深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
深圳科创新源新材料股份有限公司
2021 年半年度报告
2021 年 08 月
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深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人周东、主管会计工作负责人刘军及会计机构负责人(会计主管人
员)张运声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告对未来计划等前瞻性陈述，仅为公司对未来的预期，不构成公司对
投资者的实质承诺，能否实现取决于政策环境、市场状况等多种因素，存在不
确定性，请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并且理解计划、预测
与承诺之间的差异。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措
施”，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关
内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 7
第三节 管理层讨论与分析 ..................................................... 10
第四节 公司治理 ............................................................ 32
第五节 环境与社会责任 ....................................................... 36
第六节 重要事项 ............................................................ 38
第七节 股份变动及股东情况 ................................................... 47
第八节 优先股相关情况 ....................................................... 52
第九节 债券相关情况......................................................... 53
第十节 财务报告 ............................................................ 54
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备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2021年半年度报告文本。
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他有关文件。
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、科创新源 指 深圳科创新源新材料股份有限公司
公司控股股东、实际控制人 指 周东
科创鑫华 指 深圳科创鑫华科技有限公司
众能投资 指 石河子市众能股权投资合伙企业（有限合伙）
广州兴橙 指 广州兴橙私募证券投资管理有限公司
兴橙资本 指 上海兴橙投资管理有限公司
苏州天利 指 苏州天利投资有限公司
德瑞源 指 广东德瑞源新材料科技有限公司
瑞泰克 指 苏州瑞泰克散热科技有限公司
微芯长江 指 安徽微芯长江半导体材料有限公司
汇智新源 指 深圳汇智新源创业投资企业（有限合伙）
嘉源信德 指 深圳嘉源信德创业投资有限公司
无锡昆成 指 无锡昆成新材料科技有限公司
深圳航创 指 深圳航创密封件有限公司
源创乐信 指 深圳源创乐信散热材料有限公司
华为 指 华为技术有限公司及其子公司
中兴 指 中兴通讯股份有限公司及其子公司
爱立信 指 Telefonaktiebolaget LM Ericsson，爱立信及其全球分支机构
诺基亚 指 Nokia Corporation，诺基亚及其全球分支机构
宁德时代 指 宁德时代新能源科技股份有限公司及其子公司
塑料金属化是利用物理或化学手段在塑料表面镀上一层金属，使其表
面呈现出金属的某些性质，如导电性、导热性等。金属化后的塑料具
塑料金属化 指 有金属外观，镀层硬度高，便于焊接，可以代替金属制品，降低成本；
同时由于塑料一般具有高韧性，耐热性，耐蚀性等，使得金属化的塑
料比普通金属材料性能更好。
能承受接缝位移以达到气密、水密目的而嵌入建筑接缝中的材料。密
封材料有金属材料（铝、铅、铟、不锈钢等），也有非金属材料（橡
密封材料 指
胶、塑料、陶瓷、石墨等）、复合材料（如橡胶-石棉板、气凝胶毡-
聚氨酯），但使用最多的是橡胶类弹性体材料。
冷缩套管 指 一款利用硅橡胶的回弹特性，采用预扩张工艺制成的接头防水产品。
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该产品施工简便高效，具有极好的电气绝缘、抗紫外线老化、耐高低
温特性，以及高收缩比、强抱紧力和抗破坏能力。
指高尺寸精度、高表面质量、高性能要求的起保护和支承作用的塑胶
精密结构件 指 或五金部件。精密结构件产品种类众多，广泛地应用于各类终端消费
产品和工业产品。
天馈线系统是微波中继通信的重要组成部分，天线起着将馈线中传输
天馈线 指 的电磁波转换为自由空间传播的电磁波，或将自由空间传播的电磁波
转换为馈线中传输的电磁波的作用，馈线是电磁波的传输通道。
常温下导电性能介于导体与绝缘体之间的材料，常见的半导体材料有
半导体 指
硅、锗、砷化镓等。
《公司章程》 指 《深圳科创新源新材料股份有限公司公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深圳证监局 指 中国证券监督管理委员会深圳证监局
深交所 指 深圳证券交易所
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 科创新源 股票代码 300731
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳科创新源新材料股份有限公司
公司的中文简称（如有） 科创新源
公司的外文名称（如有） Shenzhen Cotran New Material Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） COTRAN
公司的法定代表人 周东
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 梁媛
深圳市光明区新湖街道同富裕工业园富
联系地址
川科技工业园 2 号、3 号厂房
电话 0755-3369 1628
传真 0755-2919 9959
电子信箱 tzh@szcotran.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2020 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 300,635,348.86 158,461,686.78 89.72%
归属于上市公司股东的净利润（元） 21,072,671.11 35,214,416.28 -40.16%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
14,646,330.76 32,455,761.55 -54.87%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -18,244,779.49 34,870,051.56 -152.32%
基本每股收益（元/股） 0.17 0.28 -39.29%
稀释每股收益（元/股） 0.17 0.28 -39.29%
加权平均净资产收益率 3.44% 6.20% -2.76%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,059,606,938.75 979,274,694.87 8.20%
归属于上市公司股东的净资产（元） 614,621,239.74 602,811,369.02 1.96%
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权
益金额
√ 是 □ 否
支付的优先股股利 0.00
支付的永续债利息（元） 0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.1685
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -553,663.34
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 92,291.55
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,045,390.18
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 434,204.53
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,734,984.15
减：所得税影响额 1,832,564.85
少数股东权益影响额（税后） 1,494,301.87
合计 6,426,340.35 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司所处行业发展情况
报告期内，公司主营业务为高分子材料的研发、生产及销售，产品主要包括通信电力用防水、防腐、绝缘、防火、密封
等产品、通信基站用塑料金属化器件和散热器；新能源汽车动力电池和储能系统用液冷板；消费电子和传统家电散热器件等，
并能够为客户提供相关领域的整体解决方案，产品线涵盖通信、电力、新能源、消费电子、家电等领域。根据我国《国民经
济行业分类标准》（GB/T4754-2011）及按照中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所属的行
业为“橡胶和塑料制品业”。
1、公司客户主要分布在通信、电力、新能源、消费电子等相关领域
在通信业务领域，由于中美贸易纠纷、运营商资本投入计划等因素的影响，我国5G网络建设有所放缓，但其长期建设需
求依然存在。截至2021年6月末，我国5G基站总数达到 96.1万个。6月25日，中国广电和中国移动启动约48万站5G 700M基
站设备招标，7月9日，中国电信和中国联通启动共约24.2万站5G SA建设工程无线主设备（2.1G）联合集中采购。7月12日，
工信部等十部门联合发布《5G应用“扬帆”行动计划（2021-2023年）》，以引导5G应用加速落地。随着下半年运营商招标启
动，5G建设速度有望提升，将推动公司通信业务进一步增长。
在电力业务领域，2021年1-6月，全国全社会用电量39339亿千瓦时，同比增长16.2%。随着国家“碳达峰、碳中和”的目标
提出，未来电力行业将延续绿色低碳发展趋势，未来几年电力行业的投资将不断加大，带动电力行业需求稳定增长。
在新能源业务领域，近年来全球生态环境问题日益突出，全球气候变暖等问题亟待解决，各国政府均提出向清洁能源加
速转型。中国提出了碳排放在2030年前达到峰值，在2060年前实现碳中和的目标。作为碳减排的重要领域，交通运输行业、
发电行业以及工业生产领域向新能源转型是大势所趋。交通运输行业中，公路运输是减排重点，减排将主要依靠汽车电动化
率的提升。发电行业中，光伏、风电等新能源发电占比将快速提升，储能作为其重要配套设施也将迎来快速增长。根据工信
部汽车工业经济情况运行统计，2021年1-6月，新能源汽车产销分别完成121.5万辆和120.6万辆，同比均增长2倍，目前新能
源汽车累计销量已与2019年全年水平持平。根据国务院办公厅2020年11月发布的《新能源汽车产业发展规划（2021—2035
年）》，到2025年我国新能源汽车新车销售量达到汽车新车销售总量的20%左右，未来新能源汽车和动力电池市场发展潜力
巨大。7月23日，国家发改委、国家能源局联合印发了《关于加快推动新型储能发展的指导意见》，文件明确，到2025年，
实现新型储能从商业化初期向规模化发展转变，装机规模达3,000万千瓦以上。到2030年，实现新型储能全面市场化发展。
随着全社会的清洁能源发展趋势日渐明朗，新能源汽车和储能行业将迎来广阔的发展空间。
2、公司所处行业周期性特点
公司通信产品需求受运营商对基站投资的影响较大，而电信行业投资建设主要取决于通信技术的演进。随着通信技术自
3G演进到4G再到5G，公司实现了平稳、快速的过渡和发展，公司来自于通信领域的业务与通信技术的发展周期一致，与通
信技术发展的周期呈现较强的相关性。
公司动力电池液冷板产品主要应用于新能源汽车等领域，其行业景气度与新能源汽车产业发展进程基本保持一致，这些
行业的产品市场需求和销售情况在一定程度上均会受到宏观经济环境和政策的影响，从而呈现出周期性的特点。
公司其他产品的客户主要分布在电力领域，电力工业是国民经济发展的重要基础产业，电力行业的发展与经济社会的发
展息息相关，未呈现出明显的周期性特点。
3、报告期内公司市场地位
报告期内，公司核心产品高性能特种橡胶胶粘带及冷缩套管产品的多数技术指标领先于同行，部分技术指标甚至达到了
国际先进水平，雄厚的技术实力为公司带来了领先于同行的出货量，使得公司高性能特种橡胶胶粘带及冷缩套管产品在通信
领域内的业务一直处于行业领先地位。
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公司电力用绝缘防火材料产品、消费电子和传统家电散热器件产品、新能源汽车电池液冷板等产品目前主要由子公司负
责研发、生产和销售。公司主要控股子公司无锡昆成、德瑞源和瑞泰克均在相关行业耕耘多年，相应的技术指标已达到国内
领先水平，且受到核心大客户的认可。
（二）报告期内公司主营业务情况
公司自成立以来，一直专注于高分子材料的研发、生产和销售，并为客户提供相应的整体解决方案。2021年上半年，公
司在巩固防水密封绝缘防火材料业务的同时，积极把握新能源和半导体材料发展新机遇，产品线涵盖通信、电力、新能源、
消费电子、家电等领域。
在通信业务领域，公司主要提供防水密封、塑料金属化以及热管理三大解决方案，产品主要包括高性能特种橡胶胶粘带
及其配套用PVC绝缘胶带、冷缩套管、塑料电镀振子、散热器等。报告期内，公司凭借先进的技术、优质的产品和专业的服
务，持续深化与华为、中兴两家通信设备龙头企业的战略合作关系，满足其在通信基站用防水密封类材料的需求。同时，公
司加大了对海外客户爱立信和诺基亚的业务布局，公司在通信基站用防水密封类材料方面已直接或间接与爱立信和诺基亚全
球项目展开合作。目前公司在通信基站用防水密封类材料供应方面持续保持全球领先的出货地位。在通信用塑料金属化及热
管理相关产品及解决方案方面，公司已成为主要通信设备龙头企业中兴的供应商，报告期内，公司已根据客户订单需求交付
5G相关产品合计1,054.77万元，较去年同期大幅增长。
在电力业务领域，公司主要提供绝缘防水胶带、防火板/毯/胶带等防火封堵产品、电子防潮堵漏等产品及多种电缆接续
解决方案，产品广泛应用于国家电网、南方电网和泰国电网等客户，与子公司无锡昆成的协同效应进一步实现。报告期内，
电力业务领域实现营业收入6,086.70万元，同比增长42.05%。
在新能源及消费电子业务领域，公司主要通过新收购的子公司瑞泰克和德瑞源从事新能源汽车、储能系统、家电、消费
电子等散热结构件业务。上述两家子公司于报告期内纳入公司合并利润报表范围，合计实现营业收入13,423.35万元，占公司
营业收入的44.65%。为进一步抓住新能源汽车和储能系统的发展机会，提升在客户端的供应能力，报告期内，子公司瑞泰
克新增投入一条新能源汽车动力电池用钎焊式液冷板生产线和一条储能系统用吹胀式液冷板产品线，用于满足新能源汽车动
力电池包和储能系统的散热需求。其中，新能源汽车动力电池用钎焊式液冷板生产线设计产能预计为80万套/年/产线，储能
系统用吹胀式液冷板产品线的设计产能预计为150万套/年/产线（达产后实际产量根据设备运行及市场情况而定）。截止本
报告披露日，瑞泰克完成了储能系统用吹胀式液冷板生产线的建设工作并顺利投产，其余生产线主体工程已基本完工，正加
快推动相关设备安装调试工作。
在半导体业务领域，报告期内，公司综合考虑到新材料产业关键领域的“卡脖子”技术国内存在较大空白，特别是半导体
材料的国产化替代的需求迫在眉睫，结合当前的宏观环境、行业机遇和市场发展趋势，公司明确未来在巩固原有高分子材料
优势的基础上，将重点布局和发展新能源汽车产业赛道里的战略性新兴材料和半导体材料。目前，公司已引入战略股东广州
兴橙私募证券投资管理有限公司（广州兴橙私募证券投资管理有限公司为专注于半导体产业一级市场投资的上海兴橙投资管
理有限公司（以下简称“兴橙资本”）的关联公司），未来将深度布局半导体材料产业，包括但不限于衬底材料、封装材料、
部件耗材等直接或间接材料。截止报告期末，公司半导体材料业务尚处于初期投入阶段。
2021年6月30日，为支撑和适应公司的战略发展规划，优化资源配置，提升公司发展质量，公司将持有的控股子公司德
瑞源32%股权转让给孙学栋。本次股权转让完成后，公司在德瑞源的持股比例将由51%降为19%，德瑞源将不再纳入公司合
并报表范围。截至本报告出具日，上述股权转让事宜仍在履行中。
报告期内，公司的汽车密封件业务主要由深圳航创下属子公司芜湖市航创祥路汽车部件有限公司实施。随着汽车行业的
逐步复苏，以及公司生产经营的不断改善，芜湖市航创祥路汽车部件有限公司收入规模较去年同期大幅提升。
综上，报告期内，公司在原有通信和电力用防水密封绝缘防火材料业务基础上，通过外延式收购的方式布局了新能源、
消费电子、家电等业务领域，产品结构和收入结构较2020年度发生较大变化。鉴于瑞泰克当前的新能源业务以及公司战略布
局的半导体业务，仍处于前期的投入及布局阶段，公司报告期内营业利润来源仍以公司传统通信和电力用防水密封绝缘防火
材料业务为主。2021年下半年，随着消费电子业务的剥离，以及新能源业务的发展，公司未来业务结构可能发生较大变化。
截止报告期末，公司主营业务暂不存在重大变化。
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（三）报告期内公司经营模式
1、采购模式
报告期内，橡胶类产品和塑料金属化类产品在生产过程中所需要的主要原料，公司主要向国外生产厂家在国内的代理商
进行采购，其他产品需要的主要原料，公司主要向国内的供应商进行采购；产品生产过程中需要的一些辅助材料，公司主要
向国内生产厂家进行采购。公司所需的原材料市场供应充足，市场价格透明，目前公司已与多家供应商建立了长期稳定的合
作关系，充分保障了原材料供应及时、稳定。公司制定了采购管理制度，对采购过程进行控制，公司采购的原辅材料入库前
均需经过公司质量检测部门的严格测试，以保证产品质量不受原材料因素的影响。为了确保原材料供应稳定，公司实施安全
库存管理，在制定各种原料的安全库存时，会充分考虑市场供应情况、价格波动等因素。
2、生产模式
报告期内，公司主要产品由公司自行生产，一些配套产品由公司委托外协厂商进行贴牌生产，自主生产模式和外协生产
模式具体情况如下：
①自主生产模式
通信电力用防水、防腐、绝缘、防火、密封等产品、通信基站用塑料金属化器件、散热器，新能源汽车电池液冷板以及
家用电器、消费电子产品散热器件等由公司自产。生产模式分两种：
第一，针对与公司已建立长期、稳定合作关系并签订框架协议的大客户，按生产计划生产。客户服务部每月末与这些客
户的采购部联系，沟通客户下个月各款产品的预计需求量，资材部根据客户提供的下月预计需求量，组织生产部门和销售部
门结合公司的安全库存量，制定下月的生产计划，生产部门按照生产计划安排生产。
第二，针对与公司未签订年度框架协议的客户，按订单生产。销售部门与客户签订合同后，在ERP系统中录入供货合同
的主要内容，资材部根据ERP系统生成的生产订单制定生产计划，生产部门根据生产计划安排生产。
②外协生产模式
报告期内，在资源有限的情况下，为专注于服务通信业大客户，保障核心产品的供应，公司将与高性能特种橡胶胶粘带
配套用的PVC绝缘胶带通过配方授权或者联合开发的方式，委托战略合作外协厂商贴牌生产，即公司授权战略合作外协厂商
在生产公司定制的产品时，使用科创新源的专属配方或者双方联合开发的产品配方以及科创品牌。
公司对于战略合作外协厂商的选择较为严格，选择流程为：公司供应链部组织研发部、品质部、采购部、财务部等部门
对外协厂家的技术、质量管控、生产状况、资信状况等进行全面评价，对于满足要求的外协厂商，首先签署保密协议，然后
加工样品送检，经研发部、品质部确认满足公司要求后，公司研发部、品质部与外协厂商确定技术、质量标准，签订品质协
议书，明确技术质量责任，外协厂商按照与公司确认的技术、质量标准生产供货。
公司与战略合作外协厂商通过参考同类产品市场价格，并综合考量材料成本、加工费用等因素，双方协商定价。
3、销售模式
报告期内，公司产品的销售通过直销模式进行。经过长期合作，公司与客户形成稳定的直销渠道和合作关系，采用直销
可以更深入、更快捷地把握客户的需求，为客户提供个性化的解决方案；同时，可以把握行业发展趋势，快速响应市场变化。
报告期内，公司经营模式不存在重大变化。
（四）报告期内主要业绩驱动因素
报告期内，公司实现营业收入30,063.53万元，较上年同期增长89.72%；实现归属于上市公司股东的净利润为2,107.27万
元，较上年同期下降40.16%。报告期内，公司经营业绩主要来源于通信天馈系统用防水密封材料、电力用绝缘防火材料、
传统家电和消费电子用散热器件产品的生产和销售，新能源领域相关产品在报告期内销售收入占总收入规模的比重较小。
报告期内，公司营业收入大幅增长主要系：①公司控股子公司瑞泰克和德瑞源于本报告期纳入公司合并利润表范围，相
应散热业务的发展推动公司营业收入大幅增长；②公司电力业务领域继续发挥与子公司无锡昆成的协同效应，增强防火系列
产品的市场竞争力，电力业务收入较去年同期持续增长。报告期内，公司实现归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降
的主要原因为：①公司通信行业主要客户受运营商招投标计划的影响，部分订单延后至三季度，导致报告期内公司防水密封
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材料出货量较去年同期有所下降，且主要客户存在降价需求，对本期营业利润和净利润产生一定影响；②报告期内，公司对
联营企业的投资收益下降为-83.74万元，较去年同期的360.36万元大幅下降；③公司收购瑞泰克和德瑞源的部分资金来源于
并购贷等银行贷款资金，产生相应财务费用；④电力业务领域营业收入较去年同期增长42.05%，电力业务的大力开拓带动
销售费用进一步增加。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求
1、产品或业务适用的关键技术或性能指标情况
从事通信传输设备或其零部件制造适用的关键技术或性能指标
□ 适用 √ 不适用
从事通信交换设备或其零部件制造适用的关键技术或性能指标
□ 适用 √ 不适用
从事通信接入设备或其零部件制造适用的关键技术或性能指标
□ 适用 √ 不适用
从事通信配套服务的关键技术或性能指标
□ 适用 √ 不适用
2、公司生产经营和投资项目情况
本报告期 上年同期
产品名称
产能 产量 销量 营业收入 毛利率 产能 产量 销量 营业收入 毛利率
防水密封 9,604,000. 2,475,922 21,952,778 9,310,000. 3,838,372. 4,185,128. 36,136,24
1,603,741.00 51.58% 54.56%
胶带 00 .00 .52 00 00 00 8.52
防水密封 6,272,000. 3,352,791 33,200,668 6,080,000. 4,391,687. 4,705,089. 40,185,35
2,824,592.00 66.80% 69.18%
套管 00 .00 .63 00 00 00 9.69
7,470,859 21,228,511. 9,825,651. 26,479,39
其他 30.66% 23.16%
.04 271 00 3.57
5G 相关产 2,915,850. 10,547,717 499,965.6
101,445.00 92,408.00 11.04% 85,173.00 51.44%
品 00 .74 7
注：1 其他产品中，主要为高性能特种橡胶胶粘带配套用的 PVC 绝缘胶带、PVC 胶带，该产品为由公司委托战略合作外协
厂商贴牌生产外协产品。
变化情况
5G 相关产品上年同期毛利率高于本期，主要是由于上年同期处于 5G 市场高速发展时期，整个 5G 市场处于需求量大、竞争
小的局面，产品价格较高。而自 2020 年下半年开始，随着 5G 基站建设的放缓，5G 市场需求急速下降，造成整个市场竞争
的加剧，导致产品价格下降，使得本期 5G 相关产品毛利率降低。
3、通过招投标方式获得订单情况
√ 适用 □ 不适用
订单金额当期营业 相关合同履行是否
客户名称 招投标方式 订单数量 订单金额
收入比重 发生重大变化
客户一 其他 7,109,745 32,448,190.33 10.79% 否
客户二 其他 3,779,048 26,546,231.34 8.83% 否
客户三 其他 170,964 2,775,857.00 0.92% 否
4、重大投资项目建设情况
13
深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
二、核心竞争力分析
（一）客户资源优势
目前，公司产品可应用于通信、电力、新能源汽车、储能等业务领域。其中，在通信业务领域，公司与华为、中兴、爱
立信、诺基亚等国内外主要通信设备厂商建立了业务合作关系，并直接或者间接与中国移动、中国电信、中国联通、
FI.MO.TEC.S.P.A.等国内外运营商建立了业务合作关系；在电力业务领域，公司依托在核心材料技术领域的不断投入和创新，
现拥有电气维护、电缆接续和防火封堵三大产品线，产品已经应用于国家电网，南方电网和泰国电网的建设，并深受客户好
评。在新能源领域，子公司瑞泰克已成为宁德时代新能源吹胀式液冷板供应商。优质的客户除了能给公司带来稳定的订单、
收入外，还能让公司洞察下游产业未来的发展方向，紧密把握下游客户未来的需求方向，使公司各项经营始终保持在行业前
列。
（二）研发和技术优势
公司始终高度重视技术研发工作，通过不断加大研发投入力度，扩充专业研发团队，取得了丰富的成果，公司及控股子
公司无锡昆成、德瑞源和瑞泰克均为国家级高新技术企业。目前，公司拥有中国国家认可委员会（CNAS）认可的专业实验
室，核心技术团队人员具备丰富的研发管理和实践经验，对行业发展动向、市场需求变化以及技术变革方向有着敏锐的洞察
力，在行业内具有较强的影响力，有力保障了公司持续保持技术优势。
（三）产品质量及服务优势
公司高度重视产品质量和服务，始终坚持“向客户提供优质产品，为客户创造价值，合作共赢”的经营理念，注重产品质
量的持续提升。公司制定了严格的质量标准体系，通过了ISO9001质量管理体系认证及ISO14001环境管理体系认证、ISO45001
职业健康安全管理体系认证，并获得了IATF16949证书、ROHS证书、CNAS证书。公司全力打造优质服务体系，及时与客
户沟通产品需求信息、解决客户反映的问题。在与新客户形成合作关系之前，公司销售人员到客户现场了解需求后，技术人
员到客户现场讲解公司产品的性能指标、客户需求的解决方案、施工方式等技术细节，后续定期与客户沟通产品使用信息。
良好的客户服务是公司拥有诸多优质客户的重要原因。
（四）敏锐的市场嗅觉和快速的市场切入能力
公司自成立以来，一直专注于新材料产业领域高分子材料的研发、生产和销售，始终坚持“以材料为核心”的研发策略和
“以大客户为主”的服务策略，积累了丰富的行业经验，对于行业的发展方向有着深厚的理解。公司在判断行业发展方向后，
能够迅速组织优质资源进行市场布局，占领行业发展的先机。鉴于目前新能源汽车产业面临前所未有的发展机遇，新材料产
业关键领域的“卡脖子”技术国内存在较大空白，特别是半导体材料的国产化替代的需求迫在眉睫，公司通过收购瑞泰克和引
入战略股东兴橙资本的方式，快速切入新能源领域和半导体领域，为公司未来业务发展带来了广阔的市场空间。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 300,635,348.86 158,461,686.78 89.72% 主要系本期利润表并入
14
深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
瑞泰克和德瑞源两家子
公司导致营业收入大幅
增长。其中德瑞源本期
营业收入为 4,768.43 万
元，占本期营业收入总
额的 15.86%，影响变动
率为 30.09%；瑞泰克本
期营业收入为 8,654.92
