
支付的各项税费 20,461,727.41 16,664,348.21
支付其他与经营活动有关的现金 8,340,261.64 10,993,810.78
经营活动现金流出小计 200,263,709.08 212,328,625.48
经营活动产生的现金流量净额 -45,898,533.12 -20,490,535.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
354,918.44 103,052.64
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 55,000,000.00
投资活动现金流入小计 55,354,918.44 103,052.64
购建固定资产、无形资产和其他
1,552,870.03 1,363,874.28
长期资产支付的现金
投资支付的现金
44
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 155,000,000.00
投资活动现金流出小计 156,552,870.03 1,363,874.28
投资活动产生的现金流量净额 -101,197,951.59 -1,260,821.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 281,984,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 281,984,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 8,666,727.00
筹资活动现金流出小计 8,666,727.00
筹资活动产生的现金流量净额 273,317,273.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 126,220,788.29 -21,751,356.97
加：期初现金及现金等价物余额 91,014,302.70 75,213,113.55
六、期末现金及现金等价物余额 217,235,090.99 53,461,756.58
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 81,778,830.86 86,039,493.78
收到的税费返还
45
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
收到其他与经营活动有关的现金 3,383,817.84 4,126,606.87
经营活动现金流入小计 85,162,648.70 90,166,100.65
购买商品、接受劳务支付的现金 50,439,077.54 32,654,726.07
支付给职工以及为职工支付的现
45,772,379.60 39,496,167.95
金
支付的各项税费 14,796,300.81 9,460,220.60
支付其他与经营活动有关的现金 5,352,131.09 9,418,952.61
经营活动现金流出小计 116,359,889.04 91,030,067.23
经营活动产生的现金流量净额 -31,197,240.34 -863,966.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
350,018.44 79,175.49
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
5,627,806.13
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 55,000,000.00
投资活动现金流入小计 55,350,018.44 5,706,981.62
购建固定资产、无形资产和其他
1,513,503.36 585,495.47
长期资产支付的现金
投资支付的现金 15,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 155,000,000.00
投资活动现金流出小计 171,513,503.36 585,495.47
投资活动产生的现金流量净额 -116,163,484.92 5,121,486.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 281,984,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 281,984,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
46
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
支付其他与筹资活动有关的现金 8,666,727.00
筹资活动现金流出小计 8,666,727.00
筹资活动产生的现金流量净额 273,317,273.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 125,956,547.74 4,257,519.57
加：期初现金及现金等价物余额 55,674,424.37 25,703,823.86
六、期末现金及现金等价物余额 181,630,972.11 29,961,343.43
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
180,00
551,966 25,363, 210,848 416,763
一、上年期末余额 0,000.
.39 281.59 ,666.12 ,914.10
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
180,00
551,966 25,363, 210,848 416,763
二、本年期初余额 0,000.
.39 281.59 ,666.12 ,914.10
00
三、本期增减变动 60,000
213,317 -198,38 13,440, 286,559
金额（减少以“－” ,000.0
,273.00 1.71 275.12 ,166.41
号填列） 0
（一）综合收益总 13,440, 13,440,
额 275.12 275.12
（二）所有者投入 60,000 213,317 273,317
47
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
和减少资本 ,000.0 ,273.00 ,273.00
0
60,000
1．股东投入的普 60,000,
,000.0
通股 000.00
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
213,317 213,317
所有者权益的金
,273.00 ,273.00
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
-198,38 -198,38
（五）专项储备
1.71 1.71
1,409,0 1,409,0
1．本期提取
59.85 59.85
1,607,4 1,607,4
2．本期使用
41.56 41.56
48
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
（六）其他
240,00
213,317 353,584 25,363, 224,288 703,323
四、本期期末余额 0,000.
,273.00 .68 281.59 ,941.24 ,080.51
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
180,00
1,085,1 21,278, 159,949 362,312
一、上年期末余额 0,000.
22.87 440.80 ,271.18 ,834.85
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
180,00
1,085,1 21,278, 159,949 362,312
二、本年期初余额 0,000.
22.87 440.80 ,271.18 ,834.85
00
三、本期增减变动
-241,57 13,679, 13,437,
金额（减少以“－”
8.71 229.11 650.40
号填列）
（一）综合收益总 13,679, 13,679,
额 229.11 229.11
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
49
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
-241,57 -241,57
（五）专项储备
8.71 8.71
1,188,3 1,188,3
1．本期提取
89.41 89.41
1,429,9 1,429,9
2．本期使用
68.12 68.12
（六）其他
180,00
843,544 21,278, 173,628 375,750
四、本期期末余额 0,000.
