株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司截至 2019 年 9 月 30 日止前次募集资金使用情况报告
2017 年 6 月 6 日至 2019 年 9 月 30 日
（本报告除特别注明外，均以人民币万元列示）
株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司
截至2019年9月30日止
前次募集资金使用情况报告
株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司（以下简称本公司）董事会根据中国证券监督管
理委员会颁布的《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》（中国证券监督管理委员会令
第100号）及《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500号），编
制了本公司2017年6月6日截至2019年9月30日止的前次募集资金使用情况报告（以下简称
前次募集资金使用情况报告）。本公司董事会保证前次募集资金使用情况报告的内容真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、前次募集资金的基本情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准株洲飞鹿高新材
料技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]762 号）核准，飞鹿股
份向社会首次公开发行人民币普通股股票 1,900 万股，发行价格为 10.13 元/股，募集资
金总额 19,247.00 万元，扣除发行费用 2,459.85 万元后，募集资金净额为 16,787.15 万
元。上述募集资金已于 2017 年 6 月 6 日划至公司指定账户，信永中和会计师事务所（特
殊普通合伙）已对发行人首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了《验
资报告》（XYZH/2017SZA30397）。
公司对募集资金实施专户存储制度，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订
了监管协议。截止 2019 年 9 月 30 日，公司前次募集资金已累计使用 11,183.17 万元，
手续费、利息收入及理财收益相抵后净增加 121.19 万元，临时补充流动资金减少
5,500.00 万元，募集资金专户存放余额为 225.17 万元，具体情况如下：
单位：人民币万元
序 初始存放金 截止日存
开户行名称 银行账号 备注
号 额 放余额
1 上海浦东发展银行株洲支行 57010155200008971 14,237.00 116.60 活期储存
2 上海浦东发展银行株洲支行 57040078801000000015 - 108.57 活期储存
3 华融湘江银行株洲东一支行 82210301000001874 3,560.00 已销户
合计 17,797.00 225.17
注：华融湘江银行株洲东一支行初始存放金额 3,560.00 万元，其中 2,550.15 万元为募
集资金净额，1,009.85 万元为待支付发行费用。
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（本报告除特别注明外，均以人民币万元列示）
二、前次募集资金实际使用情况
1、前次募集资金实际使用情况
（1）截止 2019 年 9 月 30 日，本公司前次募集资金使用情况如下：
单位：万元
明细 金额
募集资金到账金额（已扣除承销费及保荐费） 17,797.00
减：律师费、审计费、法定信息披露等发行费用 1,009.85
其中：预先支付发行费用置换 298.04
募集资金支付 711.81
实际募集资金净额 16,787.15
减：累计已使用募集资金 11,183.17
其中：募集资金到位前已投入置换 4,170.02
对募集资金项目投入 10,100.19
募集资金项目变更已投入资金用自有资金置换 -3,087.04
加：手续费、利息收入及理财收益相抵后净额 121.19
减：临时补充流动资金 5,500.00
尚未使用的募集资金余额 225.17
前次募集资金实际使用情况详见附件 1《前次募集资金使用情况对照表》。
（2）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的说明
本公司截止 2019 年 9 月 30 日前次募集资金募集后承诺使用募集资金投资金额为
16,787.15 万元，实际募集资金投资金额为 11,183.17 万元，募集资金实际投资金额较
承诺投资金额少 5,603.98 万元，原因系高端装备用水性涂料项目目前处于建设期，尚未
投资完毕，差额系尚未投资金额。
2、前次募集资金实际投资项目变更情况
单位：万元
变更前承诺投资 变更金额
变更后承 变更原因
首次公开发 首次公开发 占前次募
项目名称 诺投资金 及披露情
行前承诺投 行后承诺投 集资金总
额 况
资 资（注 1） 额的比例
轨道交通装备减震降噪阻尼