万元，占本期营业收入
总额的 28.79%，影响变
动率为 54.62%。
主要系本期利润表并入
瑞泰克和德瑞源两家子
公司导致营业成本大幅
增长。其中德瑞源本期
营业成本为 4,090.30 万
元，占本期营业成本总
额的 20.03%，影响变动
率为 53.94%；瑞泰克本
营业成本 204,241,153.27 75,825,434.73 169.36% 期营业成本为 7,864.90
万元，占本期营业成本
总额的 38.51%，影响变
动率为 103.72%。因两
家子公司所处行业与母
公司不同，毛利率也不
尽相同，所以营业成本
的增减幅度与营业收入
不一致。
主要系 1、本期利润表并
入瑞泰克和德瑞源两家
子公司导致销售费用大
销售费用 22,552,171.25 11,119,325.39 102.82%
幅增长。2、为持续开拓
电力市场，本期销售费
用增加。
主要系本期利润表并入
瑞泰克和德瑞源两家子
公司导致管理费用大幅
增长。其中瑞泰克本期
管理费用 33,620,527.78 24,496,374.59 37.25% 管理费用 385.46 万元，
占本期管理费用总额的
11.45%，影响变动率
15.74%；德瑞源本期管
理费用 508.87 万元，占
15
深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
本期管理费用总额的
15.14%，影响变动率
20.77%。
本报告期，增加并购贷
合计 8,472.00 万元，且
因本期利润表并入德瑞
财务费用 3,942,760.34 911,468.19 332.57%
源、瑞泰克两家子公司
使得本期财务费用较比
去年大幅度上涨。
主要系：1、本期利润总
额的降低导致当期所得
税费用减少。2、本期研
所得税费用 2,390,593.07 5,622,320.69 -57.48% 发费用的增加及加计扣
除比例的提高导致当期
所得税费用较上期减
少。
因本期利润表并入德瑞
源、瑞泰克两家子公司，
使得本期研发费用较去
年同期大幅度增长。其
中德瑞源本期研发费用
为 244.41 万元，占本期
研发投入 17,549,272.94 10,224,395.57 71.64% 研发费用总额的
13.93%，影响变动率为
23.9%；瑞泰克本期研发
费用为 236.19 万元，占
本期研发费用总额的
13.46%，影响变动率为
23.1%。
德瑞源和瑞泰克两家子
公司为锁定大宗商品价
格，降低原材料价格上
经营活动产生的现金流
-18,244,779.49 34,870,051.56 -152.32% 涨带来主营业务成本上
量净额
涨的风险，采取预付款
的形式购买原材料所
致。
支付 5,000.00 万元瑞泰
投资活动产生的现金流 克股权收购款和
-68,850,372.45 -31,283,156.59 -120.09%
量净额 3,000.00 万元微芯长江
投资款所致。
筹资活动产生的现金流 公司报告期内贷入并购
51,862,385.85 14,948,482.92 246.94%
量净额 贷款共 8,472.00 万元所
16
深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
致。
主要系：1、德瑞源和瑞
泰克两家子公司为锁定
大宗商品价格，降低原
材料价格上涨带来主营
业务成本上涨的风险，
现金及现金等价物净增 采取预付款的形式购买
-35,694,054.31 18,310,377.31 -294.94%
加额 买原材料所致。2、报告
期内支付 2020 年年终奖
金所致。3、支付 5,000.00
万元瑞泰克股权收购款
以及 3,000.00 万元微芯
长江投资款所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
防水密封套管 33,289,710.66 11,076,774.02 66.73% -17.21% -10.58% -2.47%
绝缘防火材料 45,988,113.10 15,478,436.23 66.34% 55.92% 24.70% 8.43%
散热金属结构件 129,071,610.30 118,628,159.05 8.09% 100.00% 100.00%
其他 39,980,890.99 21,541,555.37 46.12% 1.16% -1.33% 1.36%
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求
对主要收入来源地的销售情况
产品名称 主要收入来源地 销售量 销售收入 回款情况
境外、华南、华东、西
防水密封套管 3,348,397.00 33,074,210.42 回款情况良好
南
防水密封胶带 华东、西南 2,345,606.00 21,114,058.99 回款情况良好
5G 相关产品 华南 28,930.00 9,980,098.32 回款情况良好
其他 华南、境外 7,391,105.04 20,741,039.23 回款情况良好
当地汇率或贸易政策的重大变化情况及对公司生产经营的影响；
不适用。
主要原材料及核心零部件等的进口情况对公司生产经营的影响
研发投入情况
公司注重对核心技术的培育，持续性的研发投入是公司核心竞争力之一。报告期内，公司围绕散热、特种胶粘、防水密封、
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深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
防火封堵等主要产品及业务进行研发投入和技术储备。2021年1月-6月，公司研发投入17,549,272.94元，较去年同期增长
71.64%，占公司营业收入比例的5.84%。在主要研发进展上，部分新产品已进入客户端送测阶段、客户试用阶段或小批量交
付阶段，不同新产品完成开发和量产时间根据研发规划有序开展。
报告期内，公司以自主研发为主、合作研发为辅，在所有新产品开发过程中，对于核心技术的把控与掌握在合作机制的设计
上已做相应的保护，所以对于外部合作伙伴的技术依赖性并不高。
四、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
五、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 157,291,634.62 14.84% 195,000,465.45 19.91% -5.07%
应收账款 154,734,477.83 14.60% 99,832,158.09 10.19% 4.41%
存货 93,317,117.55 8.81% 95,585,154.82 9.76% -0.95%
长期股权投资 108,205,547.80 10.21% 108,607,406.68 11.09% -0.88%
固定资产 90,984,719.43 8.59% 90,921,444.51 9.28% -0.69%
在建工程 1,838,204.30 0.17% 152,566.37 0.02% 0.15%
使用权资产 78,431,402.31 7.40% 7.40% 2021 年开始执行新租赁准则
短期借款 58,280,418.42 5.50% 71,791,155.91 7.33% -1.83%
合同负债 2,663,633.60 0.25% 2,954,531.52 0.30% -0.05%
长期借款 52,884,000.00 4.99% 1,380,000.00 0.14% 4.85% 主要增加并购贷所致
租赁负债 66,292,317.72 6.26% 6.26% 2021 年开始执行新租赁准则
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允价 计入权益的 本期计提的 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 其他变动 期末数
值变动损益 累计公允价 减值 额 额
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深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
值变动
金融资产
1.交易性
金融资产
153,700,000.0 170,500,000.0
（不含衍 41,300,000.00 24,500,000.00
0 0
生金融资
产）
4．其他权
益工具投 1,000,000.00 30,000,000.00 31,000,000.00
资
183,700,000.0 170,500,000.0
上述合计 42,300,000.00 55,500,000.00
0 0
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 金额 受限原因
货币资金 2,480,097.38 电子承兑保证金
应收票据 13,460,848.05 质押开具票据
固定资产 7,293,646.91 融资租赁设备
合计 23,234,592.34 --
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
65,681,926.98 27,499,015.04 138.85%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
被投资 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 资产 预计 本期投 是否涉
公司名 合作方 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 负债 收益 资盈亏 诉
称 有） 有）
表日
19
深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
的进
展情
况
碳化硅 具体内
锭、碳 容请见
化硅片 公司刊
的销 登在中
售、生 国证监
产、研 会指定
发，碳 的创业
化硅材 板信息
微芯
料及相 披露网
长江
关产品 站巨潮
已按
的研 资讯网
照《股
发、生 (http://
权转
产、销 www.cn
让协
售，半 info.co
议》的
导体材 m.cn)的
约定
料的研 《关于
完成
发、生 受让安
杭州通 了本
产、销 徽微芯
海启宏 次股
安徽微 售，自 长江半
股权投 权转
芯长江 营和代 2021 年 导体材
30,000, 自有资 资基金 股权投 让的
半导体 理各类 收购 3.37% 长期 否 03 月 24 料有限
000.00 金 管理合 资 工商
材料有 商品和 日 公司部
伙企业 变更
限公司 技术的 分股权
（有限 登记
进出口 暨关联
合伙） 手续，
业务 交易的
公司
（国家 公告》
也已
限定企 （公告
完成
业经营 编号：
对微
或禁止 2021-01
芯长
进出口 7）、《关
江实
的商品 于受让
缴出
和技术 安徽微
资义
除外）， 芯长江
务。
普通货 半导体
物道路 材料有
运输， 限公司
企业管 部分股
理及技 权暨关
术咨询 联交易
服务。 的进展
（依法 公告》
20
深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
须经批 （公告
准的项 编号：
目，经 2021-02
相关部 4）。
门批准
后方可
开展经
营活
动）
30,000,
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
000.00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收
资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源
成本 值变动损益 金额 出金额 益
动
41,300,000 170,500,000 24,500,000.
其他 153,700,000.00 434,204.53 自有资金
.00 .00 00
1,000,000. 31,000,000.
其他 30,000,000.00 自有资金
00 00
42,300,000 170,500,000 55,500,000.
合计 0.00 0.00 183,700,000.00 434,204.53 --
.00 .00 00
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 24,901.2
报告期投入募集资金总额 413.09
已累计投入募集资金总额 22,817.56
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报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 20,755.27
累计变更用途的募集资金总额比例 83.43%
募集资金总体使用情况说明
本报告期，公司使用募集资金 413.09 万元，截至报告期末累计使用 22,817.56 万元。截至 2021 年 6 月 30 日，公司募集资
金专户累计收到银行利息及理财产品收益金额为 6,737,038.91 元。截至 2021 年 6 月 30 日，公司募集资金专户余额为
27,573,439.94 元。整体募集资金使用、披露、存放均按相关规定执行。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2021 年
研发中心建设项目 否 4,000 4,000 413.09 1,322.32 33.06% 10 月 01 不适用 否
日
高性能特种橡胶密
封材料建设项目扩 是 8,662 689.97 689.97 100.00% 不适用 是
产子项目
高性能特种橡胶密
封材料建设项目生 是 12,239.2 30 30 100.00% 不适用 是
产基地建设子项目
2019 年
收购无锡昆成部分
否 8,253.95 8,253.95 100.00% 07 月 12 1,100.43 2,623.58 否 否
股权项目
日
12,521.3 12,521.3
补充流动资金 否 100.00% 不适用 否
2 2
25,495.2 22,817.5
承诺投资项目小计 -- 24,901.2 413.09 -- -- 1,100.43 2,623.58 -- --
4 6
超募资金投向
不适用 否 不适用 否
25,495.2 22,817.5
合计 -- 24,901.2 413.09 -- -- 1,100.43 2,623.58 -- --
4 6
未达到计划进度或 ①公司“高性能特种橡胶密封材料建设项目”从立项到募集资金到位时间跨度较长，建设审批时间较
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深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
预计收益的情况和 久，在此期间市场环境和公司情况发生了较大变化，经审慎研究，公司变更“高性能特种橡胶密封材
原因（分具体项目） 料建设项目”的“扩产子项目”的募集资金投入用于“收购无锡昆成股权项目”；同时终止“高性能特种橡
胶密封材料建设项目”的“生产基地建设子项目”的后续投资，2020 年 10 月 22 日，经公司第二届董事
会第二十七次会议审议通过，并于 2020 年 11 月 20 日经公司 2020 年第二次临时股东大会审议通过对
该终止项目结余募集资金用于永久性补充流动资金。
②“研发中心建设项目”作为公司研发能力建设，不直接产生效益。公司于 2018 年底将“研发中心建设
项目”变更至公司租赁的富川科技工业园进行建设，随着高分子材料技术的发展变化和通信技术的迭
代，公司将根据实际运营情况合理安排“研发中心建设项目”的建设进度。2021 年 6 月 18 日，经公司
第二届董事会第三十六次会议和第二届监事会第三十一次会议审议通过，并于 2021 年 7 月 5 日经公
司 2021 年第二次临时股东大会审议通过终止该项目并将剩余募集资金用于永久补充流动资金。
公司于 2019 年 5 月 30 日召开第二届董事会第十次会议、第二届监事会第十次会议审议，并于 2019
年 6 月 20 日召开公司 2018 年年度股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途及终止部分募投
项目的议案》，项目变更情况如下：
①根据国内外 5G 通信网络的商用情况及 5G 基站天馈系统结构的变化，公司了解到“高性能特种橡胶
密封材料建设项目扩产子项目”中扩大通信用防水密封材料产能以满足 5G 通信网络建设对防水密封
材料需求的假设不再成立。为有效抓住市场发展机遇，公司已根据实际情况以自有资金对募集资金投
资项目“高性能特种橡胶密封材料建设项目扩产子项目”进行了前期投入，目前公司通信行业用高性能
防水密封胶带和冷缩套管的产能已经能够有效满足客户的需求，再以募集资金投资扩大通信用防水密
封材料的产能已无必要。同时，随着智能电网的升级改造以及电网防火等级的提高，市场对绝缘及防
火材料的需求呈增加的趋势。经审慎研究，公司变更“高性能特种橡胶密封材料建设项目”的“扩产子
项目”的募集资金投入用于“收购无锡昆成股权项目”。本次收购已于 2019 年 7 月完成实施。
②“生产基地建设子项目”的主要实施内容为新建生产厂房、办公楼、倒班房、食堂等生活区。公司目
前的产能已足以满足市场需求，继续扩大厂房建设的预计效益较难达到预期。为把握新一代通信技术
5G 建设给供应链企业带来的业务机会，在通信行业，公司将主要聚焦于防水密封材料及塑料金属化
射频器件等产品。公司已经将高性能特种橡胶材料的生产布局在富川工业园，并计划在深圳布局塑料
金属化产品各个环节的生产能力。
项目可行性发生重
基于未来业务发展战略及提高募集资金使用效率两个角度出发，公司认为没有必要再在惠州博罗继续
大变化的情况说明
推进建设“高性能特种橡胶密封材料建设项目”的“生产基地建设子项目”，因此公司终止了“高性能特种
橡胶密封材料建设项目”的“生产基地建设子项目”的后续投资。2020 年 10 月 22 日，经公司第二届董
事会第二十七次会议审议通过，并于 2020 年 11 月 20 日经公司 2020 年第二次临时股东大会审议通过
对该终止项目结余募集资金用于永久性补充流动资金。截至 2020 年 11 月 30 日，公司从广发银行股
份有限公司深圳滨海支行募集资金专户转入公司基本账户 125,213,216.37 元，包括银行利息及理财产
品收益，并且注销了该专户。
公司于 2021 年 6 月 18 日召开第二届董事会第三十六次会议和第二届监事会第三十一次会议，审议通
过《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金用于永久补充流动资金的议案》，项目变更情况如下：
①“研发中心建设项目”主要实施目的为“增强公司高性能特种橡胶产品的整体解决方案的研发、设计、
制造能力”，目前随着通信行业的技术迭代，通信基站对防水密封的产品需求数量和需求方式均发生
较大变化，继续使用募集资金加大对高性能特种橡胶产品的整体解决方案的研发投入不符合当前的市
场环境和客户需求，不利于提高募集资金的使用效率。
②2020 年下半年开始，公司逐步战略布局新能源汽车及半导体相关产业发展机会，加大对新能源汽车
动力电池和储能系统散热材料及综合解决方案、新能源汽车动力电池用高分子功能材料和半导体材料
等的投入力度。为了更好地实现战略目标，公司需要在经营过程中持续投入人力、物力和财力，相对
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深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
充足的流动资金是公司稳步发展的重要保障。
综上所述，为进一步优化公司产业布局和业务结构，实现公司资源的有效配置，从而进一步提升行业
综合竞争能力，公司综合考虑当前的经济形势、市场环境，结合目前募集资金投资项目的实施进展及
建设情况，为进一步提高募集资金使用效率，合理分配优质资源，降低公司财务成本，拟终止原“研
发中心建设项目”。2021 年 6 月 18 日，经公司第二届董事会第三十六次会议和第二届监事会第三十一
次会议审议通过，并于 2021 年 7 月 5 日经公司 2021 年第二次临时股东大会审议通过终止该项目并将
剩余募集资金用于永久补充流动资金。
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
适用
以前年度发生
募集资金投资项目 2018 年，公司召开了第二届董事会第一次会议、第二届监事会第一次会议和 2018 年第三次临时股东
实施地点变更情况
大会，审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》。其中，调整“高性能特种橡胶密封材料扩产子项
目”和“研发中心建设项目”的实施地点，由广东省惠州市博罗县杨侨镇大坑办事处地段变更为深圳富
川科技工业园。
适用
以前年度发生
①2018 年，公司召开了第二届董事会第一次会议、第二届监事会第一次会议和 2018 年第三次临时股
东大会，审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》。其中，调整“高性能特种橡胶密封材料扩产子
项目”和“研发中心建设项目”的实施方式，由以前在自建生产基地中实施调整为在深圳富川科技工业
园中实施。
②2019 年，公司召开了第二届董事会第十次会议、第二届监事会第十次会议和 2018 年年度股东大会，
审议通过了《关于变更部分募集资金用途及终止部分募投项目的议案》。其中，将“高性能特种橡胶密
募集资金投资项目 封材料建设项目”的“扩产子项目”变更为“收购无锡昆成部分股权项目”，本次收购已于 2019 年 7 月完
实施方式调整情况 成实施；同时，公司终止了“高性能特种橡胶密封材料建设项目”的“生产基地建设子项目”的后续投资，
并分别于 2020 年 10 月 22 日、2020 年 11 月 20 日，召开第二届董事会第二十七次会议及 2020 年第二
次临时股东大会审议通过对该终止项目结余募集资金用于永久性补充流动资金。2020 年 11 月 30 日，
公司从广发银行股份有限公司深圳滨海支行募集资金专户转入公司基本账户 125,213,216.37 元，包括
银行利息及理财产品收益。
③2021 年，公司召开第二届董事会第三十六次会议、第二届监事会第三十一次会议和 2021 年第二次
临时股东大会，审议通过《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金用于永久补充流动资金的议案》。
终止“研发中心建设项目”并将剩余募集资金用于永久补充流动资金。2021 年 7 月 7 日，公司从中国光
大银行股份有限公司深圳财富支行募集资金专户转入公司一般户 27,594,389.58 元，包括银行利息及理
财产品收益。
募集资金投资项目 不适用
先期投入及置换情
况
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
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深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
报告期内，尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户进行存放和管理。截至本报告出具日，经公
尚未使用的募集资 司第二届董事会第三十六次会议、第二届监事会第三十一次会议和 2021 年第二次临时股东大会审议
金用途及去向 通过，2021 年 7 月 7 日，公司从中国光大银行股份有限公司深圳财富支行募集资金专户转入公司一般
户 27,594,389.58 元。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不存在相关问题。
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
高性能特种
收购无锡昆 橡胶密封材
2019 年 07
成部分股权 料建设项目 8,253.95 0 0 100.00% 1,100.43 否 否
月 12 日
项目 的扩产子项
目
高性能特种
橡胶密封材
补充流动资
料建设项目 12,521.32 0 0 100.00% 0 不适用 否
金
生产基地建
设子项目
合计 -- 20,775.27 0 0 -- -- 1,100.43 -- --
2019 年，基于市场环境和公司产能情况的变化，为提高募集资金使用效率，避免投资
损失，实现公司股东利益最大化，经审慎研究，公司决定将“高性能特种橡胶密封材
料建设项目”的“扩产子项目”变更用于“收购无锡昆成部分股权项目”；同时终止“高性
能特种橡胶密封材料建设项目”的“生产基地建设子项目”的后续投资，前述事项已于
2019 年 5 月 30 日经公司第二届董事会第十次会议和第二届监事会第十次会议审议通
变更原因、决策程序及信息披露情况
过，并于 2019 年 6 月 20 日经公司 2018 年年度股东大会审议通过。
说明(分具体项目)
公司终止“高性能特种橡胶密封材料建设项目”的剩余募集资金已用于永久性补充流动
资金，该事项分别于 2020 年 10 月 22 日、2020 年 11 月 20 日，经公司第二届董事会
第二十七次会议及 2020 年第二次临时股东大会审议通过。
具体内容详见公司在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更部分募集资金用途及终止部分募投项
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深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
目的公告》（公告编号：2019-060）、《关于结余募集资金用于永久性补充流动资金的公
告》（公告编号：2020-113）。
公司积极寻找新的投资项目，结合实际经营或对外投资需要在履行审批程序后及时调
整已终止的“高性能特种橡胶密封材料建设项目”的“生产基地建设子项目。2020 年 10
未达到计划进度或预计收益的情况
月 22 日，经公司第二届董事会第二十七次会议审议通过，并于 2020 年 11 月 20 日经
和原因(分具体项目)
公司 2020 年第二次临时股东大会审议通过，公司将终止“高性能特种橡胶密封材料建
设项目”的“生产基地建设子项目”的剩余募集资金用于永久性补充流动资金。
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用。
的情况说明
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
委托理财的资金来 逾期未收回理财已
具体类型 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
源 计提减值金额
银行理财产品 自有资金 1,8001 1,300 0 0
银行理财产品 自有资金 8202 150 0 0
银行理财产品 自有资金 1,0003 1,000 0 0
合计 3,620 2,450 0 0
注：1 科创新源自有资金委托理财
2 无锡昆成自有资金理财
3 源创乐信自有资金理财
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
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深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
各类新技
术、新材料
的技术开
发、技术咨
询、技术转
让及技术服
务；光伏设
备、光电产
品、电气机
械及器材、
专用设备、
橡塑制品、
无锡昆成新
电线电缆、 10,000,000.0 69,839,642.5 62,632,897.2 38,392,280.8 13,059,900
材料科技有 子公司 11,107,311.58
电子产品、 0 7 7 1 .77
限公司
医疗器械、
通讯设备
（不含卫星
地面接收设
施和发射装
置）的技术
开发、制造、
销售；自营
和代理各类
商品及技术
的进出口业
务（国家限
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深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
定企业经营
或禁止进出
口的商品及
技术除外）。
（依法须经
批准的项
目，经相关
部门批准后
方可开展经
营活动）
研发、制造、
加工、销售：
纳米新材
料、精密工
业控制设
备、智能化
设备、仪器
仪表、电子
产品、散热
产品、环保
产品、五金
广东德瑞源 配件、塑胶
10,000,000.0 99,141,878.4 18,477,880.6 47,684,322.5 -3,686,194.