.16 440.80 ,500.29 ,485.25
00
50
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
180,000, 76,327,88 22,802,28 136,614 415,744,5
一、上年期末余额
000.00 6.37 2.09 ,383.02 51.48
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
180,000, 76,327,88 22,802,28 136,614 415,744,5
二、本年期初余额
000.00 6.37 2.09 ,383.02 51.48
三、本期增减变动
60,000,0 213,317,2 10,096, 283,414,0
金额（减少以“－”
00.00 73.00 737.62 10.62
号填列）
（一）综合收益总 10,096, 10,096,73
额 737.62 7.62
（二）所有者投入 60,000,0 213,317,2 273,317,2
和减少资本 00.00 73.00 73.00
1．股东投入的普 60,000,0
通股 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
213,317,2 213,317,2
所有者权益的金
73.00 73.00
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
51
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
240,000, 289,645,1 22,802,28 146,711 699,158,5
四、本期期末余额
000.00 59.37 2.09 ,120.64 62.10
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
180,000, 28,692,18 18,717,44 99,902, 327,312,3
一、上年期末余额
000.00 5.32 1.30 730.38 57.00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
180,000, 28,692,18 18,717,44 99,902, 327,312,3
二、本年期初余额
000.00 5.32 1.30 730.38 57.00
三、本期增减变动
49,502,66 -186,696. 9,151,0 58,467,06
金额（减少以“－”
2.12 12 98.32 4.32
号填列）
（一）综合收益总 10,831, 10,831,36
额 363.27 3.27
（二）所有者投入 49,502,66 49,502,66
和减少资本 2.12 2.12
52
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
49,502,66
所有者权益的金
2.12
额
4．其他
-186,696. -1,680,2 -1,866,96
（三）利润分配
12 64.95 1.07
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
-186,696. -1,680,2 -1,866,96
3．其他
12 64.95 1.07
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
180,000, 78,194,84 18,530,74 109,053 385,779,4
四、本期期末余额
000.00 7.44 5.18 ,828.70 21.32
三、公司基本情况
（一）企业注册地、组织形式和总部地址。
公司名称：吉林吉大通信设计院股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）。
53
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司营业执照注册号：912201011239903238
公司注册地址：长春市朝阳区南湖学府经典小区第9幢701室
公司注册资本：240,000,000.00元
法定代表人：林佳云
公司组织形式：股份有限公司
（二）企业的业务性质和主要经营活动。
1、企业所处的行业
本公司属于通信服务行业。
2、所提供的主要产品或服务
公司提供的服务主要有设计服务和工程服务，其中设计服务包括：通信网络建设前期的规划咨询、可行性研究、勘察设
计等,内容涉及无线通信、有线通信、交换通信、数据通信、通信电源、通信建筑等多个技术专业，具体指网络建设可行性
研究报告、通信网络软硬件技术组合方案、图纸等项目实施指导文件等；工程服务包括通信线路施工、通信设备安装、有线
电视网络改造、建筑智能化、通信线路维护等。
3、销售策略
公司根据客户的招标政策，参加通信运营商的集团公司、省级分公司、市级分公司或者通信运营商直属的通信设计院的
招标项目进行投标，中标后进入项目实施阶段。
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
本财务报表业经本公司董事会于2017年8月24日决议批准。
（四）本年度合并财务报表范围
本公司本期纳入公司合并财务报表范围的会计主体有公司之全资子公司吉林长邮通信建设有限公司（以下简称“长
邮”）。上述公司详细信息详见“本附注八、在其他主体中的权益披露”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具
体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司从财务、经营及其他方面对自财务报表日起的十二个月内的持续经营能力进行了评估，评估结果表明：未发现对公
司持续经营能力产生重大疑虑的事项，公司未来持续经营能力良好。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及子公司主要为通信运营商提供设计服务及工程服务，根据生产经营特点，依据企业会计准则的相关规定，本公
54
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
司及子公司制定了收入确认等具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(附注五(十一))、投资性
房地产折旧(附注五(十五))、固定资产折旧(附注五(十六))、无形资产摊销及研究阶段与开发阶段的确认标准(附注五(二十
一))、收入的确认时点(附注五(二十八))等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2017年6月30日的财务状况、2017年
1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司
在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及
或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体
现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位
中可分割的部分以及结构化主体。
（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
55
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司财务报表进行必要的调整。
（3）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子
公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项
目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（4）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初
起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报
表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨
认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常
划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的
分类进行重新评估。
（2）共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确
认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与
方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
（3）合营企业的会计处理
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，不享有共同
控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所
确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
本公司将期限超过三个月以上的履约保证金作为非现金及现金等价物反映。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按
资产负债日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额
按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
56
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
10、金融工具
（1）金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，
或权益工具。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供
出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债
于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生
金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有
至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
（2）金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供
出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其
他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允
价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合
收益。
（3）本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定
其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
（4）金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值
与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终
止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行
分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差
额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值
损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量现值低于账面价值的金额计提减值准备。发生的减值损失，一
经确认，不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计
入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有
关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计
57
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末
公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 权益工具投资期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 权益工具投资连续12个月出现下跌。
