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公司公告

三一重工:2014年半年度报告2014-08-30  

						                                   2014 年半年度报告




                      三一重工股份有限公司
                           2014 年半年度报告
                                     重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

     整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。



二、公司全体董事出席董事会会议。



三、本半年度报告未经审计。



四、公司负责人梁稳根、主管会计工作负责人肖友良及会计机构负责人(会计主管人员)刘华声

     明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。



五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

     公司2014年半年度不进行现金分配,不送红股,也不以资本公积金转增股本。



六、前瞻性陈述的风险声明

     半年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,

敬请投资者注意投资风险。



七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否


八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否




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                                                        目             录
第一节   释     义................................................................................................................................. 3

第二节   公司简介 ............................................................................................................................. 4

第三节   会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6

第四节   董事会报告. ........................................................................................................................ 8

第五节   重要事项 ........................................................................................................................... 18

第六节   股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 26

第七节   优先股相关情况 ............................................................................................................... 30

第八节   董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 31

第九节   财务报告(未经审计) ................................................................................................... 32

第十节   查文件目录 ..................................................................................................................... 208




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                                第一节          释       义


一、       释义


在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义

三一重工/本公司/公司/本集团     指         三一重工股份有限公司

三一集团                        指         三一集团有限公司

北京三一重机                    指         北京市三一重机有限公司

三一重机                        指         三一重机投资有限公司

三一汽车起重机械                指         三一汽车起重机械有限公司

湖南汽车                        指         湖南汽车制造有限责任公司

湖南三一路面                    指         湖南三一路面机械有限公司

娄底市中兴液压件                指         娄底市中兴液压件有限公司

娄底中源新材料                  指         娄底市中源新材料有限公司

浙江三一装备                    指         浙江三一装备有限公司

三一国际发展                    指         三一国际发展有限公司

中兴恒远                        指         香港中兴恒远国际贸易有限公司

普茨迈斯特                      指         Putzmeister Holding GmbH

帕尔菲格                        指         PALFINGER AG

中国证监会/证监会               指         中国证券监督管理委员会

上交所                          指         上海证券交易所

中登公司上海分公司              指         中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

报告期                          指         2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日




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                         第二节        公司简介


一、 公司信息


公司的中文名称                三一重工股份有限公司
公司的中文简称                三一重工
公司的外文名称                SANY HEAVY INDUSTRY CO.,LTD

公司的外文名称缩写            SANY

公司的法定代表人              梁稳根




二、 联系人和联系方式


                                                  董事会秘书
姓名                          肖友良
联系地址                      湖南省长沙经济技术开发区三一工业城
电话                          0731-84031555

传真                          0731-84031777

电子信箱                      xyl@sany.com.cn




三、 基本情况变更简介


公司注册地址                  北京市昌平区北清路8号6幢5楼
公司注册地址的邮政编码        102206

公司办公地址                  北京市昌平区北清路8号6幢5楼
                              湖南省长沙经济技术开发区三一工业城
公司办公地址的邮政编码        102206(北京)
                              410100(长沙)
公司网址                      www.sanyhi.com

电子信箱                      sany@sany.com.cn




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四、 信息披露及备置地点变更情况简介


公司选定的信息披露报纸名称                   中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址     www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点                       公司证券事务部




五、 公司股票简况


      股票种类           股票上市交易所              股票简称             股票代码
        A股              上海证券交易所              三一重工              600031




六、 公司报告期内注册变更情况


注册登记日期                    2014年5月22日
注册登记地点                    北京市昌平区北清路8号6幢5楼
企业法人营业执照注册号          430000000016345

税务登记号码                    110114616800612

组织机构代码                    61680061-2

报告期内注册变更情况查询索引    经公司2014年第一次临时股东大会审议通过,公司注册资本由
                                人民币7,593,706,137元增加至人民币7,616,504,037元(公告
                                2014-007)。公司已向北京市工商局办理注册资本变更事项。




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                          第三节   会计数据和财务指标摘要


一、 公司主要会计数据和财务指标


(一) 主要会计数据


                                                                     单位:千元     币种:人民币



                                              本报告期            上年同期        本报告期比上年
                主要会计数据
                                            (1-6月)           (1-6月)         同期增减(%)

营业收入                                       19,721,477           22,084,817             -10.70

归属于上市公司股东的净利润                         1,369,507         2,650,956             -48.34

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的
                                                   1,222,290         2,531,078             -51.71
净利润

经营活动产生的现金流量净额                         1,002,250        -1,396,973             171.74

                                                                                  本报告期末比上
                                             本报告期末              上年度末
                                                                                   年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产                     25,086,527           23,887,722               5.02

总资产                                         68,491,768           63,867,783               7.24




(二)       主要财务指标


                                      本报告期                  上年同期          本报告期比上年
            主要财务指标
                                     (1-6月)                (1-6月)          同期增减(%)

基本每股收益(元/股)                             0.18                    0.35            -48.57

稀释每股收益(元/股)                             0.18                    0.35            -48.57

扣除非经常性损益后的基本每股收
                                                   0.16                    0.33            -51.52
益(元/股)

加权平均净资产收益率(%)                           5.5                    10.9   减少5.4个百分点


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扣除非经常性损益后的加权平均净
                                                     4.9       10.4    减少5.5个百分点
资产收益率(%)
每股经营活动产生的现金流量净额
                                                    0.13       -0.18            172.22
(元/股)




二、 非经常性损益项目和金额


                                                               单位:千元   币种:人民币

                     非经常性损益项目                                   金额

非流动资产处置损益                                                              -8,871

计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国
                                                                               179,601
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融

资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金                   -28,478

融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            31,726

其他符合非经常性损益定义的损益项目                                               3,121

少数股东权益影响额                                                              -1,456

所得税影响额                                                                   -28,426

合计                                                                           147,217




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                               第四节       董事会报告.


一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析


    2014 年上半年,受国内宏观经济转型发展、固定资产投资增速回落等因素影响,行业仍处

于低位调整阶段。公司以市场调整为契机,深入贯彻落实“双进”、“转型”战略,继续严控成本

费用和经营风险,积极拓展新产品和新的增长点,创新与深化国际化经营,为公司未来更好、更

快健康发展进一步夯实基础。

    报告期内,公司实现营业收入 197.2 亿元,同比下降 10.70%,归属上市公司股东的净利润

13.7 亿元,同比下降 48.34%,经营活动产生的现金流量净额 10.02 亿元,同比增长 171.74%。截

止 2014 年 6 月 30 日,公司总资产 684.9 亿元,归属上市公司股东的净资产 250.9 亿元。受市场

调整的影响,营业收入、净利润虽同比下滑,但公司经营总体稳健,产品地位稳固,国际化水平

稳步提升,成本费用管控卓有成效。

    1、 主业产品市场地位稳固

    报告期内,混凝土机械销售收入 101.2 亿元,稳居全球第一;挖掘机械销售收入 48.8 亿元,

国内市场占有率继续排名第一;起重机销售收入 25.0 亿元,汽车起重机 50 吨及以上产品、履带

起重机 250 吨级以上产品保持稳固的市场地位;旋挖钻机等产品处于行业领先。

    2、国际化经营水平稳步提升

    报告期内,公司国际业务保持平稳,实现国际销售收入 54.4 亿元,其中:中东、北非、印

度、拉美等区域实现快速增长。同时,公司进一步深耕国际化经营。5 月,公司与奥地利帕尔菲

格集团完成相互增资,巩固双方的战略伙伴关系,有力提升公司的技术创新能力和国际运营管理

水平,实现国际合作新突破。

    3、产品研发再获新成就

    报告期内,公司推出多款极具竞争力的创新产品,包括引领工程机械行业能源革命的 LNG

搅拌车、新一代 E 系列履带起重机、国际化拳头产品轮式装载机、三一帕尔菲格首款高空作业车

等,丰富了现有产品组合,极大增强了公司的市场竞争力,为公司提供新的利润增长点。

    4、成本费用管控取得显著成效

    成本费用管控已成为公司战略的重要内容。一方面,公司持续推动管理“复盘”工作,制定并

执行严格的费用管控标准,逐步建立了具有绝对竞争优势的成本费用管控体系;另一方面,在前
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期基础上,公司加强内部资源整合,从研发、制造、商务、营销、行政管理等各领域创新多项节

支增效的有效措施,成本费用管控水平进一步提升。2014 年 1-6 月,公司销售费用同比下降 15.39%,

管理费用同比下降 6.96%。

       5、经营风险控制加强

    报告期内,公司强化逾期与存货管理。通过加强客户信用管理、提高销售成交条件、加快货

款催收与资金回笼等一系列措施,有效控制了逾期风险;通过加强物资采购控制、优化产销计划

管理、实行均衡生产,去库存化取得显著成效,期末库存较上年同期大幅下降。

    总的来说,面对市场深度调整,公司上半年经营总体稳定,依然保持领先的市场地位。中长

期看,伴随着国家区域结构、产业结构、城乡结构的调整持续优化,加之铁路、城市轨道交通、

水利等方面基础设施建设,以及新兴经济体发展带来的国际化机会,将为国内工程机械行业注入

企稳复苏的动力,公司对工程机械行业市场的逐步向好仍然充满着信心。


(一) 主营业务分析


1、 财务报表相关科目变动分析表


                                                                       单位:千元 币种:人民币

科目                               本期数                上年同期数           变动比例(%)

营业收入                                 19,721,477           22,084,817                 -10.70

营业成本                                 14,233,534           15,193,994                  -6.32

销售费用                                    1,438,534          1,700,100                 -15.39

管理费用                                    1,295,487          1,392,332                  -6.96

财务费用                                      725,840            282,890                 156.58

经营活动产生的现金流量净额                  1,002,250          -1,396,973                171.74

投资活动产生的现金流量净额                  -1,633,969          -813,033                -100.97

筹资活动产生的现金流量净额                    389,950                 9,541            3,987.10

研发支出                                    1,007,218          1,164,402                 -13.50

营业税金及附加                                  89,546           140,484                 -36.26

资产减值损失                                  486,454            234,951                 107.04

公允价值变动收益                             -230,200           -161,041                 -42.94


                                            9 / 208
                                   2014 年半年度报告



投资收益                                   211,009            89,804             134.97

营业外收入                                 230,967          364,716              -36.67

营业外支出                                  25,156          106,202              -76.31

所得税费用                                 207,795          484,098              -57.08

营业收入变动原因说明:主要系受宏观环境、市场深度调整影响,收入规模有所下降。

营业成本变动原因说明:主要受收入减少及销售结构变化影响。

销售费用变动原因说明:主要系营业收入减少,销售费用相应减少。

管理费用变动原因说明:主要系公司加强费用控制,管理费用减少。

财务费用变动原因说明:主要系汇率变动影响,汇兑损失增加。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司销售回款增加、存货规模控制较好。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司收购帕尔菲格 10%股份所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司收到帕尔菲格增资所致。

研发支出变动原因说明:主要系公司进一步加强费用控制,研发开支减少。

营业税金及附加变动原因说明:主要系本期内部材料让售较少,缴纳流转税较少,营业税金及附加

相应减少。

资产减值损失变动原因说明:主要系根据谨慎性原则,增加了应收款项坏账准备个别计提。

公允价值变动收益变动原因说明:主要系远期外汇合约及货币利率互换合约受汇率及利率变动引

起的公允价值变动影响。

投资收益变动原因说明:主要系公司远期外汇合约及货币利率互换合约交割影响。

营业外收入变动原因说明:主要系本期收到的政府补助减少所致。

营业外支出变动原因说明:主要系未到期按揭及融资租赁担保余额减少,回购准备金相应减少。

所得税费用变动原因说明:主要系税前利润减少,所得税费用相应减少。


2、 其他


(1) 资产负债表相关科目变动分析表


                                                               单位:千元 币种:人民币

项   目                              期末数               期初数         变动比例(%)

交易性金融资产                             108,740             344,120           -68.40



                                        10 / 208
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 长期股权投资                                1,366,772                375,496             263.99

 短期借款                                    3,579,569              2,423,762              47.69

 应付票据                                    3,890,121              1,930,201             101.54

 应付股利                                    1,019,680                267,118             281.73

 一年内到期的非流动负债                      4,284,791                876,467             388.87

 资本公积                                      875,500                128,106             583.42

 交易性金融资产变动原因说明:主要系公司远期外汇合约及货币利率互换合约交割及公允价值变

 动所致。

 长期股权投资变动原因说明:主要系本期公司收购帕尔菲格 10%股份所致。

 短期借款变动原因说明:主要系公司应对短期运营资金需求,相应增加短期借款。

 应付票据变动原因说明:主要系本期采取票据结算方式增加所致。

 应付股利变动原因说明:主要系已宣告但尚未发放的股利增加所致。

 一年内到期的非流动负债变动原因说明:主要系长期借款中一年内到期的借款增加所致。

 资本公积变动原因说明:主要系资本溢价、分摊股权激励成本、可供出售金融资产公允价值变动的

 影响。


 (2) 经营计划进展说明

     报告期内,受市场调整的影响,公司实现营业收入 197.2 亿元,同比下降 10.70%;归属上市

 公司股东的净利润 13.7 亿元,同比下降 48.34%。


 (二) 行业、产品或地区经营情况分析


 1、 主营业务分行业、分产品情况

                                                                          单位:千元 币种:人民币

                                     主营业务分行业情况

   分行业       营业收入      营业成本       毛利率(%) 营业收入           营业成本     毛利率比

                                                               比上年增     比上年增     上年增减

                                                               减(%)      减(%)       (%)

工程机械行业     19,356,166    13,879,615              28.29      -10.23         -5.51   减少 3.58

                                                                                         个百分点


                                            11 / 208
                                        2014 年半年度报告



                                      主营业务分产品情况

     分产品      营业收入         营业成本       毛利率(%) 营业收入              营业成本      毛利率比

                                                                   比上年增        比上年增      上年增减

                                                                   减(%)         减(%)        (%)

混凝土机械           10,119,034     7,852,729              22.40           -8.73          0.76   减少 7.31

                                                                                                 个百分点

路面机械               597,221       428,587               28.24          -24.00      -20.89     减少 2.82

                                                                                                 个百分点

起重机械              2,501,319     1,728,955              30.88           -9.49       -3.87     减少 4.04

                                                                                                 个百分点

挖掘机械              4,875,138     3,069,344              37.04           -7.74      -13.06     增加 3.86

                                                                                                 个百分点

桩工机械               903,595       508,452               43.73          -27.96      -27.25     减少 0.55

                                                                                                 个百分点

其他                   359,859       291,548               18.98           -7.03      -10.71     增加 3.34

                                                                                                 个百分点

合     计            19,356,166    13,879,615              28.29          -10.23       -5.51     减少 3.58

                                                                                                 个百分点




 2、 主营业务分地区情况


                                                                             单位:千元    币种:人民币

              地区                              营业收入                     营业收入比上年增减(%)

国内                                                        13,918,878                              -13.67

国际                                                          5,437,288                              -0.03

合计                                                        19,356,166                              -10.23




                                                12 / 208
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(三) 核心竞争力分析


      报告期内,公司的核心竞争力无重大变化,关于公司核心竞争力的分析请详见公司 2013 年年

度报告。


(四) 投资状况分析


1、 对外股权投资总体分析


                                                                                 单位:千元 币种:人民币
报告期内公司投资额                                                                                      987,124

报告期内公司投资额比上年增减数                                                                          942,124

上年同期投资额                                                                                              45,000

报告期内公司投资额增减幅度(%)                                                                           2093.61

                                                                                              占被投资公司权
              被投资的公司名称                                主要经营活动
                                                                                               益的比例(%)

    三一帕尔菲格特种车辆装备有限公司                   工程机械制造及销售                            50

              PALFINGER AG                             工程机械制造及销售                            10

    Can-China Global Resource Fund L.P.                           合作基金                           2.72




(1) 证券投资情况


序     证券     证券代   证券    最初投资金额          持有数量        期末账面       占期末证        报告期损

号     品种       码     简称      (千元)              (股)          价值         券总投资        益(千元)

                                                                       (千元)       比例(%)

1      A股      600705   中航                  2,414   1,000,000             16,070            100               -910

                         投资

期末持有的其他证券投资                    /                   /              /            /                  /

报告期已出售证券投资损益                  /                   /              /            /                  /

合计                                           2,414          /              16,070            100               -910

                                                   13 / 208
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 (2) 持有其他上市公司股权情况


                                                                                      单位:千元 币种:人民币

证券代     证券简称      最初投资          期初持       期末持         期末账面        报告    报告期      会计核    股份

码                       成本              股比例       股比例         值              期损    所有者      算科目    来源

                                           (%)        (%)                          益      权益变

                                                                                               动

601800     中国交建        299,997           0.34            0.34           208,887             -15,555    可供出    认购

(A 股)                                                                                                   售金融

                                                                                                           资产

6818       光大银行        184,706           0.13            0.13           165,611             -11,279    可供出    认购

(H 股)                                                                                                   售金融

                                                                                                           资产

AT0000     PALFING         939,813          10.00           10.00           945,752    5,939               长期股    增资

758305     ER   AG                                                                                         权投资    入股

合计                     1,424,516           /               /         1,320,250       5,939    -26,834          /     /




 (3) 持有金融企业股权情况


所持对象    最初投资      期初持           期末持股          期 末 账        报告期损       报告期所      会计核算   股份

名称        金额(千      股比例           比例(%) 面 价 值                益(千元) 有者权益          科目       来源

            元)          (%)                              (千元)                       变动(千

                                                                                            元)

长沙银行        51,000              2.04             2.04        51,000                 /           /     长期股权   增资

股份有限                                                                                                  投资       入股

公司

合计            51,000          /                /               51,000                 /           /        /         /




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         2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况


         (1) 委托理财情况


         报告期内无委托理财事项。


         (2) 委托贷款情况


         报告期内无委托贷款事项。




         3、 募集资金使用情况


         □适用 √不适用


         报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。




         4、 主要子公司、参股公司分析


             (1)主要控股子公司经营情况
                                                                             单位:万元     币种:人民币
公司名称              主要产品或服务                  注册资本         持股比例(%) 总资产      净资产    净利润

湖南三一路    路面机械类产品及配件的开发、生产和
                                                       31,800 万元             74.30   375,679    64,809     3,683
面            销售、租赁

娄底市中兴    液压缸、输送缸、液压泵、液压控制阀、
                                                       31,800 万元             75.00   194,785    48,974     6,285
液压件        电镀产品及其配套产品的生产和销售

三一汽车起
              汽车起重机械的研发、生产、销售           10,000 万元             90.00   769,350   260,691    15,031
重机械

              工程机械类产品及铸锻件的研发、制造

浙江三一装    及销售,货物与技术的进出口,自有机
                                                       43,180 万元            100.00   237,790    74,251     1,532
备            械设备的融物租赁。(涉及行政许可的

              凭有效行政许可证件经营)

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公司名称              主要产品或服务                  注册资本         持股比例(%) 总资产         净资产    净利润

娄底中源新
              铸件、锻件、结构件生产及销售             31,800 万元             74.94    218,772      56,023    11,492
材料

北京三一重
              制造工程机械;货物进出口                 53,020 万元            100.00    606,125     366,103    15,571
机


三一重机      挖掘机械的研发、生产、销售                  5 万美元            100.00   1,456,245    636,322    94,713


              汽车、汽车底盘、农用车、汽车及农用
湖南汽车                                                8,400 万元            100.00    321,352     215,097    31,662
              车零配件制造与销售


中兴恒远                 进出口贸易                   20400 万美元            100.00   1,016,851    191,170     -9,929


               开展投资、在欧洲销售产品的维修服
三一国际发
              务、新产品试制、装配加工及配套设施      26738 万美元            100.00   1,664,599    192,655     -8,532
展
                          等业务。




             (2)主要参股公司经营情况

             报告期内,公司无投资收益占净利润 10%以上的参股公司。

             (3) 与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

             报告期内,公司无新设立的子公司。

             报告期内,无非同一控制下企业合并增加的子公司.