新材料科技 子公司 配件、机械 -3,691,669.02
0 0 4 8 39
有限公司 设备租赁、
纳米新材料
和精密机械
加工技术支
持服务；货
物及技术进
出口。(依法
须经批准的
项目，经相
关部门批准
后方可开展
经营活动)
研发、生产、
销售制冷设
备及配件。
苏州瑞泰克
（依法须经 25,190,000.0 102,669,257. 60,047,811.5 86,549,182.0
散热科技有 子公司 235,720.09 221,650.91
批准的项 0 01 9 0
限公司
目， 经相关
部门批准后
方可开展经
28
深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
营活动）
汽车零部件
及配件制造
（不含汽车
发动机制
造）；橡胶零
件制造；防
水嵌缝密封
条（带）制
造；橡胶减
震制品制造;
塑料零件制
造；橡胶板、
管、带制造；
塑料板、管、
型材制造;生
产、销售交
通工具用、
深圳航创密 工业、家电
10,000,000.0 67,006,193.1 -46,875,269. 19,041,752.9 -2,340,702.
封件有限公 子公司 及建筑用橡 1,298,265.10
0 4 30 4 34
司 胶和塑料产
品以及与上
述相关的模
具、设备和
附带产品；
上述相关产
品的技术服
务、技术转
让、技术设
计、技术开
发与技术咨
询。备案范
围进出口业
务（国家有
规定的，须
凭许可证或
资质证书经
营。）
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
（1）无锡昆成成立于2012年1月，注册资本1,000.00万元人民币，公司持有无锡昆成65%股权。无锡昆成是一家专业生产电
力通信用自粘带、防水绝缘带、防火包带、铠装带、密封胶泥等产品的高科技企业。产品主要应用领域为供电、电厂、输变
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深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
电所、 电力与光电通信线缆、化工、冶金、煤矿、铁路、隧道、大型建筑等。报告期内，无锡昆成营业收入为38,392,280.81
元，净利润为11,107,311.58元。
（2）为抓住5G商用及消费电子产品热销带来的行业发展机遇，公司于2020年12月31日收购广东德瑞源新材料科技有限公司
51%的股权。广东德瑞源新材料科技有限公司成立于2007年11月，注册资本1,000.00万元人民币，是一家研发、制造、加工、
销售：纳米新材料、精密工业控制设备、智能化设备、仪器仪表、电子产品、散热产品、环保产品、五金配件、塑胶配件、
机械设备租赁、纳米新材料和精密机械加工技术支持服务的高新技术企业。报告期内，德瑞源营业收入为47,684,322.58元，
净利润为-36,916,69.02元。
（3）为抓住5G及新能源汽车行业发展机遇，公司于2020年12月31日收购苏州瑞泰克散热科技有限公司55%的股权。苏州瑞
泰克散热科技有限公司成立于2004年1月，注册资本2,519.00万元人民币，是一家专业研发、生产、销售制冷设备及配件的高
新技术企业。报告期内，瑞泰克营业收入为86,549,182.00元，净利润为221,650.91元。
（4）深圳航创成立于2013年12月，注册资本1,000.00万元人民币，公司持有深圳航创60%股权。深圳航创及子公司的主要产
品为用于汽车“四门两盖”密封的汽车密封件。报告期内，汽车板块合并实现净利润为1,298,265.10元，汽车板块整体扭亏为
盈。
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）行业快速变化和市场竞争风险
2021年，公司在巩固通信和电力业务的同时，加大了对新能源领域的投入。目前，通信行业受中美贸易战和运营商资本
开支计划的影响依然较大；新能源汽车行业处于以市场需求为基础、技术创新为驱动的持续增长阶段，随着竞争加剧，未来
市场及客户需求或快速变化。公司能否准确把握行业发展趋势、不断提升竞争能力可能对公司未来发展造成影响。针对市场
风险及行业发展趋势风险，公司将持续不断地推进产品研发和技术创新，紧跟市场需求进行深度挖掘和创新，优化营销网络，
在继续做好主营业务的同时以自主研发、外延式发展等方式，持续拓宽产品线和开拓新的业务领域。
（二）资本开支和研发支出持续增加的风险
目前，公司已明确在巩固原有高分子材料优势的基础上，将重点布局和发展新能源汽车产业赛道里的战略性新兴材料和
半导体材料。未来公司需要在生产线建设、产品研发制造等各个环节上进行持续的、大额的资金投入，以获得较为先进的设
备、领先的工艺水平和较强的产品开发能力，持续保证竞争力。由于新产品、新工艺的研发存在一定不确定性，且产线建设
是一个系统工程，周期长且环节多，可能存在因政策法规、相关政府部门的审批、市场需求、工程进度、投资成本、项目建
设进度等发生变化而导致无法按照项目实施计划完成的风险。公司将以技术创新为成长抓手，持续投入大量的研发费用，来
满足新老客户对产品性能和特性方面提出的新要求，同时将密切关注产线投入进度和实际运行情况，集中优势资源确保项目
快速推进。
（三）主要原材料价格波动风险
公司产品的主要原材料受供求关系的影响，存在公司的生产成本增加的风险。公司将加强对原材料市场价格走势的分析、
预判，对关键物料进行策略性备货，确保相对低成本的物料采购及供应保障，减缓对毛利率波动影响，将原材料价格对公司
业绩的影响降到最低。
（四）经营管理和人力资源风险
近年来，随着公司业务领域、业务规模的不断扩大，公司经营决策、运作实施、人力资源和风险控制的难度将有所增加，
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深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
从而对公司现有的管理体系、管理人员提出更高的要求，如果公司管理层不能继续保持高效的运营能力，或是公司不能通过
内部培养、外部招聘的方式构建适合公司未来发展的人才团队，将会对公司未来的经营和发展带来一定的影响。对此，公司
将密切关注可能出现的变化，进一步完善内部组织架构，优化人力资源配置和流程体系建设，完善内部控制管理流程，加强
内部控制和风险管理。
（五）商誉减值风险
公司在并购过程中形成较大商誉，若被并购公司与公司不能更好融合，在市场拓展、内部管理等方面受不利因素影响，
将会导致盈利不及预期，继而公司将面临潜在的商誉减值风险及业绩波动的风险，对公司整体业绩造成影响。公司将加强并
购后的整合和融合，通过业务、财务、管理等方面的协同，并对非战略业务进行适时调整以聚焦核心战略、优化资源配置，
保障并购子公司的稳健发展。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 调研的基本情况索引
供的资料
海通证券股份
有限公司、 详见于 2021 年 1 月
介绍公司基本情况、
Prudence 14 日刊登在指定媒体
发展历程和主要业务
Group、First 巨潮资讯网
情况，就公司通信业
2021 年 01 月 13 Beijing （http://www.cninfo.c
公司办公室 实地调研 机构 务、5G 应用业务、公
日 Holdings om.cn）上披露的《科
司并购进度及未来经
Limited、Ikaria 创新源：2021 年 1 月
营管理方面的规划进
Group(HK) 13 日投资者关系活动
行沟通。
Limited 等七家 记录表》。
机构
详见于 2021 年 5 月
12 日刊登在指定媒体
“中国证券网路
巨潮资讯网
演中心”
2021 年 05 月 11 主要就公司介绍及业 （http://www.cninfo.c
（http://roadsh 其他 其他 广大投资者
日 绩情况进行交流。 om.cn）上披露的《科
ow.cnstock.com
创新源：2021 年 5 月
/）
11 日投资者关系活动
记录表》。
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深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
具体内容详见指定
媒体巨潮资讯网
（http://www.cninfo
2021 年第一次临时
临时股东大会 33.28% 2021 年 01 月 08 日 2021 年 01 月 08 日 .com.cn）披露《2021
股东大会
年第一次临时股东
大会决议公告》（公
告编号：2021-002）。
具体内容详见指定
媒体巨潮资讯网
（http://www.cninfo
2020 年年度股东大
年度股东大会 45.21% 2021 年 05 月 17 日 2021 年 05 月 17 日 .com.cn）披露《2020
会
年年度股东大会决
议公告》 公告编号：
2021-045）。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
金亮先生因公司股东结构调整及个人原因申请辞去公
2021 年 03 月 24
金亮 董事 离任 司第二届董事会董事及董事会战略委员会委员职务，
日
辞职后不再担任公司任何职务。
经公司股东推荐、董事会提名委员会资格审查及公司
2021 年 05 月 17 董事会审议通过，公司 2020 年年度股东大会选举黎所
黎所远 董事 被选举
日 远先生为公司第二届董事会非独立董事，并担任公司
第二届董事会战略委员会委员。
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深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2018年12月10日，公司召开了第二届董事会第五次会议审议通过了《关于公司〈2018年股票期权与限制性股票激励
计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2018年股权激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请股东大会授
权董事会办理股权激励计划相关事宜》的议案，公司独立董事对此发表了独立意见，律师等中介机构出具相应报告。具体内
容详见公司于2018年12月10日在指定媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《第二届董事会第五次会议决议
公告》（公告编号：2018-102）。
2、2018年12月10日，公司召开了第二届监事会第五次会议审议通过了《关于公司〈2018年股票期权与限制性股票激励
计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2018年股权激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于核实〈2018年股
票期权与限制性股票激励计划激励对象名单〉的议案》。具体内容详见公司于2018年12月10日在指定媒体巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《第二届监事会第五次会议决议公告》（公告编号：2018-103）。
3、2018年12月11日至2018年12月20日期间，公司通过内部办公系统公示了《关于公司2018年股票期权与限制性股票激
励计划激励对象名单的公示》，将本次激励对象名单及职务予以公示。2018年12月20日，公司披露了《监事会关于公司2018
年股票期权与限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明》。具体内容详见公司于2018年12月20日在指定
媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《监事会关于公司2018年股票期权与限制性股票激励计划激励对象名
单的核查意见及公示情况说明》（公告编号：2018-108）。
4、2018年12月26日，公司召开2018年第五次临时股东大会审议通过了《关于公司<2018年股票期权与限制性股票激励
计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2018年股权激励计划实施考核管理办法>的议案》及《提请股东大会授权董事
会办理股权激励计划相关事项》的议案，披露了《关于2018年股权激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。
公司实施2018年股票期权与限制性股票激励计划获得批准，董事会被授权确定授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授
予股票期权与限制性股票，并办理授予所必需的全部事宜。具体内容详见公司于2018年12月26日在指定媒体巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《2018年第五次临时股东大会决议公告》（公告编号：2018-110）。
5、2018年12月26日，公司分别召开了第二届董事会第六次会议和第二届监事会第六次会议审议通过了《关于调整2018
年股票期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》。公司独立董事
对此发表了独立意见，监事会对本次授予股票期权和限制性股票的激励对象名单进行了核实，认为激励对象主体资格合法、
有效，确定的授予日符合相关规定，律师等中介机构出具相应报告。具体内容详见公司于2018年12月26日在指定媒体巨潮资
讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《第二届董事会第六次会议决议公告》（公告编号：2018-111）、《第二届监事
会第六次决议公告》（公告编号：2018-116）。
6、2019年2月15日，公司完成2018 年股票期权与限制性股票激励计划授予登记工作，公司向89名激励对象授予229.7万
份股票期权、向68名激励对象授予199.8万股限制性股票。具体内容详见公司于2019年2月14日在指定媒体巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2018年股票期权与限制性股票激励计划授予登记完成的公告》（公告编号：
2019-007）。
7、2019年8月14日，公司分别召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十二次会议审议通过《关于调整2018
年股票期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》，鉴于公司2018年权益分派方案实施完毕，公司总股本由89,215,391股
变更至124,901,547股。公司2018年股票期权与限制性股票激励计划授予的股票期权数量相应由2,297,000份调整为3,215,800
份,行权价格由28.62元/份调整为20.37元/份；授予的限制性股票数量由1,998,000股调整为2,797,200股，授予价格由14.31元/
股调整为10.15元/股。公司独立董事发表了独立意见。公司监事会对调整2018年股票期权与限制性股票激励计划相关事项进
行了核实并发表了核查意见，律师出具相应法律意见书。具体内容详见公司于2019年8月16日在指定媒体巨潮资讯网
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深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于调整2018年股票期权与限制性股票激励计划相关事项的公告》（公告编号：
2019-095）。
8、2019年8月14日，公司分别召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十二次会议审议通过《关于注销部分股
票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，公司董事会决定对不符合激励条件的激励对象已获授但尚未行权的股票期权共
计67,200份进行注销，对其已获授尚未解除限售的限制性股票共计35,000股由公司统一按授予价格加上银行同期存款利息回
购注销。本次注销股票期权和回购注销限制性股票完成后，公司本次激励计划授予股票期权的激励对象由89人调整为85人，
授予数量由3,215,800份调整为3,148,600份；授予限制性股票的对象由68人调整为66人，授予数量由2,797,200股调整为
2,762,200股。公司独立董事发表了独立意见。公司监事会对本次获授股票期权的4名激励对象和获授限制性股票的2名激励对
象的离职资料进行了核实并发表了核查意见，律师出具相应法律意见书。该议案于2019年9月2日经公司2019年第二次临时股
东大会审议通过，并于2019年10月23日完成办理。具体内容详见于2019年8月16日、2019年9月2日、2019年10月24日在指定
媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的公告》（公告
编号：2019-096）、《2019年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-106）、《关于注销部分股票期权和回购注
销部分限制性股票完成的公告》（公告编号：2019-125）。
9、2020年7月20日，公司分别召开第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十九次会议审议通过了《关于调整2018
年股票期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于2018年股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期/解除限售
期行权/解除限售条件成就的议案》，公司独立董事就上述股权激励计划相关情况发表了独立意见，公司监事会对上述股权
激励计划相关情况核实并发表了核查意见，律师出具了法律意见书。鉴于公司于2020年4月30日召开2019年年度股东大会审
议通过了《关于公司2019年度利润分配预案的议案》，以公司当时总股本124,866,547股为基数，向全体股东每10股派1元人
民币现金（含税），本年度不送红股、不以公积金转增股本。公司于2020年6月29日完成实施2019年年度权益分派方案。公
司2018年股票期权与限制性股票激励计划授予的股票期权行权价格由20.37元/份调整为20.27元/份；授予的限制性股票授予
价格由10.15元/股调整为10.05元/股。具体内容详见公司于2020年7月20日在指定媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
披露的《关于调整2018年股票期权与限制性股票激励计划相关事项的公告》（公告编号：2020-068）、《关于2018年股票期
权与限制性股票激励计划第一个行权期/解除限售期行权/解除限售条件成就的公告》（公告编号：2020-069）。
10、2020年7月28日，鉴于2018年股票期权与限制性股票激励计划的第一个解除限售期可解除限售条件已经满足，公司
62名激励对象的限制性股票解除限售并上市流通；2020年9月25日，公司72名激励对象的股票期权集中行权并上市流通。具
体内容详见公司于2020年7月23日、2020年9月23日在指定媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于2018年
股票期权与限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售上市流通的提示性公告》（公告编号：2020-072）、《关于2018
年股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期行权结果暨股份上市的公告》（公告编号：2020-098）。
11、2020年11月4日，公司分别召开第二届董事会第二十九次会议和第二届监事会第二十六次会议审议通过了《关于注
销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，鉴于公司2018年股票期权与限制性股票激励计划中12名获授股票期权
及5名获授限制性股票的激励对象因离职已不符合公司股权激励对象的条件，以及在第一个行权期/解除限售期8名获授股票
期权及6名获授限制性股票的激励对象因第一个行权期/解除限售期个人绩效考核结果未达到全部权益行权/解除限售条件，
根据《2018年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》《2018年股权激励计划实施考核管理办法》的相关规定，公司董事
会决定对不符合行权条件的激励对象已获授的股票期权151,480份进行注销，对不符合解除限售条件的激励对象已获授的限
制性股票163,800股由公司统一按授予价格加上银行同期存款利息回购注销。公司独立董事就上述事项发表了独立意见，公
司监事会进行了核实并发表了核查意见，律师出具了法律意见书。2020年12月30日，公司股票期权注销事宜完成办理；2020
年12月31日，限制性股票的回购注销事宜完成办理。具体内容详见公司于2020年11月4日、2021年1月4日在指定媒体巨潮资
讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的公告》（公告编号：2020-120）、
《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票完成的公告》（公告编号：2021-001）。
12、2021年5月18日，公司分别召开第二届董事会第三十五次会议和第二届监事会第三十次会议审议通过了《关于注销
部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，鉴于公司2020年度净利润增长率未达到公司层面的业绩考核要求，以及
公司2018年股票期权与限制性股票激励计划中8名获授股票期权及6名获授限制性股票的激励对象因辞职不再具备公司股权
激励计划的激励资格，公司决定对上述不符合行权条件的激励对象以及因辞职不再具备激励资格的激励对象已获授的股票期
权合计935,760份进行注销，对不符合解除限售条件的激励对象以及因辞职不再具备激励资格的激励对象已获授的限制性股
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深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
票合计784,560股由公司统一按授予价格加上银行同期存款利息回购注销。公司独立董事就上述事项发表了独立意见，公司
监事会进行了核实并发表了核查意见，律师出具了法律意见书。2021年7月5日，公司召开2021年第二次临时股东大会，审议
并通过了该议案。
2021年6月18日，公司分别召开第二届董事会第三十六次会议和第二届监事会第三十一次会议审议通过了《关于调整2018
年股票期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》，鉴于公司已于2021年6月1日完成实施2020年年度权益分派方案，公司
2018年股票期权与限制性股票激励计划股票期权的行权价格调整为20.17元/份，限制性股票的授予价格调整为9.95元/股。公
司独立董事就上述事项发表了独立意见，公司监事会进行了核实并发表了核查意见，律师出具了法律意见书。
2021年7月21日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成上述股票期权注销手续。2021年8月3日，公
司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成上述限制性股票回购注销手续。具体内容详见公司于2021年5月18日、
7月22日、8月4日在指定媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于2018年股票期权与限制性股票激励计划第
二个行权期/解除限售期行权/解除限售条件未成就及注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的公告》（公告编号：
2021-048）、《关于注销部分股票期权完成的公告》（公告编号：2021-068）、《关于回购注销部分限制性股票完成的公告》
（公告编号：2021-069）。
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深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第五节 环境与社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司生产经
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
营的影响
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
参照重点排污单位披露的其他环境信息
无
未披露其他环境信息的原因
经核查，深圳科创新源新材料股份有限公司及其分（子）公司都不属于国家环境保护部门公布的重点排污单位，深圳科
创新源新材料股份有限公司其分（子）公司十分重视环境保护管理并各自开展环境保护工作。
一、深圳科创新源新材料股份有限公司2021年上半年依照法规开展了以下工作：
1、2021年4月份，公司委托有资质的第三方检测机构，对公司厂界噪声、生活污水、食堂油烟废气等进行了采样、检测，
检测结果均达到国家及地方标准。
2、2021年1月份，公司委托有资质的第三方对内部的危险废弃物进行转移处置。
3、公司严格按照环境法律法规要求投入环保费用购置环保设备，定期及维护环保设备，保证所有环保设施运行正常。
二、广东德瑞源新材料科技有限公司2021年上半年依照法规开展了以下工作：
1、2021年6月份，公司委托有资质的第三方对内部的危险废弃物进行转移处置。
2、2021年6月份，雨污分流改造工程已经结案，并在“东莞市污染源在线监控平台”监控显示正常。
3、公司严格按照环境法律法规要求投入环保费用购置环保设备，定期及维护环保设备，保证所有环保设施运行正常。
三、苏州瑞泰克散热科技有限公司2021年上半年依照法规开展了以下工作：
1、2021年1月份、3月份、4月份，公司陆续委托有资质的第三方检测机构，对公司厂界噪声、废水、工业废气等进行了
采样、检测，检测结果均达到国家及地方标准。
2、公司严格按照环境法律法规要求投入环保费用购置环保设备，定期及维护环保设备，保证所有环保设施运行正常。
四、无锡昆成新材料科技有限公司2021年上半年依照法规开展了以下工作：
1、2021年5月份，公司委托有资质的第三方检测机构，对公司工业废气、厂界噪声、生活污水、废气进行了采样、检测，
检测结果均达到国家及地方标准。
2、公司严格按照环境法律法规要求投入环保费用购置环保设备，定期及维护环保设备，保证所有环保设施运行正常。
五、芜湖市航创祥路汽车部件有限公司2021年上半年依照法规开展了以下工作：
1、2021年5月份，公司委托有资质的第三方对内部的危险废弃物进行转移处置。
2、公司严格按照环境法律法规要求投入环保费用购置环保设备，定期及维护环保设备，保证所有环保设施运行正常。
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深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
二、社会责任情况
公司积极贯彻落实习近平书记提出的乡村振兴要求，大力支持公司所属辖区光明区的慈善事业。2021年上半年，公司通
过深圳市光明区慈善会对 “广东扶贫济活动帮扶项目”进行了捐赠和积极推动。
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第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
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□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
本报告期间，公司
控股子公司瑞泰
克存在在审、尚未
结案或期内结案
的诉讼案例共五
起，主要涉及劳动
报酬、经济补偿金
五个案件
纠纷。案号如下：
均在一审 尚无案件裁决生
（2021）苏 0507
98.33 否 阶段，尚待 效，均在等待一 不适用 不适用
民初 1280 号、
法院进一 审判决结果。
（2021）苏 0507
步安排。
民初 1287 号、
（2021）苏 0507
民初 2981 号、
（2021）苏 0507
民初 2993 号、
（2021）苏 0507
民初 3027 号
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
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深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
报告期内，公司租赁了深圳市光明区新湖街道同富裕工业园富川科技工业园2号、3号厂房，报告期使用权资产折旧费为
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深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3,987,855.85元，未确定融资费用为1,424,250.16元，报告期内产生费用共计为5,412,106.01元，占公司报告期内利润总额的
27.55%。该租赁主要用于日常办公等用途，对公司的生产经营、财务状况不构成重大影响。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
√ 适用 □ 不适用
租赁资产 租赁收益
出租方名 租赁方名 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁收益 租赁收益 是否关联
涉及金额 对公司影 关联关系
称 称 情况 日 日 （万元） 确定依据 交易
（万元） 响
双方根据
深圳市富 深圳科创 租赁物业 增加公司
周边办公
川实业集 新源新材 建筑面积 2018 年 09 2027 年 09 2021 年半
-541.21 楼的市场 否 不适用
团有限公 料股份有 共 36700. 月 21 日 月 20 日 年度成本
价格协商
司 限公司 24 ㎡ 费用
确定
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
反担保
担保额度 担保 是否
实际发 情况 担保 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 物（如 履行
生日期 （如 期 联方担保
披露日期 有） 完毕
有）
公司对子公司的担保情况
反担
担保额度 担保 是否
实际发 保情 担保 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 物（如 履行
生日期 况（如 期 联方担保
披露日期 有） 完毕
有）
本次
担保
由科
创新
2020
源拉
年5月
2020 年 丁美
科创新源拉丁美洲 2020 年 04 连带责任担 1 日至
1,500 05 月 01 1,500 洲公 是 否
公司 月 29 日 保 2021
日 司以
年4月
其全
30 日
部资
产提
供反
担保
报告期内审批对子公司担保额 1,500 报告期内对子公司担保实际 1,500
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深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 0
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
反担
担保额度 保情 是否
实际发生 担保物 担保 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 况 履行
日期 （如有） 期 联方担保
披露日期 （如 完毕
有）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
1,500 1,500
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
0 0
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.00%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供
0
的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据
不适用。
表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用。
采用复合方式担保的具体情况说明
3、日常经营重大合同
单位：
影响重大合
本期确认的 累计确认的 同履行的各 是否存在合
合同订立公 合同订立对 合同履行的 应收账款回
合同总金额 销售收入金 销售收入金 项条件是否 同无法履行
司方名称 方名称 进度 款情况
额 额 发生重大变 的重大风险
化
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
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十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、关于收购苏州瑞泰克散热科技有限公司部分股权与增资事项及进展
2020年12月31日，公司召开第二届董事会第三十一次会议，审议通过《关于收购苏州瑞泰克散热科技有限公司部分股权
与增资的议案》。公司与自然人岳国东、吴曦东、许健及苏州瑞泰克散热科技有限公司签署了《深圳科创新源新材料股份有
限公司关于苏州瑞泰克散热科技有限公司之股权收购与增资协议》。公司以5,000万元自有资金受让转让方持有的瑞泰克865
万元出资额，并对瑞泰克增资3,000万元。本次交易完成后，公司累计持有瑞泰克55%的股权，瑞泰克将成为公司的控股子
公司。报告期内，交易各方已按照《股权收购与增资协议》之约定履行相应的款项支付及工商变更等义务。具体内容请见公
司在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的披露的《关于收购苏州瑞泰克散热科技
有限公司部分股权与增资的公告》（公告编号：2020-138）、《关于收购苏州瑞泰克散热科技有限公司部分股权与增资的进
展公告》（公告编号：2021-003）。
2、关于持股5%以上股东部分股份质押事项及进展
（1）2021年1月21日，公司持股5%以上股东石河子市众能股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“众能投资”）将
质押于招商证券股份有限公司的股份3,860,000股（占当时公司总股本125,872,867股的3.07%）办理了股份质押展期业务，质
押到期日由2021年1月21日变更为2021年4月21日；2021年4月20日，众能投资将上述质押于招商证券股份有限公司的股份提
前办理了解除质押手续。具体内容请见公司在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
的披露的《关于持股5%以上股东部分股份质押展期的公告》（公告编号：2021-004）、《关于持股5%以上股东部分股份提
前解除质押的公告》（公告编号：2021-025）。
（2）2021年2月23日、2021年2月25日、2021年3月9日，公司股东苏州天利投资有限公司（以下简称“苏州天利”）分别
将质押于海通证券股份有限公司的1,267,157股（占当时公司总股本125,872,867股的1.01%）、9,950,000股（占当时公司总股
本125,872,867股的7.90%）、5,363,543股（占当时公司总股本125,872,867股的4.26%）股份提前办理了解除质押手续。具体
内容请见公司在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的披露的《关于持股5%以上股
东部分股份提前解除质押的公告》（公告编号：2021-008）、（公告编号：2021-009）、（公告编号：2021-011）。
（3）2021年3月24日，公司控股股东、实际控制人周东先生及其一致行动人深圳科创鑫华科技有限公司（以下简称“科
创鑫华”）分别将其所持有的公司部分股份4,520,000股（占当时公司总股本125,872,867股的3.59%）、8,400,000股（占当时公
司总股本125,872,867股的6.67%）办理了质押业务，用于偿还科创鑫华即将到期的在光大证券股份有限公司的股份质押融资
款。本次质押后，公司控股股东、实际控制人周东先生及其一致行动人科创鑫华、众能投资累计质押股数为37,380,000股，
占其所持公司股份数量比例为91.55%；2021年3月28日，股东科创鑫华将质押于光大证券的股份16,800,000股（占当时公司
总股本125,872,867股的13.35%）办理了解除质押手续。本次解除质押后，公司控股股东、实际控制人周东先生及其一致行
动人科创鑫华、众能投资累计质押股数为20,580,000股，占其所持公司股份数量比例降为50.40%。具体内容请见公司在中国
证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的披露的《关于公司控股股东、实际控制人及其一
致行动人部分股份质押的公告》（公告编号：2021-018）、《关于持股5%以上股东部分股份解除质押的公告》（公告编号：
2021-020）。
（4）2021年4月29日，公司控股股东、实际控制人周东先生将其于2020年7月7日、2020年7月30日质押于深圳市高新投
小额贷款有限公司的本公司股份3,370,000股、430,000股首发限售股（上述质押股份的性质于2020年12月8日转变为无限售流
通股）办理了解除质押手续。具体内容请见公司在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn)的披露的《关于公司控股股东、实际控制人部分股份解除质押的公告》（公告编号：2021-040）。
（5）2021年6月22日，公司持股5%以上股东深圳科创鑫华科技有限公司（以下简称“科创鑫华”）将其所持有的本公司
部分股份1,550,000股（占当时公司总股本125,872,867股的1.23%）质押于深圳市高新投集团有限公司。具体内容请见公司在
中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的披露的《关于持股5%以上股东部分股份质押
的公告》（公告编号：2021-057）。
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深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、关于公司通过高新技术企业重新认定事项
报告期内，公司收到深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的《高新技术企业证
书》，公司自通过高新技术企业重新认定起连续三年（即2020年至2022年）可继续享受国家关于高新技术企业的税收优惠政
策 ， 即 按 15% 的 税 率 缴 纳 企 业 所 得 税 。 具 体 内 容 请 见 公 司 在 中 国 证 监 会 指 定 的 创 业 板 信 息 披 露 网 站 巨 潮 资 讯 网
(http://www.cninfo.com.cn)的披露的《关于通过国家高新技术企业重新认定的公告》（公告编号：2021-005）。
4、关于持股5%以上股东协议转让部分股份的事项及进展
2021年2月9日，公司持股5%以上股东苏州天利与广州兴橙私募证券投资管理有限公司（代表“兴橙昇橙1期私募证券投
资基金”）签署了《股份转让协议》，苏州天利拟通过协议转让的方式，将其合计持有的公司股份12,803,946股转让给广州兴
橙私募证券投资管理有限公司（代表“兴橙昇橙1期私募证券投资基金”），占公司总股本125,872,867股的10.17%。本次协议
转让分两批办理转让过户登记，且协议转让价格均为19.60元/股。其中第一批转让过户登记的标的股份数量为6,401,973股，
占公司总股本125,872,867股的5.086%,对应的股份转让对价金额为人民币125,478,670.8元；第二批转让过户登记的标的股份
数量为6,401,973股，占公司总股本125,872,867股的5.086%,对应的股份转让对价金额为人民币125,478,670.8元。报告期内，
本次协议转让的两批股份过户登记手续已办理完成，广州兴橙私募证券投资管理有限公司（代表“兴橙昇橙1期私募证券投资
基金”）持有公司股份12,803,946股，股份性质为无限售流通股，占公司当前总股本125,872,867股的10.172%，成为公司第二
大股东，苏州天利持有公司股份2,517,457股，占公司当前总股本125,872,867股的2.000%，不再是公司持股5%以上的股东。
具体内容请见公司在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的披露的《关于持股5%以
上股东协议转让部分股份暨权益变动的提示性公告》（公告编号：2021-007）《简式权益变动报告书（一）》《简式权益变
动报告书（二）》《关于持股5%以上股东协议转让部分股份的进展公告》（公告编号：2021-012）、《关于持股5%以上股
东协议转让部分股份完成过户登记的公告》（公告编号：2021-013）。
5、关于2020年度权益分派的进展情况
公司于2021年4月22日召开第二届董事会第三十三次会议和第二届监事会第二十九次会议审议通过了《关于公司2020年
度利润分配预案的议案》，并于2021年5月17日经2020年年度股东大会审议通过。公司2020年年度权益分派方案为：以公司
总股本125,872,867股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.00元人民币（含税），合计派发现金股利12,587,286.70元（含
税）。2021年6月1日，公司2020年度权益分派方案实施完成。具体内容详见公司于2021年4月26日、2021年5月25日在指定媒
体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司2020年度利润分配预案的公告》（公告编号：2021-031）、《2020
年年度权益分派实施公告》（公告编号：2021-050）。
6、关于变更公司注册资本及修订《公司章程》并办理工商登记的进展事项
公司于2021年5月17日召开2020年年度股东大会，会议审议通过《关于变更公司注册资本及修订<公司章程>并办理工商
登记的议案》。截至2020年12月31日，公司已完成2018年股权激励计划中11名（原）激励对象因离职或个人绩效考核未达标
已获授尚未解除限售的限制性股票163,800股的回购注销。公司注册资本由126,036,667元减少至125,872,867元。公司股本总
数由126,036,667股减少至125,872,867股。
2021年5月，公司完成上述事项的工商变更登记手续，并取得了深圳市市场监督管理局颁发的《变更（备案）通知书》，
本次工商变更登记后，公司注册资本由126,036,667元变更为125,872,867元。
具体内容详见公司于2021年5月25日在指定媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于完成工商变更登记
的公告》（公告编号：2021-051）。
7、关于会计政策变更的事项
公司于2021年4月22日召开了第二届董事会第三十三次会议和第二届监事会第二十九次会议，审议通过了《关于会计政
44
深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
策变更的议案》。根据财政部发布《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》（财会〔2018〕35号），公司
对相应会计政策进行变更。本次会计政策变更后，公司执行财会〔2018〕35号文相关规定，其余未变更部分，仍执行财政部
前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相
关规定。
具体内容详见公司于2021年4月26日在指定媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于会计政策变更的公
告》（公告编号：2021-038）。
8、关于与关联方发生的日常关联交易的事项
深圳市聚慧达科技有限公司（以下简称“聚慧达”）系深圳市聚慧联科技有限公司（以下简称“聚慧联”）的控股子公司，
聚慧联为公司参与设立的产业并购基金深圳汇智新源创业投资企业（有限合伙）控股的公司，公司作为产业并购基金的有限
合伙人出资人民币4,900万元，占出资份额的49%；深圳市汇智天玑股权投资企业（有限合伙）（以下简称“汇智天玑”）作为
产业并购基金的普通合伙人及执行事务合伙人，出资人民币100万元，占出资份额的1%。钟志辉先生持有深圳嘉树控股有限
公司100%股权，深圳嘉树控股有限公司为汇智天玑的有限合伙人并持有汇智天玑80%的出资额。鉴于钟志辉先生在过去十
二个月内为持有科创新源5%以上股份的自然人，且钟志辉先生在聚慧联担任董事。根据《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》的规定，聚慧达为公司的关联方。公司于2021年1月8日召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司2021
年度日常关联交易预计的议案》，同意2021年度公司与关联方聚慧达发生的日常关联采购、关联销售及关联租赁的金额合计
不超过3,800万元。截止2021年6月30日，公司与聚慧达累计已发生的交易总额为1,170.62万元。公司将持续关注日常关联交
易事项并按规定及时做好相关信息披露工作，敬请投资者注意投资风险。
9、关于受让安徽微芯长江半导体材料有限公司部分股权暨关联交易事项及进展
2021年3月23日，公司与杭州通海启宏股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“通海启宏”）签署了《安徽
微芯长江半导体材料有限公司股权转让协议》（以下简称《股权转让协议》），公司受让通海启宏所持安徽微芯长江半导体
材料有限公司（以下简称“微芯长江”）3.3708%的股权，通海启宏对微芯长江的认缴出资金额为人民币3,000万元。因通海启
宏认缴的人民币3,000万元的出资额尚未实缴，经双方友好协商确认，本次转让价款为人民币0元，本次股权转让完成后，公
司将承担上述人民币3,000万元的认缴出资义务。截止2021年4月15日，微芯长江已按照《股权转让协议》的约定完成了本次
股权转让的工商变更登记手续，公司也已完成对微芯长江实缴出资义务。
具体内容详见公司在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的披露的《关于受让
安徽微芯长江半导体材料有限公司部分股权暨关联交易的公告》（公告编号：2021-017）、《关于受让安徽微芯长江半导体
材料有限公司部分股权暨关联交易的进展公告》（公告编号：2021-024）。
10、关于2018年股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期/解除限售期行权/解除限售条件未成就及注销部分股票期
权和回购注销部分限制性股票的事项
公司于2021年5月18日召开了第二届董事会第三十五次会议和第二届监事会第三十次会议，会议审议通过了《关于2018
年股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期/解除限售期行权/解除限售条件未成就的议案》和《关于注销部分股票期权
和回购注销部分限制性股票的议案》。根据《2018年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“本次激励计划”）、
《2018年股权激励计划实施考核管理办法》的相关规定，鉴于公司2020年度净利润增长率未达到公司层面的业绩考核要求，
以及公司2018年股票期权与限制性股票激励计划中8名获授股票期权及6名获授限制性股票的激励对象因辞职不再具备公司
股权激励计划的激励资格，公司决定对上述不符合行权条件的激励对象以及因辞职不再具备激励资格的激励对象已获授的股
票期权合计935,760份进行注销，对不符合解除限售条件的激励对象以及因辞职不再具备激励资格的激励对象已获授的限制
性股票合计784,560股由公司统一按授予价格加上银行同期存款利息回购注销。2021年7月5日，公司召开2021年第二次临时
股东大会，审议并通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。2021年7月21日，公司已在中国证
券登记结算有限责任公司深圳分公司完成上述股票期权注销手续。2021年8月3日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司
深圳分公司完成上述限制性股票回购注销手续。具体内容详见公司在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网
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(http://www.cninfo.com.cn)的披露的《关于2018年股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期/解除限售期行权/解除限售条
件未成就及注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的公告》（公告编号：2021-048）、《关于注销部分股票期权完成
的公告》（公告编号：2021-068）、《关于回购注销部分限制性股票完成的公告》（公告编号：2021-069）。
11、关于解除《股权转让框架协议》的事项
2020年9月20日，公司与上海舜富精工科技股份有限公司（以下简称“舜富精工”）、芜湖舜富精密压铸科技有限公司（以
下简称“舜富精密”或“标的公司”）、肖明海签署了《深圳科创新源新材料股份有限公司关于芜湖舜富精密压铸科技有限公司
股权转让框架协议》（以下简称《股权转让框架协议》）。鉴于在《股权转让框架协议》推进过程中，5G通信基站建设节
奏有一定调整，且公司逐步布局和发展新能源汽车产业赛道里的战略性新兴材料和半导体材料，为控制投入，降低风险，维
护上市公司及全体股东尤其是中小股东的合法权益，公司经与交易各方共同商议后决定解除《股权转让框架协议》并签署《<
深圳科创新源新材料股份有限公司关于芜湖舜富精密压铸科技有限公司股权转让框架协议>之解除协议》。
具体内容详见公司在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的披露的《关于解除<
股权转让框架协议>的公告》（公告编号：2021-062）。
12、关于转让控股子公司部分股权的事项
公司于2021年6月30日召开第二届董事会第三十七次会议，审议通过了《关于转让控股子公司部分股权的议案》。为进