14,237.00 14,237.00 - 84.81% 注 2、注 3
材料新建项目
新型环保防水防渗材料技改
5,199.46 2,550.15 2,550.15 -
项目
高新材料研发检测中心项目 3,997.51 - 3,997.51 23.81% 注2
补充流动资金 8,000.00 - - -
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高端装备用水性涂料新建项
- - 10,239.49 61.00% 注3
目
合计 31,433.97 16,787.15 16,787.15 ——
注 1：根据飞鹿股份于 2016 年 5 月 6 日在中国证监会网站预先披露《株洲飞鹿高新
材料技术股份有限公司创业板首次公开发行股票招股说明书》（申报稿 2016 年 4 月 27 日
报送），募集资金总额为 31,433.97 万元。发行后公司根据实际募集金额调减募集资金投
资规模，募集资金投资总额由 31,433.97 万元调减至 16,787.15 万元。其中，补充流动
资金、高新材料研发检测中心项目不再由募集资金投入；新型环保防水防渗材料技改项
目募集资金拟投入额由 5,199.46 万元调减至 2,550.15 万元。上述募集资金投资总额调
整事项在 2017 年 05 月 25 日公告的《株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司创业板首次公
开发行股票招股说明书》中进行披露，因此发行后承诺投资低于发行前承诺投资金额。
注 2、调减“轨道交通装备减震降噪阻尼材料新建项目”募集资金投入额用于“高新材
料研发检测中心项目”
根据首次公开发行招股说明书申报稿披露，公司首次公开发行股票拟募集资金
31,433.97 万元，由于首次公开发行实际募集资金净额 16,787.15 万元，小于原定募投
项目的投资总额，使用实际募集资金净额按原投资优先顺序无法满足相关募投项目的资
金需求。公司在项目总投资不变的前提下，将轨道交通装备减震降噪阻尼材料新建项目
的募集资金拟投入额由 14,237.00 万元调减至 10,239.49 万元，被调减的募集资金
3,997.51 万元将投入高新材料研发检测中心项目。
2017 年 7 月 24 日，公司第二届董事会第十四次会议及第二届监事会第十一次会议，
审议通过了《关于部分变更募集资金用途的议案》，并于 2017 年 8 月 10 日，公司 2017
年度第二次临时股东大会审议通过了该议案。公司独立董事、监事会及保荐机构均同意
部分变更募集资金投资项目的事项。
注 3、变更“轨道交通装备减震降噪阻尼材料新建项目”为“高端装备用水性涂料
新建项目”并变更募投项目实施地点为铜官循环经济工业园
2018 年 11 月 30 日，公司第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议审议
通过了《关于变更部分募投项目实施地点暨扩充募投项目内容的议案》，并于 2018 年 12
月 18 日召开 2018 年第二次临时股东大会通过该提案。因涂料环保化、功能化、高端化
市场需求快速增长，公司水性涂料产能瓶颈日益凸显，原规划水性阻尼材料产能无法满
足扩产需要；同时原拟定实施地金山工业园周边规划调整，从园区定位、产业布局、园
区配套及环保设施等方面来看已无法满足公司现有业务发展需要。
为提高核心原材料自给率，发挥产品上下游的集中化、规模化优势，根据公司整体
战略规划及产业布局，公司决定在长沙市望城经济开发区内的铜官循环经济工业园实施
高端装备用水性涂料、水性树脂、高固体份油性涂料新建项目，将“轨道交通装备减震
降噪阻尼材料新建项目”变更为“高端装备用水性涂料新建项目”，同时，项目实施地
变更为铜官循环经济工业园。因募投项目及实施地发生变更，对于截至 2018 年 11 月 30
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日已经投入的建设工程投资款 3,087.04 万元，公司用自有资金归还至募集资金账户。公
司独立董事、监事会及保荐机构均同意变更部分募投项目实施地点暨扩充募投项目的事
项。
3、前次募集资金投资项目已对外转让或置换
（1）本公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让情况。
（2）前次募集资金投资项目置换情况
①募集资金置换预先投入自筹资金
2017 年 6 月 27 日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用募集资
金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自有资金的议案》，同意公司使用
4,468.06 万元的募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的自有资
金（其中置换轨道交通装备减震降噪阻尼材料新建项目 1,619.87 万元，新型环保防水
防渗材料技改项目 2,550.15 万元，置换已支付发行费用自有资金人民币 298.04 万元。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具 XYZH/2017SZA30416 号《关于株洲飞