             本期减少的子公司

                                   子公司名称                                             注销日

       Sany Scandinavia AB                                                                 2014.3

       Sany UK Ltd.                                                                        2014.3

       天津三一机械设备销售有限公司                                                        2014.4

       荆州三一机械有限公司                                                                2014.4

       莆田三一机械有限公司                                                                2014.5

       苏州三一机械有限公司                                                                2014.5

       商丘三一机械有限公司                                                                2014.5

       黄冈三一机械设备有限公司                                                            2014.5


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                              子公司名称                                             注销日

     儋州三一机械有限公司                                                             2014.5

     拉萨经济技术开发区三一机械有限公司                                               2014.6

     周口三一机械有限公司                                                             2014.6



     5、 非募集资金项目情况


                                                                                  单位:元      币种:人民币

     项目名称            项目金额           项目      本报告期投入金额          累计实际投入金额       项目收

                                            进度                                                       益情况

与帕尔菲格交叉持      108,087,327.88 欧元   完成       108,087,327.88 欧元       108,087,327.88 欧元   ——

股

三一帕尔菲格特种     45,000,000.00 人民币   完成     45,000,000.00 人民币       45,000,000.00 人民币   ——

车辆装备有限公司

Can-China Global         374,478.39 美元    完成              374,478.39 美元       374,478.39 美元    ——

Resource Fund L.P.




     二、利润分配或资本公积金转增预案


     (一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况


          2013 年度利润分配预案经公司 2014 年 6 月 30 日召开的 2013 年度股东大会审议通过。2014

     年 8 月 8 日,公司完成 2013 年度利润分配:以公司 2013 年 12 月 31 日的总股本 7,616,504,037 股

     为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1.2 元(含税),每股派发现金红利 0.12 元(含税),共

     计 913,980,484.44 元。


     (二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案


     公司 2014 年半年度不进行现金分配,不送红股,也不以资本公积金转增股本。




                                                   17 / 208
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                                    第五节         重要事项


一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项


报告期内无重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项。




二、破产重整相关事项


报告期内公司无破产重整相关事项。




三、资产交易、企业合并事项


√适用□不适用


(一)   公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的


               事项概述及类型                                          查询索引

2014 年 5 月 14 日,公司与帕尔菲格及其主要股

东 Hubert Palfinger 一世、Josefine Palfinger、HP

Consult AG 以及 PALFINGER Privatstiftung 等相
                                                   详见 2014 年 5 月 15 日在《中国证券报》、《上
关方正式完成股权交割手续。帕尔菲格通过其
                                                         海证券报》、《证券时报》和上交所网站
全资子公司 Palfinger SLS Holding Pte Ltd 持有
                                                     www.sse.com.cn 披露的公告(2014-015)。
三一汽车起重机械有限公司 10%的股权,此次

增资已经商务部、发改委、工商行政管理局等

部门的批准和登记。




四、公司股权激励情况及其影响


√适用 □不适用


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(一)    报告期公司股权激励相关情况说明


       1、关于公司首次股票期权与限制性股票授予情况详见公司“2012 年年度报告第五节 重要事

项”,关于公司预留股票期权授予情况详见公司“2013 年年度报告第五节 重要事项”。

       2、根据公司股权激励计划,公司首次股票期权与限制性股票授予日为 2012 年 12 月 24 日,

股票期权授予等待期与限制性股票的锁定期均为 1.5 年。若达到激励计划规定的行权(解锁)条

件,股票期权激励对象可申请行权相应比例的股票期权,限制性股票激励对象可申请解锁相应比

例的限制性股票。若行权期(解锁期)内任何一期未达到行权(解锁)条件,则当期可申请解锁

的相应比例的股票期权(限制性股票)可以递延到下一年,在下一年达到行权(解锁)条件时一

并行权(解锁)。若下一年仍未达到行权(解锁)条件,公司有权不予行权(解锁)并回购注销。

因公司 2013 年度业绩未达到股票期权与限制性股票计划业绩考核目标,原计划 2014 年 6 月 24

日起行权(解锁)的第一期股票期权(限制性股票)递延到下一年,在下一年达到行权(解锁)

条件时一并行权(解锁)。若下一年仍未达到行权(解锁)条件,公司有权不予行权(解锁)并回

购注销。


五、重大关联交易


√适用 □不适用


(一) 与日常经营相关的关联交易


1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项


                   事项概述                                        查询索引

2014 年 4 月 29 日,公司第五届董事会第七次会    详见 2014 年 4 月 30 日在《中国证券报》、《上海

议审议通过了《关于预计 2014 年度日常关联交      证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 和 上 交 所 网 站

易的议案》。                                    www.sse.com.cn 披露的公告(2014-011)。

2014 年 6 月 30 日,公司 2013 年度股东大会审    详见 2014 年 7 月 1 日在《中国证券报》、《上海

议通过了《关于预计 2014 年度日常关联交易的      证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 和 上 交 所 网 站

议案》。                                        www.sse.com.cn 披露的公告(2014-019)。




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                                       2014 年半年度报告



2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项


                                                                          单位:万元   币种人民币

关联交                                                     2014 年 1-6     占同类交    2014 年预
                交易类型               关联人
易类别                                                     月实际金额      易的比例      计金额

         采购商品           三一集团有限公司                     13,495         1.2%        62,200

         采购商品           珠海三一港口机械有限公司                                         1,300

         采购材料           三一集团有限公司                       477         0.04%         1,034

         采购加工件         索特传动设备有限公司                 24,113         2.2%        63,297

         采购加工件         杭州力龙液压有限公司                  2,895         0.3%         7,884

         采购加工件及材料   上海三一精机有限公司                     3       0.0003%          310

         采购材料           珠海三一港口机械有限公司                 9        0.001%          680
向关联
         采购材料           三一重型能源装备有限公司                32        0.003%          876
方采购
         采购材料           三一重型装备有限公司                                              350
工程机
         接受代理采购服务   三一重型装备有限公司                     5       0.0005%              21
械各种
                            湖南兴湘建设监理咨询有限
零部件   接受劳务                                                  313         0.03%          768
                            公司
及接受
         接受劳务           三一集团有限公司                         4       0.0004%              10
 劳务
         接受劳务           上海三一精机有限公司                   353         0.03%         4,809

         接受劳务           索特传动设备有限公司                                                  20

         接受劳务           三一重型能源装备有限公司                70         0.01%          200

         汽车租赁           三一能源重工有限公司                     3       0.0003%              13

                            三一帕尔菲格特种车辆装备
         购买材料、商品                                             38        0.003%
                            有限公司

         合计                                                    41,810         3.8%       143,772

向关联   销售材料及加工件   三一集团有限公司                      4,509         0.2%        13,543

方销售   销售材料           杭州力龙液压有限公司                   434         0.02%         1,410

工程机   销售材料           三一重型能源装备有限公司               465         0.02%         1,825

械产品   销售材料           索特传动设备有限公司                   963         0.05%          992


                                            20 / 208
                                       2014 年半年度报告



关联交                                                     2014 年 1-6       占同类交    2014 年预
             交易类型                  关联人
易类别                                                     月实际金额        易的比例     计金额

或零部   销售材料及加工件   三一重型装备有限公司                 10,453          0.5%        33,850

件及提   销售材料           上海三一精机有限公司                     6         0.0003%             10

供服务   销售材料及加工件   三一能源重工有限公司                     4         0.0002%         944

         销售材料及加工件   珠海三一港口机械有限公司                95          0.005%         678

                            中富(亚洲)机械有限公司及
         销售产品                                                 2,526          0.1%         4,807
                            其子公司

         销售产品           中国康富国际租赁有限公司             12,821          0.7%        12,821

         销售产品           湖南中宏融资租赁有限公司               683          0.03%         2,753

                            三一帕尔菲格特种车辆装备
         销售产品、材料                                            526          0.03%
                            有限公司

         销售产品、材料     BA Palfinger Sany                     4,043          0.2%

                            武汉九州龙工程机械有限公
         销售产品                                                12,448          0.6%
                            司

         提供代理销售服务   三一重型装备有限公司                         -                     600

         提供行政服务       三一重型装备有限公司                   152          0.01%          350

         提供行政服务       三一重型能源装备有限公司               173          0.01%          350

         提供行政服务       中国康富国际租赁有限公司                 3         0.0002%             19

         提供行政服务       三一汽车金融有限公司                     3         0.0001%             50

                            湖南兴湘建设监理咨询有限
         提供行政服务                                                1        0.00004%             10
                            公司

         提供物流服务       三一集团有限公司                      1,247          0.1%         4,054

         提供物流服务       三一重型能源装备有限公司               242          0.012%        1,500

         提供物流服务       索特传动设备有限公司                   464          0.024%         692

         提供物流服务       三一重型装备有限公司                    44          0.002%       13,000

         提供物流服务       上海三一精机有限公司                   101          0.005%         350

         提供物流服务       珠海三一港口机械有限公司                20          0.001%         160

         提供物流服务       三一能源重工有限公司                     4         0.0002%          110

                                            21 / 208
                                            2014 年半年度报告



关联交                                                          2014 年 1-6      占同类交        2014 年预
                 交易类型                   关联人
易类别                                                          月实际金额       易的比例         计金额

          提供物流服务           杭州力龙液压有限公司                        5      0.0003%                20

          提供机器加工服务       三一集团有限公司                            3      0.0002%                70

          提供机器加工服务       三一能源重工有限公司                                                    140

          房屋租赁               三一集团有限公司                           95          0.005%           168

          房屋租赁               三一重型能源装备有限公司                   41          0.002%           200

          房屋租赁               三一能源重工有限公司                       54          0.003%           162

          房屋租赁               上海三一精机有限公司                       27          0.001%             60

          房屋租赁               三一重型装备有限公司                      284          0.014%           350

          房屋租赁               三一汽车金融有限公司                        6      0.0003%                19

          房屋租赁               中国康富国际租赁有限公司                    1      0.0001%                34

          房屋租赁               湖南中宏融资租赁有限公司                    2      0.0001%                10

          房屋租赁               湖南紫竹源房地产有限公司                    2      0.0001%                25

                                 湖南兴湘建设监理咨询有限
          房屋租赁                                                           1     0.00003%                10
                                 公司

                                 上海新利恒租赁有限公司及
          房屋租赁                                                           1     0.00003%                10
                                 其子公司

          房屋租赁               上海竹胜园地产有限公司                      9      0.0005%                80

          合计                                                         52,961            2.7%         96,236

          上述两类关联交易总计                                         94,771                        240,008




3、 资产收购、出售发生的关联交易


                                                                           单位:万元        币种:人民币

 关联方    关联交易      关联交易       关联交易          本期发生额                上期发生额

             内容           类型        定价原则       金额     占同类交         金额        占同类交易

                                                                易金额的                     金额的比例

                                                                比例(%)                        (%)


                                                   22 / 208
                                         2014 年半年度报告



上海新利     设备      资产受让      市场价格               35      0.003       242            0.21

恒租赁有

限公司及

其子公司

三一能源     设备      资产转让      市场价格                0            0    2,188          22.49

重工有限

公司




六、重大合同及其履行情况


(一) 托管、承包、租赁事项


□适用 √不适用


(二) 担保情况


√适用 □不适用

                                                                              单位: 千元 币种: 人民币

                          公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

       担保                   担保

       方与                   发生                               担保是                                关
                                                                                       是否存 是否为
担保   上市     被担   担保   日期    担保      担保       担保 否已经 担保是 担保逾                   联
                                                                                       在反担 关联方
  方   公司     保方   金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额                              关
                                                                                         保   担保
       的关                   签署                                 毕                                  系

           系                 日)



报告期内担保发生额合计(不包括对子公司

的担保)

报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公

司的担保)


                                                23 / 208
                                     2014 年半年度报告



                                   公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计                                                  3,069,663

报告期末对子公司担保余额合计(B)                                              14,377,183

                          公司担保总额情况(包括对子公司的担保)

担保总额(A+B)                                                                14,377,183

担保总额占公司净资产的比例(%)                                                     57.31%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的

金额(C)

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保                                          14,069,430

对象提供的债务担保金额(D)

担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                             307,753

上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                  14,377,183




七、承诺事项履行情况


√适用 □不适用

    1、三一集团有限公司承诺:分步骤将现有工程机械产品和业务整合进入上市公司,三一集团

不再开发、研制新的工程机械产品,未来新开发的工程机械产品将全部由上市公司三一重工自身

培育、孵化,并进行产业化。

    承诺日期:2007 年 8 月 22 日

    承诺期限:长期有效

    履行情况:公司严格履行承诺。

    2、其他承诺。公司实施股权激励计划,作出以下承诺:

    不为激励对象依照股票期权与限制性股票激励计划提供贷款以及其他任何形式的财务资助,

包括为其贷款提供担保。

    承诺日期:2012 年 11 月 6 日

    承诺期限:股票期权与限制性股票激励计划有效期内

    履行情况:公司严格履行承诺。

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八、聘任、解聘会计师事务所情况


聘任、解聘会计师事务所的情况说明

    经公司 2013 年度股东大会审议通过,公司续聘瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为 2014

年度财务审计机构和内部控制审计机构,聘期一年。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

    因中瑞岳华与国富浩华会计师事务所(特殊普通合伙)合并为瑞华会计师事务所(特殊普通

合伙)。为保持审计工作的连续性,保证审计服务质量,保持审计服务团队的稳定,经公司 2014

年度第一次临时股东大会审议通过,公司改聘瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为 2013 年度财

务与内部控制审计机构。


九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处

    罚及整改情况


    报告期内,公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报

批评、证券交易所公开谴责的情形。


十、公司治理情况


    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规以及《公司章程》

等制度的有关规定,完善治理结构,规范公司运作。公司依据《上市公司章程指引》、《上市公司

治理准则》等规定,并结合公司实际情况,适时修订完善了《公司章程》、《董事会议事规则》、《独

立董事工作制度》等制度。公司股东大会、董事会及下设的专门委员会(战略、审计、提名、薪

酬与考核)、监事会规范运作,科学决策,确保了公司经营管理工作的稳步开展。公司董事、监事

及高级管理人员勤勉尽责,贯彻执行董事会作出的各项决策,切实维护公司利益和广大股东的合

法权益。公司严格按照有关法律、法规以及《信息披露事务管理办法》等有关规定,规范信息的

报告、流转、披露流程,公开、公正、公平、真实、准确、完整、及时地披露信息,切实履行作

为上市公司的信息披露义务。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面完全分开。

公司与控股股东及其下属单位之间的关联交易定价公允,遵循公开、公平、公正的市场原则。公

司治理结构符合《上市公司治理准则》的要求。



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                              第六节          股份变动及股东情况


 一、 股本变动情况


 (一)    股份变动情况表


 1、 股份变动情况表


 报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。


 (二)    限售股份变动情况


                                                                                               单位: 股

  股东名称       期初限售     报告期解除      报告期增加         报告期末     限售原因     解除限售日期

                     股数     限售股数         限售股数          限售股数

1363 名限制      22,797,900              0                   0   22,797,900   股权激励   2015 年 6 月 24 日

性股票激励                                                                      限售

对象

合计             22,797,900              0                   0   22,797,900      /               /


        说明:因公司 2013 年度业绩未达到限制性股票激励考核目标,原计划 2014 年 6 月 24 日起解

 锁的第一期限制性股票递延到下一年,在下一年达到解锁条件时一并解锁。若下一年仍未达到解

 锁条件,公司有权不予解锁并回购注销。




 二、 股东情况


 (一)    股东总数:


 截止报告期末股东总数(户)                                                                       493,144




                                                  26 / 208
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(二)        截止报告期末持有公司 5%以上股份的前十名股东持股情况


                                                                                                              单位:股

                                              前十名股东持股情况

股东名称(全称)       报告期内增减    期末持股数量         比例(%)       持有有限       质押或冻结          股东性质
                                                                          售条件股             情况
                                                                           份数量        股份         数
                                                                                         状态         量

三一集团有限公司                                                                                            境内非国有
                                  0     4,281,311,012           56.21               0     无
                                                                                                            法人

梁稳根                            0         286,575,517          3.76               0     无                境内自然人

唐修国                            0          47,284,115          0.62               0     无                境内自然人

毛中吾                            0          43,231,190          0.57               0     无                境内自然人

向文波                            0          43,231,189          0.57               0     无                境内自然人

TEMASEK                                                                                                     其他

FULLERTON                         0          39,715,225          0.52               0    未知

ALPHA PTE LTD

翟     纯                   -100,000         37,333,260          0.49               0     无                境内自然人

中国工商银行-上                                                                                            其他

证 50 交易型开放
                            -807,100         28,631,314          0.38               0    未知
式指数证券投资基

金

郭良保                            0          28,180,807          0.37        35,500       无                境内自然人

袁金华                            0          25,846,319          0.34       177,800       无                境内自然人

                                       前十名无限售条件股东持股情况

股东名称                               持有无限售条件流通股的数                         股份种类及数量

                                       量                                       种类                        数量

三一集团有限公司                                          4,281,311,012     人民币普通股                   4,281,311,012

梁稳根                                                     286,575,517      人民币普通股                    286,575,517

唐修国                                                      47,284,115      人民币普通股                     47,284,115



                                                    27 / 208
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毛中吾                                                 43,231,190    人民币普通股                43,231,190

向文波                                                 43,231,189    人民币普通股                43,231,189

TEMASEK FULLERTON ALPHA
                                                       39,715,225    人民币普通股                39,715,225
PTE LTD

翟    纯                                               37,333,260    人民币普通股                37,333,260

中国工商银行-上证 50 交易型开放
                                                       28,631,314    人民币普通股                28,631,314
式指数证券投资基金

郭良保                                                 28,145,307    人民币普通股                28,145,307

袁金华                                                 25,668,519    人民币普通股                25,668,519

上述股东关联关系或一致行动的说     前 10 名股东中,梁稳根、唐修国、毛中吾、向文波在三一集团担任董事

明                                 与三一集团构成一致行动人。其他股东之间未知是否存在关联关系或属于

                                   一致行动人。




前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

                                                                                                单位: 股

    序号   有限售条件   持有的有限售      有限售条件股份可上市交易情况                      限售条件

            股东名称    条件股份数量        可上市交易时间      新增可上市交易

                                                                    股份数量

1          代晴华             1,184,600   2015 年 6 月 24 日                   -   股权激励限售,详见公司

                                                                                   《股票期权与限制性股

                                                                                   票激励计划草案(修订

                                                                                   稿)》

2          易小刚              945,300    2015 年 6 月 24 日                   -   同上

3          梁林河              901,200    2015 年 6 月 24 日                   -   同上

4          伏卫忠              720,500    2015 年 6 月 24 日                   -   同上

5          戚   建             588,900    2015 年 6 月 24 日                   -   同上

6          向儒安              528,300    2015 年 6 月 24 日                   -   同上

7          俞宏福              528,100    2015 年 6 月 24 日                   -   同上

8          吴立昆              507,700    2015 年 6 月 24 日                   -   同上


                                                 28 / 208
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9       周万春                477,500   2015 年 6 月 24 日                 -   同上