一步聚焦公司战略，优化资源配置，提升公司发展质量，公司拟将持有的控股子公司德瑞源32%股权转让给孙学栋，转让价
格为3,840.00万元。本次股权转让完成后，公司在德瑞源的持股比例由51%降为19%，德瑞源将不再纳入公司合并报表范围。
截至本报告出具日，上述股权转让事宜仍在履行中。具体内容详见公司在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn)的披露的《关于转让控股子公司部分股权的公告》（公告编号：2021-061）。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 8,410,575 6.68% 0 0 0 -241,500 -241,500 8,169,075 6.49%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 8,410,575 6.68% 0 0 0 -241,500 -241,500 8,169,075 6.49%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 8,410,575 6.68% 0 0 0 -241,500 -241,500 8,169,075 6.49%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
117,462,2 117,703,7
二、无限售条件股份 93.32% 0 0 0 241,500 241,500 93.51%
92 92
117,462,2 117,703,7
1、人民币普通股 93.32% 0 0 0 241,500 241,500 93.51%
92 92
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
125,872,8 125,872,8
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
67 67
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2021年1月4日，根据《公司法》《证券法》及有关规定，中国证券登记结算有限责任公司对本公司董事、监事及高级管理人
员所持本公司本年度可转让股份法定额度进行了核算，并对该额度内可通过交易系统交易的股份进行解锁，因而公司高管限
售股合计减少241,500股，无限售条件股增加241,500股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
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□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
依据证监会、深
张淑香 126,000 126,000 0 0 高管锁定股
交所规定执行
依据证监会、深
刘军 31,500 31,500 0 0 高管锁定股
交所规定执行
依据证监会、深
游俊志 25,200 6,300 0 18,900 高管锁定股
交所规定执行
依据证监会、深
唐棠 42,000 42,000 0 0 高管锁定股
交所规定执行
依据证监会、深
周长明 4,200 4,200 0 0 高管锁定股
交所规定执行
依据证监会、深
朱栋栋 31,500 31,500 0 0 高管锁定股
交所规定执行
合计 260,400 241,500 0 18,900 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
持有特别表决
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 6,789 0 权股份的股东 0
股东总数（如有）（参见注 8）
总数（如有）
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持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
持有有限 质押、标记或冻结情况
报告期末持 报告期内增 持有无限售条
股东名称 股东性质 持股比例 售条件的
股数量 减变动情况 件的股份数量 股份状态 数量
股份数量
#深圳科创鑫
华科技有限公 境内非国有法人 20.02% 25,200,000 0 0 25,200,000 质押 9,950,000
司
广州兴橙私募
证券投资管理
有限公司－兴
其他 10.17% 12,803,946 12,803,946 0 12,803,946
橙昇橙 1 期私
募证券投资基
金
周东 境内自然人 6.61% 8,325,620 0 6,244,215 2,081,405 质押 4,520,000
#石河子市众
能股权投资合
境内非国有法人 5.80% 7,304,347 0 0 7,304,347
伙企业（有限
合伙）
钟志辉 境内自然人 3.97% 5,000,000 -785,000 0 5,000,000 质押 4,200,000
银华基金－北
京诚通金控投
资有限公司－
银华基金－诚 其他 2.18% 2,740,340 856,780 0 2,740,340
通金控 4 号单
一资产管理计
划
五矿证券有限
境内非国有法人 2.07% 2,608,400 -928,600 0 2,608,400
公司
苏州天利投资
境内非国有法人 2.00% 2,517,457 -15,321,103 0 2,517,457
有限公司
王逸 境内自然人 1.96% 2,468,200 -25,100 0 2,468,200
#陈朝飞 境内自然人 1.15% 1,452,782 1,452,782 0 1,452,782
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况（如 不适用。
有）（参见注 3）
周东为深圳科创鑫华科技有限公司控股股东、实际控制人，为石河子市众能股权投资合伙
上述股东关联关系或一致行动 企业（有限合伙）的执行事务合伙人，石河子市众能股权投资合伙企业（有限合伙）为公
的说明 司员工持股平台。除此之外，周东先生与其他前 10 名股东之间不存在关联关系与一致行
动人关系，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、不适用。
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放弃表决权情况的说明
前 10 名股东中存在回购专户的
不适用。
特别说明（参见注 11）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
人民币普
#深圳科创鑫华科技有限公司 25,200,000 25,200,000
通股
广州兴橙私募证券投资管理有
人民币普
限公司－兴橙昇橙 1 期私募证券 12,803,946 12,803,946
通股
投资基金
#石河子市众能股权投资合伙企 人民币普
7,304,347 7,304,347
业（有限合伙） 通股
人民币普
钟志辉 5,000,000 5,000,000
通股
银华基金－北京诚通金控投资
人民币普
有限公司－银华基金－诚通金 2,740,340 2,740,340
通股
控 4 号单一资产管理计划
人民币普
五矿证券有限公司 2,608,400 2,608,400
通股
人民币普
苏州天利投资有限公司 2,517,457 2,517,457
通股
人民币普
王逸 2,468,200 2,468,200
通股
人民币普
周东 2,081,405 2,081,405
通股
人民币普
#陈朝飞 1,452,782 1,452,782
通股
周东为深圳科创鑫华科技有限公司控股股东、实际控制人，为石河子市众能股权投资合伙
前 10 名无限售流通股股东之间，企业（有限合伙）的执行事务合伙人，石河子市众能股权投资合伙企业（有限合伙）为公
以及前 10 名无限售流通股股东 司员工持股平台。公司未知其他前 10 名无限售条件普通股股东之间是否存在关联关系或
和前 10 名股东之间关联关系或 属于一致行动人，也未知其他前 10 名无限售流通股股东和其他前 10 名普通股股东之间是
一致行动的说明 否存在关联或属于一致行动人。
1、公司股东深圳科创鑫华科技有限公司除通过普通证券账户持有 16,800,000 股外，还通
前 10 名普通股股东参与融资融 过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 8,400,000 股，实际合计持有
券业务股东情况说明（如有）（参 25,200,000 股；
见注 4） 2、公司股东石河子市众能股权投资合伙企业（有限合伙）除通过普通证券账户持有
2,804,347 股外，还通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 4,500,000
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深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
股，实际合计持有 7,304,347 股；
3、公司股东陈朝飞除通过普通证券账户持有 271,800 股外，还通过中信建投证券股份有
限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,180,982 股，实际合计持有 1,452,782 股。
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳科创新源新材料股份有限公司
2021 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 157,291,634.62 195,000,465.45
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 24,500,000.00 41,300,000.00
衍生金融资产
应收票据 27,017,786.02 22,142,368.46
应收账款 154,734,477.83 99,832,158.09
应收款项融资
预付款项 16,246,865.17 4,200,012.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 30,781,761.72 78,621,866.41
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 93,317,117.55 95,585,154.82
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深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,876,874.32 9,702,337.87
流动资产合计 507,766,517.23 546,384,363.85
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 108,205,547.80 108,607,406.68
其他权益工具投资 31,000,000.00 1,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 90,984,719.43 90,921,444.51
在建工程 1,838,204.30 152,566.37
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 78,431,402.31
无形资产 53,198,676.19 53,092,627.18
开发支出
商誉 154,461,613.71 154,461,613.71
长期待摊费用 12,257,045.58 13,792,774.01
递延所得税资产 4,399,114.94 4,071,674.59
其他非流动资产 17,064,097.26 6,790,223.97
非流动资产合计 551,840,421.52 432,890,331.02
资产总计 1,059,606,938.75 979,274,694.87
流动负债：
短期借款 58,280,418.42 71,791,155.91
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 10,810,624.57 24,878,692.65
55
深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
应付账款 83,584,622.56 98,764,328.12
预收款项
合同负债 2,663,633.60 2,954,531.52
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 8,351,127.44 14,182,276.28
应交税费 8,699,964.60 6,494,850.04
其他应付款 28,869,582.32 75,194,559.79
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 47,031,859.84 3,751,281.48
其他流动负债
流动负债合计 248,291,833.35 298,011,675.79
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 52,884,000.00 1,380,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 66,292,317.72
长期应付款 461,788.16
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 5,743,466.51 6,218,876.78
递延所得税负债 8,122,046.76 8,122,046.76
其他非流动负债
非流动负债合计 133,041,830.99 16,182,711.70
负债合计 381,333,664.34 314,194,387.49
所有者权益：
56
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股本 125,872,867.00 125,872,867.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 350,966,450.43 347,582,367.29
减：库存股 15,789,654.00 15,789,654.00
其他综合收益 -1,082,034.00 -1,021,135.03
专项储备
盈余公积 27,315,417.02 27,315,417.02
一般风险准备
未分配利润 127,338,193.29 118,851,506.74
归属于母公司所有者权益合计 614,621,239.74 602,811,369.02
少数股东权益 63,652,034.67 62,268,938.36
所有者权益合计 678,273,274.41 665,080,307.38
负债和所有者权益总计 1,059,606,938.75 979,274,694.87
法定代表人：周东 主管会计工作负责人：刘军 会计机构负责人：张运
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 140,105,735.42 178,064,539.47
交易性金融资产 13,000,000.00 20,600,000.00
衍生金融资产
应收票据 15,910,456.16 11,702,127.64
应收账款 57,774,489.90 38,497,550.99
应收款项融资
预付款项 10,880,030.50 695,131.83
其他应收款 101,457,142.07 87,012,296.11
其中：应收利息
应收股利
存货 23,096,882.38 31,173,270.31
合同资产
持有待售资产
57
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,003,891.31
流动资产合计 362,224,736.43 372,748,807.66
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 384,000,282.58 302,642,141.46
其他权益工具投资 31,000,000.00 1,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 33,778,097.43 37,397,157.20
在建工程 253,652.47
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 57,159,267.21
无形资产 2,153,916.82 1,976,923.44
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,136,864.58 9,749,519.79
递延所得税资产 3,085,879.50 2,957,258.42
其他非流动资产 406,947.50 1,295,797.97
非流动资产合计 518,974,908.09 357,018,798.28
资产总计 881,199,644.52 729,767,605.94
流动负债：
短期借款 30,035,942.03 30,035,942.03
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 13,437,452.71 17,215,417.65
应付账款 22,362,046.84 13,783,968.04
预收款项
合同负债 1,672,058.13 1,962,565.16
应付职工薪酬 2,217,066.70 8,061,179.74
应交税费 5,316,320.07 918,627.01
58
深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他应付款 17,617,040.43 18,572,584.21
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 38,235,533.86
其他流动负债
流动负债合计 130,893,460.77 90,550,283.84
非流动负债：
长期借款 52,884,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 50,218,072.44
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 5,418,430.26 5,867,928.12
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 108,520,502.70 5,867,928.12
负债合计 239,413,963.47 96,418,211.96
所有者权益：
股本 125,872,867.00 125,872,867.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 350,399,794.68 347,015,711.54
减：库存股 15,789,654.00 15,789,654.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 27,315,417.02 27,315,417.02
未分配利润 153,987,256.35 148,935,052.42
所有者权益合计 641,785,681.05 633,349,393.98
负债和所有者权益总计 881,199,644.52 729,767,605.94
59
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3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 300,635,348.86 158,461,686.78
其中：营业收入 300,635,348.86 158,461,686.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 284,381,837.10 123,645,761.34
其中：营业成本 204,241,153.27 75,825,434.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,475,951.52 1,068,762.87
销售费用 22,552,171.25 11,119,325.39
管理费用 33,620,527.78 24,496,374.59
研发费用 17,549,272.94 10,224,395.57
财务费用 3,942,760.34 911,468.19
其中：利息费用 5,669,256.43 1,747,222.40
利息收入 2,936,924.26 927,376.92
加：其他收益 2,054,615.88 1,861,632.20
投资收益（损失以“－”号填
-403,167.06 4,865,969.87
列）
其中：对联营企业和合营企业
-837,371.59 3,603,640.85
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
60
深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
1,018,046.90 -1,199,104.98
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-91,033.64
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-551,921.19 55,474.76
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,280,052.65 40,399,897.29
加：营业外收入 8,615,325.84 924,001.84
减：营业外支出 799,018.00 262,350.24
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 26,096,360.49 41,061,548.89
减：所得税费用 2,390,593.07 5,622,320.69
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,705,767.42 35,439,228.20
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
23,705,767.42 35,439,228.20
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 21,072,671.11 35,214,416.28
2.少数股东损益 2,633,096.31 224,811.92
六、其他综合收益的税后净额 -60,898.97 -316,674.24
归属母公司所有者的其他综合收益
-60,898.97 -316,674.24
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-60,898.97 -316,674.24
收益
61
深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -60,898.97 -316,674.24
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 23,644,868.45 35,122,553.96
归属于母公司所有者的综合收益
21,011,772.14 34,897,742.04
总额
归属于少数股东的综合收益总额 2,633,096.31 224,811.92
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.17 0.28
（二）稀释每股收益 0.17 0.28
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：周东 主管会计工作负责人：刘军 会计机构负责人：张运
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 115,701,830.21 127,937,587.07
减：营业成本 56,363,879.05 55,941,492.68
税金及附加 910,776.77 930,248.24
销售费用 15,537,343.41 9,567,856.23
管理费用 19,748,386.89 19,868,397.80
研发费用 10,398,649.31 7,557,484.78
财务费用 530,638.81 -1,082,074.90
其中：利息费用 2,138,933.52 1,525,311.54
利息收入 2,559,814.64 2,358,896.54
62
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加：其他收益 1,947,186.86 1,302,362.79
投资收益（损失以“－”号填
2,731,849.12 4,588,062.08
列）
其中：对联营企业和合营企
-837,371.59 3,603,640.85
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-766,440.23 -1,336,952.90
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-91,033.64
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-551,921.19
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,481,796.89 39,707,654.21
加：营业外收入 4,166,872.19 106,052.64
减：营业外支出 3,506.19 259,999.98
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
19,645,162.89 39,553,706.87
列）
减：所得税费用 2,006,974.40 4,567,545.83
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,638,188.49 34,986,161.04
（一）持续经营净利润（净亏损
17,638,188.49 34,986,161.04
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
63
深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 17,638,188.49 34,986,161.04
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 245,926,698.71 162,153,063.03
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
64
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代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 108,810.83 8,841.11
收到其他与经营活动有关的现金 42,332,279.50 3,274,885.51
经营活动现金流入小计 288,367,789.04 165,436,789.65
购买商品、接受劳务支付的现金 163,015,938.38 66,651,334.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
61,187,817.60 30,775,887.20
金
支付的各项税费 9,970,332.92 10,855,592.75
支付其他与经营活动有关的现金 72,438,479.63 22,283,923.96
经营活动现金流出小计 306,612,568.53 130,566,738.09
经营活动产生的现金流量净额 -18,244,779.49 34,870,051.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 198,065,950.00 196,694,687.26
取得投资收益收到的现金 434,204.53 1,262,329.02
处置固定资产、无形资产和其他
271,400.00 170,413.54
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 198,771,554.53 198,127,429.82
购建固定资产、无形资产和其他
33,591,926.98 27,499,015.04
长期资产支付的现金
投资支付的现金 183,700,000.00 201,911,571.37
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
50,330,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 267,621,926.98 229,410,586.41
投资活动产生的现金流量净额 -68,850,372.45 -31,283,156.59
65
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三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
500,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 131,020,000.00 80,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 4,245,125.48 5,786,080.98
筹资活动现金流入小计 135,765,125.48 85,786,080.98
偿还债务支付的现金 60,181,610.48 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
16,803,747.26 13,964,244.02
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
1,750,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 6,917,381.89 6,873,354.04
筹资活动现金流出小计 83,902,739.63 70,837,598.06
筹资活动产生的现金流量净额 51,862,385.85 14,948,482.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-461,288.22 -225,000.58
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -35,694,054.31 18,310,377.31
加：期初现金及现金等价物余额 190,505,591.55 210,232,619.19
六、期末现金及现金等价物余额 154,811,537.24 228,542,996.50
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 101,250,429.35 130,570,557.38
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 8,509,549.73 3,318,301.34
经营活动现金流入小计 109,759,979.08 133,888,858.72
购买商品、接受劳务支付的现金 45,622,359.79 55,903,093.59
支付给职工以及为职工支付的现
22,782,804.87 21,832,446.37
金
支付的各项税费 1,017,485.84 7,350,768.88
支付其他与经营活动有关的现金 27,817,090.70 16,208,624.15
经营活动现金流出小计 97,239,741.20 101,294,932.99
66
深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额 12,520,237.88 32,593,925.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 125,600,000.00 182,344,687.26
取得投资收益收到的现金 3,569,220.71 984,421.23
处置固定资产、无形资产和其他
256,400.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 129,425,620.71 183,329,108.49
购建固定资产、无形资产和其他
2,823,561.74 20,289,118.37
长期资产支付的现金
投资支付的现金 148,000,000.00 180,636,025.37
取得子公司及其他营业单位支付
82,090,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 232,913,561.74 200,925,143.74
投资活动产生的现金流量净额 -103,487,941.03 -17,596,035.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 114,720,000.00 80,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,031,850.48 5,786,080.98
筹资活动现金流入小计 115,751,850.48 85,786,080.98
偿还债务支付的现金 31,836,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
14,724,918.08 13,964,244.02
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 16,965,371.29 3,100,629.04
筹资活动现金流出小计 63,526,289.37 67,064,873.06
筹资活动产生的现金流量净额 52,225,561.11 18,721,207.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-415,160.49 70,644.17
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -39,157,302.53 33,789,742.57
加：期初现金及现金等价物余额 176,782,940.57 184,891,193.05
六、期末现金及现金等价物余额 137,625,638.04 218,680,935.62
67
深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
125,8 347,58 15,789 27,315 118,85 602,81 62,268 665,08
一、上年年末余 -1,021,
72,86 2,367. ,654.0 ,417.0 1,506. 1,369. ,938.3 0,307.
额 135.03
7.00 29 0 2 74 02 6 38
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
125,8 347,58 15,789 27,315 118,85 602,81 62,268 665,08
二、本年期初余 -1,021,
72,86 2,367. ,654.0 ,417.0 1,506. 1,369. ,938.3 0,307.
额 135.03
7.00 29 0 2 74 02 6 38
三、本期增减变 11,809 13,192
3,384, -60,89 8,486, 1,383,
动金额（减少以 ,870.7 ,967.0
083.14 8.97 686.55 096.31
“－”号填列） 2 3
21,072 21,011 23,644
（一）综合收益 -60,89 2,633,
,671.1 ,772.1 ,868.4
总额 8.97 096.31
1 4 5
（二）所有者投 3,384, 3,384, 500,00 3,884,
入和减少资本 083.14 083.14 0.00 083.14
1．所有者投入 500,00 500,00
的普通股 0.00 0.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
3,384, 3,384, 3,384,
入所有者权益
083.14 083.14 083.14
的金额
68
深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4．其他
-12,58 -12,58 -14,33
-1,750,
（三）利润分配 5,984. 5,984. 5,984.
000.00
56 56 56
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-12,58 -12,58 -14,33
3．对所有者（或 -1,750,
5,984. 5,984. 5,984.
股东）的分配 000.00
56 56 56
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
125,8 350,96 15,789 27,315 127,33 614,62 63,652 678,27
四、本期期末余 -1,082,
72,86 6,450. ,654.0 ,417.0 8,193. 1,239. ,034.6 3,274.
额 034.00
7.00 43 0 2 29 74 7 41
上期金额
单位：元
69
深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
124,8 323,55 28,233 23,930 108,05 552,20
一、上年年末 19,011 7,105,2 559,305
66,54 7,836. ,630.0 ,950.7 9,894. 0,610.
余额 .78 29.72 ,839.96
7.00 33 0 3 40 24
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
124,8 323,55 28,233 23,930 108,05 552,20
二、本年期初 19,011 7,105,2 559,305
66,54 7,836. ,630.0 ,950.7 9,894. 0,610.
余额 .78 29.72 ,839.96
7.00 33 0 3 40 24
三、本期增减
22,727 27,527
变动金额（减 5,116, -316,6 224,811 27,752,
,761.5 ,589.9
少以“－”号填 502.62 74.24 .92 401.88
8 6
列）
35,214 34,897
（一）综合收 -316,6 224,811 35,122,
,416.2 ,742.0
益总额 74.24 .92 553.96
8 4
（二）所有者
5,116, 5,116, 5,116,5
投入和减少资
502.62 502.62 02.62
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
5,116, 5,116, 5,116,5
入所有者权益
502.62 502.62 02.62
的金额
4．其他
（三）利润分 -12,48 -12,48 -12,486
70
深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
配 6,654. 6,654. ,654.70
70 70
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -12,48 -12,48
-12,486
（或股东）的 6,654. 6,654.
,654.70
分配 70 70
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
124,8 328,67 28,233 23,930 130,78 579,72
四、本期期末 -297,6 7,330,0 587,058
66,54 4,338. ,630.0 ,950.7 7,655. 8,200.
余额 62.46 41.64 ,241.84
7.00 95 0 3 98 20
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
71
深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2021 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
125,87 148,93
一、上年年末余 347,015, 15,789,6 27,315,4 633,349,3
2,867.0 5,052.4
额 711.54 54.00 17.02 93.98
0 2
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
125,87 148,93
二、本年期初余 347,015, 15,789,6 27,315,4 633,349,3
2,867.0 5,052.4
额 711.54 54.00 17.02 93.98
0 2
三、本期增减变
3,384,08 5,052,2 8,436,287.
动金额（减少以
3.14 03.93 07
“－”号填列）
（一）综合收益 17,638, 17,638,18
总额 188.49 8.49
（二）所有者投 3,384,08 3,384,083.
入和减少资本 3.14 14
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
3,384,08 3,384,083.
入所有者权益
3.14 14
的金额
4．其他
-12,585 -12,585,98
（三）利润分配
,984.56 4.56
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -12,585 -12,585,98
股东）的分配 ,984.56 4.56
3．其他
（四）所有者权
72
深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
125,87 153,98
四、本期期末余 350,399, 15,789,6 27,315,4 641,785,6
2,867.0 7,256.3
额 794.68 54.00 17.02 81.05
0 5
上期金额
单位：元
2020 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
124,86
一、上年年末余 322,991 28,233,6 23,930, 130,933,4 574,488,47
6,547.
额 ,180.58 30.00 950.73 30.50 8.81
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初余 124,86 322,991 28,233,6 23,930, 130,933,4 574,488,47
73
深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
额 6,547. ,180.58 30.00 950.73 30.50 8.81
00
三、本期增减变
5,116,50 22,499,50 27,616,008.
动金额（减少以
2.62 6.34 96
“－”号填列）
（一）综合收益 34,986,16 34,986,161.
总额 1.04 04
（二）所有者投 5,116,50 5,116,502.6
入和减少资本 2.62 2
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
5,116,50 5,116,502.6
入所有者权益
2.62 2
的金额
4．其他
-12,486,6 -12,486,654
（三）利润分配
54.70 .70
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -12,486,6 -12,486,654
股东）的分配 54.70 .70
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
74
深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
124,86
四、本期期末余 328,107 28,233,6 23,930, 153,432,9 602,104,48
6,547.
额 ,683.20 30.00 950.73 36.84 7.77
00
三、公司基本情况
深圳科创新源新材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由刘晶晶、叶芳、朱红宇、张曾霞、张武安、徐新洁和
杨虎于2008年1月10日共同出资设立，取得了深圳市工商行政管理局颁发的注册号为440301103120110的《企业法人营业执
照》，法定代表人周东，注册地为广东省深圳市，注册资本为人民币125,872,867.00元。总部地址为广东省深圳市光明区环
荔路富川科技工业园。
2017年11月10日，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕2041号文《关于核准深圳科创新源新材料股份有限公司首次
公开发行股票的批复》的批准，本公司向社会公开发行境内上市内资股（A股）22,000,000股。2017年12月6日，根据深圳证
券交易所深证上〔2017〕794号文《关于深圳科创新源新材料股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》，公司
股票在深圳证券交易所创业板挂牌上市。公司注册资本增至人民币87,217,391.00元。
经公司2018年度第五次临时股东大会决议审议和第二届董事会第六次会议通过，公司拟通过定向增发的方式向张淑香等70
名激励对象授予限制性人民币普通股（A股）2,000,000股，每股面值1元，每股授予价格为人民币14.31元。因2名激励对象退
出激励计划，本次激励计划实际授予的激励对象共计68名，授予限制性人民币普通股（A股）1,998,000股，变更后注册资本
为人民币89,215,391.00元。
2019年6月20日，经公司2018年年度股东大会决议通过的《关于公司2018年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，
公司以89,215,391股为基数向全体股东以资本公积金每10股转增4股，合计转增35,686,156股。转增完成后，公司注册资本增
至人民币124,901,547.00元。
2019年8月14日，经公司第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十二次会议审议通过了《关于注销部分股票期权和回
购注销部分限制性股票的议案》，回购注销2名限售股股东持有的已授权但尚未解锁的限制性股票，本次回购注销股票数量
35,000股，公司注册资本由人民币124,901,547.00元减少至人民币124,866,547.00元。
2020年7月20日，经公司第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十九次会议审议通过了《关于调整2018年股票期权
与限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于2018年股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期/解除限售期行权/解除
限售条件成就的议案》，根据《公司2018年股票期权与限制性股票激励计划》等有关规定向梁剑锋、潘米牙等72名股权激励
对象授予的股票期权1,170,120份已达到行权条件，行权价格为20.27元/份。变更后注册资本为人民币126,036,667.00元。2020
年11月20日，经公司2020年第二次临时股东大会审议通过的《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》，
回购注销11名限售股股东持有的已授权但尚未解锁的限制性股票，本次回购注销股票数量163,800股，公司注册资本由人民
币126,036,667.00元减少至人民币125,872,867.00元。截至2021年6月30日，本公司累计发行股本总数125,872,867股。
本公司经营范围：一般经营项目是：防水、防火、防腐、密封、绝缘类新材料及其制品的研发和销售；塑胶制品、金属制品
的研发和销售；模具的开发；电子材料及其制品的研发和销售；PVC、绝缘胶带、防水带、胶泥、自粘带、防火带、防火涂
料、冷缩管、电力电缆附件、电力器材等的研发和销售；散热器及配件、通讯器材、光电产品及数码产品、照明产品、导热
管、导热板、电器、安防设备、手机零配件的研发和销售；防水防腐工程施工及专业承包；自产产品的安装、维修及相关的
技术咨询；货物及技术进出口（不含法律、行政法规、国务院决定禁止项目和需前置审批的项目）。许可经营项目是：防水、
75
深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
防火、防腐、密封、绝缘类新材料及其制品的生产；塑胶制品、金属制品的生产；模具的制造；电子材料及其制品的生产；
PVC、绝缘胶带、防水带、胶泥、自粘带、防火带、防火涂料、冷缩管、电力电缆附件、电力器材等的生产；散热器及配件、
通讯器材、光电产品及数码产品、照明产品、导热管、导热板、电器、安防设备、手机零配件的生产。
本公司及各子公司（统称“本集团”）主要经营高分子材料的研发、生产及销售。
本公司最终控制人为周东。本财务报表业经本公司董事会于2021年8月20日决议批准报出。
截至2021年6月30日，本集团纳入合并范围的子公司共12家，详见“本附注九、在其他主体中的权益”。本集团本年合并范围
比上年增加0户，减少0户，详见“本附注八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财
政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用