成本的计算方法 权益工具投资在取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或
已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。
期末公允价值的确定方法 权益工具投资如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公
允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
持续下跌期间的确定依据 权益工具投资如连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，
反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100 万以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
关联方组合 账龄分析法
账龄分析法计提坏账准备的组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
58
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
坏账准备的计提方法
值损失，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货是指本公司提供劳务过程中形成的劳务成本及耗用的材料和物料等。主要包括劳务成本、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
通信网络设计项目在满足收入确认条件时，根据通信网络设计项目发生的累计成本一次性从存货结转至主营业务成本。
（3）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个通信网络设计项目计提存货跌价准备。
（4）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法摊销。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；二是企业
已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
1、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确
认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，
初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币
性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权
益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的
类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工
具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核
算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
59
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能
决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单
位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之
一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单
位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式:
成本法计量
折旧或摊销方法:
投资性房地产的类别，包括出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下
条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 30 5% 3.17%
机器设备 年限平均法 5 5% 19.00%
运输设备 年限平均法 4-8 5% 11.88%-23.75%
电子设备及其他 年限平均法 3-5 5% 19.00%-31.67%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
1、融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资
费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2、融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
17、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。
60
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部
完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够
正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，
或与设计或合同要求基本相符。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建
或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购
建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占
用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一
会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来
现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的
无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行
开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命
和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，
61
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
对其使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行
业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基
础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能证明其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：本公司在研发课题在公司组织有关人员进行验收之前所从事
的工作为研究阶段，该阶段所发生的支出全部费用化，计入当期损益；在公司组织有关人员进行验收之后所从事的工作为开
发阶段，该阶段所发生的支出在符合上述开发阶段资本化的条件时予以资本化，否则其所发生的支出全部计入当期损益。如
果确实无法区分应归属于公司组织有关人员进行验收之前或之后发生的支出，则将其发生的支出全部费用化，计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的无形资产、商誉等长期
资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计
提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备
按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回
金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至
预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金
额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据
资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益
期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
62
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许
计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费
为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积
金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相
应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资
产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不
能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，
根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量
时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范
围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果
及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照
当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
无
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
63
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、提供劳务
本公司业务收入主要来源于通信网络技术服务，通信网络技术服务是指为通信网络建设、维护、优化过程中提供相关的
技术服务，根据公司提供的通信网络技术服务的业务流程及业务性质的不同，将公司通信网络技术服务分为通信网络设计服
务和通信网络工程服务。公司的技术服务收入根据技术服务类型不同分别按照如下原则进行确认：
（1）通信网络设计服务
公司提供的通信网络设计服务在同时满足下列条件时，按从客户方应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：
①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户方；
②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
根据公司提供的通信网络设计服务的业务特点及业务流程，在设计工作完成前，需要与客户方就设计方案的可行性进行
会审并最终取得客户方的认可，此时设计工作已经实质性完成。如果在会审时点已经签署相关的合同或取得其他已足以确定
收费金额的证据，那么此时满足了收入确认的条件，在设计项目会审时点根据确定的收费金额确认收入并同时结转成本；如
果在会审时点没有签署相关的合同或没有取得其他已足以确定收费金额的证据，待签署了相关的合同或取得其他已足以确定
收费金额的证据后根据确定的收费金额确认收入同时结转成本。
（2）通信网络工程服务
在同时满足以下条件时，可以判定项目符合“资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计”，就采用完工百分比法
确认提供的劳务收入，完工进度则根据已经发生的实际成本占预计总成本的比例确定：
①收入的金额能够可靠地计量。具体根据项目是否签署合同及合同具体条款而定。
②相关的经济利益很可能流入企业。结合接受劳务方的信誉、以前的经验以及双方就结算方式和期限达成的合同或协议
条款等因素，综合进行判断。
③交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。公司制定了严格的预算成本管理制度，对项目发生的成本实施控制。
项目发生的直接成本，直接计入项目核算，发生的间接成本根据受益对象采用合理方式分配到项目中，项目已经发生和将要