10      贺东东                239,300   2015 年 6 月 24 日                 -   同上

上述股东关联关系或一致行动的说明        上述十位自然人股东均为公司股权激励对象,相互之间不存在关联

                                        关系,也不属于规定的一致行动人。



三、 控股股东及实际控制人变更情况


□适用 √不适用

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。




                                               29 / 208
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                             第七节       优先股相关情况


本报告期公司无优先股事项。




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                   第八节        董事、监事、高级管理人员情况


一、持股变动情况


(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况


                                                                                              单位:股

    姓名             职务        期初持股数        期末持股数        报告期内股份    增减变动原因

                                                                      增减变动量

周福贵           高级副总裁         17,033,646          18,913,646      +1,880,000   约定购回式证

                                                                                     券交易购回

    其它情况说明:

    报告期内,其他董事、监事和高级管理人员持股未发生变动。




(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况


□适用√不适用

报告期内,无股权激励授予事项。



二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况


         姓名                 担任的职务                 变动情形                  变动原因
Tim Frank             副总裁                     离任                    个人原因
Mike Rhoda            副总裁                     聘任                    董事会聘任



    2014 年 2 月 28 日,公司董事会聘请 Mike Rhoda 先生担任公司副总裁兼三一美国 CEO,任期

自本次董事会聘任通过之日起至本届董事会届满。因个人原因,Tim Frank 先生辞去公司副总裁兼

三一美国董事长职务,辞职后不在公司担任任何职务(公告编号:2014-004)。




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                        第九节      财务报告(未经审计)


一、财务报表


                                    合并资产负债表
                                    2014 年 6 月 30 日

编制单位: 三一重工股份有限公司

                                                                        单位:千元 币种:人民币

            项目             附注                   期末余额                   年初余额

流动资产:

     货币资金             六、(一)                      6,157,227                 6,380,294

     结算备付金

     拆出资金

     交易性金融资产       六、(二)                       108,740                    344,120

     应收票据             六、(三)                      1,227,011                 1,065,860

     应收账款             六、(四)                     23,578,719                18,727,664

     预付款项             六、(五)                       574,218                    566,586

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备
金

     应收利息             六、(六)                              45                       2,411

     应收股利

     其他应收款           六、(七)                      1,990,155                 1,733,918

     买入返售金融资产

     存货                 六、(八)                      8,206,925                 9,416,837

     一年内到期的非流
                                                               67,610                     71,608
动资产

     其他流动资产         六、(九)                       631,511                    560,516

       流动资产合计                                      42,542,161                38,869,814

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非流动资产:

     发放委托贷款及垫
款

     可供出售金融资产     六、(十)                     374,498      401,332

     持有至到期投资

     长期应收款          六、(十一)                    175,375      145,319

                         六、(十二)
     长期股权投资                                       1,366,772     375,496
                         六、(十三)

     投资性房地产

     固定资产            六、(十四)                  15,855,909   16,188,798

     在建工程            六、(十五)                   2,176,319    1,993,689

     工程物资            六、(十六)                    232,895      232,243

     固定资产清理

     生产性生物资产

     油气资产

     无形资产            六、(十七)                   4,749,479    4,813,447

     开发支出            六、(十七)                    328,433      261,057

     商誉                六、(十八)                     41,578       41,698

     长期待摊费用                                         17,678       17,822

     递延所得税资产      六、(十九)                    592,241      476,945

     其他非流动资产                                       38,430       50,123

       非流动资产合计                                  25,949,607   24,997,969

            资产总计                                   68,491,768   63,867,783

流动负债:

     短期借款           六、(二十一)                  3,579,569    2,423,762

     向中央银行借款

     吸收存款及同业存
放

     拆入资金


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     交易性金融负债     六、(二十二)                   393,868      399,048

     应付票据           六、(二十三)                  3,890,121    1,930,201

     应付账款           六、(二十四)                  6,270,249    6,217,813

     预收款项           六、(二十五)                   991,506     1,038,779

     卖出回购金融资产
款

     应付手续费及佣金

     应付职工薪酬       六、(二十六)                   289,165      335,139

     应交税费           六、(二十七)                   379,930      521,573

     应付利息           六、(二十八)                    61,061       48,934

     应付股利           六、(二十九)                  1,019,680     267,118

     其他应付款          六、(三十)                   4,204,214    3,893,013

     应付分保账款

     保险合同准备金

     代理买卖证券款

     代理承销证券款

     一年内到期的非流   六、(三十一)
                                                        4,284,791     876,467
动负债

     其他流动负债

       流动负债合计                                    25,364,154   17,951,847

非流动负债:

     长期借款           六、(三十二)                 15,544,108   19,613,992

     应付债券           六、(三十三)                   494,225      493,359

     长期应付款         六、(三十四)                    93,120       80,524

     专项应付款

     预计负债           六、(三十五)                   306,746      291,113

     递延所得税负债      六、(十九)                    261,192      297,599

     其他非流动负债     六、(三十六)                   133,587      130,512

       非流动负债合计                                  16,832,978   20,907,099


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          负债合计                                         42,197,132                 38,858,946

所有者权益(或股东权

益):

     实收资本(或股本)   六、(三十七)                    7,616,504                  7,616,504

     资本公积             六、(三十八)                     875,500                    128,106

     减:库存股

     专项储备             六、(三十九)                          1,456                      3,479

     盈余公积              六、(四十)                     2,437,083                  2,437,083

     一般风险准备

     未分配利润           六、(四十一)                   14,619,494                 14,163,967

     外币报表折算差额                                        -463,510                   -461,417

     归属于母公司所有
                                                           25,086,527                 23,887,722
者权益合计

     少数股东权益                                           1,208,109                  1,121,115

          所有者权益合
                                                           26,294,636                 25,008,837
计
         负债和所有者权
                                                           68,491,768                 63,867,783
益总计

     法定代表人:梁稳根       主管会计工作负责人:肖友良                  会计机构负责人:刘华




                                    母公司资产负债表

                                     2014 年 6 月 30 日

编制单位: 三一重工股份有限公司

                                                                          单位:千元 币种:人民币

          项目               附注                     期末余额                   年初余额

流动资产:

     货币资金                                               4,746,463                  4,851,398

     交易性金融资产                                              29,536                     11,726

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     应收票据                                          438,455      257,201

     应收账款         十二、(一)                     457,956      390,666

     预付款项                                           58,769       30,000

     应收利息                                                 -       2,368

     应收股利                                         2,637,344    1,892,650

     其他应收款       十二、(二)                    4,436,300    8,643,793

     存货                                              718,999      817,200

     一年内到期的非
流动资产

     其他流动资产                                        4,348        1,081

       流动资产合计                                  13,528,170   16,898,083

非流动资产:

     可供出售金融资
                                                       208,887      224,442
产

     持有至到期投资

     长期应收款

     长期股权投资        十二、(三)                11,935,736   11,614,674

     投资性房地产

     固定资产                                          318,322      262,773

     在建工程                                            4,726        5,586

     工程物资                                              934        1,423

     固定资产清理

     生产性生物资产

     油气资产

     无形资产                                           14,397        1,463

     开发支出                                            4,632        8,288

     商誉

     长期待摊费用

     递延所得税资产                                    117,567       80,696


                                        36 / 208
                      2014 年半年度报告



     其他非流动资产

     非流动资产合计                       12,605,201   12,199,345

           资产总计                       26,133,371   29,097,428

流动负债:

     短期借款                              1,366,003     500,000

     交易性金融负债                         176,133      210,397

     应付票据                               311,373      688,598

     应付账款                               812,603     1,402,831

     预收款项                                53,578       13,832

     应付职工薪酬                             8,013       16,270

     应交税费                               103,416      190,064

     应付利息                                32,992       20,560

     应付股利                               919,680        5,699

     其他应付款                             139,542     2,200,923

     一年内到期的非
                                           2,239,619     835,275
流动负债

     其他流动负债

       流动负债合计                        6,162,952    6,084,449

非流动负债:

     长期借款                              4,121,998    6,851,004

     应付债券                               494,225      493,359

     长期应付款

     专项应付款

     预计负债                               107,403      119,928

     递延所得税负债                                -            -

     其他非流动负债

       非流动负债合
                                           4,723,626    7,464,291
计

           负债合计                       10,886,578   13,548,740


                           37 / 208
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所有者权益(或股东

权益):

     实收资本(或股
                                                                7,616,504                 7,616,504
本)

     资本公积                                                    179,711                   134,346

     减:库存股

     专项储备

     盈余公积                                                   1,963,053                 1,963,053

     一般风险准备

     未分配利润                                                 5,486,425                 5,832,987

     外币报表折算差
                                                                     1,100                     1,798
额

所有者权益(或股东
                                                               15,246,793                15,548,688
权益)合计

        负债和所有者
权益(或股东权益)                                             26,133,371                29,097,428
总计

       法定代表人:梁稳根         主管会计工作负责人:肖友良                 会计机构负责人:刘华



                                             合并利润表

                                         2014 年 1—6 月

                                                                             单位:千元 币种:人民币

         项目                   附注                      本期金额                  上期金额

一、营业总收入                                                 19,721,477                22,084,817

     其中:营业收入         六、(四十二)                     19,721,477                22,084,817

             利息收入

             已赚保费

             手续费及
佣金收入

二、营业总成本                                                 18,269,395                18,944,751



                                               38 / 208
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    其中:营业成本      六、(四十二)                  14,233,534   15,193,994

            利息支出

            手续费及
佣金支出

            退保金

            赔付支出
净额
            提取保险
合同准备金净额
            保单红利
支出

            分保费用

            营业税金    六、(四十三)
                                                           89,546      140,484
及附加

            销售费用    六、(四十四)                   1,438,534    1,700,100

            管理费用    六、(四十五)                   1,295,487    1,392,332

            财务费用    六、(四十六)                    725,840      282,890

            资产减值    六、(四十七)
                                                          486,454      234,951
损失
    加:公允价值变      六、(四十八)
动收益(损失以“-”                                      -230,200     -161,041
号填列)
       投资收益(损     六、(四十九)
                                                          211,009       89,804
失以“-”号填列)
           其中:对联
营企业和合营企业的                                          6,166        -3,654
投资收益
       汇兑收益(损
失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损
                                                         1,432,891    3,068,829
以“-”号填列)

    加:营业外收入       六、(五十)                     230,967      364,716

    减:营业外支出      六、(五十一)                     25,156      106,202


                                         39 / 208
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      其中:非流动
                                                                    28,140                     25,997
资产处置损失

四、利润总额(亏损
                                                               1,638,702                  3,327,343
总额以“-”号填列)

    减:所得税费用        六、(五十二)                        207,795                     484,098

五、净利润(净亏损
                                                               1,430,907                  2,843,245
以“-”号填列)

    归属于母公司所
                                                               1,369,507                  2,650,956
有者的净利润

    少数股东损益                                                    61,400                  192,289

六、每股收益:

    (一)基本每股        六、(五十三)
                                                                      0.18                       0.35
收益(元/股)

    (二)稀释每股        六、(五十三)                              0.18                       0.35

收益(元/股)

七、其他综合收益          六、(五十四)                         -27,622                   -168,438

八、综合收益总额                                               1,403,285                  2,674,807

    归属于母公司所
                                                               1,342,913                  2,482,518
有者的综合收益总额

    归属于少数股东
                                                                    60,372                  192,289
的综合收益总额

   法定代表人:梁稳根           主管会计工作负责人:肖友良                   会计机构负责人:刘华



                                           母公司利润表

                                       2014 年 1—6 月
                                                                             单位:千元 币种:人民币
          项目                  附注                     本期金额                   上期金额

一、营业收入                                                   3,423,402                  8,871,944

    减:营业成本                                               3,178,437                  7,533,291

         营业税金及附加                                              6,846                     81,806

                                              40 / 208
                                      2014 年半年度报告



           销售费用                                          53,560               569,448

           管理费用                                       123,672                 341,584

           财务费用                                       313,439                 135,838

           资产减值损失                                       8,254                  -641

    加:公允价值变动收
                                                             52,074               -22,292
益(损失以“-”号填列)
           投资收益(损失    十二、(四)
                                                          732,338               1,721,679
以“-”号填列)
             其中:对联营
企业和合营企业的投资                                           346                   307
收益

二、营业利润(亏损以“-”
                                                          523,606               1,910,005
号填列)

    加:营业外收入                                           16,589                58,553

    减:营业外支出                                            3,094                60,502

           其中:非流动资
                                                             15,402                 7,935
产处置损失

三、利润总额(亏损总额
                                                          537,101               1,908,056
以“-”号填列)

    减:所得税费用                                        -30,317                  23,505

四、净利润(净亏损以“-”
                                                          567,418               1,884,551
号填列)

五、每股收益:

    (一)基本每股收益

(元/股)

    (二)稀释每股收益

(元/股)

六、其他综合收益                                          -13,920                 -58,720

七、综合收益总额                                          553,498               1,825,831
       法定代表人:梁稳根       主管会计工作负责人:肖友良        会计机构负责人:刘华



                                            41 / 208
                                     2014 年半年度报告



                                      合并现金流量表

                                      2014 年 1—6 月

                                                                 单位:千元   币种:人民币

             项目                   附注              本期金额            上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的
                                                         17,271,206             16,494,567
现金
     客户存款和同业存放款项净
增加额
     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净
增加额
     收到原保险合同保费取得的
现金
     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置交易性金融资产净增加
额
     收取利息、手续费及佣金的
现金
     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                                        153,356                166,390

     收到其他与经营活动有关的   六、(五十五)
                                                           235,173                362,686
现金
       经营活动现金流入小计                              17,659,735             17,023,643

     购买商品、接受劳务支付的
                                                         11,075,357             11,524,040
现金
     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的现金


                                           42 / 208
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    支付利息、手续费及佣金的
现金
    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付
                                                          1,868,715    1,843,351
的现金
    支付的各项税费                                        1,278,653    1,631,916

    支付其他与经营活动有关的    六、(五十五)
                                                          2,434,760    3,421,309
现金
       经营活动现金流出小计                              16,657,485   18,420,616

         经营活动产生的现金流
                                                          1,002,250   -1,396,973
量净额

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金                                       2,013       20,181

    取得投资收益收到的现金                                 302,207       95,458

    处置固定资产、无形资产和
                                                            54,563       97,284
其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位
                                                                  -            -
收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的    六、(五十五)
                                                           116,099      165,008
现金
       投资活动现金流入小计                                474,882      377,931

    购建固定资产、无形资产和
                                                           878,653     1,145,964
其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金                                        1,087,608      45,000

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的    六、(五十五)
                                                           142,590             -
现金
       投资活动现金流出小计                               2,108,851    1,190,964

  投资活动产生的现金流量净额                             -1,633,969     -813,033

三、筹资活动产生的现金流量:



                                          43 / 208
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    吸收投资收到的现金                                       972,125                  179,868

    其中:子公司吸收少数股东
                                                             972,125                      72,946
投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                      6,061,544              13,954,375

    发行债券收到的现金                                              -                          -

    收到其他与筹资活动有关的
                                                                    -                          -
现金
        筹资活动现金流入小计                                7,033,669              14,134,243

    偿还债务支付的现金                                      5,655,813              13,097,641

    分配股利、利润或偿付利息
                                                             987,906                  676,533
支付的现金
    其中:子公司支付给少数股
                                                             429,695                  134,380
东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的      六、(五十五)
                                                                    -                 350,528
现金
        筹资活动现金流出小计                                6,643,719              14,124,702

          筹资活动产生的现金流
                                                             389,950                       9,541
量净额

四、汇率变动对现金及现金等价
                                                               -6,993                 -45,283
物的影响

五、现金及现金等价物净增加额                                 -248,762               -2,245,748

    加:期初现金及现金等价物
                                                            5,347,706               8,274,218
余额

六、期末现金及现金等价物余额                                5,098,944               6,028,470
法定代表人:梁稳根             主管会计工作负责人:肖友良          会计机构负责人:刘华


                                       母公司现金流量表

                                        2014 年 1—6 月

                                                                        单位:千元 币种:人民币

              项目                    附注              本期金额               上期金额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的                             3,794,368               7,034,261

                                             44 / 208
                                2014 年半年度报告



现金
    收到的税费返还                                          -     28,609

    收到其他与经营活动有关
                                                    2,307,417     85,987
的现金
       经营活动现金流入小计                         6,101,785   7,148,857

    购买商品、接受劳务支付的
                                                    4,597,932   4,545,558
现金
    支付给职工以及为职工支
                                                     147,617     362,050
付的现金
    支付的各项税费                                   118,841     812,087

    支付其他与经营活动有关
                                                      47,131    1,964,340
的现金
       经营活动现金流出小计                         4,911,521   7,684,035

           经营活动产生的现金
                                                    1,190,264   -535,178
流量净额

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金                                      -     10,000

    取得投资收益收到的现金                            13,501      22,304

    处置固定资产、无形资产和
                                                       9,770      40,087
其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单
                                                            -           -
位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
                                                            -    102,509
的现金
       投资活动现金流入小计                           23,271     174,900

    购建固定资产、无形资产和
                                                     110,016     187,299
其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金                                   424,479     674,439

    取得子公司及其他营业单
                                                            -           -
位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
                                                      66,742            -
的现金
       投资活动现金流出小计                          601,237     861,738


                                     45 / 208
                                    2014 年半年度报告



           投资活动产生的现金
                                                        -577,966                  -686,838
流量净额

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                                           -                106,922

    取得借款收到的现金                                  2,729,242                5,046,920

    发行债券收到的现金                                           -                       -

    收到其他与筹资活动有关
                                                                 -                       -
的现金
       筹资活动现金流入小计                             2,729,242                5,153,842

    偿还债务支付的现金                                  3,246,140                6,520,397

    分配股利、利润或偿付利息
                                                         268,142                  236,974
支付的现金
    支付其他与筹资活动有关
                                                                 -                  6,163
的现金
       筹资活动现金流出小计                             3,514,282                6,763,534

           筹资活动产生的现金
                                                        -785,040                -1,609,692
流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价
                                                             1,064                  8,839
物的影响

五、现金及现金等价物净增加额                            -171,678                -2,822,869

    加:期初现金及现金等价物
                                                        4,068,259                5,811,139
余额

六、期末现金及现金等价物余额                            3,896,581                2,988,270
   法定代表人:梁稳根           主管会计工作负责人:肖友良           会计机构负责人:刘华




                                         46 / 208
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                                                                   合并所有者权益变动表
                                                                      2014 年 1—6 月
                                                                                                                                  单位:千元 币种:人民币
                 项目                                                                             本期金额
                                                                                归属于母公司所有者权益                                  少数股东    所有者权益
                               实收资本     资本公积    减:库存    专项储备     盈余公积    一般风险   未分配利     外币报表    其他
                                                                                                                                          权益         合计
                               (或股本)                 股                                   准备        润        折算差额

一、上年年末余额                7,616,504     128,106                   3,479    2,437,083              14,163,967    -461,417          1,121,115    25,008,837

加:会计政策变更

     前期差错更正

     其他

二、本年年初余额                7,616,504     128,106                   3,479    2,437,083              14,163,967    -461,417          1,121,115    25,008,837

三、本期增减变动金额(减少以
                                              747,394                  -2,023                             455,527       -2,093             86,994     1,285,799
“-”号填列)

(一)净利润                                                                                             1,369,507                         61,400     1,430,907

(二)其他综合收益                            -24,501                                                                   -2,093             -1,028       -27,622

上述(一)和(二)小计                        -24,501                                                    1,369,507      -2,093             60,372     1,403,285