指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本
集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照
相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团从事高分子材料的生产经营。本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事
项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见“本附注五、39、收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估
计的说明，请参阅“附注五、43、其他重要的会计政策及会计估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2021年06月30日的财务状况及2021
半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会
2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每
年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并
以其作为资产和负债的流动性划分标准。
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4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境
外子公司COTRAN INTERNATIONAL CO.,LIMITED根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币，本
公司之境外子公司COTRAN LATIN AMERICA LTDA根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定巴西雷亚尔为其记账本
位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非
同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控
制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是
指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值
（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，
在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取
得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以
及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入
当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据
而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计
量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并
成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，
如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够
实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确
认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19
号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6、“合并财务
报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附
注五、22、“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投
资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购
买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照
该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的
股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。
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6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而
享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本
集团控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止
纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当
期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加
的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并
现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司
财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表
进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股
东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东
损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东
权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行
重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算
的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权
时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号
——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、22、“长
期股权投资”或本附注五、10、“金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交
易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明
应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整
体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是
和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分
处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、22、“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了
对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一
揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合
营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，
是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
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本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、22“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述
的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和
共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的
收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出
售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准
则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损
失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到
期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日当月1日的中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价折算为记账本位币金
额，但本集团发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余
成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项
目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日
的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期
损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折
算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项
目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收
益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部
或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项
目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中
股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关
的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该
境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报
表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
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10、金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当
期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重
大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基
本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类
金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征
与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损
益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金
融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益
的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金
融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，
公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当
期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变
动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存
收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损
益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为
以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入
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所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变
动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允
价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价
值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的
前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与
借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确
认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原
金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差
额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额
结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工
具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行
业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本
集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照
实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用
并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征
相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不
可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注
销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求
本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、
租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，
对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并
确认信用减值损失。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，
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即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利
率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用
风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损
失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量
损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。对于在资产负债表日具有较低
信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失
准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，
则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期
内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收
款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于
共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减
值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分
为不同组合：
项目 确定组合的依据
银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票 承兑人为信用风险较小的企业
②应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包
含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准
备。除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
应收账款：
账龄组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
关联方组合 本组合为合并范围内的关联方。
合同资产：
账龄组合 本组合以合同资产的账龄作为信用风险特征。
关联方组合 本组合为合并范围内的关联方
③其他应收款
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失
的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项 目 确定组合的依据
账龄组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
关联方组合 本组合为合并范围内的关联方。
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无风险组合 本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、保证金、备用金等应收款项。
④长期应收款
由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款和应收经营租赁款，本集团选择始终按照相当于存续
期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于不适用或不选择简化处理方法的应收款项，本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12
个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。
11、应收票据
参见“本附注五、10、金融工具”
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求
参见“本附注五、10、金融工具”
12、应收账款
参见“本附注五、10、金融工具”
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求
参见“本附注五、10、金融工具”
13、应收款项融资
参见“本附注五、10、金融工具”
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求
参见“本附注五、10、金融工具”
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
参见“本附注五、10、金融工具”
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求
参见“本附注五、10、金融工具”
15、存货
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、委托加工物资、产成品、发出商品等，摊销期限不超过一年或一个营业周期的
合同履约成本也列报为存货。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产
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负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单
个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提
的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16、合同资产
本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户
收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合
同负债不予抵销。
参见“本附注五、10、金融工具”
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求
参见“本附注五、10、金融工具”
17、合同成本
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超
过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满
足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接
材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本集团未来用
于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
18、持有待售资产
本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面
价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资
产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一
年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这
些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取
得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费
用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时
计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组
内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的
各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额
应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回
金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其
账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值
损失不得转回。
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持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确
认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有
待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类
别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
19、债权投资
参见“本附注五、10、金融工具”
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求
参见“本附注五、10、金融工具”
20、其他债权投资
参见“本附注五、10、金融工具”
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求
参见“本附注五、10、金融工具”
21、长期应收款
参见“本附注五、10、金融工具”
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位
不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果
属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会
计政策详见“本附注五、10、金融工具”。
共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价
值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务
账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日
按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份
的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一
揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之
和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包
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括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最
终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，
作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处
理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按
照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换
交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的
费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制
的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增
投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采
用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付
的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利
或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期
股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，
同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合
收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股
权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的
账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价
值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团
的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及
合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不
予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出
业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本
集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营
企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相
关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减
记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损
失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对
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应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注
五、6、“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分
按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和
利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失
控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或
金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其
他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益
和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有
者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则
核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被
投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入
当期投资收益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处
置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投
资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求
参见“本附注五、31、长期资产减值”。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让
的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能
可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
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投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“本附注五、重要会计政策及会计估计31、长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变
为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式
计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转
换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房
地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求
参见“本附注五、31、长期资产减值”。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与
其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的
影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
机器设备 年限平均法 10 年 5% 9.5%
运输设备 年限平均法 4年 5% 23.75%
办公设备及其他 年限平均法 3 年-5 年 5% 19.0%-31.67%
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求
参见“本附注五、31、长期资产减值”。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁
方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权
的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命
两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以
及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见“本附注五、31、长期资产减值”。
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26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件
的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必
要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态
时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房
地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，
直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
本公司使用权资产类别主要包括房屋及建筑物和测试设备。
在租赁期开始日，本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：租赁负债的初始计量金额；在租
赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承
租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司后续
采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿
命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短
的期间内计提折旧。
本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已
调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求
本公司按照第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计“31、长期资产减值”部分所述原则来确定使用权资产是否已发生
减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 14 号——上市公司从事通信相关业务》的披露要求
（1）无形资产
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则
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计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作
为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配
的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用
直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
其中，知识产权类无形资产项目的使用寿命及摊销方法如下：
项 目 使用寿命（年） 摊销方法
专利权 5-10 年限平均法
非专利技术 3 年限平均法
计算机软件 3-5 年限平均法
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用
寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其
使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“本附注五、31、长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
（3）本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
对于固定资产、使用权资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、
联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计
其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹
象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允
价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价
格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，
则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使
资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的
预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流
入的最小资产组合。
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在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或
资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项
资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括
装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
33、合同负债
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付
了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款
项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费
和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提
存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早
日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退
人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计
划进行会计处理。
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35、租赁负债
在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付
款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本
公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的
除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生
变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现
值重新计量租赁负债。
36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很
可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估
计数对预计负债进行计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估
计数对预计负债进行计量。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的
义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负
债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确
定预计负债金额。
37、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以
权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成
等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法
计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权
益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价
值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的
公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，
在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每
个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或
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费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得
服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公
允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消
了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的
金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其
作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本集团与本集团股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本集团内，另一在本集团外的，
在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支
付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长
期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；
接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个
别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义
务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益
工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资
产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公
允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发
行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得
或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见“本附注五、26借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，
相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
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39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入确认和计量所采用的会计政策
收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之
间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将
履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条
款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有
权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对
比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价
等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义
务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约
过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成
的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经
发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在
判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款
义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即
客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险
和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
本集团销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
（1）国内销售：当商品运送至客户且客户已接受该商品时，客户取得商品的控制权，本公司确认收入。
（2）出口销售：公司外销为FOB、CIF的贸易方式，即货物已经报关并办理了出口报关手续，确认销售收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的
资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资
产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，
则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定
项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每