发生的成本可以可靠地计量。
④交易的完工进度能够可靠地确定。公司已经发生的成本能够合理的归集到各个项目，并且在项目实施之前公司制定了
严格的预算成本，其完工进度可以可靠的确定。
如果在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计，根据历史经验、客户资信及项目实际情况，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务
成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益（主营业务成本），不确认
提供劳务收入。
2、让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
64
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补
助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命
内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期
的损益
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：
（1）用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入
当期损益或冲减相关成本；
（2）用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（3）对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，
应当整体归类为与收益相关的政府补助。
（4）与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的
政府补助，计入营业外收支。
（5）公司取得政策性优惠贷款贴息的，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提
供贷款的，公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将
贴息资金直接拨付给企业的，企业将对应的贴息冲减相关借款费用。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计
税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延
所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证
据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资
产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转
回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时
性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
65
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2017 年 5 月 10 日，财政部颁布了《企业
会计准则第 16 号——政府补助》（财会 董事会审议、独立董事发表意见、监事
[2017]15 号）的通知，自 2017 年 6 月 12 会审议
日起施行。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的应税劳务收入为基础
增值税 计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的 3.00%、6.00%、11.00%
进项税额后，其差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按应缴流转税税额计征 7.00%
企业所得税 按应纳税所得额计征 15.00%、25.00%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
吉林吉大通信设计院股份有限公司 15%
吉林长邮通信建设有限公司 25%
吉林吉大通信设计院股份有限公司长春分院 15%
66
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、税收优惠
高新技术企业所得税税收优惠
本公司于2010年11月经吉林省科学技术厅批准并公示认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠政策。2016年11月通
过高新技术企业复审，继续享受15%的所得税优惠政策，有效期为2016年至2018年。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 54,797.03 41,842.07
银行存款 217,180,293.96 90,972,460.63
其他货币资金 6,068,140.67 3,902,269.20
合计 223,303,231.66 94,916,571.90
其他说明：
截止2017年6月30日，其他货币资金为履约保证金。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 200,000.00
合计 200,000.00
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
67
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
按信用风险特征组
381,712, 36,944,8 344,767,9 352,922 39,539,22 313,383,72
合计提坏账准备的 100.00% 9.68% 100.00% 11.20%
781.16 18.11 63.05 ,942.38 1.35 1.03
应收账款
381,712, 36,944,8 344,767,9 352,922 39,539,22 313,383,72
合计 100.00% 9.68% 100.00% 11.20%
781.16 18.11 63.05 ,942.38 1.35 1.03
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
295,379,200.74 14,768,960.04 5.00%
1 年以内小计 295,379,200.74 14,768,960.04 5.00%
1至2年 56,226,828.44 5,622,682.84 10.00%
2至3年 9,978,447.35 4,528,980.60 30.00%
3 年以上 20,128,304.62 13,559,641.02 67.37%
3至4年 9,057,961.21 4,528,980.60 50.00%
4至5年 10,198,414.92 8,158,731.94 80.00%
5 年以上 871,928.48 871,928.48 100.00%
合计 381,712,781.16 36,944,818.11 9.68%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-2,594,403.24 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 占应收账款总额比例
中国移动通信集团吉林有限公司 95,686,305.57 11,107,408.68 25.07%
中国移动通信集团河北有限公司 33,595,851.37 1,873,697.95 8.80%
68
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 占应收账款总额比例
中国移动通信集团黑龙江有限公司 29,371,111.00 1,756,577.09 7.69%
中国联合网络通信有限公司内蒙古自治区分公司 26,348,830.93 1,354,376.90 6.90%
中国铁塔股份有限公司内蒙古分公司 19,513,120.48 1,045,382.81 5.11%
合计 204,515,219.35 17,137,443.43 53.57%
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 4,439,682.56 100.00% 1,676,174.86 100.00%
合计 4,439,682.56 -- 1,676,174.86 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位： 元
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例（%）
陈明皓 228,000.00 5.14
中国石油天然气股份有限公司吉林长春销售分公司 107,265.31 2.42
漆启高 105,000.00 2.37
袁春 62,249.99 1.40
陈大力 60,895.18 1.37
合计 563,410.48 12.70
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
15,206,2 1,086,40 14,119,86 8,621,0 671,112.5 7,949,960.7
合计提坏账准备的 100.00% 7.14% 100.00% 7.78%
65.79 3.23 2.56 73.27 2 5
其他应收款
合计 15,206,2 100.00% 1,086,40 7.14% 14,119,86 8,621,0 100.00% 671,112.5 7.78% 7,949,960.7
69
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
65.79 3.23 2.56 73.27 2 5
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
13,056,347.93 652,817.40 5.00%
1 年以内小计 13,056,347.93 652,817.40 5.00%
1至2年 1,632,500.71 163,250.07 10.00%
2至3年 171,114.00 51,334.20 30.00%
3 年以上 346,303.15 219,001.57 63.24%
3至4年 253,803.15 126,901.56 50.00%
4至5年 2,000.00 1,600.00 80.00%
5 年以上 90,500.00 90,500.00 100.00%
合计 15,206,265.79 1,086,403.23 7.14%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 415,290.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 9,340,202.17 7,419,065.10
备用金 5,265,006.63 876,521.55
其他 601,056.99 325,486.62
合计 15,206,265.79 8,621,073.27
70
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
中国电信集团公司
内蒙古自治区电信 保证金 1,210,000.00 1 年以内 7.96% 60,500.00
分公司
长春市建设工程交
保证金 690,000.00 1 年以内 4.54% 34,500.00
易中心
长春市城市发展投
资控股（集团）有限 保证金 679,662.50 1 年以内 4.47% 33,983.13
公司
延蒲高速公路和龙
保证金 563,000.00 1 年以内 3.70% 28,150.00
市拆迁办公室
中国移动通信集团
保证金 500,000.00 1 年以内、1-2 年 3.29% 40,000.00
河北有限公司
合计 -- 3,642,662.50 -- 23.96% 197,133.13
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
劳务成本 160,014,395.66 160,014,395.66 131,902,905.76 131,902,905.76
合计 160,014,395.66 160,014,395.66 131,902,905.76 131,902,905.76
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
71
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）存货跌价准备
无
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 302,777.06 55,260.38