(三)所有者投入和减少资本                    771,895                                                                                     294,898     1,066,793

1.所有者投入资本

                                                                          47 / 208
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2.股份支付计入所有者权益的金
                                             58,587                                                                 58,587
额

3.其他                                     713,308                                                   294,898     1,008,206

(四)利润分配                                                                 -913,980              -268,276    -1,182,256

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配                                                    -913,980              -268,276    -1,182,256

4.其他

(五)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(六)专项储备                                         -2,023                                                        -2,023

1.本期提取                                            13,589                                                       13,589

2.本期使用                                            15,612                                                       15,612

(七)其他                                                   -                                                            -

四、本期期末余额                7,616,504   875,500     1,456    2,437,083   14,619,494   -463,510   1,208,109   26,294,636

                                                           48 / 208
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                 项目                                                  上年同期金额

                                                                         归属于母公司所有者权益                                          少数股东    所有者权益

                                 实收资本       资本公积    减:库存    专项储备    盈余公积    一般风   未分配利     外币报表    其他     权益         合计

                                (或股本)                    股                                险准备      润        折算差额

一、上年年末余额                  7,593,706        2,842                            2,242,953            13,358,628    -178,715          1,594,050    24,613,464

加:会计政策变更                                                                                                                                               -

     前期差错更正                                                                                                                                              -

     其他

二、本年年初余额                  7,593,706        2,842                            2,242,953            13,358,628    -178,715          1,594,050    24,613,464

三、本期增减变动金额(减少以
                                    22,798        86,655                                                   738,938     -109,411           -236,170      502,810
“-”号填列)

(一)净利润                                                                                              2,650,956                        192,289     2,843,245

(二)其他综合收益                                -59,027                                                              -109,411                         -168,438

上述(一)和(二)小计                      -     -59,027                                                 2,650,956    -109,411            192,289     2,674,807

(三)所有者投入和减少资本          22,798        84,124                                                                                    72,946      179,868

1.所有者投入资本                                                                                                                           72,946       72,946

2.股份支付计入所有者权益的金
                                    22,798        84,124                                                                                                106,922
额
                                                                              49 / 208
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3.其他                                                                                                                                 -

(四)利润分配                                                                        -1,904,126                   -159,580    -2,063,706

1.提取盈余公积                                                                                                                         -

2.提取一般风险准备                                                                                                                     -

3.对所有者(或股东)的分配                                                           -1,904,126                   -159,580    -2,063,706

4.其他                                                                                                                                 -

(五)所有者权益内部结转                                                                                                   -            -

1.资本公积转增资本(或股本)                                                                                                           -

2.盈余公积转增资本(或股本)                                                                                                           -

3.盈余公积弥补亏损                                                                                                                     -

4.其他                                                                                                                                 -

 (六)专项储备                                                                                                                         -

1.本期提取                                                                                                                             -

2.本期使用                                                                                                                             -

(七)其他                                  61,558                                -       -7,892                   -341,825      -288,159

四、本期期末余额                7,616,504   89,497                    2,242,953       14,097,566   -288,126        1,357,880   25,116,274
          法定代表人:梁稳根                         主管会计工作负责人:肖友良                               会计机构负责人:刘华



                                                                50 / 208
                                                                           2014 年半年度报告




                                                                        母公司所有者权益变动表
                                                                            2014 年 1—6 月
                                                                                                                          单位:千元 币种:人民币
               项目                                                                                    本期金额

                                     实收资本       资本公积    减:库存   专项储备        盈余公积     一般风险准备   未分配利润       外币报表折     所有者权益合计

                                     (或股本)                    股                                                                     算差额

一、上年年末余额                       7,616,504     134,346                               1,963,053                      5,832,987          1,798           15,548,688

    加:会计政策变更                                                                                                                                                    -

     前期差错更正                                                                                                                                                       -

     其他

二、本年年初余额                       7,616,504     134,346                               1,963,053                      5,832,987          1,798           15,548,688

三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                -     45,365                                       -                       -346,562           -698             -301,895
号填列)

(一)净利润                                                                                                               567,418                              567,418

(二)其他综合收益                                    -13,222                                                                                 -698              -13,920

上述(一)和(二)小计                          -     -13,222                                      -                       567,418            -698              553,498

(三)所有者投入和减少资本                      -     58,587                                       -                                -              -             58,587

1.所有者投入资本                                                                                                                                                       -

2.股份支付计入所有者权益的金额                       58,587                                                                                                     58,587

                                                                                51 / 208
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3.其他                                                                                                        -

(四)利润分配                          -         -                           -   -913,980        -     -913,980

1.提取盈余公积                                                                                                -

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配                                                       -913,980              -913,980

4.其他                                                                                                        -

(五)所有者权益内部结转                -         -                           -           -       -            -

1.资本公积转增资本(或股本)                                                                                  -

2.盈余公积转增资本(或股本)                                                                                  -

3.盈余公积弥补亏损                                                                                            -

4.其他                                 -                                                 -                    -

 (六)专项储备                                                                                                -

1.本期提取                                                                                                    -

2.本期使用                                                                                                    -

(七)其他                                                                                                     -

四、本期期末余额                7,616,504   179,711                   1,963,053   5,486,425   1,100   15,246,793




                                                           52 / 208
                                                                       2014 年半年度报告




                 项目                                                                         上年同期金额

                                 实收资本       资本公积    减:库存   专项储备        盈余公积    一般风险准备   未分配利润       外币报表折     所有者权益合计

                                (或股本)                    股                                                                     算差额

一、上年年末余额                  7,593,706        -2,002                              1,768,923                     5,989,944            949            15,351,520

     加:会计政策变更                                                                                                                                              -

      前期差错更正                                                                                                                                                 -

      其他

二、本年年初余额                  7,593,706        -2,002                              1,768,923                     5,989,944            949            15,351,520

三、本期增减变动金额(减少以
                                    22,798        86,655                                       -                       -19,575            307               90,185
“-”号填列)

(一)净利润                                                                                                         1,884,551                            1,884,551

(二)其他综合收益                                -59,027                                                                                 307               -58,720

上述(一)和(二)小计                      -     -59,027                                      -                     1,884,551            307             1,825,831

(三)所有者投入和减少资本          22,798        84,124                                       -                               -              -            106,922

1.所有者投入资本                                                                                                                                                  -

2.股份支付计入所有者权益的金
                                    22,798        84,124                                                                                                   106,922
额

3.其他                                                                                                                                                            -

                                                                            53 / 208
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(四)利润分配                          -        -                                  -   -1,904,126           -              -1,904,126

1.提取盈余公积                                                                                                                      -

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配                                                             -1,904,126                          -1,904,126

4.其他                                                                                                                              -

(五)所有者权益内部结转                -        -                                  -            -           -                       -

1.资本公积转增资本(或股本)                                                                                                        -

2.盈余公积转增资本(或股本)                                                                                                        -

3.盈余公积弥补亏损                                                                                                                  -

4.其他                                 -                                                        -                                   -

 (六)专项储备                                                                                                                      -

1.本期提取                                                                                                                          -

2.本期使用                                                                                                                          -

(七)其他                                  61,558                                                                             61,558

四、本期期末余额                7,616,504   84,653                          1,768,923   5,970,369        1,256          15,441,705
          法定代表人:梁稳根                         主管会计工作负责人:肖友良                      会计机构负责人:刘华




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二、公司基本情况


    三一重工股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经湖南省人民政府以湘政函

[2000]209 号文批准,由三一重工业集团有限公司依法变更而设立的股份有限公司。

    2000 年 12 月 8 日经湖南省工商行政管理局核准,领取了注册号为 4300002000116 的企业法

人营业执照。

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]55 号文核准,本公司于 2003 年 6 月 18 日向

社会公开发行人民币普通股(A 股)60,000,000 股,每股面值 1.00 元,每股发行价 15.56 元,并

于 2003 年 7 月 3 日在上海证券交易所上市交易,发行后本公司注册资本变更为 240,000,000 元。

    2005 年 6 月 10 日,公司 2005 年第一次临时股东大会决议通过了《公司股权分置改革方案》,

以股权分置改革方案实施的股权登记日(2005 年 6 月 15 日)公司总股本 240,000,000 股、流通股

60,000,000 股为基数,由非流通股股东向流通股股东支付总额为 21,000,000 股公司股票和

48,000,000.00 元现金对价。即:流通股股东每持 10 股流通股股票将获得非流通股股东支付的 3.5

股公司股票和 8 元现金对价。本次股权分置改革方案实施后,公司所有股份均为流通股股份,其

中有限售条件的股份总数为 159,000,000 股,占总股本的 66.25%,非限售条件的股份总数为

81,000,000 股,占总股本的 33.75%。

    经公司 2004 年股东大会决议,公司以 2004 年 12 月 31 日的股本总数 240,000,000 股为基数,

以资本公积金每 10 股转增 10 股的比例转增股本(股权登记日为 2005 年 6 月 29 日,除权日为 2005

年 6 月 30 日),共转增 240,000,000 元股本,转增后公司总股本为 480,000,000 元。

    经公司 2006 年股东大会决议,公司以 2006 年 12 月 31 日的股本总数 480,000,000 股为基数,

以资本公积每 10 股转增 10 股的比例转增股本(股权登记日为 2007 年 4 月 20 日,除权日为 2007

年 4 月 23 日),共转增 480,000,000 元股本,转增后公司总股本为 960,000,000 元。

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]160 号文件核准,公司于 2007 年 7 月 26 日

向中海基金管理有限公司、光大证券股份有限公司、无锡亿利大机械有限公司、新华人寿保险股

份有限公司、中信证券股份有限公司、红塔证券股份有限公司、中融国际信托投资有限公司、JF

资产管理有限公司、上投摩根基金管理有限公司及长盛基金管理有限公司等十位投资者发行人民

币普通股(A 股)新股 32,000,000 股,每股面值 1.00 元,每股发行价 33 元,发行后公司总股本

992,000,000 元。

    经公司 2007 年股东大会决议,公司以 2007 年 12 月 31 日的股本总数 992,000,000 股为基数,


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向全体股东每 10 股送红股 2 股,同时以资本公积金转增股本,向全体股东每 10 股转增 3 股的

比例转增股本(股权登记日为 2008 年 7 月 9 日,除权、除息日为 2008 年 7 月 10 日),实施派

送红股和资本公积金转增股本后,公司股本总数为 1,488,000,000 股。

    经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1496 号文核准,公司于 2010 年 1 月 25 日向梁稳

根等 10 名自然人发行人民币普通股(A 股)新股 119,133,574 股,每股面值 1.00 元,每股发行价

16.62 元,发行后公司股本总数为 1,607,133,574 股。

    经公司 2009 年股东大会决议,公司以股本总数 1,607,133,574 股为基数,向全体股东每 10 股

送红股 2 股,同时以资本公积金转增股本,向全体股东每 10 股转增 3 股的比例转增股本(股权

登记日为 2010 年 6 月 23 日,除权、除息日为 2010 年 6 月 24 日),实施派送红股和资本公积金转

增股本后,公司股本总数为 2,410,700,361 股。

    经公司 2010 年第三次临时股东大会决议,公司以股本总数 2,410,700,361 股为基数,向全体

股东每 10 股送红股 11 股(股权登记日为 2010 年 10 月 21 日,除权、除息日为 2010 年 10 月 22

日),实施派送红股后,公司股本总数为 5,062,470,758 股。

    经公司 2010 年度股东大会决议,公司以股本总数 5,062,470,758 股为基数,向全体股东每 10

股送 5 股派发现金红利 0.6 元(含税)(股权登记日为 2011 年 4 月 21 日,除权、除息日为 2011

年 4 月 22 日),实施派送红股后,公司股本总数为 7,593,706,137 股。

    经公司 2012 年第一次临时股东大会决议,公司于 2012 年 12 月 24 日首次授予限制性股票份

额 2282.19 万股,报告期内失效 2.4 万股,有效为 2279.79 万股,限制性股票激励对象于 2013 年 1

月 15 日完成认购。2013 年 1 月 31 日,公司完成登记手续,中国证券登记结算有限责任公司上海

分公司出具了证券变更登记证明,公司总股本变更为 7,616,504,037 股。

    截至 2014 年 6 月 30 日,本公司累计发行股本总数 7,616,504,037 股,详见附注六、(三十七)。

    本公司及其子公司(以下简称“本集团”)的主要业务为:混凝土机械、挖掘机械、起重机械、

路面机械及桩工机械的生产、销售与维修。

    本公司的母公司为三一集团有限公司,最终控制人为梁稳根先生。

    本财务报表业经本公司董事会于 2014 年 8 月 29 日决议批准报出。




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三、公司主要会计政策、会计估计和前期差错


(一) 财务报表的编制基础


    本集团财务报表以持续经营假设为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于

2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业

会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证

券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》

(2010 年修订)的披露规定编制。

    根据企业会计准则的相关规定,本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,

本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。


(二) 遵循企业会计准则的声明


    本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团 2014 年 6 月

30 日的财务状况及 2014 年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司及本集团的

财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2010 年修订的《公开发行证券的公司信息

披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。


(三) 会计期间


    本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公

司会计年度采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。


(四) 记账本位币


    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人

民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本

位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。




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(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法


    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合

并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

    (1)同一控制下企业合并

    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为

同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一

方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权

的日期。

    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面

价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资

本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。

    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

    (2)非同一控制下企业合并

    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合

并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与

合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付

出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律

服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行

的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及

的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况

的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合

并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买

日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认

净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以

及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价

值份额的,其差额计入当期损益。

    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未

予确认的,在购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,

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预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税

资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企

业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》(财会〔2012〕19 号)关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注三、(六)),
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本
附注三、(十二)“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合
并财务报表进行相关会计处理:
    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
    在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。


(六) 合并财务报表的编制方法


    (1)合并财务报表范围的确定原则

    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财

务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部

子公司。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。

    (2)合并财务报表编制的方法

    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;

从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流

量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债

表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当

地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制

下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在

合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。

    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司

的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子


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公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数

股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东

权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公

司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,冲减少数股东权益。

    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其

在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去

按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧

失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时一并转

为当期投资收益。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企

业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注三、(十二)

“长期股权投资”或本附注三、(九)“金融工具”。

    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股

权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条

款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进

行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达

成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看

是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易

视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注三、

(十二))和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用

的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将

各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一

次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综

合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。


(七) 现金及现金等价物的确定标准


    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短

(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很


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小的投资。


(八) 外币业务和外币报表折算


    (1)外币交易的折算方法

    本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当

日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑

换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

    (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,

除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本

化的原则处理;②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收

益,直至净投资被处置才被确认为当期损益);以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外

的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。

    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额

计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记

账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损

益或确认为其他综合收益并计入资本公积。

    (3)外币财务报表的折算方法

    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,

因汇率变动而产生的汇兑差额,列入股东权益“外币报表折算差额”项目;处置境外经营时,计

入处置当期损益。

    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,

采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发

生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初

未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算

列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,

确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时,

将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置

该境外经营的比例转入处置当期损益。


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    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率

变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。




(九) 金融工具


    (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金

融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指

易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实

际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。

估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相

同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

    (2)金融资产的分类、确认和计量

    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可

供出售金融资产。初始确认金融资产,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产,相关交易费用

计入初始确认金额。

    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了

近期内出售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近

期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍

生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的

权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

    符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得

或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,


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对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价

并向关键管理人员报告。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变

动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

    ② 持有至到期投资

    是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生

金融资产。

    持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销

时产生的利得或损失,计入当期损益。

    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其

摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或

适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

    在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现

金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、

属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

    ③ 贷款和应收款项

    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款

和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

    贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销

时产生的利得或损失,计入当期损益。

    ④ 可供出售金融资产

    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

    可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本

金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计

摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成

本。

    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损

失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益并计


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入资本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。

    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。

    (3)金融资产减值

    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其

他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。

    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独

进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生

减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融

资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征

的金融资产组合中进行减值测试。

    ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值

    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确

认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值

已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回

减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

    ② 可供出售金融资产减值

    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该

可供出售权益工具投资发生减值。

    可供出售金融资产发生减值时,将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转

出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当

前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失

后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为

其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。

    (4)金融资产转移的确认依据和计量方法

    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

② 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资


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产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃

了对该金融资产控制。

    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融

资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对

价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止

确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分

的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融

资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和

报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,

不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则

继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

    (5)金融负债的分类和计量

    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融

负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产的条件一致。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的

变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

    ② 其他金融负债

    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具

结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行

后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。


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    (6)金融负债的终止确认

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司

(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与

现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

    (7)衍生工具及嵌入衍生工具

    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。除指定

为套期工具且套期高度有效的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性

质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外,其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。

    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍

生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为

单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计

量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

    (8)金融资产和金融负债的抵销

    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同

时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相

互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,

不予相互抵销。

    (9)权益工具

    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中

合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入,不足抵减的,冲减留存收益。其

余权益工具,在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。

    本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益

工具的公允价值变动额。




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(十) 应收款项


1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项


单项金额重大的判断依据或金额标准              本公司将金额为占应收账款余额 5%以上、其他

                                              应收款余额 10%以上的应收款项确认为单项金

                                              额重大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法      本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减

                                              值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括

                                              在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进

                                              行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款

                                              项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款

                                              项组合中进行减值测试。


2、 按组合计提坏账准备应收款项


按组合计提坏账准备应收款项:

组合名称                               依据

账龄组合                               本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试

                                       未发生减值、且不属于按性质组合的应收款项,按信

                                       用风险特征的相似性和相关性对应收款项分组

性质组合                               以信用证方式结算或已购买保险的国际出口业务产

                                       生的应收款项、合并报表范围内子公司应收款项、母

                                       公司及其附属企业的应收款项、出口退税及其他政府

                                       垫款等无显著回收风险的款项划为性质组合

按组合计提坏账准备的计提方法:

组合名称                               计提方法

账龄组合                               账龄分析法

性质组合                               根据其风险特征不存在减值风险,不计提坏账准备




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组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法

账龄                            应收账款计提比例说明           其他应收款计提比例说明

1 年以内(含 1 年及未到合同收   1%                             1%

款日应收款)

1-2 年                         6%                             6%

2-3 年                         15%                            15%

3-4 年                         40%                            40%

4-5 年                         70%                            70%

5 年以上                        100%                           100%



组合中,采用其他方法计提坏账准备的计提方法说明

组合名称                                         方法说明

性质组合                                         -




3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款


单项计提坏账准备的理由                           本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征

                                                 的应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表

                                                 明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低

                                                 于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账

                                                 准备,包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的

                                                 应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法

                                                 履行还款义务的应收款项等。

坏账准备的计提方法                               单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减

                                                 值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值

                                                 的差额,确认减值损失,计提坏账准备




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4、 坏账准备的转回


    如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确

认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备

情况下该应收款项在转回日的摊余成本。

    本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的,按交易款项扣除已转销应收账款的账

面价值和相关税费后的差额计入当期损益。


(十一)   存货


1、 存货的分类


    存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、库存商品等。


2、 发出存货的计价方法:加权平均法


    存货在取得时按计划成本计价,对原材料的计划成本和实际成本之间的差异,通过成本差异

科目核算,并按期结转发出存货应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本。领用和发出时

按加权平均法计价。


3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法


    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的

销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时

考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取

存货跌价准备。除备品备件等单价较低的存货外,按单个存货项目计算存货跌价准备。备品备件

等单价较低的存货按其实际状况,按存货类别计提存货跌价准备。

    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值

高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。




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4、 存货的盘存制度:永续盘存制


5、 低值易耗品和包装物的摊销方法


(1) 低值易耗品:一次摊销法


低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销




(2) 包装物:一次摊销法


包装物于领用时按一次摊销法摊销。




(十二)   长期股权投资


1、 投资成本确定


    对于企业合并形成的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合

并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合

并取得的长期股权投资,企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益

性证券的公允价值之和;购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其

他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性

证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股

权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的

公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面

价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税

金及其他必要支出也计入投资成本。


2、 后续计量及损益确认方法


    对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计

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量的长期股权投资,采用成本法核算;对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,