鹿高新材料技术股份有限公司募集资金置换的专项审核报告》。公司独立董事、监事会及
保荐机构同意公司以 4,468.06 万元的募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已
支付发行费用的自有资金事项。
②募集资金项目变更使用自筹资金置换已投入募集资金
2018 年 11 月 30 日，公司第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议审议
通过了《关于变更部分募投项目实施地点暨扩充募投项目内容的议案》，并于 2018 年 12
月 18 日召开 2018 年第二次临时股东大会通过该提案。将“轨道交通装备减震降噪阻尼
材料新建项目”变更为“高端装备用水性涂料新建项目”，同时，项目实施地变更为铜官
循环经济工业园。项目变更具体情况参见“2、前次募集资金实际投资项目变更情况”相
关内容。
4、闲置募集资金临时用于其他用途
（1）购买理财产品情况
公司于 2017 年 10 月 27 日召开了第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十三
次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保
不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，使用不超过 5,000 万元的暂时
闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，
使用期限为自公司董事会审议通过之日起 12 个月，在上述使用期限及额度范围内，资金
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可循环滚动使用。具体情况如下：
单位：万元
预期年化 是否
产品名称 金额 产品 类型 产品起息日 产品到期日
收益率 赎回
上海浦东发展银行利多多
2017 年 11 月 15 2017 年 12
对公结构性存款 2017 年 5,000.00 保证收益型 3.95% 是
日 月 26 日
JG1904 期
公司于 2017 年 12 月 18 日召开了第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于调整
闲置募集资金进行现金管理的投资范围的议案》，同意公司在不影响正常经营及确保资金
安全的情况下，将使用闲置募集资金进行现金管理的范围由“购买银行保本型产品”调
整为“购买包括但不限于银行等金融机构保本型理财产品”。期限自公司董事会审议通
过之日起一年内有效，资金可以滚动使用。具体情况如下：
单位：万元
预期年化 是否
产品名称 金额 产品 类型 产品起息日 产品到期日
收益率 赎回
国泰君安证券君柜宝一号 本金保障 2018 年 4 月 3
4,500 2018 年 1 月 5 日 4.80% 是
2018 年第 10 期收益凭证 型 日
国泰君安证券君柜宝一号 本金保障 2018 年 6 月
1,800 2018 年 4 月 9 日 4.45% 是
2018 年第 185 期收益凭证 型 28 日
（2）补充流动资金
根据 2017 年 8 月 25 日第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十二次会议审
议通过的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司于 2017 年 8 月
30 日转出 4,000 万元募集资金用于补充流动资金，期限 12 个月，于 2018 年 8 月 24 日
将转出的 4,000 万元募集资金全部转回到了募集资金帐户中。
根据 2018 年 8 月 27 日第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议审议通
过的《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司于 2018 年 8 月
29 日转出 4,000 万元募集资金用于补充流动资金，期限 4 个月，于 2018 年 12 月 24 日
将转出的 4,000 万元募集资金全部转回到了募集资金帐户中。
根据 2018 年 12 月 27 日第三届董事会第六次会议、第三届监事会第六次会议审议通
过的《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司于 2018 年 12 月
28 日转出 7,000 万元募集资金用于补充流动资金，期限 12 个月。截至 2019 年 9 月 30
日，其中 1,500 万因募投项目实施进度需要已转回到了募集资金帐户中，剩余 5,500 万
元公司将在归还日之前根据募投项目的实施进度逐步归还。公司补充流动资金具体情况
如下：
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单位：万元
使用闲置
序号 用途 使用时间 回收情况
资金金额