理财产品 100,000,000.00
合计 100,302,777.06 55,260.38
其他说明：无
8、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值 5,087,516.56 5,087,516.56
1.期初余额 5,087,516.56 5,087,516.56
2.本期增加金额 2,686,935.85 2,686,935.85
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）固定资产转入 2,686,935.85 2,686,935.85
3.本期减少金额 5,087,516.56 5,087,516.56
（1）处置
（2）其他转出
72
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）转入固定资产 5,087,516.56 5,087,516.56
4.期末余额 2,686,935.85 2,686,935.85
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 1,047,180.24 1,047,180.24
2.本期增加金额 659,449.53 659,449.53
（1）计提或摊销
（2）固定资产转入 659,449.53 659,449.53
3.本期减少金额 1,047,180.24 1,047,180.24
（1）处置
（2）其他转出 1,047,180.24 1,047,180.24
4.期末余额 659,449.53 659,449.53
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,027,486.32 2,027,486.32
2.期初账面价值 4,040,336.32 4,040,336.32
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
南湖学府经典 9 号楼 8 层 2,027,486.32 具体原因见其他说明
73
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
信诚地产在开发南湖学府经典9号楼过程中，因与施工方存在法律纠纷未结案，造成产权证办理延缓，导致公司及子公
司长邮至今未取得产权证，目前信诚地产正积极协调各方关系，全力办理该小区的房产证件。
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 27,168,633.99 2,186,448.04 16,055,532.93 15,691,012.90 61,101,627.86
2.本期增加金额 5,087,516.56 33,100.00 281,925.22 798,490.21 6,201,031.99
（1）购置 0.00 33,100.00 281,925.22 798,490.21 1,113,515.43
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
（4）投资性房地产
5,087,516.56 0.00 5,087,516.56
转入
3.本期减少金额 2,686,935.85 0.00 1,599,125.00 413,113.81 4,699,174.66
（1）处置或报
0.00 1,599,125.00 413,113.81 2,012,238.81
废
（2）转入投资性房
2,686,935.85 0.00 2,686,935.85
地产
4.期末余额 29,569,214.70 2,219,548.04 14,738,333.15 16,076,389.30 62,603,485.19
二、累计折旧
1.期初余额 5,526,940.93 1,805,982.65 13,072,592.17 12,496,232.99 32,901,748.74
2.本期增加金额 1,524,920.03 45,509.76 668,387.77 726,517.13 2,965,334.69
（1）计提 477,739.79 45,509.76 668,387.77 726,517.13 1,918,154.45
（2）投资性房地产
1,047,180.24 0.00 1,047,180.24
转入
3.本期减少金额 638,173.11 0.00 1,551,645.28 363,095.37 2,552,913.76
（1）处置或报
0.00 1,551,645.28 363,095.37 1,914,740.65
废
（2）转入投资性房
638,173.11 0.00 638,173.11
地产
4.期末余额 6,413,687.85 1,851,492.41 12,189,334.66 12,859,654.75 33,314,169.67
74
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 23,155,526.90 368,055.63 2,548,998.49 3,216,734.55 29,289,315.52
2.期初账面价值 21,641,693.06 380,465.39 2,982,940.76 3,194,779.91 28,199,879.12
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
南湖学府经典 9 号楼 4、5、6、7、9、10
23,155,526.90 具体原因见其他说明
层
其他说明：
信诚地产在开发南湖学府经典9号楼过程中，因与施工方存在法律纠纷未结案，造成产权证办理延缓，导致公司及子公
司长邮至今未取得产权证，目前信诚地产正积极协调各方关系，全力办理该小区的房产证件。
10、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
11、油气资产
□ 适用 √ 不适用
75
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 70,000.00 3,838,067.13 3,908,067.13
2.本期增加金
722,748.75 722,748.75
额
（1）购置 722,748.75 722,748.75
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 70,000.00 4,560,815.88 4,630,815.88
二、累计摊销
1.期初余额 64,166.79 1,443,332.22 1,507,499.01
2.本期增加金
5,833.21 271,148.97 276,982.18
额
（1）计提 5,833.21 271,148.97 276,982.18
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 70,000.00 1,714,481.19 1,784,481.19
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
76
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
0.00 2,846,334.69 2,846,334.69
值
2.期初账面价
5,833.21 2,394,734.91 2,400,568.12
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
13、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋装修费 339,492.20 101,746.12 237,746.08
房屋租赁费 684,600.00 268,800.00 415,800.00
合计 1,024,092.20 370,546.12 653,546.08
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 38,031,221.36 7,132,748.54 40,210,333.87 7,705,891.50
合计 38,031,221.36 7,132,748.54 40,210,333.87 7,705,891.50
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 7,132,748.54 7,705,891.50
77
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
15、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
16、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 89,334,369.45 82,063,499.56
1 年以上 20,648,674.42 21,628,615.15
合计 109,983,043.87 103,692,114.71
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
山东省邮电工程有限公司 4,554,176.38 项目未完工，甲方未结算
吉林省星科电子工程有限公司 1,619,050.70 项目未完工，甲方未结算
吉林省百科通信有限公司 1,581,599.53 项目未完工，甲方未结算
吉林省广润建筑劳务有限公司 1,136,815.93 项目未完工，甲方未结算
长春市于洋建筑劳务有限公司 1,043,648.69 项目未完工，甲方未结算
合计 9,935,291.23 --
其他说明：无
17、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 25,453,562.76 21,449,576.81
1 年以上 6,274,771.98 6,368,241.28
合计 31,728,334.74 27,817,818.09
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
78
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
内蒙古通信服务公司 2,123,737.46 项目到账款项大于确认收入金额。
合计 2,123,737.46 --
18、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 18,693,991.72 55,888,593.72 52,501,870.47 22,080,714.97
二、离职后福利-设定提
13,759.02 4,013,042.47 3,873,716.16 153,085.33
存计划
三、辞退福利 0.00 31,650.45 31,650.45 0.00
合计 18,707,750.74 59,933,286.64 56,407,237.08 22,233,800.30
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
3,816,875.75 45,333,762.10 43,257,551.95 5,893,085.90
补贴
2、职工福利费 3,353,212.61 3,353,212.61
3、社会保险费 14.69 4,130,601.57 4,121,344.11 9,272.15
其中：医疗保险费 1,594,318.38 1,585,678.14 8,640.24
工伤保险费 14.69 85,910.81 85,293.59 631.91
生育保险费 141,738.96 141,738.96
4、住房公积金 1,484,336.06 1,469,516.06 14,820.00
5、工会经费和职工教育
14,877,101.28 1,586,681.38 300,245.74 16,163,536.92
经费
合计 18,693,991.72 55,888,593.72 52,501,870.47 22,080,714.97
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 13,017.75 3,841,480.58 3,738,687.68 115,810.65
2、失业保险费 741.27 135,110.09 135,028.48 822.88
79
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、企业年金缴费 36,451.80 36,451.80
合计 13,759.02 4,013,042.47 3,873,716.16 153,085.33
其他说明：无
19、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 -8,104.65 730,682.60
企业所得税 1,733,604.48 9,177,041.92
个人所得税 340,627.54 3,556,800.06
城市维护建设税 56,763.03 66,904.64