采用权益法核算;对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的

长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。

    此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

    ① 成本法核算的长期股权投资

    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或者

对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告

发放的现金股利或利润确认。

    ② 权益法核算的长期股权投资

    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投

资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

    采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价

值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于

本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益,按照持股比例计算属于本公司的部分

予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照

《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。对被投

资单位的其他综合收益,相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。

    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对

被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的

义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润

的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

    ③ 收购少数股权

    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享

有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公

积不足冲减的,调整留存收益。

    ④ 处置长期股权投资

    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处


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置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子

公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注三、(六)“合并财务报表编制的方法”

中所述的相关会计政策处理。

    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计

入当期损益;采用权益法核算的长期股权投资,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分

按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融

资产,并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转

为权益法核算的,按相关规定进行追溯调整。


3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据


    控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。

共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务

和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政

策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否

对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转

换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。


4、 减值测试方法及减值准备计提方法


    本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产

存在减值迹象,则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资

产减值准备,并计入当期损益。

    长期股权投资的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。


(十三)   固定资产


1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法


     固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位

价值较高的有形资产。

     固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用

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状态的次月起,采用年限平均法提取折旧。


2、 各类固定资产的折旧方法


         类别            折旧年限(年)              残值率(%)         年折旧率(%)

房屋及建筑物                         15-40                         0-3           2.43-6.67

机器设备                              4-15                         0-3          6.47-25.00

运输设备                              8-10                         0-3          9.70-12.50

经营租赁租出设备                          4-6                      0-3         16.17-25.00

办公设备及其他                        2-15                         0-3          6.47-50.00


3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法


    固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、(十八)“非流动非金融资产减值”。


4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法


    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转

移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资

产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无

法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的

期间内计提折旧。


5、 其他说明


    与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠
地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,
在发生时计入当期损益。
    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期
损益。
    本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改
变则作为会计估计变更处理。




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(十四)     在建工程


    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、十八) 非流动非金融资产减值”。


(十五)     借款费用


    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费

用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始

资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资

本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般

借款的加权平均利率计算确定。

    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当

期损益。

    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可

销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3

个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。


(十六)     无形资产


    (1)无形资产

    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本

公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入

当期损益。

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    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权

支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有

关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累

计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计

估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该

无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形

资产的摊销政策进行摊销。

    (2)研究与开发支出

    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支

出计入当期损益:

    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

    ③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出

售该无形资产;

    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

    (3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、(十八)“非流动非金融资产减值”。


(十七)   长期待摊费用


    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。




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(十八)   非流动非金融资产减值


    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对

子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断

是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命

不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值

测试。

    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值

损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产

活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可

获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税

费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按

照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行

折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可

收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生

现金流入的最小资产组合。

    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合

并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组

合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组

或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账

面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。


(十九)   预计负债


    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的

现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。

    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行

相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。


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    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到

时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

    (1)亏损合同

    亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成

亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同

标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。

    (2)重组义务

    对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,

按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。


(二十)   股份支付及权益工具


1、 股份支付的种类


    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定

的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

    ① 以权益结算的股份支付

    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值

计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待

期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立

即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按

照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具

的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,

相应增加股东权益。

    ② 以现金结算的股份支付

    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允

价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待

期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况

的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,


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相应增加负债。

    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计

入当期损益。


2、 权益工具公允价值的确定方法


    本公司授予的股份期权采用布莱克-斯克尔斯期权定价模型确定,具体参见附注八。


3、 确认可行权权益工具最佳估计的依据


    在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳
估计,修正预计可行权的权益工具数量。


4、 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理


    本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工

具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具

在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工

的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或

全部已授予的权益工具。

    在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权

处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够

选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。




(二十一) 收入


    (1)商品销售收入

    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续

管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能

流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

    (2)提供劳务收入

    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供

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的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的

经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本

能够可靠地计量。

    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金

额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能

得到补偿的,则不确认收入。

    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳

务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提

供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。

    (3)使用费收入

    根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。

    (4)利息收入

     按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定.


(二十二) 政府补助


    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投

入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用

于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定

为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与

收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,

根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对

该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般

性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。

    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照

公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,

直接计入当期损益。

    本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿

证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计


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量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府

部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金

额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的

规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何

符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明

确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规

定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。

    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损

益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确

认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。

    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超

出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。


(二十三) 递延所得税资产/递延所得税负债


    (1)当期所得税

    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算

的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据

有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

    (2)递延所得税资产及递延所得税负债

    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按

照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采

用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额

(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有

关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,

如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,

也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产

生的递延所得税负债。

    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产


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生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未

来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予

确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异

的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款

抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关

资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的

应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获

得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

    (3)所得税费用

    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计

入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期

所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

    (4)所得税的抵销

    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公

司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延

所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相

关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净

额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所

得税负债以抵销后的净额列报。


(二十四) 租赁


    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转

移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。


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    (1)本公司作为承租人记录经营租赁业务

    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直

接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

    (2)本公司作为出租人记录经营租赁业务

    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直

接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损

益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

    (3)本公司作为承租人记录融资租赁业务

    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作

为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资

费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计

入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长

期负债列示。

    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生

时计入当期损益。

    (4)本公司作为出租人记录融资租赁业务

    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的

入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值

之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权

和一年内到期的长期债权列示。

    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生

时计入当期损益。


(二十五) 职工薪酬


    本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。

    本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗保险、住

房公积金及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补

偿的建议,如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施,同时


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本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关系给予补偿产

生的预计负债,并计入当期损益。

    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正

常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计

入当期损益(辞退福利)。




(二十六) 主要会计政策、会计估计的变更


1、 会计政策变更


本公司本年度未发生会计政策的变更事项。


2、 会计估计变更


本公司本年度未发生会计估计的变更事项。




(二十七) 前期会计差错更正


1、 追溯重述法


本公司本年未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。


2、 未来适用法


本公司本年未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。




(二十八) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法


    重大会计判断和估计

    本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量

的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去

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的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、

资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的

结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响

变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变

更当期和未来期间予以确认。

    于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

    (1)坏账准备计提

    本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收

账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将

在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。

    (2)存货跌价准备

    本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧

和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现

净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事

项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间

影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

    (3)金融工具公允价值

    对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方

法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关

性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的

公允价值产生影响。

    (4)可供出售金融资产减值

    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是

否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的

公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状

况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。

    (5)非金融非流动资产减值准备

    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。


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对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测

试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。

    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来

现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。

    公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市

场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

    在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及

计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相

关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未

来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或

者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

    (6)折旧和摊销

    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提

折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用

寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生

重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

    (7)开发支出

    确定资本化的金额时,本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率

以及预计受益期间的假设。

    (8)递延所得税资产

    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认

递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,

结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

    (9)所得税

    本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部

分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初

估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。




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    (10)预计负债

本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金

等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导

致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数

确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中

本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。




四、税项


(一) 主要税种及税率


         税种                          计税依据                             税率

增值税                应税收入按 17%、13%、11%的税率计算销项税, 17%、13%、11%

                      并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计

                      缴增值税。注册在境外的子公司根据当地税法要

                      求适用当地增值税税率。

营业税                应税营业额                                   3%、5%

城市维护建设税        按实际缴纳的流转税                           5%、7%

企业所得税            除享有税收优惠的子公司(详见附注四、(二))   15%、25%

                      外,其余境内子公司企业所得税按应纳税所得额

                      的 25%计缴;注册在境外的子公司根据当地税

                      法要求适用当地企业所得税税率。




(二) 税收优惠及批文

    (1)本公司于2013年12月5日通过高新技术企业资格认定取得GR201311000714号高新技术企
业证书,本期按15%税率缴纳企业所得税;
    (2)子公司湖南三一路面机械有限公司于2011年11月4日通过高新技术企业资格复审取得
GF201143000357号高新技术企业证书,目前正在申请复审,本期按15%税率缴纳企业所得税;
    (3)子公司上海华兴数字科技有限公司于2012年2月10日通过软件企业资格审核取得沪
R-2012-0021号软件企业认定证书,本期按12.5%税率缴纳企业所得税;
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    (4)子公司北京市三一重机有限公司于2011年9月14日通过高新技术企业资格复审取得
GF201111000666号高新技术企业证书,目前正在申请复审,本期按15%税率缴纳企业所得税;
    (5)子公司娄底市中兴液压件有限公司于2011年11月4日通过高新技术企业资格复审取得
GF201143000334号高新技术企业证书,目前正在申请复审,本期按15%税率缴纳企业所得税;
    (6)子公司湖南汽车制造有限责任公司于2011年11月4日通过高新技术企业资格复审取得
GF201143000242号高新技术企业证书,目前正在申请复审,本期按15%税率缴纳企业所得税;
    (7)子公司三一汽车制造有限公司于2011 年11 月4日通过高新技术企业资格复审取得
GF201143000053号高新技术企业证书,目前正在申请复审,本期按15%税率缴纳企业所得税;
    (8)子公司三一汽车起重机械有限公司于2013年11月1日通过高新技术企业资格复审取得
GF201343000038号高新技术企业证书,本期按15%税率缴纳企业所得税;
    ( 9 ) 子 公 司 三 一 重 机 有 限 公 司 于 2011 年 9 月 30 日 通 过 高 新 技 术 企 业 资 格 复 审 取 得
GF201132000924号高新技术企业证书,目前正在申请复审,本期按15%税率缴纳企业所得税;
    (10)子公司湖南中成机械有限公司于2013年11月1日通过高新技术企业资格复审取得
GF201343000112号高新技术企业证书,本期按15%税率缴纳企业所得税;
    (11)子公司娄底市中源新材料有限公司于2013年11月1日通过高新技术企业资格复审取得
GF201343000066号高新技术企业证书,本期按15%税率缴纳企业所得税;
    (12)子公司常熟华威履带有限公司于2012年10月25日通过高新技术企业资格认定取得
GR201232001292号高新技术企业证书,本期按15%税率缴纳企业所得税;
    (13)子公司湖南三一智能控制设备有限公司于2010年2月8日通过软件企业资格审核取得湘
R-2010-0004号软件企业认定证书,本期按12.5%税率缴纳企业所得税;
    ( 14 ) 子 公 司 上 海 三 一 重 机 有 限 公 司 于 2012 年 11 月 18 日 通 过 高 新 技 术 企 业 资 格 取 得
GR201231000558号高新技术企业证书,本期按15%税率交纳企业所得税;
    (15)子公司常德市三一机械有限公司于2013年10月15日通过高新技术企业资格认定取得
GR201343000008号高新技术企业证书,本期按15%税率交纳企业所得税;
    (16)子公司浙江三一装备有限公司于2013年8月12日通过高新技术企业资格认定取得
GR201333000466号高新技术企业证书,本期按15%税率交纳企业所得税;
    (17)子公司三一西北重工有限公司于2013年7月10日通过高新技术企业资格认定取得
GR201365000031号高新技术企业证书,本期按15%税率交纳企业所得税;
    (18)子公司湖南三一中阳机械有限公司于2013年9月2日通过高新技术企业资格认定取得
GR201343000213号高新技术企业证书,本期按15%税率交纳企业所得税。


(三)     其他说明


       本公司出口产品增值税实行“免、抵、退”政策。

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五、企业合并及合并财务报表


(一) 子公司情况


1、 通过设立或投资等方式取得的子公司


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子公司全称     子公司   注册地   业务性质   注册资本          经营范围                    期末实际出资       实质上构   持股         表决权比     是否合   少数股东     少数股东   从母公司所有者


               类型                                                                       额                 成对子公   比     例    例(%)        并报表   权益         权益中用   权益冲减子公司


                                                                                                             司净投资   (%)                                             于冲减少   少数股东分担的


                                                                                                             的其他项                                                   数股东损   本期亏损超过少


                                                                                                             目余额                                                     益的金额   数股东在该子公


                                                                                                                                                                                   司期初所有者权


                                                                                                                                                                                   益中所享有份额


                                                                                                                                                                                   后的余额


湖南三一路面   控股     湖南     机械制造       31,800 万元   路面机械类产品及配件的           23,627 万元                    74.3       74.3     是        137,262


机械有限公司                                                  开发、生产和产品自销


湖南中成机械   控股     湖南     机械配件       31,800 万元   混凝土输送管道、配套钢结         22,260 万元                   52.01           70   是         114,010


有限公司                         制造                         构件、工程机械零配件生




                                                                                         88 / 208
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                                                       产、产品自销


娄底市中兴液   控股   湖南   机械配件    31,800 万元   液压缸、输送缸、液压泵、       23,850 万元   75    75    是   122,435


压件有限公司                 制造                      液压控制阀、机械配件、电


                                                       镀产品及其配套产品的生


                                                       产、销售


上海三一科技   控股   上海   机械制造   133,180 万元   普通机械设备及相关产品、      133,180 万元   100   100   是


有限公司                                               电子产品、建筑机械、工程


                                                       机械、起重机械(凭资质经


                                                       营)的研制、开发、生产、


                                                       销售,货物与技术的进出


                                                       口。【企业经营涉及行政许


                                                       可的,凭许可证件经营】


昆山三一机械   控股   江苏   机械制造   5,000 万美元   建筑工程机械、起重机械、       23,675 万元   75    75    是   358,493


有限公司                                               通用设备、机电设备的制造


                                                       与销售;销售自产产品


湖州三一矿机   控股   浙江   机械制造     3,180 万元   矿山机械设备及配件的研          3,180 万元   100   100   是


有限公司                                               发、制造、销售,货物与技


                                                       术的进出口,机械设备的出




                                                                                  89 / 208
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                                                      租。(涉及行政许可的平行


                                                      政许可证件经营)


浙江三一装备   控股   浙江   机械制造   43,180 万元   工程机械类产品及铸锻件           68,251 万元   100   100   是


有限公司                                              的研发、制造及销售,货物


                                                      与技术的进出口,自有机械


                                                      设备的融物租赁。(涉及行


                                                      政许可的凭有效行政许可


                                                      证件经营)


上海三一重机   控股   上海   机械制造   31,318 万元   机械设备(除特种设备)、         31,318 万元   100   100   是


有限公司                                              电子产品的研制、开发、制


                                                      造、加工、批发、零售,从


                                                      事货物及技术的进出口业


                                                      务,机械设备(除特种设备)


                                                      租赁。【企业经营涉及行政


                                                      许可的,凭许可证件经营】


湖南三一智能   控股   湖南   机械配件    3,000 万元   工业自动控制系统装置、电          3,000 万元   100   100   是


控制设备有限                 制造                     力电子元器件、通信传输设


公司                                                  备、电子计算机整机的制




                                                                                   90 / 208
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                                                      造;应用软件服务;第二类


                                                      增值电信业务中的信息服


                                                      务业务(不含固定网电话信


                                                      息服务和移动网信息服务)


常德市三一机   控股   湖南   机械制造   10,000 万元   路面机械、通用设备、机电          9,100 万元   88.43   91    是   16,436


械有限公司                                            设备及配件的研发、生产、


                                                      销售


湖南三一物流   控股   湖南   货运代理    1,000 万元   仓储理货,货运代理,信息          1,000 万元    100    100   是


有限责任公司                                          配载(道路运输经营许可证


                                                      有效期至 2015 年 7 月 14


                                                      日);普通货运(道路运输


                                                      经营许可证有效期至 2014


                                                      年 11 月 11 日);从事货物


                                                      和技术的进出口业务(国家


                                                      法律法规规定经审批方可


                                                      经营或禁止进出口的货物


                                                      和技术除外);物流信息咨


                                                      询。(以上项目涉及行政许




                                                                                   91 / 208
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                                                     可的凭许可证经营)


三一西北重工   控股   新疆   机械制造   5,318 万元   建筑工程机械、起重机械、          5,318 万元   100   100   是


有限公司                                             通用设备、机电设备的生


                                                     产、销售及维修;建筑工程


                                                     机械配件的销售;金属制


                                                     品、橡胶制品、电子产品、


                                                     钢丝增强液压橡胶软管和


                                                     软管组合件的生产、销售;


                                                     混凝土泵送设备、搅拌设备


                                                     及配件的制造、改装、销售;


                                                     五金、矿产品、金属材料的


                                                     销售;建筑工程机械租赁服


                                                     务;本企业的自产产品及技


                                                     术的进出口业务和本企业


                                                     所需机械设备、零部件、原


                                                     辅材料及技术的进口业务,


                                                     但国家限定经营或禁止进


                                                     出口的商品和技术除外




                                                                                  92 / 208
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湖南三一中阳   控股   湖南   机械配件     31,800 万元   工程机械与零部件研发、制         31,800 万元   100   100   是


机械有限公司                 制造                       造及销售


湖南新裕钢铁   控股   湖南   钢材贸易      5,000 万元   金属材料、炉料、建筑材料、        5,000 万元   100   100   是


有限公司                                                矿产品、机械零部件、化工


                                                        产品(不含危险及监控化学


                                                        品)、机电设备、防水材料、


                                                        五金交电、汽车(不含小轿


                                                        车)的销售;钢材的加工。


                                                        自营和代理各类商品和技


                                                        术的进出口业务(单国家禁


                                                        止或限定公司经营的除


                                                        外),(以上涉及行政许可的


                                                        凭许可证经营)


三一国际发展   控股   香港   机械设备   26,738 万美元   机械设备销售,维修、投资       26,738 万美元   100   100   是


有限公司                     销售、投


                             资


香港中兴恒远   控股   香港   国际采购   20,400 万美元   汽车零配件进出口贸易           20,400 万美元   100   100   是


国际贸易有限




                                                                                     93 / 208
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公司


三一重工卡塔   控股   卡塔尔   机械租赁   2,500 万卡塔尔    销售和租赁业务,土地平          3,497.6 万卡       100      100    是


尔有限公司                                        里亚尔    整,打桩和回填工程建筑           塔尔里亚尔


印度三一私人   控股   印度     机械制     364,483 万印度    工程机械生产、租赁、组装、      364,483 万印     99.999   99.999   是


有限公司                       造、租赁             卢比    进出口、销售等                          度卢比


SANY           控股   美国     机械制       1,900 万美元    按注册地法律确定               18,999,908 美     99.999   99.999   是


AMERICA INC                    造、租赁                                                                 元


SANY SOUTH     控股   新加坡   机械销售   5,148.92 万新加   工程机械的销售及维修           5,148.92 万新     99.999   99.999   是


EAST ASIA                                           坡元                                            加坡元


PTE.LTD


三一南美有限   控股   巴西     机械销售   177.2 万巴西雷    工程机械生产、租赁、组装、      177.2 万巴西       100      100    是


公司                                                亚尔    进出口、销售等                          雷亚尔


SANY           控股   比利时   机械销       41430 万欧元    工程机械的研发、生产、销        41429.7 万欧        99       99    是   32,014   -2,803


BELGIUM                        售、投资                     售及售后服务,进出口贸易                    元


HOLDING


SANY           控股   德国     机械制造      3800 万欧元    工程机械的研发、生产、销       45,200 万欧元     99.999   99.999   是