1 4,000.00 临时补充流动资金 2017 年 8 月 30 日至 2018 年 8 月 24 日 已收回
2 4,000.00 临时补充流动资金 2018 年 8 月 29 日至 2018 年 12 月 24 日 已收回
已收回
3 7,000.00 临时补充流动资金 2018 年 12 月 28 日起 12 个月内
1,500 万元
5、未使用完毕的前次募集资金
截至 2019 年 9 月 30 日，本公司前次募集资金总额 16,787.15 万元，实际使用募集
资金 11,183.17 万元，均为募投项目使用。尚未使用募集资金 5,603.98 万元，占前次募
集资金总额的 33.38%，其中募集资金暂时补充流动资金 5,500 万元，其余尚未使用的募
集资金存放在公司募集资金专用账户内。
尚未使用的原因：尚未使用的募集资金系高端装备用水性涂料新建项目，项目尚在
建设中，部分款项尚未支付所致。
剩余资金的使用计划和安排：本公司将尽快、科学及合理地开展高端装备用水性涂
料新建项目，切实保障剩余募集资金的合理使用。
6、其他需要说明事项
本公司 2019 年 8 月 14 日召开的第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十三
次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目内部投资结构及投资总额的议案》，对高端
装备用水性涂料新建项目根据实际建设需求对土建工程、铺底流动资金进行了调减，对
设备购置及安装工程投入资金进行调增，由变更前的投资总额 17,545.95 万元变更后投
资总额为 18,083.43 万元。本次调整不构成公司募集资金用途的变更，不存在变相改变
募集资金用途和损害股东利益的情形。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况
1、截至 2019 年 9 月 30 日止，前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况，详见
本报告附件 2《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
2、前次募集资金投资项目实现效益的计算口径、计算方法与可研报告预计效益的计
算口径、计算方法一致。
3、前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因的说明
本公司前次募集资金投资项目中高新材料研发检测中心项目属于研发中心建设项目
未做效益预测，不适用效益核算。高端装备用水性涂料新建项目尚处于建设期，尚不适
用效益计算，除此之外其余募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。
4、未能实现承诺收益的说明
详见本报告附件 2《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
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四、认购股份资产的运行情况
本公司前次募集资金中无以资产认购股份的情况。
五、前次募集资金实际使用情况与公司信息披露文件中有关内容比较
因新型环保防水防渗材料技改项目属于技术改造项目，项目投入与产出陆续发生。
新型环保防水防渗材料技改项目结项日期为 2018 年 7 月 27 日。公司在《2017 年半年度
报告》、《2017 年年度报告》、《2018 年半年度报告》、《2018 年年度报告》及对应的年度、
半年度募集资金存放与使用情况的专项报告中对于项目在报告时点的结项前效益进行了
披露。本报告以结项后实际效益与承诺效益进行对比分析。同时，公司在《2017 年半年
度报告》、《2017 年年度报告》及对应的年度、半年度募集资金存放与使用情况的专项报
告披露“是否达到预计效益”时填列为“否”，应填列为“不适用”。该披露差异对本
公司募集资金实际使用情况的披露未产生重大影响。
除上述差异外，公司募集资金实际使用情况与公司信息披露文件中有关内容不存在
重大差异。
株洲飞鹿高新材料技术股份有限公司
法定代表人：
主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
二〇一九年十一月二十九日
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附件 1：
前次募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额（扣除发行费用）：16,787.15 已累计使用募集资金总额： 11,183.17
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：14,237.00 2017 年： 7,387.22
变更用途的募集资金总额比例：84.81% 2018 年： -839.56[注 1]
2019 年： 4,635.51
项目达到
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
预定可使
用状态日
期/或截止
募集后承 募集前承 实际投资金额与 日项目完
募集前承诺 实际投资金 募集后承诺 实际投资