教育费附加 24,326.99 28,673.40
地方教育费附加 16,154.55 19,052.16
印花税 2,266.40
防洪基金 43,632.99
营业税 -0.08 -0.08
土地使用税 58.66
合计 2,209,271.25 13,579,213.36
其他说明：无
20、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
差旅费 10,799,589.53 8,388,012.06
工程保证金 2,474,063.10 345,000.00
房屋租赁押金 40,000.00 40,000.00
其他 1,753,638.82 264,981.87
合计 15,067,291.45 9,037,993.93
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
80
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
截至2017年6月30日，公司不存在账龄超过1年的大额其他应付款情况。
21、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 4,552,521.58 3,456,557.01
合计 4,552,521.58 3,456,557.01
短期应付债券的增减变动：无
22、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 200,000.00 200,000.00
合计 200,000.00 200,000.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
政府补助 200,000.00 200,000.00 与收益相关
合计 200,000.00 200,000.00 --
其他说明：
2009年10月28日，公司收到长春市高新区财政局拨付的补贴款200,000.00元，用于补助公司上市费用。此项财政补贴系
与收益有关的政府补助，由于政府补助文件规定，如若公司上市不成功，则该项财政补贴予以收回。公司于2016年12月取得
中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]3169号”文《关于核准吉林吉大通信设计院股份有限公司首次公开发行股票的批
复》的核准文件，在2017年1月向社会公开发行人民币普通股6000万股(每股面值1元)，在深圳证券交易所创业板成功上市。
由于公司在2017年1月发行股票，根据谨慎性原则，因此递延收益在2017年度转入损益反映。
23、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 180,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 240,000,000.00
其他说明：无
81
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
24、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 213,317,273.00 213,317,273.00
合计 213,317,273.00 213,317,273.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
25、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 551,966.39 1,409,059.85 1,607,441.56 353,584.68
合计 551,966.39 1,409,059.85 1,607,441.56 353,584.68
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司子公司长邮通信本年上半年计提安全生产费1,409,059.85元，本年上半年实际使用安全生产费1,607,441.56元，结
余353,584.68元转至下半年及以后年度使用。
26、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 25,363,281.59 25,363,281.59
合计 25,363,281.59 25,363,281.59
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
27、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 210,848,666.12 159,949,271.18
调整后期初未分配利润 210,848,666.12 159,949,271.18
加：本期归属于母公司所有者的净利润 13,440,275.12 54,984,235.73
提取任意盈余公积 4,084,840.79
期末未分配利润 224,288,941.24 210,848,666.12
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
82
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
28、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 150,931,638.16 114,158,347.13 163,098,472.62 124,496,863.29
其他业务 214,285.71 123,105.12 430,000.00 133,113.42
合计 151,145,923.87 114,281,452.25 163,528,472.62 124,629,976.71
29、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 344,302.01 471,631.43
教育费附加 248,345.73 203,376.39
房产税 161,590.68 24,000.00
土地使用税 1,314.68
车船使用税 42,848.32
印花税 201,127.10
营业税 1,616,899.88
地方教育费附加 135,079.20
合计 999,528.52 2,450,986.90
其他说明：无
30、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
交通差旅费 407,952.84 543,602.28
员工薪酬 2,023,931.67 2,340,539.57
办公费 89,502.68 119,519.35
汽车费用 45,556.05 64,770.50
业务招待费 123,064.72 117,549.70
83
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
电话费 5,747.99
折旧费 60,668.96 64,600.53
业务宣传费 43,393.16
业务服务费 745,122.07 550,839.13
其他费用 106,021.40 59,056.50
合计 3,650,961.54 3,860,477.56
其他说明：无
31、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
交通差旅费 655,690.97 392,056.75
员工薪酬 7,708,548.41 6,840,378.90
行政办公费 1,021,085.78 922,066.40
汽车费用 392,197.47 448,945.17
研发费用 4,700,185.25 7,023,011.24
业务宣传费 1,166,446.95
业务招待费 1,159,238.66 663,968.22
折旧摊销费 1,138,315.49 1,538,898.33
中介服务费 1,104,892.72 551,285.02
其他 790,128.03 651,573.51
税费 71,697.71 281,566.55
合计 19,908,427.44 19,313,750.09
其他说明：无
32、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
手续费支出 36,297.57 38,570.36
利息支出 -521,336.09 -174,158.64
其他支出 947.10 781.60
合计 -484,091.42 -134,806.68
其他说明：无
84
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
33、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -2,179,112.53 -2,623,531.12
合计 -2,179,112.53 -2,623,531.12
其他说明：无
34、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
146,712.30 243,993.17
金融资产在持有期间的投资收益
合计 146,712.30 243,993.17
其他说明：无
35、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 251,499.89 263.68 251,499.89
其中：固定资产处置利得 251,499.89 263.68 251,499.89
政府补助 780,000.00 780,000.00
其他 26,660.00 10,000.00 26,660.00
合计 1,058,159.89 10,263.68 1,058,159.89
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
奖励上市而
企业上市奖 长春市朝阳
奖励 给予的政府 否 否 500,000.00 0.00 与收益相关
励 区政府
补助
因符合地方
政府招商引
税收先进单 长春市朝阳
奖励 资等地方性 否 否 80,000.00 0.00 与收益相关
位 区政府
扶持政策而
获得的补助
85
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
奖励上市而
企业上市奖 长春市高新
奖励 给予的政府 否 否 200,000.00 0.00 与收益相关
励 区财政局
补助
合计 -- -- -- -- -- 780,000.00 0.00 --
其他说明：无
36、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 1,960.30
其中：固定资产处置损失 1,960.30
对外捐赠 5,000.00 5,000.00
其他支出 4,826.29 230.00 4,826.29
合计 9,826.29 2,190.30 9,826.29
其他说明：无
37、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,150,385.89 2,108,332.71
递延所得税费用 573,142.96 496,123.89
合计 2,723,528.85 2,604,456.60
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 16,163,803.97
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,424,517.80
子公司适用不同税率的影响 445,805.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 297,949.82
研发费用加计扣除的影响 -444,743.77
所得税费用 2,723,528.85
86
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：无
38、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行利息收入 519,515.29 174,158.64
往来款项
政府补助 580,000.00
房租收入 220,000.00 660,000.00
其他收入 291,958.68 253,993.17
合计 1,611,473.97 1,088,151.81
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用及销售费用付现支出 3,486,697.90 4,725,425.06
往来款项 4,801,919.53 6,228,803.76
金融手续费 41,817.92 39,351.96
其他支出 9,826.29 230.00
合计 8,340,261.64 10,993,810.78
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 55,000,000.00
合计 55,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