个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益
相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；
公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策
规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）
应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预
计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开
的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门
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针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，
因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相
关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当
期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与
收益相关的政府补助。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，
计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他
情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所
得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算
得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础
的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负
债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生
的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营
企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能
不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税
负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关
的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性
差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，
确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用
税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得
税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以
及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
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当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税
负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产
及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
原租赁准则
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直
接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本
化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
新租赁准则（2021年1月1日起）
1.承租人
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁
负债。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧
规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内
计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间
内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值
损失进行会计处理。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——
借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，
在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
2.出租人
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经
营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产
适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营
租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
（2）融资租赁的会计处理方法
（3）本集团作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低
租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可
归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内
到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
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（4）本集团作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；
将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实
现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代
表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进
行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。终止经营的会计处理方法参见“本附注五、
18持有待售资产”相关描述。
（2）回购股份
股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。转让库存股，按实
际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，
按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余
公积和未分配利润。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
公司自 2021 年 1 月 1 日起根据财政部《关
于修订印发<企业会计准则开始执行新 公司于 2021 年 4 月 22 号经第二届董事
租赁准则第 21 号-租赁>的通知》（财会 会第三十三次会议和第二届监事会第二
〔2018〕35 号）相关规定，开始执行新 十九次会议审议批准。
租赁准则，对可比期间信息不予调整。
公司自2021年1月1日起首次执行新租赁准则，根据相关规定，本公司对于首次执行日前已存在的合同选择不再重新评估。本
公司对于该准则的累积影响数调整2021年年初财务报表相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
对于首次执行新租赁准则前已存在的经营租赁合同，本公司按照剩余租赁期区分不同的衔接方法：剩余租赁期超过12 个月
的，本公司根据2021年1月1日的剩余租赁付款额和增量借款利率确认租赁负债，使用权资产以与租赁负债相等的金额计量，
并根据预付租金进行必要调整。剩余租赁期不超过12 个月的，本公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，对财
务报表无显著影响。
本公司使用2021年1月1日的增量借款利率来对租赁负债进行折现，采用的加权平均利率为4.25%-5.50%。
影响金额（2021年1月1日）
受影响的报表项目 合并报表 母公司报表
使用权资产 78,808,159.43 61,147,123.06
一年内到期的非流动负债 12,472,082.43 8,235,533.86
97
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租赁负债 66,336,077.00 52,911,589.20
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 195,000,465.45 195,000,465.45
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 41,300,000.00 41,300,000.00
衍生金融资产
应收票据 22,142,368.46 22,142,368.46
应收账款 99,832,158.09 99,832,158.09
应收款项融资
预付款项 4,200,012.75 4,200,012.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 78,621,866.41 78,621,866.41
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 95,585,154.82 95,585,154.82
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
98
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其他流动资产 9,702,337.87 9,702,337.87
流动资产合计 546,384,363.85 546,384,363.85
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 108,607,406.68 108,607,406.68
其他权益工具投资 1,000,000.00 1,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 90,921,444.51 90,921,444.51
在建工程 152,566.37 152,566.37
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 78,808,159.43 78,808,159.43
无形资产 53,092,627.18 53,092,627.18
开发支出
商誉 154,461,613.71 154,461,613.71
长期待摊费用 13,792,774.01 13,792,774.01
递延所得税资产 4,071,674.59 4,071,674.59
其他非流动资产 6,790,223.97 6,790,223.97
非流动资产合计 432,890,331.02 511,698,490.45 78,808,159.43
资产总计 979,274,694.87 1,058,082,854.30 78,808,159.43
流动负债：
短期借款 71,791,155.91 71,791,155.91
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 24,878,692.65 24,878,692.65
应付账款 98,764,328.12 98,764,328.12
预收款项
合同负债 2,954,531.52 2,954,531.52
99
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卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 14,182,276.28 14,182,276.28
应交税费 6,494,850.04 6,494,850.04
其他应付款 75,194,559.79 75,194,559.79
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
3,751,281.48 16,223,363.91 12,472,082.43
负债
其他流动负债
流动负债合计 298,011,675.79 310,483,758.22 12,472,082.43
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,380,000.00 1,380,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 66,336,077.00 66,336,077.00
长期应付款 461,788.16 461,788.16
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,218,876.78 6,218,876.78
递延所得税负债 8,122,046.76 8,122,046.76
其他非流动负债
非流动负债合计 16,182,711.70 82,518,788.70 66,336,077.00
负债合计 314,194,387.49 393,002,546.92 78,808,159.43
所有者权益：
股本 125,872,867.00 125,872,867.00
其他权益工具
100
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其中：优先股
永续债
资本公积 347,582,367.29 347,582,367.29
减：库存股 15,789,654.00 15,789,654.00
其他综合收益 -1,021,135.03 -1,021,135.03
专项储备
盈余公积 27,315,417.02 27,315,417.02
一般风险准备
未分配利润 118,851,506.74 118,851,506.74
归属于母公司所有者权益
602,811,369.02 602,811,369.02
合计
少数股东权益 62,268,938.36 62,268,938.36
所有者权益合计 665,080,307.38 665,080,307.38
负债和所有者权益总计 979,274,694.87 1,058,082,854.30 78,808,159.43
调整情况说明
本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，对于首次执行新租赁准则前已存在的经营租赁合同，剩余租赁期超过12个月的，
根据2021年1月1日的剩余租赁付款额和增量借款利率确认租赁负债，使用权资产以与租赁负债相等的金额计量，并根据预付
租金进行必要调整。期初合并层面使用权资产增加78,808,159.43元，一年内到期的非流动负债增加12,472,082.43元，租赁负
债增加66,336,077.00元。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 178,064,539.47 178,064,539.47
交易性金融资产 20,600,000.00 20,600,000.00
衍生金融资产
应收票据 11,702,127.64 11,702,127.64
应收账款 38,497,550.99 38,497,550.99
应收款项融资
预付款项 695,131.83 695,131.83
其他应收款 87,012,296.11 87,012,296.11
其中：应收利息
应收股利
存货 31,173,270.31 31,173,270.31
合同资产
101
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持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 5,003,891.31
流动资产合计 372,748,807.66 5,003,891.31
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 302,642,141.46 302,642,141.46
其他权益工具投资 1,000,000.00 1,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 37,397,157.20 37,397,157.20
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 61,147,123.06 61,147,123.06
无形资产 1,976,923.44 1,976,923.44
开发支出
商誉
长期待摊费用 9,749,519.79 9,749,519.79
递延所得税资产 2,957,258.42 2,957,258.42
其他非流动资产 1,295,797.97 1,295,797.97
非流动资产合计 357,018,798.28 418,165,921.34 61,147,123.06
资产总计 729,767,605.94 790,914,729.00 61,147,123.06
流动负债：
短期借款 30,035,942.03 30,035,942.03
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 17,215,417.65 17,215,417.65
应付账款 13,783,968.04 13,783,968.04
预收款项
合同负债 1,962,565.16 1,962,565.16
102
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应付职工薪酬 8,061,179.74 8,061,179.74
应交税费 918,627.01 918,627.01
其他应付款 18,572,584.21 18,572,584.21
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
8,235,533.86 8,235,533.86
负债
其他流动负债
流动负债合计 90,550,283.84 98,785,817.70 8,235,533.86
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 52,911,589.20 52,911,589.20
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 5,867,928.12 5,867,928.12
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,867,928.12 58,779,517.32 52,911,589.20
负债合计 96,418,211.96 157,565,335.02 61,147,123.06
所有者权益：
股本 125,872,867.00 125,872,867.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 347,015,711.54 347,015,711.54
减：库存股 15,789,654.00 15,789,654.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 27,315,417.02 27,315,417.02
103
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未分配利润 148,935,052.42 148,935,052.42
所有者权益合计 633,349,393.98 633,349,393.98
负债和所有者权益总计 729,767,605.94 790,914,729.00 61,147,123.06
调整情况说明
本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，对于首次执行新租赁准则前已存在的经营租赁合同，剩余租赁期超过12个月的，
根据2021年1月1日的剩余租赁付款额和增量借款利率确认租赁负债，使用权资产以与租赁负债相等的金额计量，并根据预付
租金进行必要调整。母公司报表层面使用权资产增加61,147,123.06元，一年内到期的非流动负债增加8,235,533.86元，租赁负
债增加52,911,589.20元
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计
和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、
估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导
致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本
集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期
予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认
如本附注五、39、“收入”所述，本集团在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：识别客户合同；估计因向客户转
让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计
已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履
约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定，等等。
本集团主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，
以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）租赁的分类
本集团根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是
否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有权有
关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（3）金融资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合
理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业
风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（4）存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准
备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑
持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改
变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（5）金融工具公允价值
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对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。
估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具
有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本集团不将成本作为其公允价
值的最佳估计。
（6）长期资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，
除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其
账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表
明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资
产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出
重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售
价和相关经营成本的预测。
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对
未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定
未来现金流量的现值。
（7）折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使
用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术
更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团
管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金
额。
（9）所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要
税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期
所得税和递延所得税产生影响。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
国内销售收入增值税率为 13%、6%，免
抵退出口销售收入免征增值税；应税收
增值税 应税收入 入按 13%、6%的税率计算销项税，并按
扣除当期允许抵扣的进行税额后的差额
计缴增值税
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消费税 应税收入
城市维护建设税 应交流转税额 按实际交纳的流转税的 7%、5%计缴
企业所得税 应税所得 具体详见下表
教育费附加 应交流转税额 按实际缴纳的流转税的 3%计缴
地方教育费附加 应交流转税额 按实际缴纳的流转税的 2%计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
无锡昆成新材料科技有限公司 15%
江苏金鑫汇海洋工程技术研究院有限公司 25%
深圳源创乐信散热材料有限公司 25%
COTRAN INTERNATIONAL CO.,LIMITED 16.50%
COTRAN LATIN AMERICA LTDA 15%
无锡科创新源科技有限公司 25%
澔创通信（上海）有限公司 25%
广东德瑞源新材料科技有限公司 15%
苏州瑞泰克散热科技有限公司 15%
深圳航创密封件有限公司 25%
惠州航创密封件有限公司 25%
芜湖市航创祥路汽车部件有限公司 25%
2、税收优惠
（1）本公司
公司2020年由深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局认定为高新技术企业，证书编号为
GR202044202035。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的有关规定，公司自2020年起连续三年享受国家关
于高新技术企业的相关税收优惠政策，按15%的税率征收企业所得税。
（2）无锡昆成新材料科技有限公司
无锡昆成新材料科技有限公司2019年由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局认定为高新技术企业，
证书编号为GR201932004823。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的有关规定，公司自2019年起连续三年
享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，按15%的税率征收企业所得税。
（3）广东德瑞源新材料科技有限公司
广东德瑞源新材料科技有限公司2018年11月由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局认定为高新技
术企业，证书编号为GR201844005753。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的有关规定，公司自2018年起
连续三年享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，按15%的税率征收企业所得税。
（4）苏州瑞泰克散热科技有限公司
苏州瑞泰克散热科技有限公司2018年11月由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局认定为高新技术
企业，证书编号为GR201832007131。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的有关规定，公司自2018年起连
续三年享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，按15%的税率征收企业所得税。
106
深圳科创新源新材料股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 205,462.34 428,212.76
银行存款 154,606,074.90 190,047,190.85
其他货币资金 2,480,097.38 4,525,061.84
合计 157,291,634.62 195,000,465.45
其中：存放在境外的款项总额 3,896,241.43 2,501,429.33
其他说明
（1）其他货币资金2,480,097.38元（2020年12月31日：4,525,061.84元），为本公司向银行申请开具票据所质押的保证金余额
等；
（2）其他货币资金中质押的保证金使用受到限制，不作为现金等价物。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
24,500,000.00 41,300,000.00
的金融资产
其中：
理财产品 24,500,000.00 41,300,000.00
其中：
合计 24,500,000.00 41,300,000.00
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 7,917,794.42 7,414,528.49
商业承兑票据 19,099,991.60 14,727,839.97
合计 27,017,786.02 22,142,368.46
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
108
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（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
商业承兑票据 13,460,848.05
合计 13,460,848.05
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 467,610.19
合计 467,610.19
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
109
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按单项计提坏账准 1,200,22 1,200,22 1,200,229 1,200,229
0.75% 100.00% 1.15% 100.00%
备的应收账款 9.60 9.60 .60 .60
其中：
单项金额不重大但
1,200,22 1,200,22 1,200,229 1,200,229
单独计提坏账准备 0.75% 100.00% 1.15% 100.00%
9.60 9.60 .60 .60
的应收账款
按组合计提坏账准 159,790, 5,056,48 154,734,4 103,294,7 3,462,599 99,832,158.
99.25% 3.16% 98.85% 3.35%
备的应收账款 961.77 3.94 77.83 57.25 .16 09
其中：
按信用风险特征组
159,790, 5,056,48 154,734,4 103,294,7 3,462,599 99,832,158.
合计提坏账准备的 99.25% 3.16% 98.85% 3.35%
961.77 3.94 77.83 57.25 .16 09
应收账款
160,991, 6,256,71 154,734,4 104,494,9 4,662,828 99,832,158.
合计
191.37 3.54 77.83 86.85 .76 09
按单项计提坏账准备：1,200,229.60
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 1 682,207.60 682,207.60 100.00% 预计无法收回
客户 2 140,762.00 140,762.00 100.00% 预计无法收回
客户 3 123,460.00 123,460.00 100.00% 预计无法收回
客户 4 253,800.00 253,800.00 100.00% 预计无法收回
合计 1,200,229.60 1,200,229.60 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备： 5,056,483.94
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 158,298,883.56 4,748,966.50 3.00%
1-2 年 1,010,025.78 101,002.58 10.00%
2-3 年 302,833.30 90,849.99 30.00%
3-4 年 117,668.13 58,834.07 50.00%
4-5 年 23,601.00 18,880.80 80.00%
110
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5 年以上 37,950.00 37,950.00 100.00%
合计 159,790,961.77 5,056,483.94 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 158,298,883.55
1至2年 2,210,255.39
2至3年 302,833.30
3 年以上 179,219.13
3至4年 117,668.13
4至5年 23,601.00
5 年以上 37,950.00
合计 160,991,191.37
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账准
4,662,828.76 1,593,884.78 6,256,713.54
备
合计 4,662,828.76 1,593,884.78 6,256,713.54
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
111
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（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
客户一 9,358,070.53 5.81% 280,742.12
客户二 9,198,563.77 5.71% 275,956.91
客户三 6,712,281.02 4.17% 201,368.43
客户四 5,991,379.86 3.72% 179,741.40
客户五 5,613,102.65 3.49% 168,393.08
合计 36,873,397.83 22.90%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
112
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7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 15,761,628.28 97.02% 3,435,909.78 81.81%
1至2年 223,053.70 1.37% 594,772.56 14.16%
2至3年 144,805.19 0.89% 137,250.39 3.27%
3 年以上 117,378.00 0.72% 32,080.02 0.76%
合计 16,246,865.17 -- 4,200,012.75 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 合计 占比
供应商1 2,492,931.00 15.34%
供应商2 2,334,353.67 14.37%
供应商3 1,479,456.80 9.11%
供应商4 810,469.69 4.99%
供应商5 800,394.00 4.93%
7,917,605.16 48.74%
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 30,781,761.72 78,621,866.41
合计 30,781,761.72 78,621,866.41
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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2)重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 27,163,018.65 27,641,875.35
备用金 224,854.91 195,125.19
往来款及其他 1,661,722.90 24,619,237.85
借款 5,754,077.23 5,233,521.67
股权款 27,565,950.00
合计 34,803,673.69 85,255,710.06
114
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2)坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 4,933,459.65 1,700,384.00 6,633,843.65
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期转回 2,611,931.68 2,611,931.68
2021 年 6 月 30 日余额 2,321,527.97 1,700,384.00 4,021,911.97
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 24,708,290.48
1至2年 1,340,647.86
2至3年 3,524,933.35
3 年以上 5,229,802.00
3至4年 4,059,418.00
4至5年 0.00
5 年以上 1,170,384.00
合计 34,803,673.69
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账
6,633,843.65 2,611,931.68 4,021,911.97
准备
合计 6,633,843.65 2,611,931.68 4,021,911.97
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
115
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4)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
单位 1 保证金 20,000,000.00 1 年以内 57.47%
1 年以内、 至 2 年、
单位 2 借款及利息 5,334,077.23 15.33% 2,202,842.11
2 至 3 年、3 至 4 年
单位 3 押金及保证金 2,314,810.56 2-3 年 6.65%
单位 4 押金 1,170,384.00 5 年以上 3.36% 1,170,384.00
单位 5 押金 535,520.00 1 年以内 1.54%
合计 -- 29,354,791.79 -- 84.35% 3,373,226.11
6)涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
116
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（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 34,078,819.03 34,078,819.03 34,807,523.09 0.00 34,807,523.09
在产品 244,453.48 244,453.48 4,918,742.77 0.00 4,918,742.77
库存商品 28,345,436.27 622,722.49 27,722,713.78 31,592,623.17 644,023.20 30,948,599.97
发出商品 26,486,050.84 771,944.09 25,714,106.75 19,353,038.15 659,609.74 18,693,428.41
自制半成品 4,448,025.45 4,448,025.45 5,895,741.34 0.00 5,895,741.34
委托加工物资 1,108,999.06 1,108,999.06 321,119.24 0.00 321,119.24
合计 94,711,784.13 1,394,666.58 93,317,117.55 96,888,787.76 1,303,632.94 95,585,154.82
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 0.00
在产品 0.00
库存商品 644,023.20 21,300.71 622,722.49
发出商品 659,609.74 112,334.35 771,944.09
合计 1,303,632.94 112,334.35 21,300.71 1,394,666.58
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
117
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如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税额 3,854,590.10 3,741,720.28
预缴所得税 22,284.22 4,279,413.21
融单 1,681,204.38
合计 3,876,874.32 9,702,337.87
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
118
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单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
119
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16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
深圳汇智
新源创业
33,309,63 -2,548,12 30,761,50
投资企业
3.19 3.99 9.20
（有限合
伙）
深圳嘉源
73,097,77 1,710,752 74,808,52
信德创业
3.49 .40 5.89
投资企业
120
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106,407,4 -837,371. 105,570,0
小计
06.68 59 35.09
106,407,4 -837,371. 105,570,0
合计
06.68 59 35.09
其他说明
被投资单 期初余额(账面价 本期增减变动 期末余额(账面价
位 值） 值）
追加投资 减少投 权益法下 其他综 其他 宣告发 计提 其他
资 确认的投 合收益 权益 放现金 减值
资损益 调整 变动 股利或 准备
利润
三、子公司
深圳新文
通信技术 2,200,000.00 435,512.71 2,635,512.71
有限公司
小计 2,200,000.00 435,512.71 2,635,512.71
合计 108,607,406.68 435,512.71 -837,371.5 108,205,547.80
9
注：公司以增资形式非同一控制下企业合并深圳新文通信技术有限公司，截止2021年6月30日，各股东对深圳新文通信技术
有限公司认缴注册资本未实缴到位。
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
深圳市汇芯通信技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
安徽微芯长江半导体材料有限公司 30,000,000.00
合计 31,000,000.00 1,000,000.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
121
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其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 90,984,719.43 90,921,444.51
合计 90,984,719.43 90,921,444.51
（1）固定资产情况
单位：元
项目 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 119,165,749.92 3,689,093.22 6,390,069.13 129,244,912.27
2.本期增加金额 7,803,039.22 393,632.82 1,895,449.99 10,092,122.03
（1）购置 7,803,039.22 393,632.82 1,895,449.99 10,092,122.03
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 2,582,696.59 307,223.00 821,099.17 3,711,018.76
（1）处置或报废 2,582,696.59 307,223.00 821,099.17 3,711,018.76
122
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4.期末余额 124,386,092.55 3,775,503.04 7,464,419.95 135,626,015.54
二、累计折旧
1.期初余额 31,250,361.51 2,460,296.36 3,442,190.20 37,152,848.07
2.本期增加金额 6,383,033.47 108,221.92 1,370,436.88 7,861,692.27
（1）计提 6,383,033.47 108,221.92 1,370,436.88 7,861,692.27
3.本期减少金额 1,003,013.75 291,690.85 249,159.32 1,543,863.92
（1）处置或报废 1,003,013.75 291,690.85 249,159.32 1,543,863.92
4.期末余额 36,630,381.23 2,276,827.43 4,563,467.76 43,470,676.42
三、减值准备
1.期初余额 1,143,523.45 27,096.24 1,170,619.69
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 1,143,523.45 27,096.24 1,170,619.69
四、账面价值
1.期末账面价值 86,612,187.87 1,498,675.61 2,873,855.95 90,984,719.43
2.期初账面价值 86,771,864.96 1,228,796.86 2,920,782.69 90,921,444.51
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
123
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其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 1,838,204.30 152,566.37
合计 1,838,204.30 152,566.37
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
模具 1,767,200.64 1,767,200.64 152,566.37 152,566.37
厂房设计 71,003.66 71,003.66
合计 1,838,204.30 1,838,204.30 152,566.37 152,566.37
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
601,475. 152,566. 299,290. 451,856.