GERMANY                        销售                         售及服务,进出口贸易


GMBH




                                                                                         94 / 208
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三一俄罗斯(欧   控股   俄罗斯   机械销售   294.30 万俄罗斯   工程机械、起重机械、港口      294.3 万俄罗       100      100    是


洲)有限公司                                          卢布    机械的销售、进出口贸易                斯卢布


SANY SOUTH       控股   南非     机械销售   2,749.51 万南非   销售业务                     2,749.51 万南     99.999   99.999   是


AFRICA                                                兰特                                          非兰特


CO.LTD


SANY             控股   比利时   机械销售       858 万欧元    筹融资业务                     858 万欧元       99.66    99.66   是   438


BELGIUM


FINANCIAL


CORPORATIO


N


常熟华威履带     控股   江苏     机械制造       46,800 万元   许可经营项目:无。一般经       32760 万元        100      100    是


有限公司                                                      营项目:履带制造、工程机


                                                              械配件制造、加工、销售,


                                                              提供技术咨询和售后服务;


                                                              从事货物及技术进出口业


                                                              务,但国家限定公司经营或


                                                              禁止进出口的商品及技术


                                                              除外。




                                                                                         95 / 208
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上海华兴数字   控股   上海   机械制造    1318 万元    自动化控制设备、电气和电        1318 万元   100   100   是


科技有限公司                                          子控制系统、计算机软硬


                                                      件、通信产品、机械设备及


                                                      相关零部件的研发、生产、


                                                      销售,并提供相关产品的咨


                                                      询服务和技术服务转让


江苏三一重工   控股   江苏   机械制造   60,000 万元   建筑工程用机械、起重运输       42000 万元   100   100   是


塔机有限公司                                          设备、通用及专用零部件的


                                                      生产、销售、维修与安装;


                                                      货物及技术的进出口业务


                                                      (国家限定公司经营或禁


                                                      止进出口的商品及技术除


                                                      外)


上海高利科技   控股   上海   投资        8800 万元    对高科技项目的投资、开          8800 万元   95    95    是   2,161   -2,239


投资有限公司                                          发,投资管理及咨询,企业


                                                      资产委托管理(涉及许可经


                                                      营的凭许可证经营)


广东三一机械   控股   广东   机械销售    1000 万元    研发、生产(由分公司另办         1000 万元   100   100   是




                                                                                 96 / 208
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有限公司                                            照经营)、销售:电器机械


                                                    及器材、普通机械、重工机


                                                    械产品及其配件;提供上述


                                                    产品的维修、租赁、咨询及


                                                    售后服务;二类机动车维修


                                                    (大中型货车维修,有效期


                                                    至 2012 年 6 月 30 日止)


深圳市三一科   控股   广东   机械制造   2000 万元   机械产品及其零部件的研            2000 万元   100   100   是


技有限公司                                          发、销售;智能控制系统的


                                                    研发及销售;新材料、通讯、


                                                    视讯产品的研发及销售(以


                                                    上不含国家限制项目);计


                                                    算机系统集成及软件开发


湖南三一维修   控股   湖南   维修       1000 万元   工程、建设机械维修、起重          1000 万元   100   100   是


服务有限公司                                        机维修;三一重工系列产品


                                                    设备翻新;机械设备维修服


                                                    务代理;工程机械、建设机


                                                    械的租赁及配件销售;二类




                                                                                 97 / 208
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                                                    机动车维修(大型货车整车


                                                    修理、总成修理、整车维护、


                                                    小修、维修救援、专项修


                                                    理)。(需许可证、资质证的


                                                    项目取得相关的有效许可


                                                    证、资质证后方可经营)


浙江三一铸造   控股   浙江   机械制造   3188 万元   机械铸锻件研发、制造、销          3188 万元   91    91    是   1,154   -1,715


有限公司                                            售,货物及技术的进出口.


成都星成新裕   控股   四川   钢材贸易   1000 万元   金属材料、炉料、建筑材料、        1000 万元   100   100   是


钢铁有限公司                                        矿产品(不含煤矿)、机械


                                                    零配件、化工产品(不含危


                                                    险及监控化学品)、机电设


                                                    备、防水材料、五金交电、


                                                    汽车(不含九座以下乘用


                                                    车)的销售;货物进出口;


                                                    技术进出口。(以上范围国


                                                    家法律、行政法规、国务院


                                                    决定禁止或限制的除外,涉




                                                                                 98 / 208
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                                                    及资质证的凭资质证经营)


广东新裕钢铁   控股   广东   钢材贸易   1000 万元   批发、零售:钢铁、建筑材        1000 万元   100   100   是


有限公司                                            料、矿产品、机械零配件、


                                                    化工产品(危险化学品除


                                                    外)、机电设备(特种设备


                                                    除外)、防水材料、五金交


                                                    电、汽车(不含九座以下乘


                                                    用车);货物进出口、技术


                                                    进出口(法律、行政法规禁


                                                    止的项目除外;法律、行政


                                                    法规规定必须经审批的项


                                                    目,经审批后方可经营)


河北三一搅拌   控股   河北   配件制造   2000 万元   搅拌设备产品的销售、维修        2000 万元   100   100   是


设备制造有限                                        及安装;经营本企业产品及


公司                                                技术的出口业务和本企业


                                                    所需的机械设备、零部件、


                                                    原辅材料及技术的进口业


                                                    务(国家法律法规及国务院




                                                                               99 / 208
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                                                    决定禁止或限制经营的除


                                                    外;需其他审批的,待批准


                                                    后方可经营)


三一重工广西   控股   广西   配件制造   2000 万元   搅拌设备产品销售及售后            2000 万元   100   100   是


搅拌设备有限                                        服务;进出口贸易;工程机


公司                                                械制造(仅限分支机构经


                                                    营)


三一重工甘肃   控股   甘肃   配件制造   2000 万元   搅拌设备产品生产、销售、          2000 万元   100   100   是


搅拌设备有限                                        维修及安装(国家法律法规


公司                                                禁止和限制的除外)


郴州市中仁机   控股   湖南   机械制造   2000 万元   建筑工程机械、通用设备、          2000 万元   100   100   是


械制造有限公                                        机器设备及其零部件的生


司                                                  产、销售、维修及安装;经营


                                                    本企业自产产品及技术的


                                                    出口业务和本企业所需的


                                                    机械设备、零部件、原辅材


                                                    料及技术的进口业务(涉及


                                                    许可的凭许可证经营,国家




                                                                                100 / 208
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                                                                      限定公司经营或禁止进出


                                                                      口的商品及技术除外)


昆山三一动力        控股      江苏      机械制造        20,000 万元   非航空设备发动机、发电机        18000 万元                     91          91    是             17,154         -846


有限公司                                                              组及其零部件设计、生产、


                                                                      销售、维修、技术咨询;经


                                                                      营本企业自产产品及技术


                                                                      的出口业务和本企业所需


                                                                      的机械设备、零部件、原材


                                                                      料及技术的进口业务。




2、 同一控制下企业合并取得的子公司


                                                                                                                                                                               单位:千元     币种:人民币

子公司全称     子 公       注册地    业务性质      注册资本       经营范围                         期末实际出      实质上构   持股        表决权      是否合   少数股东        少数股东权   从母公司所有者


               司 类                                                                               资额            成对子公   比例(%)     比    例    并报表   权益            益中用于冲   权益冲减子公司


               型                                                                                                  司净投资               (%)                                  减少数股东   少数股东分担的


                                                                                                                   的其他项                                                    损益的金额   本期亏损超过少


                                                                                                                   目余额                                                                   数股东在该子公




                                                                                                 101 / 208
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                                                                                                                                        司期初所有者权


                                                                                                                                        益中所享有份额


                                                                                                                                        后的余额


娄底市中源   控股   娄底     机械配件制    31,800 万元   铸件、锻件、结构件生产及销售     23,990 万元    74.94   74.94   是   140,703


新材料有限                   造


公司


北京市三一   控股   北京     机械制造      53,020 万元   制造工程机械;货物进出口;普      311,699.72     100     100    是


重机有限公                                               通货运;法律、行政法规、国务            万元


司                                                       院决定禁止的,不得经营;法律、


                                                         行政法规、国务院决定规定应经


                                                         许可的,经审批机关批准并经工


                                                         商行政管理机关登记注册后方


                                                         可经营;法律、行政法规、国务


                                                         院决定未规定许可的,自主选择


                                                         经营项目开展经营活动。


三一重机投   控股   英属维   机械制造        5 万美元    挖掘机械的研发、生产、销售        198,000 万     100     100    是


资有限公司          尔京                                                                            元


三一汽车制   控股   长沙     机械制造     100,830 万元   汽车及其零部件的制造;汽车       436,195.6 万    100     100    是




                                                                                        102 / 208
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造有限公司                                         (不含小轿车)及其零部件的销               元


                                                   售;在许可证核定范围内从事起


                                                   重机械及其零部件的制造与销


                                                   售;建筑工程机械、停车库、通


                                                   用设备、机电设备 、塑料机械


                                                   及其零部件、金属制品、橡胶制


                                                   品、电子产品、钢丝增强液压橡


                                                   胶软管和软管组合件的生产、销


                                                   售、维修;提供建筑工程机械租


                                                   赁服务;国家法律、法规允许的


                                                   五金、矿产品、金属材料的销售;


                                                   经营商品和技术的进出口业务


                                                   (国家法律法规禁止或限制的


                                                   除外)


湖南汽车制   控股   邵阳   机械制造   8,400 万元   从事汽车、汽车底盘、农用车、     22,136.0001    100   100   是


造有限责任                                         汽车及农用车零配件制造与销             万元


公司                                               售




                                                                                  103 / 208
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3、 非同一控制下企业合并取得的子公司


                                                                                                                                                                      单位:元    币种:人民币

子公司全称   子 公   注册地   业务性质     注册资本          经营范围                       期末实际出     实质上构   持股         表决权      是否合   少数股东   少数股东权   从母公司所有者


             司 类                                                                          资额           成对子公   比例(%)      比    例    并报表   权益       益中用于冲   权益冲减子公司


             型                                                                                            司净投资                (%)                             减少数股东   少数股东分担的


                                                                                                           的其他项                                                损益的金额   本期亏损超过少


                                                                                                           目余额                                                               数股东在该子公


                                                                                                                                                                                司期初所有者权


                                                                                                                                                                                益中所享有份额


                                                                                                                                                                                后的余额


昆山新利恒   控股    昆山     机械维修、       30,000 万元   建筑工程机械、起重机械、机     22,657.22 万                     100         100   是


机械有限公                    租赁                           电设备的维修与再制造;工程               元


司                                                           机械租赁;向国内外购买租赁


                                                             财产及二手设备;工程机械零


                                                             配件的制造、加工与销售;建


                                                             筑工程机械、起重机械的二手


                                                             设备交易;维修与再制造技术


                                                             服务、技术培训和技术咨询;




                                                                                          104 / 208
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                                                     租赁财产与二手设备的残值


                                                     处理及维修;租赁及二手设备


                                                     交易咨询和担保;废旧物资的


                                                     回收与销售;液压破碎器的生


                                                     产及销售;土石方工程施工


Putzmeister   控股   德国   机械制造   4000 万欧元   设计、制造及销售混凝土、砂       4.24 亿欧    100   100   是


Holding                                              浆、工业废料地表及地下工程     元、5,489.77


GmbH                                                 机械;设计、制造及销售管道          万美元


                                                     输送工程机械


Intermix      控股   德国   机械制造    200 万欧元   设计、制造及销售混凝土搅拌      839 万欧元    100   100   是


GmbH                                                 车




                                                                                  105 / 208
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(二) 合并范围发生变更的说明


    合并范围发生变更的情况详见“附注五、(三)和附注五、(四)”。


(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体


1、 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经

    营实体


    报告期无新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权
    的经营实体。



(四) 本期发生的非同一控制下企业合并


    报告期未发生非同一控制下企业合并。



(五) 本期丧失控制权的股权而减少子公司


                           子公司                                    注销日

Sany Scandinavia AB                                                  2014-3

Sany UK Ltd.                                                         2014-3

天津三一机械设备销售有限公司                                         2014-4

荆州三一机械有限公司                                                 2014-4

莆田三一机械有限公司                                                 2014-5

苏州三一机械有限公司                                                 2014-5

商丘三一机械有限公司                                                 2014-5

黄冈三一机械设备有限公司                                             2014-5

儋州三一机械有限公司                                                 2014-5

拉萨经济技术开发区三一机械有限公司                                   2014-6

周口三一机械有限公司                                                 2014-6


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(六) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率




              币种                             期末数                               期初数
 港币                                                          0.7938                          0.7862
 美元                                                          6.1528                          6.0969
 欧元                                                          8.3946                          8.4189
 印度卢比                                                      0.1033                          0.0987
 巴西雷亚尔                                                    2.8273                          2.5622
 俄罗斯卢布                                                    0.1838                          0.1852
 南非兰特                                                      0.5842                          0.5772
 安哥拉宽扎                                                    0.0636                          0.0620
 泰铢                                                          0.1915                          0.1849
 日元                                                          0.0608                          0.0578




六、合并财务报表项目注释


       以下注释项目(含公司财务报表主要项目注释)除非特别指出,期初指 2014 年 1 月 1 日,

期末指 2014 年 6 月 30 日。


(一)货币资金


                                                                                             单位:千元
    项目                       期末数                                          期初数
                外币金额       折算率      人民币金额 外币金额               折算率     人民币金额
现金:               /           /
                                                 5,110
                                                          /                    /
                                                                                                6,635

人民币               /           /
                                                  1,387
                                                                /              /
                                                                                                   930

港元                     633      0.7938            502
                                                                    200        0.7862              157
美元                     94       6.1528            578
                                                                        45     6.0969              274
欧元                     213      8.3946          1,788
                                                                    272        8.4189             2,290
其他币种                                            855
                                                                                                  2,984
银行存款:           /           /
                                              5,093,834
                                                                /              /
                                                                                              5,341,071



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人民币              /           /
                                            4,573,725
                                                              /             /
                                                                                            4,577,212

港元                    6,423   0.7938          5,099
                                                                   6,667     0.7862            5,242
美元                 47,741     6.1528       293,741
                                                               76,741        6.0969          467,882
欧元                    1,706   8.3946         14,321
                                                                   3,764     8.4189           31,689
日元                 22,832     0.0608          1,389
                                                              357,162        0.0578           20,644
巴西雷亚尔           15,468     2.8273         43,733
                                                                   9,723     2.5622           24,912
俄罗斯卢布           25,534     0.1838          4,693
                                                               43,050        0.1852            7,973
印度卢比            335,856     0.1033         34,680
                                                               92,070        0.0987            9,087
南非兰特             60,797     0.5842         35,518
                                                              111,396        0.5772           64,298
安哥拉宽扎          173,572     0.0636         11,032
                                                              262,417        0.0620           16,270
泰铢                    6,092   0.1915          1,167
                                                               73,334        0.1849           13,559
其他币种                                       74,736
                                                                                             102,303
其他货币资          /           /
                                            1,058,283
                                                              /             /
                                                                                            1,032,588
金:
人民币              /           /
                                            1,058,283
                                                              /             /
                                                                                            1,031,707

港元

  其它币种                                                                                       881
   合计             /           /
                                            6,157,227
                                                              /             /
                                                                                            6,380,294

注:其他货币资金主要系按揭保证金、银行承兑汇票保证金等。


(二)交易性金融资产


1、 交易性金融资产情况


                                                                           单位:千元   币种:人民币

             项目                    期末公允价值                            期初公允价值

交易性权益工具投资                                        16,070                             16,980

衍生金融资产                                              92,670                            327,140

             合计                                        108,740                            344,120




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2、 交易性金融资产的说明:


    衍生金融资产主要系远期外汇合约及货币利率互换合约,资产负债表日对尚未到期的合约按

公允价值计量产生的收益,确认为交易性金融资产。


(三)应收票据


1、 应收票据分类


                                                                      单位:千元 币种:人民币
          种类                        期末数                                期初数
银行承兑汇票                                    1,205,883                                1,027,735
商业承兑汇票                                         21,128                                38,125
            合计                                1,227,011                                1,065,860



2、 期末公司已质押的应收票据情况


    期末无质押的应收票据情况。


3、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期

    的票据情况


    公司已经背书给其他方但尚未到期的票据为 2,505,785 千元,其中金额最大的前五项如下表:

                                                                      单位:千元   币种:人民币
   出票单位           出票日期         到期日                 金额                 备注

甲单位
                   2014/2/24       2014/8/24                     10,000      已终止确认

乙单位
                   2014/4/30       2014/10/30                        9,000   已终止确认

丙单位
                   2014/6/3        2014/12/3                         8,500   已终止确认

丁单位
                   2014/1/28       2014/7/28                         8,250   已终止确认

戊单位
                   2014/4/22       2014/10/22                        7,015   已终止确认

     合计                 /               /
                                                                 42,765              /



如有已贴现或质押的商业承兑票据,请说明:期末无质押的应收票据情况。
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     (四)应收账款


     1、 应收账款按种类披露


                                                                                   单位:千元          币种:人民币

     种类                            期末数                                                     期初数

                        账面余额                    坏账准备                     账面余额                  坏账准备

                      金额       比例(%)          金额        比例(%)       金额       比例(%)           金额       比例(%)

单项金额重大并

单项计提坏账准

备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款:

账龄组合            23,953,171       96.10        962,348          4.02 18,929,365          96.30 804,633                 4.25

性质组合               454,314        1.82                -          -       459,335            2.33            -            -

组合小计            24,407,485       97.92        962,348                 19,388,700        98.63 804,633                    -

单项金额虽不重         519,521        2.08        385,939        74.29       268,848            1.37 125,251           46.59

大但单项计提坏

账准备的应收账

款

     合计           24,927,006       /           1,348,287       /        19,657,548        /           929,884       /




     2、 坏账准备的计提情况


     组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

     √适用□不适用

                                                                                     单位:千元         币种:人民币

                                   期末数                                              期初数

     账龄                 账面余额                 坏账准备                     账面余额                 坏账准备

                      金额        比例(%)                                金额          比例(%)

1 年以内            19,497,673           81.40           194,977        16,282,737              86.02       162,828

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1至2年               2,633,221         10.99            157,994        1,136,837             6.01         68,210

2至3年               1,218,048             5.09         182,707          748,272             3.95        112,241

3至4年                246,947              1.03          98,779          420,788             2.22        168,315

4至5年                 97,971              0.41          68,580          158,972             0.84        111,280

5 年以上              259,311              1.08         259,311          181,759             0.96        181,759

     合计           23,953,171        100.00            962,348       18,929,365           100.00        804,633


    组合中,采用其他方法(性质)计提坏账准备的应收账款:

    √适用□不适用

                                                                                   单位:千元       币种:人民币

                                 组合名称                                          账面余额          坏账准备

    已购买保险的国际出口业务或信用证方式结算产生的应收款项                             343,612                  -

    应收三一集团及其附属企业的款项                                                     110,702                  -

                                    合计                                               454,314



    期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

    √适用□不适用

                                                                                   单位:千元       币种:人民币

     应收账款内容          账面余额               坏账准备            计提比例(%)             计提理由

                                                                                      预计未来现金流量现值
            货款                 519,521                385,939              74.29
                                                                                           低于其账面价值

            合计                 519,521                385,939              74.29                   /




    3、 本报告期实际核销的大额应收账款情况


                                                                                   单位:千元       币种:人民币

       单位名称         应收账款性质              核销金额              核销原因       是否因关联交易产生

           甲客户            货款                         5,332 无法收回              否

           乙客户            货款                         4,492 无法收回              否

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    丙客户             货款                        3,155 无法收回             否