87
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 155,000,000.00
合计 155,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
发行费用 8,666,727.00
合计 8,666,727.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
39、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 13,440,275.12 13,679,229.11
加：资产减值准备 -2,179,112.53 -2,623,531.12
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
2,965,334.69 2,317,090.58
物资产折旧
无形资产摊销 276,982.18 256,539.91
长期待摊费用摊销 370,546.12 402,886.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
354,918.44 1,696.62
的损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 573,142.96 496,123.89
存货的减少（增加以“－”号填列） -28,111,489.90 -13,602,470.21
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-35,301,956.63 15,684,867.08
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
1,712,826.43 -37,102,967.33
列）
经营活动产生的现金流量净额 -45,898,533.12 -20,490,535.33
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- --
88
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 217,235,090.99 53,461,756.58
减：现金的期初余额 91,014,302.70 75,213,113.55
现金及现金等价物净增加额 126,220,788.29 -21,751,356.97
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 217,235,090.99 91,014,302.70
其中：库存现金 54,797.03 41,842.07
可随时用于支付的银行存款 217,180,293.96 90,972,460.63
三、期末现金及现金等价物余额 217,235,090.99 91,014,302.70
其他说明：无
40、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 6,068,140.67 履约保证金
合计 6,068,140.67 --
其他说明：无
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
吉林省长春市朝
长邮通信 吉林长春 通信工程施工 100.00% 同一控制下合并
阳区
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用
其他说明：
89
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2012年12月20日，根据教育部下发的《教育部关于同意长春电信工程设计院股份有限公司定向增发股份并置换吉林长邮
通信建设有限公司全部股权的批复》（文号：教技发函[2012]43号）、公司2012年度第三次临时股东大会决议及修改后的公
司章程规定，公司以2012年4月30日为基准日，以每股26.02元价格向吉林长邮通信建设有限公司原始股东定向增发1000万股，
每股面值1.00元，用于购买长邮的100.00%股权，长邮成为公司全资子公司。本次变更业经大信会计师事务所（特殊普通合
伙）审验，并出具了编号为大信验字【2012】第03-00006号验资报告，经工商变更登记后，长春市工商行政管理局于2012
年12月26日重新核发新的营业执照。
2、在合营安排或联营企业中的权益
无
九、与金融工具相关的风险
本公司正常的生产经营会面临各种金融风险：市场风险、信用风险及流动性风险。本公司的主要金融工具包括应收账
款、应付账款等。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降
低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本
公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定
的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理性、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任
何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下
述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1、市场风险
（1）外汇风险
本公司无进出口业务，因此无重大的外汇风险。
（2）利率风险
本公司目前流动资金充足，因此无重大的利率风险。
（3）其他价格风险
本公司目前毛利较高，具有较强的技术优势，因此无重大的价格风险。
2、信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款等。
本公司银行存款主要存放于银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和良好的资产状况，存在较低的
信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
公司客户主要为中国移动通信集团有限公司、中国联合网络通信集团有限公司和中国电信集团公司等三大通信运营商，
上述运营商具有较高的信誉及良好的资产状况，因此，公司对重点客户采用了较为宽松的应收账款账期。应收账款是公司资
产的重要组成部分，如果应收账款不能收回，对公司资产质量以及财务状况将产生较大不利影响。
公司通过建立制定《设计服务管理制度》、《工程服务管理制度》、《合同管理制度》等相关管理制度来控制风险。
明确了提供设计服务及工程服务的应收账款回款制度，做到了合同规范管理。根据上述制度，结合公司实际情况，公司制定
了较为可行的应收账款收款政策。对市场定价原则、收款方式、收款周期以及业务人员的职责权限等相关内容作了明确规定。
公司规范了从接受客户业务订单到安排设计服务及工程服务、确认收入、管理应收账款等一系列工作，将收款责任落实到计
划经营部门，将回款情况作为主要考核指标之一，保证了公司设计及工程业务的正常开展和应收账款及时安全回收。通过以
上程序，本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司尚未发生大额应收账款逾期的情况。本公司管理层不认为会因以上
90
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
各方的不履约行为而造成任何重大损失。
3、流动性风险
本公司的政策是定期检查当前和预期的资金流动性需求，以确保公司维持充裕的现金储备，以满足长短期的流动资金需
求。
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
吉林吉大控股有限 吉林省长春市朝阳
股权经营与管理等 100,000,000.00 20.00% 20.00%
公司 区星火路 352 号
本企业的母公司情况的说明
实际控制人名称 持吉林吉大控股有限公司股权比例(%) 与本企业关系
吉林大学 100.00 本公司实际控制人
本企业最终控制方是吉林大学。
其他说明：无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八、在其他主体中的权益。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
吉林省长春科大工程技术公司 受同一实际控制人控制
吉林公卫药物安评有限公司 受同一实际控制人控制
吉林省汽车零部件研发中心有限公司 受同一实际控制人控制
吉林大学辊锻件厂 受同一实际控制人控制
吉林吉大被服有限公司 受同一实际控制人控制
吉林吉大文化传播有限公司 受同一实际控制人控制
吉林吉大致远资产经营有限公司 受同一实际控制人控制
长春吉大致远供热有限公司 受同一实际控制人控制
91
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
吉林大学出版社有限责任公司 受同一实际控制人控制
长春南岭车辆检测有限公司 受同一实际控制人控制
白求恩医科大学制药厂 受同一实际控制人控制
吉林大学新技术开发服务部 受同一实际控制人控制
吉林大学热风炉厂 受同一实际控制人控制
吉林大学工程机械发展中心 受同一实际控制人控制
吉林大学驾驶员培训学校 受同一实际控制人控制
吉林大学北苑宾馆 受同一实际控制人控制
吉林大学旅行社 受同一实际控制人控制
邮电第六实验工厂 受同一实际控制人控制
吉林大学科教仪器厂 受同一实际控制人控制
吉林大学富原技术开发公司 受同一实际控制人控制
吉林大学同拓高科技发展中心 受同一实际控制人控制
长春教欣工程建设监理有限公司 受同一实际控制人控制
长春屹邦会议服务有限公司 受同一实际控制人控制
吉林大学科技园发展中心 受同一实际控制人控制
吉林大学华育昌科技开发公司 受同一实际控制人控制
长春吉大特塑工程研究有限公司 受同一实际控制人控制
长春吉大斯博莱科技有限责任公司 受同一实际控制人控制
长春格林仿生工程技术有限公司 受同一实际控制人控制
长春吉大百奥尼克科技有限公司 受同一实际控制人控制
长春吉大汽车仿真技术有限责任公司 受同一实际控制人控制
吉林省吉大交通科技有限责任公司 受同一实际控制人控制
长春市气辅科技开发有限公司 受同一实际控制人控制
吉林大学朝阳教学仪器厂 受同一实际控制人控制
吉林大学朝阳就业服务中心 受同一实际控制人控制
吉林大学朝阳房产维修队 受同一实际控制人控制
吉林大学南岭房屋维修队 受同一实际控制人控制
吉林大学长春环美工程处 受同一实际控制人控制
长春吉大致远物业服务有限公司 受同一实际控制人控制
吉林省五星动物保健药厂 受同一实际控制人控制
吉林吉大孵化器有限责任公司 受同一实际控制人控制
林佳云 公司董事、高级管理人员
孙戈天 公司董事
92
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
武良春 公司董事、高级管理人员
李正乐 公司董事
金谊晶 公司董事、高级管理人员
孟庆开 公司董事、高级管理人员
李小红 公司董事
孙学博 公司独立董事
安亚人 公司独立董事
刘进 公司独立董事
苏志勇 公司独立董事
孙大军 公司监事
乔元志 公司监事
段明山 公司监事
赵淑春 公司监事
金万珠 公司监事
于沆 公司高级管理人员
杨华 公司高级管理人员
邸朝生 公司高级管理人员
赵琛 公司高级管理人员
马书才 公司高级管理人员
高电波 公司高级管理人员
周伟 公司高级管理人员
其他说明：无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
吉林大学前卫南区图书馆信
吉林大学 636,320.54 2,174,745.20
息综合楼弱电工程
吉林大学南区大压机高压实
吉林大学 30,157.53 23,334.87
验室智能化工程
吉林大学前卫南区钻探实验
吉林大学 37,938.83 39,709.89
室智能化工程
93
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
吉林大学 吉林大学互联网工程 4,843.76
吉林大学网络配线间整理改
吉林大学 94,931.35 241,383.22
造
吉林大学化学学院网络弱电
吉林大学 2,388.13
整理工程
合计 801,736.38 2,484,016.94
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
无
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
吉林大学 房屋及建筑物 134,400.00 134,400.00
吉林大学 房屋及建筑物 134,400.00 134,400.00
关联租赁情况说明：
单位： 元
租赁费定
出租方名称 承租方名称 租赁资产类别 租赁期限 本期发生额 上期发生额
价依据
吉林大学 本公司 综合楼第四层部分（700平） 2014-1-1/2018-12-31 市场价格 134,400.00 134,400.00
吉林长邮通信