序号 承诺投资项目 实际投资项目 诺投资金 诺投资金 募集后承诺投资 工程度
投资金额 额 投资金额 金额
额 额 金额的差额
轨道交通装 备减震 降
1 14,237.00 已变更 已变更 14,237.00 已变更 已变更 已变更 已变更
噪阻尼材料新建项目
轨道交通装备减
震降噪阻尼材料 高新材料研 发检测 中 2019 年 2 月
2 3,997.51 3,997.51 3,997.51 3,997.51 3,997.51 3,997.51 -
新建项目 心项目 11 日
高端装备用 水性涂 料 2020 年 12
3 - 10,239.49 4,635.51 - 10,239.49 4,635.51 5,603.98[注 2]
新建项目 月 31 日
新型环保防水防 新型环保防 水防渗 材 2018 年 7 月
4 5,199.46 2,550.15 2,550.15 5,199.46 2,550.15 2,550.15 -
渗材料技改项目 料技改项目 27 日
5 补充流动资金 8,000.00 - 8,000.00 - - -
合计 31,433.97 16,787.15 11,183.17 31,433.97 16,787.15 11,183.17 5,603.98
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注 1：2018 年募集资金使用总额为负数原因系轨道交通装备减震降噪阻尼材料新建项目公司变更项目实施地点后，公司用自有资金归还累计已投入金额
3,087.04 万元（其中 2017 年投入 2,857.47 万元、2018 年投入 229.57 万元）至募集资金账户，与 2018 实际投入金额 229.57 万元相抵消之后，即 2018 年投入
金额为-2,857.47 万元，高新材料研发检测中心项目 2018 年投入金额 2,017.91 万元，故 2018 年募集资金使用总额为-839.56 万元。
注 2：高端装备用水性涂料新建项目为"轨道交通装备减震降噪阻尼材料新建项目"变更的新建项目，目前处于建设期，尚未投资完毕，差额系尚未投资金额。
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附件 2：
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
单位：万元
实际投资项目 截止日投资 最近三年及一期实际效益
截止日累计实 是否达到预
项目累计产 承诺效益
序号 项目名称 2016 年度 2017 年度 2018 年度 2019 年 1-9 月 现效益 期效益
能利用率
新型环保防水防渗 否
1 86.85% 1,524.61 建设期 建设期 203.86 660.82 864.68
技改项目 （注 1、注 2）
高端装备用水性涂 不适用
2 不适用 建设期 建设期 建设期 建设期 建设期 建设期
料新建项目 （注 3）
高新材料研发检测 不适用
3 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
中心项目 （注 4）
注 1、新型环保防水防渗技改项目于 2018 年 7 月 27 日达到预定可使用状态，2018 年度共计生产 5 个月。至 2019 年 9 月末，该项目共计生产 14 个月，累计
实现效益（净利润）864.68 万元，对应期间的承诺效益为 1,524.61 万元，项目未达到预期效益。项目累计实现效益与预计效益对照结果如下：
单位：万元
经济指标 2018 年 8 月-2019 年 9 月累计实现效益 2018 年 8 月-2019 年 9 月预计效益 完成率
收入 13,187.62 13,442.50 98.10%
毛利额 3,058.23 3,494.24 87.52%
利润总额 1,017.27 1,793.66 56.71%
净利润 864.68 1,524.61 56.71%
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注 2：新型环保防水防渗技改项目实际效益未达预期的原因：
（1）2016-2018 年度，因市场环境影响及原材料价格波动影响，主要原材料价格呈波动上升趋势，高于 可研报告预计价格。同时因市场竞争、下游客户招投
标影响，实际价格较预计价格有所下降，毛利率水平低于可研报告预测水平；2019 年以来，因原材料成本下降及硅酮密封胶销量占比提升，影响技改项目效益实
现因素逐步减弱，防水涂料毛利率与预计水平接近 。
（2）期间费用占比高于可研报告预计费用比率。报告期内公司业绩规模持续扩大、管理需求提升、募投项目折旧摊销增多，期间费用比率不断提升。
（3）该项目原计划总投资额 5,199.46 万元，实际总投资金额 3,921.82 万元，仅达到计划投资额的 75.43%。预计效益是在计划总投资的基础上合理预测的，
实际投资未达计划，亦会对预计效益的实现产生影响。
注 3、前次募集资金投资项目中高端装备用水性涂料新建项目尚在建设期，无法效益预测。
注 4、高新材料研发检测中心项目属于研发中心建设项目，未做效益预测。
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