    丁客户             货款                        2,848 无法收回             否

    戊客户             货款                        2,638 无法收回             否

     合计                       /                 18,465          /                        /



4、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况


√适用□不适用

                                                                         单位:千元       币种:人民币

                                       期末数                                  期初数
     单位名称
                                金额           计提坏账金额           金额             计提坏账金额

三一集团有限公司                       901                    -            71,061

       合计                            901                    -            71,061




5、 应收账款金额前五名单位情况


                                                                          单位:千元      币种:人民币

   单位名称        与本公司关系          金额                     年限                 占应收账款总额

                                                                                         的比例(%)

    客户 A           非关联方                 980,663      1 年以内或 1 至 2 年                   3.93

    客户 B           非关联方                 446,158                    1 年以内                 1.79

    客户 C           非关联方                 382,344      1 年以内或 1 至 2 年                   1.53

    客户 D           非关联方                 320,227                    1 年以内                 1.28

    客户 E           非关联方                 314,730      1 年以内或 1 至 2 年                   1.26

     合计               /                    2,444,122                             /              9.79




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   6、 应收关联方账款情况


                                                                             单位:千元     币种:人民币

                单位名称               与本公司关系               金额              占应收账款总额的比例(%)

杭州力龙液压有限公司                       关联方                          3,428                          0.014

三一重型能源装备有限公司                   关联方                          4,560                          0.018

三一矿机有限公司                           关联方                         11,452                          0.046

索特传动设备有限公司                       关联方                         12,785                          0.051

三一重型装备有限公司                       关联方                         75,872                          0.304

珠海三一港口机械有限公司                   关联方                           708                           0.003

武汉九州龙工程机械有限公司                 关联方                        131,071                          0.526

中富(沙特)机械有限公司                   关联方                           111                          0.0004

三一帕尔菲格特种车辆装备有限公司           关联方                          4,543                          0.018

BA Palfinger Sany                          关联方                         52,837                          0.212

中国康富国际租赁有限公司                   关联方                        150,000                          0.602

湖南中宏融资租赁有限公司                   关联方                           885                           0.004

                  合计                         /                         448,252                              1.8


   7、 根据《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》,本期因开展无追索权保理业务终止确认的

        应收账款合计 1,777,940 千元,发生保理费用合计 62,564 千元。


   (五)预付款项


   1、 预付款项按账龄列示


                                                                            单位:千元      币种:人民币

         账龄                        期末数                                        期初数
                           金额                比例(%)               金额                   比例(%)
       1 年以内               417,020                    72.63              496,035                   87.55
       1至2年                 107,920                    18.79               50,032                    8.83
       2至3年                     45,939                   8.00              14,248                    2.51


                                                   113 / 208
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  3 年以上                     3,339                    0.58                6,271                  1.11
       合计                  574,218                 100.00               566,586              100.00




2、 预付款项金额前五名单位情况:


                                                                          单位:千元     币种:人民币

   单位名称        与本公司关系             金额                时间                  未结算原因

   供应商 A          非关联方                      46,487      1至2年               合同未履行完毕

   供应商 B          非关联方                      27,554      1至2年               合同未履行完毕

   供应商 C          非关联方                      26,218      2至3年               合同未履行完毕

   供应商 D          非关联方                      24,804      1 年以内             合同未履行完毕

   供应商 E          非关联方                      15,482      1 年以内             合同未履行完毕

       合计              /                       140,545          /                       /



3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况


  □适用√不适用

  报告期末预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。


4、 预付关联方账款情况


       详见附注七、(六) 关联方应收应付款项。

(六)应收利息


1、 应收利息


                                                                          单位:千元,币种:人民币

  项    目                             期末数                              期初数

  应收金融机构利息                                                45                               2,411

  合    计                                                        45                               2,411


                                                114 / 208
                                             2014 年半年度报告



2、 逾期利息


本公司应收利息期末余额不存在逾期利息情况。


(七)其他应收款


1、 其他应收款按种类披露


                                                                                单位:千元      币种:人民币

    种类                          期末数                                               期初数

                   账面余额                  坏账准备                   账面余额                  坏账准备

                 金额      比例(%)       金额       比例(%)          金额       比例(%)         金额       比例(%)

单项金额重大

并单项计提坏

账准备的其他

应收账款

按组合计提坏账准备的其他应收账款:

账龄组合       1,834,278      88.79        41,972            2.29   1,480,140      82.12        30,665            2.07

性质组合         197,849          9.58          -               -    284,443       15.78               -             -

组合小计       2,032,127      98.37        41,972                   1,764,583      97.90        30,665               -

单项金额虽不      33,622          1.63     33,622      100.00         37,895           2.10     37,895       100.00

重大但单项计

提坏账准备的

其他应收账款

    合计       2,065,749      /            75,594        /          1,802,478      /            68,560        /



2、 坏账准备的计提情况


组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:

√适用□不适用

                                                                                单位:千元       币种:人民币

                                                    115 / 208
                                              2014 年半年度报告



                                  期末数                                              期初数

账龄                      账面余额             坏账准备                 账面余额                     坏账准备

                    金额          比例(%)                         金额              比例(%)

1 年以内           1,611,745          87.86         16,117        1,322,205              89.33            13,221

1至2年               176,949           9.65         10,611          95,404                6.45             5,724

2至3年                18,601           1.01          2,790          57,650                3.89             8,648

3至4年                23,966           1.31          9,586              1,722             0.12                  689

4至5年                     496         0.03            347              2,586             0.17             1,810

5 年以上                  2,521        0.14          2,521               573              0.04                  573

   合计            1,834,278         100.00         41,972        1,480,140             100.00            30,665



组合中,采用其他方法(性质)计提坏账准备的其他应收账款:

√适用□不适用

                                                                                    单位:千元   币种:人民币

              组合名称                            账面余额                               坏账准备

应收三一集团及其附属企业的款项                                  5,567

出口退税及其他往来                                            192,282

                   合计                                       197,849



期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款

√适用□不适用

                                                                                    单位:千元   币种:人民币

       其他应收款内容             账面余额       坏账准备          计提比例                   计提理由

                                                                        (%)

根据信用风险单独计提                 33,622            33,622                 100    预计未来现金流量现值

                                                                                     低于其账面价值

            合计                     33,622            33,622                 100                /




                                                  116 / 208
                                    2014 年半年度报告



3、 本报告期实际核销的大额其他应收款情况


                                                                         单位:千元    币种:人民币

   单位名称        其他应收款性质   核销金额                核销原因            是否因关联交易产生

    甲单位             往来款                  2,455        无法收回        否

    乙单位             往来款                    215        无法收回        否

    丙单位             往来款                          9    无法收回        否

    丁单位             往来款                          5    无法收回        否

    戊单位             往来款                          2    无法收回        否

     合计                       /              2,686             /                      /



4、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况


  □适用√不适用

    报告期末其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。




5、 其他应收款金额前五名单位情况


                                                                         单位:千元    币种:人民币

  单位名称     与本公司关系         金额                     年限               占其他应收款总额的

                                                                                      比例(%)

   单位 A          非关联方           128,677                        1 年以内                    6.23

   单位 B          非关联方            88,240          1 年以内或 1 至 2 年                      4.27

   单位 C          非关联方            79,670                        1 年以内                    3.86

   单位 D          非关联方            62,422          1 年以内或 1 至 2 年                      3.02

   单位 E          非关联方            58,084                        1 年以内                    2.81

    合计               /              417,093                               /                   20.19




                                           117 / 208
                                            2014 年半年度报告



6、 其他应收关联方款项


                                                                                     单位:千元    币种:人民币

               单位名称                     与本公司关系                   金额              占其他应收款总额的

                                                                                                  比例(%)

三一帕尔菲格特种车辆装备有限公司                  关联方                                4                   0.0002

武汉九州龙工程机械有限公司                        关联方                            10,163                    0.49

中富(沙特)机械有限公司                          关联方                             4,784                    0.23

中富(中东)机械有限公司                          关联方                              783                     0.04

                 合计                                /                              15,734                    0.76


(八)存货


1、 存货分类


                                                                                     单位:千元     币种:人民币

  项目                      期末数                                                     期初数
               账面余额     跌价准备        账面价值          账面余额              跌价准备       账面价值
 原材料         3,404,969     138,294           3,266,675           3,804,898          132,576          3,672,322
 在产品         1,642,994          5,583        1,637,411           1,676,858            5,598          1,671,260
库存商品        3,394,069      91,230           3,302,839           4,162,101           88,846          4,073,255
  合计          8,442,032     235,107           8,206,925           9,643,857          227,020          9,416,837



2、 存货跌价准备


                                                                                    单位:千元    币种:人民币

存货种类   期初账面       企业合     本期计提               本期减少                  汇率变动影响      期末账面

               余额       并转入           额            转回          转销                                 余额

 原材料        132,576                      6,072                                                -354       138,294

 在产品          5,598                                          -               -                 -15         5,583

库存商品        88,846                      4,585                       2,221                      20        91,230

  合计         227,020                     10,657               -       2,221                    -349       235,107


                                                  118 / 208
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3、 存货跌价准备情况


                        项目                                   计提存货跌价准备的依据
                      原材料                                  预计可变现净值低于账面价值

                      在产品                                  预计可变现净值低于账面价值

                      库存商品                                预计可变现净值低于账面价值




4、 存货期末余额中无借款费用资本化金额。


5、 存货期末余额中无用于债务担保的存货。




(九)其他流动资产


                                                                         单位:千元   币种:人民币

       项        目                性质(或内容)               期末数                期初数

      待抵扣增值税               预付税款及待抵扣税款               483,470                    473,767

       预付所得税                      预付税款                     120,161                     61,445

       预付其他税                      预付税款                      27,880                     25,304

       合        计                                                 631,511                    560,516




(十)可供出售金融资产


    可供出售金融资产情况
            项   目                          期末公允价值                     期初公允价值

可供出售权益工具                                               374,498                     401,332

减:减值准备                                                         -                              -

            合   计                                            374,498                     401,332

                                              119 / 208
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       注:①期末可供出售金融资产系持有中国交通建设股份有限公司 A 股流通股 55,555,000 股,

 按 2014 年 6 月末收盘价每股 3.76 元确定的公允价值为 208,887 千元;②期末可供出售金融资产系

 持有中国光大银行股份有限公司 H 股流通股 58,440,000 股,按 2014 年 6 月末收盘价每股 3.57 港

 币确定的公允价值折人民币为 165,611 千元。




 (十一)长期应收款


                                                                                 单位:千元    币种:人民币

                                                   期末数                                   期初数

 融资租赁应收租金                                                 185,719                               149,834

 未实现融资费用                                                   -10,344                                -4,515

               合计                                               175,375                               145,319




 (十二)对合营企业投资和联营企业投资


                                                                                  单位:元    币种:人民币

被投资单位名 本企业持 本企业在 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 关联关系

       称          股比例(%) 被投资单     总额         总额         产总额       收入总额     润

                               位表决权

                               比例(%)

一、合营企业

三一帕尔菲格              50         50 273,864 千 69,401 千         204,463 92,772 千 -2,570 千 合营企业

特种车辆装备                                     元           元       千元            元          元

有限公司

BA     Palfinger          50         50 16,000 千     8,704 千      7,295 千 32,228 千 -3,506 千 合营企业

Sany                                             元           元            元         元          元

二、联营企业

北京城建远东              20         20 1,157,549      906,662       250,887 1,416,099       1,731 千联营企业



                                                      120 / 208
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建设投资集团                          千元           千元           千元       千元          元

有限公司

武汉九州龙工         40       40 407,250 千 403,617 千         3,634 千      190,366 -6,522 千 联营企业

程机械有限公                               元           元            元       千元          元

司

Palfinger AG         10       10   1085496 624646 千 460850 千 540133 千 27446 千 联营企业

                                    千欧元           欧元           欧元       欧元       欧元




 (十三)长期股权投资


 1、 长期股权投资分类


                                                                                单位:千元       币种:人民币

               项    目                    期初数             本期增加           本期减少           期末数

 对合营企业投资                                  62,016              42,129             2,013         102,132

 对联营企业投资                                  37,650             948,850                 -         986,500

 其他股权投资                                   281,641               2,310                 -         283,951

 减:长期股权投资减值准备                         5,811                    -                -              5,811

               合    计                         375,496             993,289             2,013       1,366,772


 2、 长期股权投资情况


 按成本法核算

                                                                           单位:千元     币种:人民币

                                                                                          在被      在被      在被

                                                                      本期                投资      投资      投资
                                                                                 本期
                    投资    期初    增减         期末        减值     计提                单位      单位      单位
被投资单位                                                                       现金
                    成本    余额    变动         余额        准备     减值                持股      表决      持股
                                                                                 红利
                                                                      准备                比例      权比      比例

                                                                                         (%)       例       与表

                                                 121 / 208
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                                                                             (%)   决权

                                                                                     比例

                                                                                     不一

                                                                                     致的

                                                                                     说明

青海路桥建设股份有限
                        5,811    5,811        5,811      5,811   -    4.01    4.01
公司

长沙银行股份有限公司   51,000   51,000      51,000                    2.04    2.04

湖南凯天环保科技股份
                       40,000   40,000      40,000                    4.00    4.00
有限公司

北京中信投资中心(有
                       50,000   50,000      50,000
限合伙)

陕西悦大商贸有限公司     306      306          306                    9.00    9.00

合肥湘元工程机械有限
                        1,629    1,629        1,629                   9.00    9.00
公司

四川盛和机械有限公司     450      450          450                    9.00    9.00

南京力好工程机械公司     712      712          712                    9.00    9.00

重庆国杰工程机械有限
                         321      321          321                    9.00    9.00
公司

贵州通程兄弟工程机械
                         500      500          500                   10.00   10.00
有限公司

包头市弘达工程机械有
                         900      900          900                    9.00    9.00
限公司

连云港福泰机械有限公
                         499      499          499                    9.00    9.00
司

湖南中旺工程机械有限
                        1,197    1,197        1,197                  10.00   10.00
公司

广西山宁工程机械有限
                         961      961          961                    9.00    9.00
公司


                                             122 / 208
                                       2014 年半年度报告



郑州湘元三一工程机械
                        900     900          900            9.00    9.00
有限公司

烟台开发区宏通机械有
                        909     909          909            9.00    9.00
限公司

辽宁三君工程机械有限
                       1,000   1,000        1,000          10.00   10.00
公司

临沂亚华工程机械有限
                       1,277   1,277        1,277           9.00    9.00
公司

山西三龙工程机械有限
                       1,310   1,310        1,310          15.00   15.00
公司

无锡永佳利工程机械有
                        948     948          948            9.00    9.00
限公司

云南睿德工贸有限公司    900     900          900            9.00    9.00

北京建国者工程机械有
                        469     469          469            9.00    9.00
限公司

石家庄建国者工程机械
                        450     450          450            9.00    9.00
有限公司

海南海龙鹏汽车机电设
                        900     900          900            9.00    9.00
备有限公司

张掖市海峰挖掘机有限
                        742     742          742            9.00    9.00
责任公司

黑龙江三君工程机械有
                        428     428          428            9.00    9.00
限公司

宜昌四力工程矿山设备
                        486     486          486            9.00    9.00
有限公司

承德鸿泰百川工程机械
                        180     180          180            9.00    9.00
销售有限公司

新疆京泓工程机械有限
                        900     900          900            9.00    9.00
公司


                                           123 / 208
                                       2014 年半年度报告



上海力好工程机械有限
                         90      90           90           9.00   9.00
公司

吉林三君工程机械有限
                        450     450          450           9.00   9.00
公司

内蒙君泰工程机械有限
                       1,207   1,207        1,207          9.00   9.00
公司

浙江成峰工程机械有限
                       2,294   2,294        2,294          9.00   9.00
公司

江苏力好工程机械有限
                       1,350   1,350        1,350          9.00   9.00
公司

广州市巨和工程机械有
                       1,675   1,675        1,675          9.00   9.00
限公司

浙江浙鼎机械有限公司   1,800   1,800        1,800          9.00   9.00

镇江三一永佳利工程机
                        540     540          540           9.00   9.00
械有限公司

无锡市永佳利工程机械
                        582     582          582           9.00   9.00
有限公司

山东省济宁福泰机械有
                        443     443          443           9.00   9.00
限公司

宜昌博勒工程机械有限
                        270     270          270           9.00   9.00
公司

陕西泰亨工程机械有限
                        883     883          883           9.00   9.00
公司

甘肃成峰工程机械有限
                        495     495          495           9.00   9.00
责任公司

北京三一众力工程机械
                        450     450          450           9.00   9.00
有限公司

石家庄三一众力工程机
                        450     450          450           9.00   9.00
械有限公司


                                           124 / 208
                                       2014 年半年度报告



宁夏三益机电设备有限
                        178     178          178            9.00    9.00
公司

黑龙江道元工程机械有
                       1,900   1,900        1,900          19.00   19.00
限公司

江西大豫丰工程机械有
                       1,900   1,900        1,900          19.00   19.00
限公司

福建山鑫工程机械有限
                       1,900   1,900        1,900          19.00   19.00
公司

河北冀鼎工程机械有限
                       1,900   1,900        1,900          19.00   19.00
公司

天津天朗工程机械有限
                       1,520   1,520        1,520          19.00   19.00
公司

浙江旭业工程设备有限
                       1,900   1,900        1,900          19.00   19.00
公司

四川三力工程机械有限
                       1,900   1,900        1,900          19.00   19.00
公司

新疆中泰工程机械有限
                       1,900   1,900        1,900          19.00   19.00
公司

贵州湘黔三好工程机械
                       1,520   1,520        1,520          19.00   19.00
有限公司

吉林省亿拓工程机械有
                       1,520   1,520        1,520          19.00   19.00
限公司

云南湘泰工程设备有限
                       1,900   1,900        1,900          19.00   19.00
公司

海南山益工程机械有限
                       1,520   1,520        1,520          19.00   19.00
公司

甘肃泓畅工程机械有限
                       1,520   1,520        1,520          19.00   19.00
公司

青海众腾工程机械有限    950     950          950           19.00   19.00


                                           125 / 208
                                       2014 年半年度报告



公司

辽宁鼎天源工程机械有
                       2,280   2,280        2,280          19.00   19.00
限公司

重庆国彬工程机械有限
                       1,520   1,520        1,520          19.00   19.00
公司

宁夏中为工程机械有限
                       1,140   1,140        1,140          19.00   19.00
公司

郑州湘泰工程机械设备
                        604     604          604           19.00   19.00
有限公司

章丘市路锐合工程设备
                        570     570          570           19.00   19.00
有限责任公司

北京三一工程机械有限
                       1,900   6,911        6,911          19.00   19.00
公司

湖北华中三一机械设备
                       1,900   7,715        7,715          19.00   19.00
有限公司

陕西三一工程设备有限
                       1,140       -            -          19.00   19.00
公司

安徽三一工程设备有限
                       1,900   6,946        6,946          19.00   19.00
公司

河南三一工程机械有限
                       1,140   2,060        2,060          19.00   19.00
公司

内蒙古三一蒙湘工程设
                       1,140       -            -          19.00   19.00
备有限公司

山东华东三一工程机械
                       1,900   8,150        8,150          19.00   19.00
有限公司

湖南三一工程机械有限
                       1,900   3,344        3,344          19.00   19.00
公司

上海三一工程机械有限
                       1,900   1,824        1,824          19.00   19.00
公司


                                           126 / 208
                                       2014 年半年度报告



广西三一工程机械有限
                       1,520   2,220        2,220          19.00   19.00
公司