吉林大学 综合楼第六层部分区域（700平）2014-1-1/2017-8-1 市场价格 134,400.00 134,400.00
建设有限公司
（4）关联担保情况
无
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
94
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员 2,326,885.62 2,365,665.40
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 吉林大学 479,427.99 23,971.40 2,370,646.54 237,064.65
（2）应付项目
无
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十一、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
95
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2017年6月30日，公司不存在需对外披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
公司资产负债表日不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
截止本财务报告批准报出日，公司不存在需对外披露的资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
分部报告的确定依据与会计政策
经营分部基本情况：本公司及其子公司（统称“本集团”）经营业务包括设计业务及工程业务。本集团根据业务的性质以
及所提供的服务分开组织和管理。本集团的每个经营分部是一个业务集团，提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同
于其他经营分部的报酬的服务。
96
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本集团的经营分部的分类与内容如下：
A、设计业务分部：通信网络咨询、通信网络勘察设计及网络优化服务；
B、工程业务分部：通信网络工程服务、通信网络维护服务。
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计
量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 工程业务分部 设计业务分部 分部间抵销 合计
一、主营业务收入 74,072,238.21 76,859,399.95 150,931,638.16
二、主营业务成本 67,619,104.57 46,539,242.56 114,158,347.13
三、对联营和合营企业
的投资收益
四、资产减值损失 -2,543,483.43 364,370.90 -2,179,112.53
五、利润总额 4,458,050.00 11,705,753.97 16,163,803.97
六、所得税费用 1,114,512.50 1,609,016.35 2,723,528.85
七、净利润 3,343,537.50 10,096,737.62 13,440,275.12
八、资产总额 246,987,312.87 773,545,474.74 -131,435,443.91 889,097,343.70
九、负债总额 143,387,350.55 74,386,912.64 -32,000,000.00 185,774,263.19
（3）其他说明
除上述事项外，本公司无需要披露的其他重要事项。
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
3、其他
无
97
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
182,252, 23,334,9 158,917,7 170,105 23,134,60 146,970,87
合计提坏账准备的 100.00% 12.80% 100.00% 13.60%
634.55 31.61 02.94 ,484.00 6.78 7.22
应收账款
182,252, 23,334,9 158,917,7 170,105 23,134,60 146,970,87
合计 100.00% 12.80% 100.00% 13.60%
634.55 31.61 02.94 ,484.00 6.78 7.22
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
131,149,698.43 6,557,484.92 5.00%
1 年以内小计 131,149,698.43 6,557,484.92 5.00%
1至2年 28,002,492.48 2,800,249.25 10.00%
2至3年 4,931,513.28 1,479,453.98 30.00%
3 年以上 18,168,930.36 12,497,743.46 68.79%
3至4年 7,310,656.08 3,655,328.04 50.00%
4至5年 10,079,294.26 8,063,435.40 80.00%
5 年以上 778,980.01 778,980.01 100.00%
合计 182,252,634.55 23,334,931.61 12.80%
确定该组合依据的说明：无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无
98
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 200,324.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 占应收账款总额比例
中国移动通信集团吉林有限公司 48,525,454.64 8,150,116.12 26.63%
中国移动通信集团黑龙江有限公司 28,990,600.93 1,546,341.57 15.91%
中国铁塔股份有限公司内蒙古分公司 19,513,120.48 1,045,382.81 10.71%
中国联合网络通信有限公司海南省分公司 9,448,772.75 556,244.95 5.18%
中国移动通信集团内蒙古有限公司 9,357,871.70 875,064.99 5.13%
合计 115,835,820.51 12,173,150.44 63.56%
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
2,000,00 2,000,000 2,000,0 2,000,000.0
独计提坏账准备的 22.95% 33.56%
0.00 .00 00.00 0
其他应收款
按信用风险特征组
6,714,01 496,358. 6,217,651 3,259,7 332,312.8 2,927,397.8
合计提坏账准备的 77.05% 7.39% 66.44% 9.28%
0.22 89 .33 10.63 2 1
其他应收款
8,714,01 496,358. 8,217,651 5,259,7 332,312.8 4,927,397.8
合计 100.00% 5.70% 100.00% 6.16%
0.22 89 .33 10.63 2 1
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
99
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
吉林长邮通信建设有限
2,000,000.00
公司
合计 2,000,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
5,824,563.77 291,228.19 5.00%
1 年以内小计 5,824,563.77 291,228.19 5.00%
1至2年 629,069.30 62,906.93 10.00%
2至3年 166,074.00 49,822.20 30.00%
3 年以上 94,303.15 92,401.57 97.98%
3至4年 3,803.15 1,901.57 50.00%
4至5年 80.00%
5 年以上 90,500.00 90,500.00 100.00%
合计 6,714,010.22 496,358.89 7.39%
确定该组合依据的说明：无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 164,046.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 1,875,488.46 2,277,589.08
备用金 4,596,264.92 650,404.65
往来款 2,000,000.00 2,000,000.00
其他 242,256.84 331,716.90
合计 8,714,010.22 5,259,710.63
100
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
吉林长邮通信建设有
往来款 2,000,000.00 1-2 年 22.95% 0.00
限公司
长春市城市发展投资
控股（集团）有限公 保证金 679,662.50 1 年以内 7.80% 33,983.13
司
湖北信通通信有限公
保证金 230,000.00 1 年以内 2.64% 11,500.00
司
董玲 备用金 214,000.00 1 年以内、1-2 年 2.46% 18,867.20
中国电信股份有限公
保证金 190,000.00 1 年以内 2.18% 9,500.00
司辽宁分公司
合计 -- 3,313,662.50 -- 38.03% 73,850.33
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 99,435,443.91 99,435,443.91 84,435,443.91 84,435,443.91
合计 99,435,443.91 99,435,443.91 84,435,443.91 84,435,443.91
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
吉林长邮通信建
84,435,443.91 15,000,000.00 99,435,443.91
设有限公司
合计 84,435,443.91 15,000,000.00 99,435,443.91
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
101
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
主营业务 76,859,399.95 46,539,242.56 76,581,400.27 48,318,646.97
其他业务 109,523.81 80,552.28 230,000.00 80,552.28
合计 76,968,923.76 46,619,794.84 76,811,400.27 48,399,199.25
其他说明：无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
持有至到期投资在持有期间的投资收益 146,712.30 243,993.17
合计 146,712.30 243,993.17
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 251,499.89
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 780,000.00
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 146,712.30 购买理财产品收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 16,173.71
减：所得税影响额 179,244.02
合计 1,015,141.88 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.24% 0.0584 0.0584
扣除非经常性损益后归属于公司
2.07% 0.0540 0.0540
普通股股东的净利润
102
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
103
吉林吉大通信设计院股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的半年报报告；
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告；
三、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室
吉林吉大通信设计院股份有限公司
法定代表人：林佳云
2017年8月25日
104