模具 100.00% 80.00% 其他
33 37 51 88
设备安 149,618. 149,618.
100.00% 80.00% 其他
装 45 45
厂房设 71,003.6 71,003.6 71,003.6
100.00% 80.00% 其他
计 6 6 6
工程基 1,165,72 1,165,72 1,165,72
100.00% 80.00% 其他
建 5.31 5.31 5.31
124
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1,838,20 152,566. 1,685,63 1,838,20
合计 -- -- --
4.30 37 7.93 4.30
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值：
1.期初余额 78,808,159.43 78,808,159.43
2.本期增加金额 5,809,540.10 5,809,540.10
3.本期减少金额
125
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4.期末余额 84,617,699.53 84,617,699.53
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额 6,186,297.22 6,186,297.22
（1）计提 6,186,297.22 6,186,297.22
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 6,186,297.22 6,186,297.22
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 78,431,402.31 78,431,402.31
2.期初账面价值 78,808,159.43 78,808,159.43
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 51,802,700.00 1,415,094.34 4,902,042.24 58,119,836.58
2.本期增加金
332,743.38 332,743.38
额
（1）购置 332,743.38 332,743.38
（2）内部研 0.00
126
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发
（3）企业合
0.00
并增加
3.本期减少金额 0.00
（1）处置 0.00
4.期末余额 51,802,700.00 1,415,094.34 5,234,785.62 58,452,579.96
二、累计摊销
1.期初余额 2,053,962.24 117,924.53 2,855,322.63 5,027,209.40
2.本期增加金
70,754.71 155,939.66 226,694.37
额
（1）计提 70,754.71 155,939.66 226,694.37
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 2,053,962.24 188,679.24 3,011,262.29 5,253,903.77
三、减值准备
1.期初余额 0.00
2.本期增加金
0.00
额
（1）计提 0.00
3.本期减少金
0.00
额
（1）处置 0.00
4.期末余额 0.00
四、账面价值 0.00
1.期末账面价
49,748,737.76 1,226,415.10 2,223,523.33 53,198,676.19
值
2.期初账面价
49,748,737.76 1,297,169.81 2,046,719.61 53,092,627.18
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
127
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（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
合计
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
深圳航创密封件
1,424,426.14 1,424,426.14
有限公司
芜湖市航创祥路
汽车部件有限公 6,453,607.31 6,453,607.31
司
COTRAN LATIN
AMERICA 100,721.17 100,721.17
LTDA
无锡昆成新材料
74,718,003.67 74,718,003.67
科技有限公司
广东德瑞源新材
35,999,229.95 35,999,229.95
料科技有限公司
苏州瑞泰克散热
37,190,051.61 37,190,051.61
科技有限公司
合计 155,886,039.85 155,886,039.85
128
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（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
深圳航创密封件
1,424,426.14 1,424,426.14
有限公司
合计 1,424,426.14 1,424,426.14
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 13,792,774.01 1,937,661.19 3,632,034.46 473,929.05 11,624,471.69
模具费 657,067.55 126,168.03 530,899.52
房租费 470,476.18 392,063.48 78,412.70
保险费 13,405.49 3,351.37 10,054.12
软件费 13,207.55 13,207.55
合计 13,792,774.01 3,091,817.96 4,153,617.34 473,929.05 12,257,045.58
其他说明
长期待摊费用按3年期限摊销。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 11,236,659.80 1,706,079.93 12,284,581.96 1,842,866.44
内部交易未实现利润 185,794.43 27,869.16 475,031.83 71,254.77
股权激励费用 17,767,772.31 2,665,165.85 14,383,689.17 2,157,553.38
129
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合计 29,190,226.54 4,399,114.94 27,143,302.96 4,071,674.59
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
53,591,339.71 8,122,046.76 53,591,339.71 8,122,046.76
产评估增值
合计 53,591,339.71 8,122,046.76 53,591,339.71 8,122,046.76
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 4,399,114.94 4,071,674.59
递延所得税负债 8,122,046.76 8,122,046.76
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 660,524.34 1,486,343.08
可抵扣亏损 70,624,419.87 66,309,338.80
合计 71,284,944.21 67,795,681.88
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 1,357,516.90
2022 年 8,682,343.96 8,682,343.96
2023 年 17,369,105.24 17,369,105.24
2024 年 25,663,121.88 25,663,121.88
2025 年 13,237,250.82 13,237,250.82
2026 年 5,672,597.97
合计 70,624,419.87 66,309,338.80 --
130
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其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
17,064,097.2 17,064,097.2
预付工程设备软件款 6,790,223.97 6,790,223.97
6 6
17,064,097.2 17,064,097.2
合计 6,790,223.97 6,790,223.97
6 6
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 13,800,000.00
保证借款 14,444,476.39 6,700,000.00
信用借款 30,000,000.00 30,000,000.00
抵押及保证借款 35,000,000.00
应付利息 35,942.03 91,155.91
合计 58,280,418.42 71,791,155.91
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
131
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其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 2,450,000.00
银行承兑汇票 10,810,624.57 22,428,692.65
合计 10,810,624.57 24,878,692.65
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 76,145,965.22 83,005,048.33
应付工程设备软件款 7,438,657.34 15,759,279.79
合计 83,584,622.56 98,764,328.12
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
132
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（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 2,663,633.60 2,954,531.52
合计 2,663,633.60 2,954,531.52
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 14,182,276.28 55,843,660.80 61,674,809.64 8,351,127.44
二、离职后福利-设定提
3,167,506.69 3,167,506.69
存计划
三、辞退福利 132,000.00 132,000.00
合计 14,182,276.28 59,143,167.49 64,974,316.33 8,351,127.44
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
14,182,276.28 52,216,358.23 58,047,507.07 8,351,127.44
补贴
2、职工福利费 1,153,115.16 1,153,115.16
3、社会保险费 1,105,409.13 1,105,409.13
其中：医疗保险费 966,380.55 966,380.55
工伤保险费 49,263.92 49,263.92
生育保险费 89,764.66 89,764.66
133
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4、住房公积金 1,365,580.33 1,365,580.33
5、工会经费和职工教育
3,197.95 3,197.95
经费
合计 14,182,276.28 55,843,660.80 61,674,809.64 8,351,127.44
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,062,763.46 3,062,763.46
2、失业保险费 104,743.23 104,743.23
合计 3,167,506.69 3,167,506.69
其他说明：
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,374,338.04 1,311,972.49
企业所得税 3,505,024.74 4,048,957.84
个人所得税 1,444,240.87 894,073.55
城市维护建设税 190,403.13 122,408.23
教育费附加 88,867.48 56,785.40
地方教育费附加 67,854.15 37,855.91
印花税 26,725.28 20,390.20
水利基金 2,510.91 2,406.42
合计 8,699,964.60 6,494,850.04
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 28,869,582.32 75,194,559.79
合计 28,869,582.32 75,194,559.79
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（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务 15,789,654.00 15,789,654.00
往来款及其他 12,680,734.95 8,843,083.58
房租水电费 399,193.37 561,822.21
股权转让款 50,000,000.00
合计 28,869,582.32 75,194,559.79
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
限制性股票回购义务 15,789,654.00 回购义务未触发
合计 15,789,654.00 --
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
135
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其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 31,500,000.00 120,000.00
一年内到期的长期应付款 1,727,749.36 3,628,898.15
一年内到期的租赁负债 13,801,727.15 12,472,082.43
长期借款应付利息 2,383.33 2,383.33
合计 47,031,859.84 16,223,363.91
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 82,884,000.00
抵押及保证借款 1,500,000.00 1,500,000.00
减：一年内到期的长期借款 -31,500,000.00 -120,000.00
合计 52,884,000.00 1,380,000.00
长期借款分类的说明：
1、2021年1月15日母公司与中国银行股份有限公司光明支行签订《人民币借款合同》（编号为：2020圳中银光借字第074号）
借入37,620,000.00元，同时与中国银行股份有限公司光明支行签订《质押合同》（编号为：2020年圳中银光质字第0000074
号）以母公司持有广东德瑞源新材料科技有限公司51%的股权作为此笔借款的质押。该笔借款已于2021年6月归还本金183.60
万元。
2、2021年3月8日母公司与中国光大银行股份有限公司深圳分行签订《贷款合同》（编号为：BG78242103001）借入48,000,000.00
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元，同时与中国光大银行股份有限公司深圳分行签订《质押合同》（编号为：ZY78242103001）以母公司持有苏州瑞泰克散
热科技有限公司54.9424%的股权作为此笔借款的质押。
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁负债 80,094,044.87 78,808,159.43
减：一年内到期的租赁负债 -13,801,727.15 -12,472,082.43
合计 66,292,317.72 66,336,077.00
其他说明
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48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 0.00 461,788.16
合计 461,788.16
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 1,727,749.36 4,090,686.31
减：一年内到期的长期应付款 1,727,749.36 3,628,898.15
合计 0.00 461,788.16
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
0.00 0.00
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
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单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 6,218,876.78 475,410.27 5,743,466.51 与资产相关
合计 6,218,876.78 475,410.27 5,743,466.51 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
科技研发资
金基础研究
学科布局项 2,114,413.80 7,916.70 2,106,497.10 与资产相关
目及技术攻
关项目款
新型环保高
密封冷缩套 3,102,440.33 235,978.80 2,866,461.53 与资产相关
管研发资助
室内自行装
651,073.99 205,602.36 445,471.63 与资产相关
修装饰补偿
制造业企业
技术改造项
350,948.66 25,912.41 325,036.25 与资产相关
目及设备补
助
合计 6,218,876.78 475,410.27 5,743,466.51
其他说明：
139
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52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 125,872,867.00 125,872,867.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 347,582,367.29 3,384,083.14 350,966,450.43
合计 347,582,367.29 3,384,083.14 350,966,450.43
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票 15,789,654.00 15,789,654.00
合计 15,789,654.00 15,789,654.00
140
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其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
二、将重分类进损益的其他综合 -1,021,135.0 -1,082,0
-60,898.97 -60,898.97
收益 3 34.00
-1,021,135.0 -1,082,0
外币财务报表折算差额 -60,898.97 -60,898.97
3 34.00
-1,021,135.0 -1,082,0
其他综合收益合计 -60,898.97 -60,898.97
3 34.00
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 27,315,417.02 27,315,417.02
合计 27,315,417.02 27,315,417.02
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 118,851,506.74 108,059,894.40
调整后期初未分配利润 118,851,506.74 108,059,894.40
加：本期归属于母公司所有者的净利润 21,072,671.11 35,214,416.28
141
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减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 12,585,984.56 12,486,654.70
期末未分配利润 127,338,193.29 130,787,655.98
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 293,545,177.68 201,335,331.84 158,180,594.23 75,825,434.73
其他业务 7,090,171.18 2,905,821.43 281,092.55
合计 300,635,348.86 204,241,153.27 158,461,686.78 75,825,434.73
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 300,635,348.86 300,635,348.86
其中：
防水密封胶带 22,715,553.13 22,715,553.13
防水密封套管 33,289,710.66 33,289,710.66
绝缘防火材料 45,988,113.10 45,988,113.10
密封条 19,041,752.94 19,041,752.94
其他 39,980,890.99 39,980,890.99
5G 相关产品 10,547,717.74 10,547,717.74
散热金属结构件 129,071,610.30 129,071,610.30
按经营地区分类 300,635,348.86 300,635,348.86
其中：
东北地区 1,638,187.96 1,638,187.96
华北地区 9,970,332.62 9,970,332.62
华东地区 142,793,397.92 142,793,397.92
华南地区 85,836,885.72 85,836,885.72
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华中地区 3,370,569.85 3,370,569.85
境外 32,779,664.84 32,779,664.84
西北地区 292,866.62 292,866.62
西南地区 23,953,443.33 23,953,443.33
市场或客户类型 300,635,348.86 300,635,348.86
其中：
电力行业 60,866,982.03 60,866,982.03
汽车行业 19,041,752.94 19,041,752.94
通信行业 86,929,676.16 86,929,676.16
消费电子行业 47,684,322.58 47,684,322.58
新能源行业 8,126,318.79 8,126,318.79
传统家电行业 77,986,296.36 77,986,296.36
合同类型 300,635,348.86 300,635,348.86
其中：
购销合同 300,635,348.86 300,635,348.86
按商品转让的时间分类 300,635,348.86 300,635,348.86
其中：
某一时间点 300,635,348.86 300,635,348.86
按合同期限分类 300,635,348.86 300,635,348.86
其中：
一年以内 300,635,348.86 300,635,348.86
按销售渠道分类 300,635,348.86 300,635,348.86
其中：
直销 300,635,348.86 300,635,348.86
合计 300,635,348.86 300,635,348.86
与履约义务相关的信息：
详见第十节、五、重要会计政策及会计估计 39、收入
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于年度
确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
143
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城市维护建设税 709,401.19 577,961.78
教育费附加 322,777.72 247,697.91
车船使用税 1,860.00 2,220.00
印花税 170,607.83 73,281.42
地方教育费附加 215,185.18 165,131.93
其他 1,056,119.60 2,469.83
合计 2,475,951.52 1,068,762.87
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 3,651,108.31 2,971,708.55
运输费 4,532,903.17 1,995,622.31
广告宣传费 251,109.72 124,363.76
差旅费 474,540.07 179,885.78
业务招待费 1,283,563.03 245,672.56
办公费 49,656.03 58,855.33
市场开拓费 11,522,729.15 5,030,793.93
其他 786,561.77 512,423.17
合计 22,552,171.25 11,119,325.39
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 14,017,813.28 8,484,071.57
中介机构费 2,943,110.86 1,919,928.66
房租物业及水电费 3,523,440.24 3,795,410.13
办公费 1,575,530.42 956,046.87
折旧摊销费 5,145,847.74 3,169,516.65
差旅费 595,582.33 110,828.06
培训费 115,697.68 15,361.03
业务招待费 1,199,127.85 286,374.89
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装修费 334,422.92 0.00
限制性股票及股票期权费用 3,384,083.14 5,116,502.62
其他 785,871.32 642,334.11
合计 33,620,527.78 24,496,374.59
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 9,345,940.53 5,190,725.40
材料费用 1,566,651.37 1,603,771.98
折旧摊销费 4,794,490.65 1,213,984.63
委外开发费 15,743.38 200,000.00
其他 1,826,447.01 2,015,913.56
合计 17,549,272.94 10,224,395.57
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 5,669,256.43 1,747,222.40
减：利息收入 3,095,908.72 927,376.92
汇兑损益 1,091,766.21 -303,803.04
手续费及其他 277,646.42 395,425.75
合计 3,942,760.34 911,468.19
其他说明：
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
室内自行装修装饰补偿 205,602.36 205,602.36
深圳市工商业用电补助 114,079.00 52,459.00
新型环保高密封冷缩套管研发资助 243,895.50 243,408.27
深圳国家知识产权局专利代办处 2020 年 7,500.00
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国内、国外发明专利资助
深圳市光明区财政局出口信用保险保费
33,000.00 69,000.00
资助
2020 年第三批国家高新技术企业认定资
100,000.00
助项目
2020 年光明区疫情防控期间中小企业贷
192,150.00
款贴息项目资助
深圳市光明区财政局 2021 年新材料产业
500,000.00
专利成果转化项目资助
深圳市光明区人力资源局岗前培训补贴 600.00
深圳市光明区人力资源局光明区企业职
84,560.00
工适岗培训配套补贴
深圳市科技创新委员会企业研究开发资
395,000.00 394,000.00
助
深圳市商务局外贸优质增长扶持计划事
70,800.00 68,200.00
项
光明区财政局企业提速发展项目补助资
100,000.00
金
深圳市中小企业服务局 2020 年度企业国
25,970.00
内市场开拓项目资助
社保局稳岗补助 36,660.91 44,817.24
深圳市社会保险基金管理局生育补贴 30,154.91
代扣个人所得税手续费返还 408,709.95
深圳市深水光明水务有限公司疫情期间
5,177.55
水费补贴
现代产业发展核准类奖励 200,000.00
社保局失业补助 13,018.10
设备补助 25,912.41 1,114.82
就业风险储备金风险补贴 9,225.70
知识产权奖励等 2,630.00
苏州市相城区黄埭镇财政所春节留守人
33,000.00
员补贴
合计 2,054,615.88 1,861,632.20
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
146
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权益法核算的长期股权投资收益 -837,371.59 3,603,640.85
交易性金融资产在持有期间的投资收益 434,204.53 1,262,329.02
合计 -403,167.06 4,865,969.87
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 2,611,931.68 -802,696.47
应收账款坏账损失 -1,593,884.78 -396,408.51
合计 1,018,046.90 -1,199,104.98
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-91,033.64 0.00
损失
合计 -91,033.64
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
147
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处置固定资产 -551,921.19 55,474.76
合计 -551,921.19 55,474.76
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 800,000.00
赔偿收入 4,393,706.45 60,000.00 4,393,706.45
罚没利得 3,500,000.00 3,500,000.00
其他 721,619.39 64,001.84 721,619.39
合计 8,615,325.84 924,001.84 8,615,325.84
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
鼓励和扶持
2019 年度省 无锡市科技 特定行业、产
高新技术企 局/无锡市财 补助 业而获得的 是 否 50,000.00 与收益相关
业培育资金 政局 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
2020 年度无
鼓励和扶持
锡市科技发
无锡市科技 特定行业、产
展资金第一
局/无锡市财 补助 业而获得的 是 否 100,000.00 与收益相关
批科技发展
政局 补助（按国家
计划项目经
级政策规定
费
依法取得）
因从事国家
2020 年度无
鼓励和扶持
锡市科技发
无锡市科技 特定行业、产
展资金高新
局/无锡市财 补助 业而获得的 是 否 400,000.00 与收益相关
技术企业认
政局 补助（按国家
定奖励项目
级政策规定
经费
依法取得）
资本运作奖 无锡市金山 因符合地方
奖励 是 否 100,000.00 与收益相关
励 北科技产业 政府招商引
148
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发展有限公 资等地方性
司 扶持政策而
获得的补助
因从事国家
鼓励和扶持
2020 年度第
无锡市科技 特定行业、产
一批江苏省
局/无锡市财 补助 业而获得的 是 否 150,000.00 与收益相关
高新技术企
政局 补助（按国家
业培育资金
级政策规定
依法取得）
合 计 800,000.00
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 3,500.00 3,500.00
非流动资产毁损报废损失 775,863.12 209.35 775,863.12
其中：固定资产 1,742.15 1,742.15
长期待摊费用 774,120.97 774,120.97
补偿支出
其他 19,654.88 262,140.89 19,654.88
合计 799,018.00 262,350.24 799,018.00
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,063,152.72 6,799,016.25
递延所得税费用 327,440.35 -1,176,695.56
合计 2,390,593.07 5,622,320.69
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
149
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项目 本期发生额
利润总额 26,096,360.49
按法定/适用税率计算的所得税费用 3,914,454.07
子公司适用不同税率的影响 497,100.14
非应税收入的影响 -487,500.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 148,961.45
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
949,968.35
损的影响
额外可扣除费用的影响 -2,632,390.94
所得税费用 2,390,593.07
其他说明
77、其他综合收益
详见附注 57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 989,016.44 927,376.92
收到的政府补助 1,521,738.12 2,223,506.75
资金往来及其他 39,821,524.94 124,001.84
合计 42,332,279.50 3,274,885.51
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的销售费用、管理费用和研发费用 26,915,785.87 18,156,308.41
财务费用中的手续费及其他 1,501,103.06 393,977.69
资金往来及其他 44,021,590.70 3,733,637.86
合计 72,438,479.63 22,283,923.96
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
150
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收回的保证金 4,245,125.48 5,786,080.98
合计 4,245,125.48 5,786,080.98
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的保证金 115,621.43 5,856,654.04
支付融资租赁款 6,801,760.46 924,000.00
偿还个人借款 92,700.00
合计 6,917,381.89 6,873,354.04
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 23,705,767.42 35,439,228.20
加：资产减值准备 927,013.26 1,199,104.98
151
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固定资产折旧、油气资产折耗、
7,861,692.27 3,306,559.19
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 6,186,297.22
无形资产摊销 226,694.37 498,042.74
长期待摊费用摊销 4,227,341.37 1,923,244.14
处置固定资产、无形资产和其他
-551,921.19 -55,474.76
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
209.35
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 5,669,256.43 1,522,221.82
投资损失（收益以“－”号填列） 403,167.06 -4,865,969.87
递延所得税资产减少（增加以
-327,440.35 -1,123,724.25
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-52,971.31
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,268,037.27 -8,349,774.52
经营性应收项目的减少（增加以
-39,503,582.61 -7,204,818.77
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-29,337,102.01 12,634,174.62
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -18,244,779.49 34,870,051.56
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 154,811,537.24 228,542,996.50
减：现金的期初余额 190,505,591.55 210,232,619.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -35,694,054.31 18,310,377.31
152
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（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 50,000,000.00
其中： --
苏州瑞泰克散热科技有限公司 50,000,000.00
取得子公司支付的现金净额 50,000,000.00
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 154,811,537.24 190,505,591.55
其中：库存现金 205,462.34 42,821,276.00
可随时用于支付的银行存款 154,606,074.90 190,047,190.85
可随时用于支付的其他货币资金 30,187.94
三、期末现金及现金等价物余额 154,811,537.24 190,505,591.55
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
153
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项目 期末账面价值 受限原因
