证券代码：300731            证券简称：科创新源      公告编号：2018-014


              深圳科创新源新材料股份有限公司
             第一届董事会第十六次会议决议公告
    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。

       一、董事会会议召开情况

    深圳科创新源新材料股份有限公司（以下简称“科创新源”、“公司”）第一
届董事会第十六次会议于 2018 年 3 月 16 日上午 9:30 在公司会议室召开，会议
通知已于 2018 年 3 月 7 日向全体董事发出。本次会议由周东董事长主持，本次
会议应出席董事为 7 人，实际出席现场会议的董事 3 人，董事金亮先生和独立董
事陈莉女士、钟宇先生、孔涛先生以通讯表决的方式对本次会议事项进行了审议
和表决。公司监事会成员和高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召开符合
《公司法》及《公司章程》中有关董事会召开的有关规定。

       二、董事会会议审议情况
       1﹑审议通过了《关于执行新会计准则并变更相关会计政策的议案》
       董事会同意公司按照《关于印发＜企业会计准则第42号——持有待售的非
流动资产、处置组和终止经营＞的通知》（财会〔2017〕13号）、《企业会计准
则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号）、《关于修订印发一般企业财务
报表格式的通知》（财会〔2017〕30号）的规定和要求对原会计政策进行相应变
更。
    此次变更后，公司将按照《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、
处置组和终止经营》新准则规定，对企业持有待售的非流动资产或处置组的分类、
计量和列报，以及终止经营的列报进行规范，并规定企业对该准则施行日存在的
持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。该项会计政
策的变更对公司财务报表无重大影响。
    按照《企业会计准则第16号——政府补助》新准则规定，与企业日常活动相
关的政府补助将按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。在利润
表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府
补助在该项目中反映；将与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。对
公司2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准
则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。该项会计政策变更对公司
2017年度财务报表无实质性影响，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量
产生重大影响。
    按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》新准则规定，对此项会计政
策变更采用追溯调整法，2017年度比较财务报表已重新表述。对2017年度合并财
务报表相关损益项目的影响为0.00元，对2017年度母公司财务报表相关损益项目
的影响为0.00元。对2016年度合并财务报表相关损益项目的影响为减少“资产处
置收益”661,530.21元，减少“营业外支出”661,530.21元；对2016年度母公司
财务报表相关损益项目的影响为减少“资产处置收益”661,530.21元，减少“营
业外支出”661,530.21元。
    本次会计政策变更对公司财务报表没有重大影响，能够更加客观、公允地反
映公司的财务状况和经营成果，体现了稳健、谨慎性原则，不存在损害公司及中
小股东利益的情况。
    独立董事对此议案发表了同意的独立意见。
    详 见 2018 年 3 月 16 日 刊 登 在 指 定 信 息 披 露 媒 体 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）的《独立董事关于第一届董事会第十六次会议相
关事项的独立意见》及《关于执行新会计准则并变更相关会计政策的公告》。
    表决结果：7票同意、0票弃权、0票反对。
    2﹑审议通过了《关于同意控股子公司深圳航创密封件有限公司对外投资的
议案》
    为了加快公司汽车密封件业务板块的发展，进一步拓展汽车密封件业务的客
户群体，公司控股子公司深圳航创密封件有限公司（以下简称“深圳航创”）计
划出资1,700万元认缴芜湖市祥路汽车部件有限公司（以下简称“芜湖祥路”）
新增注册资本，其中1,028万元计入芜湖祥路的注册资本，672万元计入芜湖祥路
的资本公积，增资完成后，深圳航创对芜湖祥路的出资比例为80%。本次认缴的
注册资本将依据芜湖祥路的业务发展状况分次缴足。本次交易事项不构成关联交
易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
    表决结果：7票同意、0票弃权、0票反对。
    三、备查文件
    1、《深圳科创新源新材料股份有限公司第一届董事会第十六次会议决议》；
    2、深交所要求的其他文件。
    特此公告。




                                        深圳科创新源新材料股份有限公司
                                                    董事会
                                               二〇一八年三月十六日