电子承兑保证金
货币资金 2,480,097.38
质押开具票据
应收票据 13,460,848.05
融资租赁设备
固定资产 7,293,646.91
合计 23,234,592.34 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 3,986,229.58 6.4601 25,751,441.71
欧元 1,146,742.22 7.6862 8,814,090.05
港币 448,076.33 0.83208 372,835.35
巴西雷亚尔 921,122.93 1.3037 1,200,867.96
应收账款 -- --
其中：美元 1,739,612.25 6.4601 11,238,069.10
欧元 317,086.80 7.6862 2,437,192.57
港币
巴西雷亚尔 1,127,188.15 1.3037 1,469,515.19
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
应付账款
其中：美元
欧元
港币
巴西雷亚尔 67,138.50 1.3037 87,528.46
其他应付款
154
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其中：美元
欧元
港币
巴西雷亚尔 558.75 1.3037 728.44
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
室内自行装修装饰补偿 205,602.36 其他收益 205,602.36
深圳市工商业用电补助 114,079.00 其他收益 114,079.00
新型环保高密封冷缩套管研
243,895.50 其他收益 243,895.50
发资助
深圳国家知识产权局专利代
办处 2020 年国内、国外发明 7,500.00 其他收益 7,500.00
专利资助
深圳市光明区财政局出口信
33,000.00 其他收益 33,000.00
用保险保费资助
2020 年第三批国家高新技术
100,000.00 其他收益 100,000.00
企业认定资助项目
2020 年光明区疫情防控期间
192,150.00 其他收益 192,150.00
中小企业贷款贴息项目资助
深圳市光明区财政局 2021 年
新材料产业专利成果转化项 500,000.00 其他收益 500,000.00
目资助
深圳市光明区人力资源局岗
600.00 其他收益 600.00
前培训补贴
深圳市光明区人力资源局光 84,560.00 其他收益 84,560.00
155
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明区企业职工适岗培训配套
补贴
深圳市科技创新委员会企业
395,000.00 其他收益 395,000.00
研究开发资助
深圳市商务局外贸优质增长
70,800.00 其他收益 70,800.00
扶持计划事项
设备技改补助 25,912.41 其他收益 25,912.41
社保局稳岗补助 36,660.91 其他收益 36,660.91
就业风险储备金风险补贴 9,225.70 其他收益 9,225.70
知识产权奖励等 2,630.00 其他收益 2,630.00
收相城区春节期间外地人员
33,000.00 其他收益 33,000.00
留相补贴
合 计 2,054,615.88 2,054,615.88
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
156
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（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
157
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企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
无锡昆成新材料 橡胶和塑料制品 非同一控制下的
无锡 无锡 65.00%
科技有限公司 业 企业合并
江苏金鑫汇海洋
工程技术研究院 东台 东台 科学研究和技术 100.00% 投资设立
有限公司
散热器及配件产
深圳源创乐信散
深圳 深圳 品的研发、生产 81.43% 投资设立
热材料有限公司
及销售
COTRAN
INTERNATION
香港 香港 贸易 100.00% 投资设立
AL
CO.,LIMITED
COTRAN LATIN 巴西 巴西 橡胶和塑料制品 85.00% 非同一控制下的
158
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AMERICA 业 企业合并
LTDA
无锡科创新源科
无锡 无锡 通信设备制造业 100.00% 投资设立
技有限公司
澔创通信（上海）
上海 上海 贸易 60.00% 投资设立
有限公司
广东德瑞源新材 非同一控制下的
东莞 东莞 金属制品业 51.00%
料科技有限公司 企业合并
苏州瑞泰克散热 非同一控制下的
苏州 苏州 通用设备制造业 54.95%
科技有限公司 企业合并
深圳航创密封件 橡胶和塑料制品 非同一控制下的
深圳 深圳 60.00%
有限公司 业 企业合并
惠州航创密封件 橡胶和塑料制品 非同一控制下的
惠州 惠州 60.00%
有限公司 业 企业合并
芜湖市航创祥路
橡胶和塑料制品 非同一控制下的
汽车部件有限公 芜湖 芜湖 80.00%
业 企业合并
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
无锡昆成新材料科技有
35.00% 3,887,559.05 1,750,000.00 21,892,716.27
限公司
广东德瑞源新材料科技
49.00% -1,808,917.82 -1,808,917.82
有限公司
苏州瑞泰克散热科技有
45.05% 99,853.73 99,853.73
限公司
深圳航创密封件有限公
40.00% 331,395.40 -20,518,898.90
司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
159
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
无锡昆
成新材
61,957,5 7,882,14 69,839,6 7,206,74 7,206,74 57,337,0 6,995,43 64,332,5 7,806,93 7,806,93
料科技
00.61 1.96 42.57 5.30 5.30 85.46 5.74 21.20 5.51 5.51
有限公
司
广东德
瑞源新
55,968,4 43,173,4 99,141,8 68,460,9 12,203,0 80,663,9
材料科
36.87 41.53 78.40 00.86 96.90 97.76
技有限
公司
苏州瑞
泰克散
72,266,4 30,402,8 102,669, 42,282,8 338,623. 42,621,4
热科技
03.10 53.91 257.01 22.23 19 45.42
有限公
司
深圳航
创密封 44,101,7 22,904,4 67,006,1 109,019, 4,861,52 113,881, 18,247,0 17,690,1 35,937,1 83,551,3 559,313. 84,110,6
件有限 35.22 57.92 93.14 936.50 5.94 462.44 33.69 01.76 35.45 56.69 16 69.85
公司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
无锡昆成新
38,392,280.8 11,107,311.5 11,107,311.5 23,808,737.1
材料科技有 -255,471.45 8,093,625.46 8,093,625.46 4,366,956.27
1 8 8 7
限公司
广东德瑞源
47,684,322.5
新材料科技 -3,691,669.02 -3,691,669.02 -9,322,737.19
8
有限公司
苏州瑞泰克
86,549,182.0 -23,361,387.9
散热科技有 221,650.91 221,650.91
0 1
限公司
深圳航创密 19,041,752.9 12,311,329.4
1,298,265.10 1,298,265.10 1,500,087.03 -4,925,024.13 -4,925,024.13 2,279,167.29
封件有限公 4 7
160
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司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
161
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（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 105,570,035.09 106,407,406.68
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -837,371.59 3,603,640.85
--综合收益总额 -837,371.59 3,603,640.85
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
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6、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。
与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进
行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少
孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设
每一变量的变化是在独立的情况下进行的。2
（一）风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使
股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各
种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、欧元、港币、巴西雷亚尔有关，除本集团境外业
务及下属子公司以美元、欧元、港币、巴西雷亚尔进行采购和销售外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2021
年6月30日，除下表所述资产或负债为美元、欧元、港币、巴西雷亚尔余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等
外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
项目 2021年6月30日 2020年12月31日
货币资金 36,139,235.08 25,350,847.40
应收账款 15,144,776.85 10,408,439.43
应付账款
87,528.46 11,270.03
其他应付款
728.44 701.93
（2）利率风险－现金流量变动风险
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款（详见本附注七、32、短期借款和本附注七、
45、长期借款）有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率。尽管该政策不能使本集团完全避免支付的利率超过现行市
场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。
（3）其他价格风险
无。
2、信用风险
2021年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产
产生的损失。
为降低信用风险，本集团成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回
收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账
准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动性风险
管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金
流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
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本集团将银行借款作为主要资金来源。2021年6月30日，本集团尚未使用的银行借款额度为55,558.18万元（2020年12月31日：
50,570.46万元）。
于2021年6月30日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项目 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计
短期借款 58,280,418.42 58,280,418.42
应付票据 10,810,624.57 10,810,624.57
应付账款 73,257,630.41 8,541,897.27 791,542.76 993,552.12 83,584,622.56
其他应付款 10,159,731.37 161,245.99 16,363,793.27 2,184,811.69 28,869,582.32
一年内到期的非流动负债 47,031,859.84 47,031,859.84
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 24,500,000.00 24,500,000.00
资产
（三）其他权益工具投资 31,000,000.00 31,000,000.00
持续以公允价值计量的
55,500,000.00 55,500,000.00
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司以公允价值计量的银行理财产品，由于理财产品收益较低，账面价值代表了对公允价值的最佳估计，以账面价值作为其
公允价值；公司出于战略目的而计划长期持有的非上市公司股权，公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营
的所有信息判断成本能够代表对公允价值的最佳估计，以投资成本作为金融资产的公允价值。
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5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
周东 30.10% 32.44%
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是周东。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
深圳市聚慧达科技有限公司 联营企业子公司
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
叶芳 实际控制人之配偶
丁承 股东
钟志辉 股东
深圳科创鑫华科技有限公司 股东
苏州天利投资有限公司 股东
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上海映雪夜锦投资合伙企业（有限合伙） 股东
石河子市众能股权投资合伙企业（有限合伙） 股东
黎所远 董事
张淑香 董事、副董事长
唐棠 董事、国际事业部总经理
钟宇 独立董事
孔涛 独立董事
陈莉 独立董事
梁媛 董事会秘书
廖长春 监事会主席
王玉梅 监事
马婷 职工监事
朱栋栋 研发总监
深圳汇智新源创业投资企业（有限合伙） 联营企业
深圳嘉源信德创业投资有限公司 联营企业
深圳新文通信技术有限公司 处于收购过程中的潜在子公司
孙学栋 子公司少数股东
周红艳 子公司少数股东孙学栋之配偶
岳国东 子公司少数股东
吴曦东 子公司少数股东
许 健 子公司少数股东
苏州市佳奔电器有限公司 子公司少数股东控制的公司
薛林英 子公司少数股东吴曦东之母亲
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
深圳市聚慧达科技
产成品 9,192,150.99 30,000,000.00 否 659,799.75
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
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关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
深圳市聚慧达科技有限公司 材料 2,514,028.32 112,799.48
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
孙学栋、周红艳 1,440,000.00 2020 年 01 月 16 日 2023 年 01 月 14 日 否
孙学栋、周红艳 1,500,000.00 2019 年 08 月 13 日 2029 年 12 月 31 日 否
孙学栋、周红艳 1,700,000.00 2019 年 08 月 21 日 2029 年 12 月 31 日 否
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孙学栋 2,000,000.00 2020 年 08 月 21 日 2021 年 08 月 19 日 否
孙学栋 5,000,000.00 2021 年 04 月 26 日 2022 年 04 月 25 日 否
苏州市佳奔电器有限公
13,800,000.00 2016 年 12 月 07 日 2021 年 12 月 06 日 否
司
关联担保情况说明
注：A、2020年1月6日，公司子公司广东德瑞源新材料科技有限公司与中国银行股份有限公司东莞清溪支行签订《流动资金
借款合同》（编号ZXQDK476790120190741），向银行借款1,440,000.00元，由孙学栋、周红艳与中国银行股份有限公司东
莞分行签订《抵押合同》（编号为ZXQDY476790120190132）为此笔借款提供担保；同时孙学栋、周红艳与中国银行股份有
限公司东莞分行签订《最高额保证合同》（编号为ZXQBZ476790120190712）为此笔借款提供担保。
B、2020年8月5日，公司子公司广东德瑞源新材料科技有限公司与中国银行股份有限公司东莞分行签订《流动资金借款合同》
（编号为ZXQDK476790120201293），向银行借款1,700,000.00元，由孙学栋、周红艳与中国银行股份有限公司东莞分行签
订《最高额保证合同》（编号为ZXQBZ476790120190712）为此笔借款提供担保。
C、2020年8月21日，公司子公司广东德瑞源新材料科技有限公司与中国建设银行股份有限公司东莞市分行签订《中国建设
银行小微企业快贷借款合同》（编号为440770034-0091-20217526436），向银行借款2,000,000.00元，由孙学栋保证为此笔借
款提供担保。
D、2021年4月26日，公司子公司广东德瑞源新材料科技有限公司与上海浦东发展银行广州分行签订｛融资额度协议 ｝
ZXED2021032200000019,向银行借款500万元，由孙学栋与上海浦东发展银行广州分行签订《最高额保证合同》（编号为：
ZB5401202100000039），为此笔借款提供担保。
E、公司子公司苏州瑞泰克散热科技有限公司于2020年度向中国建设银行股份有限公司苏州相城支行借款12笔（编号为
HTZ322997400LDZJ202000225、HTZ322997400LDZJ202000259、 HTZ322997400LDZJ202000262、
HTZ322997400LDZJ202000260、HTZ322997400LDZJ202000261），借款金额分别是2000000元、2,000,000.00元、4,000,000.00
元、2,800,000.00元和3,000,000.00元。由苏州市佳奔电器有限公司与中国建设银行股份有限公司苏州相城支行签订《最高额
抵押合同》（编号为XXC-2016-ZGDY-3424）为上述借款提供担保。
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,915,074.31 1,878,428.62
168
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（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
深圳市聚慧达科技
应收账款 2,968,315.41 89,049.46
有限公司
苏州市佳奔电器有
应收账款 415,332.15 12,459.96
限公司
应收账款 合计 3,383,647.56 101,509.43
深圳新文通信技术
其他应收款 347,959.80 10,438.79 452,840.68 13,585.22
有限公司
其他应收款 孙学栋 2,581,660.17 77,449.81
其他应收款 周红艳 322,396.00 9,671.88
其他应收款 岳国东 11,026,380.00 330,791.40
其他应收款 吴曦东 11,026,380.00 330,791.40
其他应收款 许建 5,513,190.00 165,395.70
其他应收款 薛林英 20,283,412.38 1,980,023.71
其他应收款 合计 347,959.80 10,438.79 51,206,259.23 2,907,709.12
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 深圳市聚慧达科技有限公司 3,985,600.69 5,250.87
应付账款 苏州市佳奔电器有限公司 233,792.05 25,393,550.58
应付账款 合计 4,219,392.74 25,398,801.45
其他应付款 岳国东 2,000,000.00
其他应付款 吴曦东 2,000,000.00
其他应付款 许建 1,000,000.00
其他应付款 孙学栋 4,050,000.00
其他应付款 周红艳 1,000,000.00
其他应付款 合计 5,050,000.00 5,000,000.00
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7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
限制性股权授予价格为 9.95 元/股，有效期为 2019
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
年 2 月 15 日至 2023 年 5 月 14 日。
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日的收盘价、Black-Scholes
可行权权益工具数量的确定依据 公司层面业绩考核
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 24,403,407.04
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 3,384,083.14
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
170
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5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
171
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（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
172
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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 682,207. 682,207. 682,207.6 682,207.6
1.13% 100.00% 1.69% 100.00%
备的应收账款 60 60 0 0
其中：
单项金额不重大但
682,207. 682,207. 682,207.6 682,207.6
单独计提坏账准备 1.13% 100.00% 1.69% 100.00%
60 60 0 0
的应收账款
按组合计提坏账准 59,466,1 1,691,67 57,774,48 39,607,67 1,110,123 38,497,550.
98.87% 2.84% 98.31% 2.80%
备的应收账款 61.98 2.08 9.90 4.33 .34 99
其中：
按信用风险特征组
53,026,6 1,691,67 51,334,97 35,455,12 1,110,123 34,345,004.
合计提坏账准备的 88.16% 3.19% 88.00% 3.13%
44.52 2.08 2.44 7.89 .34 55
应收账款
合并范围内关联方 6,439,51 6,439,517 4,152,546 4,152,546.4
10.71% 10.31%
组合 7.46 .46 .44 4
60,148,3 2,373,87 57,774,48 40,289,88 1,792,330 38,497,550.
合计
69.58 9.68 9.90 1.93 .94 99
按单项计提坏账准备：682,207.60
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 1 682,207.60 682,207.60 100.00% 预计无法收回
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合计 682,207.60 682,207.60 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备： 1,691,672.08
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 52,453,003.85 1,573,590.12 3.00%
1至2年 303,147.38 30,314.74 10.00%
2至3年 237,397.14 71,219.14 30.00%
3至4年 33,096.15 16,548.08 50.00%
4至5年 80.00%
5 年以上 100.00%
合计 53,026,644.52 1,691,672.08 --
确定该组合依据的说明：
注：除已单独计提减值准备的应收账款、按合并范围内关联方组合计提坏账准备的应收账款和按无风险组合计提坏账准备的
应收账款外，公司根据按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确
定坏账准备计提的比例。
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 59,574,728.91
1至2年 303,147.38
2至3年 237,397.14
3 年以上 33,096.15
3至4年 33,096.15
合计 60,148,369.58
174
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账准
1,792,330.94 581,548.74 2,373,879.68
备
合计 1,792,330.94 581,548.74 2,373,879.68
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户一 9,198,563.77 15.29% 275,956.91
客户二 6,712,281.02 11.16% 201,368.43
客户三 4,379,853.59 7.28% 131,395.61
客户四 4,205,174.89 6.99% 0.00
客户五 3,644,303.72 6.06% 109,329.11
合计 28,140,176.99 46.78%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本报告期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
175
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（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本报告期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 101,457,142.07 87,012,296.11
合计 101,457,142.07 87,012,296.11
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
176
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3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 25,602,251.35 25,599,159.35
备用金 155,000.00 145,000.00
往来款及其他 73,751,511.26 59,235,421.37
借款 5,334,077.23 5,233,521.67
合计 104,842,839.84 90,213,102.39
2)坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 2,030,422.28 1,170,384.00 3,200,806.28
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 184,891.49 184,891.49
2021 年 6 月 30 日余额 2,215,313.77 1,170,384.00 3,385,697.77
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 25,978,387.28
1至2年 65,806,819.51
2至3年 7,884,657.05
3 年以上 5,172,976.00
3至4年 4,002,592.00
177
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5 年以上 1,170,384.00
合计 104,842,839.84
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账准
3,200,806.28 184,891.49 3,385,697.77
备
合计 3,200,806.28 184,891.49 3,385,697.77
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
1 年以内、 至 2 年、
单位一 往来款 58,278,278.07 55.59%
2至3年
单位二 保证金 20,000,000.00 1 至 2 年 19.08%
单位三 往来款 7,126,388.90 1 年以内 6.80%
单位四 往来款 5,512,933.42 1 年以内 5.26%
1 年以内、 至 2 年、
单位五 借款 5,334,077.23 5.09% 2,202,842.11
2 至 3 年、3 至 4 年
178
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合计 -- 96,251,677.62 -- 91.82% 2,202,842.11
6)涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本报告期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本报告期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 278,430,247.49 278,430,247.49 196,234,734.78 196,234,734.78
对联营、合营企
105,570,035.09 105,570,035.09 106,407,406.68 106,407,406.68
业投资
合计 384,000,282.58 384,000,282.58 302,642,141.46 302,642,141.46
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
无锡昆成新材
103,350,000.0
料科技有限公 103,350,000.00
0
司
江苏金鑫汇海
洋工程技术研 3,250,000.00 3,250,000.00
究院有限公司
深圳源创乐信
17,100,000.00 17,100,000.00
散热材料有限
179
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公司
COTRAN
INTERNATION
450,550.00 450,550.00
AL
CO.,LIMITED
COTRAN
LATIN
2,684,184.78 2,684,184.78
AMERICA
LTDA
广东德瑞源新
材料科技有限 61,200,000.00 61,200,000.00
公司
深圳航创密封
6,000,000.00 6,000,000.00
件有限公司
深圳新文通信
2,200,000.00 435,512.71 2,635,512.71
技术有限公司
苏州瑞泰克散
热科技有限公 80,000,000.00 80,000,000.00
司
无锡科创新源
1,010,000.00 1,010,000.00
科技有限公司
澔创通信（上
750,000.00 750,000.00
海）有限公司
196,234,734.7
合计 82,195,512.71 278,430,247.49
8
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
深圳汇智
新源创业 33,309,63 -2,548,12 30,761,50
投资企业 3.19 3.99 9.20
（有限合
深圳嘉源 73,097,77 1,710,752 74,808,52
180
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信德创业 3.49 .40 5.89
投资有限
公司
106,407,4 -837,371. 105,570,0
小计
06.68 59 35.09
106,407,4 -837,371. 105,570,0
合计
06.68 59 35.09
（3）其他说明
1、2021年1月15日母公司与中国银行股份有限公司光明支行签订《人民币借款合同》（编号为：2020圳中银光借字第074号）
借入37,620,000.00元，同时与中国银行股份有限公司光明支行签订《质押合同》（编号为：2020年圳中银光质字第0000074
号）以母公司持有广东德瑞源新材料科技有限公司51%的股权作为此笔借款的质押。
2、2021年3月8日母公司与中国光大银行股份有限公司深圳分行签订《贷款合同》（编号为：BG78242103001）借入48,000,000.00
元，同时与中国光大银行股份有限公司深圳分行签订《质押合同》（编号为：ZY78242103001）以母公司持有苏州瑞泰克散
热科技有限公司54.9424%的股权作为此笔借款的质押。
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 115,567,991.84 56,363,879.05 127,779,712.21 55,941,492.68
其他业务 133,838.37 157,874.86
合计 115,701,830.21 56,363,879.05 127,937,587.07 55,941,492.68
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 115,701,830.21 115,701,830.21
其中：
防水密封胶带 22,715,553.13 22,715,553.13
防水密封套管 31,233,431.06 31,233,431.06
绝缘防火材料 18,782,095.34 18,782,095.34
其他 32,862,664.39 32,862,664.39
5G 相关产品 10,108,086.29 10,108,086.29
按经营地区分类 115,701,830.21 115,701,830.21
其中：
东北地区 220,783.19 220,783.19
181
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华北地区 8,751,563.53 8,751,563.53
华东地区 26,342,717.59 26,342,717.59
华南地区 61,586,750.02 61,586,750.02
华中地区 78,098.24 78,098.24
境外 13,249,301.41 13,249,301.41
西北地区 273,928.57 273,928.57
西南地区 5,198,687.66 5,198,687.66
市场或客户类型 115,701,830.21 115,701,830.21
其中：
电力行业 31,366,354.05 31,366,354.05
通信行业 84,335,476.16 84,335,476.16
合同类型 115,701,830.21 115,701,830.21
其中：
购销合同 115,701,830.21 115,701,830.21
按商品转让的时间分类 115,701,830.21 115,701,830.21
其中：
某一时间点 115,701,830.21 115,701,830.21
按合同期限分类 115,701,830.21 115,701,830.21
其中：
一年以内 115,701,830.21 115,701,830.21
按销售渠道分类 115,701,830.21 115,701,830.21
其中：
直销 115,701,830.21 115,701,830.21
合计 115,701,830.21 115,701,830.21
与履约义务相关的信息：
详见第十节、五、重要会计政策及会计估计 39、收入
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于年度
确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,412,628.41 3,603,640.85
182
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交易性金融资产在持有期间的投资收益 319,220.71 984,421.23
合计 2,731,849.12 4,588,062.08
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -553,663.34
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
92,291.55
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,045,390.18
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 434,204.53
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,734,984.15
减：所得税影响额 1,832,564.85
少数股东权益影响额 1,494,301.87
合计 6,426,340.35 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.44% 0.17 0.17
扣除非经常性损益后归属于公司
2.40% 0.12 0.12
普通股股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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