山西三一晋湘工程机械
                       1,900   9,004        9,004          19.00   19.00
有限公司

江苏三一工程设备有限
                       2,280   3,995        3,995          19.00   19.00
公司

广东华南三一工程机械
                       2,280   2,652        2,652          19.00   19.00
有限公司

广州京项基工程机械有
                       1,140   1,140        1,140          19.00   19.00
限公司

鄂尔多斯市东胜区京盛
                        570     570          570           19.00   19.00
基工程机械有限公司

山西京盛基工程机械有
                        570     570          570           19.00   19.00
限公司

江西京恒工程机械有限
                        570     570          570           19.00   19.00
公司

沈阳京诚基工程机械有
                        570     570          570           19.00   19.00
限公司

济南京鑫基工程机械有
                        270     270          270            9.00    9.00
限公司

乌鲁木齐京恒基工程机
                        570     570          570           19.00   19.00
械有限公司

四川京盛基工程机械有
                        540     540          540            9.00    9.00
限公司

湖南京恒基工程机械有
                        570     570          570           19.00   19.00
限公司

陕西京盛基工程机械有
                        540     540          540            9.00    9.00
限公司

云南京泰工程机械有限   1,140   1,140        1,140          19.00   19.00


                                           127 / 208
                                   2014 年半年度报告



公司

湖北京恒基工程机械有
                       570   570         570           19.00   19.00
限公司

北京鑫昊基工程机械有
                       450   450         450            9.00    9.00
限公司

江苏京鸿鑫工程机械有
                       950   950         950           19.00   19.00
限公司

安徽京恒工程机械有限
                       570   570         570           19.00   19.00
公司

榆林市泰瑞达工程机械
                       99    99           99            9.00    9.00
有限公司

云南肯瑞工程机械有限
                       99    99           99            9.00    9.00
公司

连云港广德工程机械销
                       198   198         198            9.00    9.00
售有限公司

湖北恒信立达工程机械
                       198   198         198            9.00    9.00
有限公司

江西九象工程机械有限
                       270   270         270            9.00    9.00
公司

宁夏三川工程机械有限
                       90    90           90            9.00    9.00
公司

贵州三之力工程机械有
                       450   450         450            9.00    9.00
限公司

湖南大驰工程机械有限
                       450   450         450            9.00    9.00
公司

甘肃九元工程机械有限
                       570   570         570           19.00   19.00
公司

沈阳三益源工程机械有
                       950   950         950           19.00   19.00
限公司


                                       128 / 208
                                                     2014 年半年度报告



成都和丰工程机械有限
                                 570      570                570                            19.00    19.00
责任公司

华北宝思威(天津)工
                                 950      950                950                            19.00    19.00
程机械有限公

杭州同启工程机械有限
                                 570      570                570                            19.00    19.00
公司司

陕西唐达工程机械有限
                                 570      570                570                            19.00    19.00
公司司

广州山屹机械有限公司
                                 570      570                570                            19.00    19.00
限公司

济南鸿辉机械有限公司
                                 570      570                570                            19.00    19.00
限公司

上海建力机械有限公司             950      950                950                            19.00    19.00

Can-China         Global
                              2,310           -   2,310    2,310                             2.72     2.72
Resource Fund L.P.



         按权益法核算

                                                                              单位:千元   币种:人民币

                                                                                                             在被

                                                                                                             投资
                                                                              本
                                                                                                    在被     单位
                                                                              期           在被
                                                                                                    投资     持股
                                                                         减   计           投资
                                                                                   本期             单位     比例
                           投资成      期初余     增减变      期末余     值   提           单位
     被投资单位                                                                    现金             表决     与表
                            本           额         动          额       准   减           持股
                                                                                   红利             权比     决权
                                                                         备   值           比例
                                                                                                     例      比例
                                                                              准           (%)
                                                                                                    (%)    不一
                                                                              备
                                                                                                             致的

                                                                                                             说明


                                                           129 / 208
                                                  2014 年半年度报告



北京城建远东建设
                        20,000     36,417         346       36,763                            20.00        20.00
投资集团有限公司

武汉九州龙工程机
                         6,586      1,233      2,752          3,985                           40.00        40.00
械有限公司

三一帕尔菲格特种
                       112,500     58,417     43,715       102,132                            50.00        50.00
车辆装备有限公司

BA Palfinger Sany           212     3,599     -3,599                -                         50.00        50.00

PALFINGER AG           939,813           -   945,752       945,752                            10.00        10.00




     3、 长期股权投资减值准备明细情况


                                                                                       单位:千元 币种:人民币

                       项    目                           期初数        本期增加          本期减少           期末数

    青海路桥建设股份有限公司                                   5,811               -                  -            5,811

                       合    计                                5,811               -                  -            5,811

         注:青海路桥建设股份有限公司由于经营不善资不抵债,根据减值测试情况全额计提减值准
     备 5,811 千元。



     (十四)固定资产


     1、 固定资产情况


                                                                             单位:千元        币种:人民币

         项目           期初账面余       企业合         本期增加        本期减少         汇率变动         期末账面余额

                              额         并转入                                            影响

 一、账面原值合计:         21,223,878                        437,657      132,108           4,096            21,533,523
 其中:房屋及建筑           10,853,490                        118,007       13,182           -1,862           10,956,453
 物
     机器设备                8,389,503                        201,116       46,025           1,444             8,546,038
      运输工具                375,891                           6,999        6,853             785                 376,822



                                                        130 / 208
                                  2014 年半年度报告


    经营租赁 租 出     260,474               83,439    44,650          3,559     302,822
    设备
    办公设备 及 其    1,344,520              28,096    21,398           170     1,351,388
    他
                                   本期 本期计提

                                   新增
二、累计折旧合计:    5,028,912             730,811    88,926           807     5,671,604
其中:房屋及建筑      1,913,878             235,661        4,425        271     2,145,385
物
    机器设备          2,128,350             383,404    23,623      -2,140       2,485,991
    运输工具           188,591               19,352        4,224        307      204,026
    经营租赁 租 出     136,429               36,092    38,473          1,072     135,120
    设备
    办公设备 及 其     661,664               56,302    18,181          1,297     701,082
    他
三、固定资产账面     16,194,966                                                15,861,919
净值合计
其中:房屋及建筑      8,939,612                                                 8,811,068
物
    机器设备          6,261,153                                                 6,060,047
    运输工具           187,300                                                   172,796
    经营租赁 租 出     124,045                                                   167,702
    设备
    办公设备 及 其     682,856                                                   650,306
    他
四、减值准备合计         6,168                        158          -               6,010
其中:房屋及建筑         1,768                         -           -               1,768
物
    机器设备                  -                        -           -                    -
    运输工具             1,719                        30           -               1,689
    经营租赁 租 出       2,681                        128          -               2,553
    设备
    办公设备 及 其            -                        -           -                    -
    他
五、固定资产账面     16,188,798                                                15,855,909
价值合计
其中:房屋及建筑      8,937,844                                                 8,809,300
物
    机器设备          6,261,153                                                 6,060,047
    运输工具           185,581                                                   171,107


                                      131 / 208
                                              2014 年半年度报告


  经营租赁 租 出            121,364                                                                       165,149
  设备
  办公设备 及 其            682,856                                                                       650,306
  他
  本期折旧额:730,811 千元。

  本期由在建工程转入固定资产原价为 110,535 千元。


 2、 所有权或使用权受限制的资产


                                                                              单位:千元      币种:人民币

                项目                                 年末数                         受限制的原因

使用受限制的货币资金                                             1,058,283                保证金

用于抵押的固定资产                                                684,831                   注

   其中:房屋及建筑物                                             629,595

   其中:机器设备                                                  33,273

   其中:运输工具                                                      342

   其中:办公设备及其他                                            21,621

                合计                                             1,743,114

        注 : 2013     年   8   月    9   日 , 本 公 司 之 子 公 司         PutzmeisterHoldingGmbH         与

 CommerzbankAktiengesellschaft 、 DeutscheBankAG 、 LandesbankBadenWürttemberg                          签 订

 SyndicatedLoanAgreement(以下简称“借款协议”)。根据借款协议约定,PutzmeisterHoldingGmbH

 以房屋建筑物、机器设备、运输工具、办公设备与其他等固定资产进行抵押作为对借款的担保,

 抵押期间从 2013 年 8 月 9 日至 2016 年 7 月 29 日。截止 2014 年 6 月 30 日,各类抵押固定资产的

 账面价值为:房屋建筑物折人民币 629,595 千元、机器设备折人民币 33,273 千元、运输工具折人

 民币 342 千元、办公设备及其他折人民币 21,621 千元。


 3、 暂时闲置的固定资产情况


                                                                         单位:千元       币种:人民币

         项目          账面原值           累计折旧          减值准备         账面净值             备注

   机器设备                 411,804          118,515                            293,289    ——

   合    计                 411,804          118,515                            293,289    ——


                                                     132 / 208
                                     2014 年半年度报告



4、 通过融资租赁租入的固定资产情况


                                                                    单位:千元     币种:人民币

                     项   目                             期末数                  期初数
                 一、账面原值

                 房屋及建筑物                                     106,529              118,250

                 二、累计折旧

                 房屋及建筑物                                      45,982                 53,894

                 三、账面净值

                 房屋及建筑物                                      60,547                 64,356

                 四、减值准备

                 房屋及建筑物

                 五、账面价值

                 房屋及建筑物                                      60,547                 64,356



5、 期末持有待售的固定资产情况


     公司期末无持有待售的固定资产情况


6、 未办妥产权证书的固定资产情况


                                                                  单位:千元     币种:人民币

     项目            未办妥产权证书原因        预计办结产权证书时间              账面金额

房屋及建筑物     未执行完相关法律程序        预计在未来两个会计年度                   2,025,386

合   计          /                                                                    2,025,386




(十五)在建工程


     (1) 在建工程基本情况
                                                                    单位:千元     币种:人民币


                                          133 / 208
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                                                期末数                                                 期初数
             项     目
                                  账面余额       减值准备         账面价值             账面余额      减值准备             账面价值

            在建厂房                1,480,339               -       1,480,339            1,294,202              -              1,294,202

            设备安装                  563,821        11,815            552,006            582,182          11,849                570,333

              其他                    143,974               -          143,974            129,154               -                129,154

             合     计              2,188,134        11,815         2,176,319            2,005,538         11,849              1,993,689




          1、 重大在建工程项目变动情况


                                                                                                  单位:千元            币种:人民币

项目名    预算数         期初数      本期增     转入固   其       汇率        工程投 工程      利息资 其中: 本期                资金      期末数

     称                               加        定资产   他       变动        入占预 进度      本化累 本期利 利息                来源

                                                         减       影响        算比例           计金额 息资本 资本

                                                         少                    (%)                         化金额 化率

                                                                                                                         (%)

北京三
                                                                                                                                 借款+
一产业    294,255          52,936      2,609         -        -          -     77.32     79%       2,503            -                        55,545
                                                                                                                                 自有
园

常德产                                                                                                                           借款+
           80,000          50,284      2,771         -        -          -     88.68     92%         937      333         6.00               53,055
业园                                                                                                                             自有

德国三

一产业    282,940          64,112      6,933         -        -          -     94.32     95%           -            -          - 自有        71,045

园

昆山产                                                                                                                           借款+
          280,750         154,804      9,436         -        -          -     75.12     80%      28,756            -                       164,240
业园                                                                                                                             自有

娄底中
                                                                                                                                 借款+
源产业    243,374           7,430      3,536         -        -          -     88.93     91%         274            -                        10,966
                                                                                                                                 自有
园




                                                                  134 / 208
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宁乡产                                                                                                             借款+
          136,800    50,524     2,667        -         -            -   80.12   82%    11,634         -                      53,191
业园                                                                                                               自有

如东产
           80,000    26,838    48,103        -         -            -   79.01   80%         -         -        - 自有        74,941
业园

上海临
                                                                                                                   借款+
港产业    449,300   104,797      715         -         -            -   68.25   71%    25,643         -        -            105,512
                                                                                                                   自有
园

深圳三

一产业     47,966    43,956     1,116        -         -            -   97.33   98%         -         -        - 自有        45,072

园

中兴产                                                                                                             借款+
          205,000    34,726     6,555        -         -            -   73.62   75%     3,536   1,314     6.00               41,281
业园                                                                                                               自有

西北重
                                                                                                                   借款+
工产业    980,257   254,873    48,632     843          -            -   95.11   96%    12,154   2,415     6.00              302,662
                                                                                                                   自有
园

印度三

一产业    208,000   120,237         -    2,697         -     5,554      95.00   95%         -         -        - 自有       123,094

园

浙江三
                                                                                                                   借款+
一装备    525,884   107,774    34,031     216          -            -   93.57   94%    30,315   3,706     6.00              141,589
                                                                                                                   自有
产业园

中阳产                                                                                                             借款+
          153,000    66,808    12,992    8,928         -            -   88.96   90%     6,204   1,962     6.00               70,872
业园                                                                                                               自有

6S 店工
          268,691   154,103    13,171        -         -            -   96.32   96%         -         -        - 自有       167,274
程

 合计               1,294,202 193,267   12,684     -        5,554         /      /    121,956 9,730        /        /      1,480,339




                                                           135 / 208
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    2、 在建工程减值准备


                                                                                  单位:千元     币种:人民币
         项目        期初数        本期增加      本期减少 汇率变动影响              期末数          计提原因


       设备安装           11,849                                            -34        11,815
         合计             11,849                                            -34        11,815                /




    (十六)工程物资


                                                                            单位:千元       币种:人民币

                    项目                             期初数                                期末数
                预付设备款                                        232,243                                    232,895
                   合计                                           232,243                                    232,895



    (十七)无形资产


    1、 无形资产情况


                                                                                  单位:千元     币种:人民币
         项目                期初账面    企业合并         本期增加          本期减少         汇率变动            期末账面余

                               余额           转入                                              影响                 额

一、账面原值合计             5,559,071                         70,275             16,021         -5,191            5,608,134

土地使用权                   2,647,634                            1,108            6,662          1,020            2,643,100

Putzmeister专营权              162,805                                -                -            -470            162,335

软件                           362,821                         10,415              9,359            292             364,169

专有技术                     1,204,904                         55,632                  -         -2,736            1,257,800

商标权                       1,140,828                                -                -         -3,293            1,137,535

其他                            40,079                            3,120                -                -4             43,195

二、累计摊销合计               744,328                        123,350              6,960         -3,356             857,362

土地使用权                     214,023                         29,502               507             -159            242,859

Putzmeister专营权               28,490                            8,117                -               -35             36,572

                                                      136 / 208
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软件                     256,783                  14,644      6,453   -2,470    262,504

专有技术                 245,005                  71,083          -    -692     315,396

商标权                           27                       4       -        -         31

其他                              -                       -       -        -           -

三、无形资产账面净值
                        4,814,743                                              4,750,772
合计

土地使用权              2,433,611                                              2,400,241

Putzmeister专营权        134,315                                                125,763

软件                     106,038                                                101,665

专有技术                 959,899                                                942,404

商标权                  1,140,801                                              1,137,504

其他                      40,079                                                 43,195

四、减值准备合计           1,296                          -       -       -3      1,293

土地使用权                        -                       -       -        -           -

Putzmeister专营权                 -                       -       -        -           -

软件                       1,296                          -       -       -3      1,293

专有技术                          -

商标权                            -

其他                              -

五、无形资产账面价值
                        4,813,447                                              4,749,479
合计

土地使用权              2,433,611                                              2,400,241

Putzmeister 专营权       134,315                                                125,763

软件                     104,742                                                100,372

专有技术                 959,899                                                942,404

商标权                  1,140,801                                              1,137,504

其他                      40,079                                                 43,195


    本期摊销额:123,350 千元。


                                          137 / 208
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2、 公司开发项目支出


                                                                               单位:千元       币种:人民币

  项目        期初数      企业合并       本期增加               本期减少             汇率变动      期末数

                              转入                   计入当期        确认为无          影响
                                                       损益           形资产

开发项目      261,057                      557,077     433,349             55,632         -720      328,433

合计          261,057                      557,077     433,349             55,632         -720      328,433

    本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例:58.96%。通过公司内部研发形成的无形

资产占无形资产期末账面价值的比例:1.17%。


(十八)商誉


                                                                              单位:千元        币种:人民币

被投资单位名称
                       期初余                                     汇率变动                        期末减值准
或形成商誉的事                       本期增加   本期减少                            期末余额
                         额                                         影响                              备
         项

Intermix GmbH           41,698              -               -          -120            41,578                  -


       合计             41,698              -               -          -120            41,578                  -




    说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法:在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值

测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测

试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的

减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组

或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账

面价值。




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(十九)递延所得税资产/ 递延所得税负债


1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示


(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债


                                                             单位:千元   币种:人民币

           项目                   期末数                           期初数

递延所得税资产:

  资产减值准备                                 244,228                        184,525

  交易性金融负债的公
                                                    26,420                     31,559
允价值变动

  计入资本公积的可供

出售金融资产公允价值                                13,667                     11,333

变动

  无形资产摊销                                           -                           -

  固定资产折旧                                           -                     11,050

  递延收益的纳税时间
                                                    14,021                     13,504
性差异

  可抵扣亏损                                   544,216                        498,132

暂时不能税前抵扣的预
                                                   206,911                    164,377
计费用

存货可抵减时间性差异                           648,688                        396,657

其他                                                     -                           -

抵消金额                                     -1,105,910                       -834,192

小计                                           592,241                        476,945

递延所得税负债:

无形资产摊销                                          846                         848

固定资产折旧                                        52,752                     65,134

交易性金融资产的公允                                 7,844                      5,401

                                       139 / 208
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价值变动

应收款项应纳税时间性
                                                 720,203                        458,922
差异

不征税收入                                           13,866                      13,866

合并收购子公司资产按
                                                 568,141                        583,950
公允价值计价的差异

其他                                                  3,450                        3,670

抵消金额                                      -1,105,910                        -834,192

小计                                             261,192                        297,599




(2) 未确认递延所得税资产明细


                                                               单位:千元   币种:人民币

             项目                      期末数                        期初数

可抵扣暂时性差异                                     206,286                     176,716

可抵扣亏损                                           793,569                     774,627

合计                                                 999,855                     951,343


(3) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细


                                                               单位:千元   币种:人民币

                       项目                                        金额

应纳税差异项目:

无形资产摊销                                                                       2,968

固定资产折旧                                                                     188,401

交易性金融资产的公允价值变动                                                      43,192

应收款项应纳税时间性差异                                                        4,801,353

不征税收入                                                                        92,438

合并收购子公司资产按公允价值计价的差异                                          2,075,401


                                         140 / 208
                                         2014 年半年度报告



    其他                                                                                       12,321

    抵消金额

                           小计                                                             7,216,074

    可抵扣差异项目:

    资产减值准备                                                                            1,501,214

    交易性金融负债的公允价值变动                                                             176,133

    计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动                                                 91,110

    无形资产摊销                                                                                      -

    固定资产折旧                                                                                      -

    递延收益的纳税时间性差异                                                                   86,807

    可抵扣亏损                                                                              2,080,940

    暂时不能税前抵扣的预计费用                                                              1,255,024

    存货可抵减时间性差异                                                                    4,323,809

    其他                                                                                              -

    抵消金额

                           小计                                                             9,515,037




    (二十)资产减值准备明细


                                                                     单位:千元     币种:人民币
           项目            期初账面    企业   本期增加          本期减少         汇率变   期末账面

                             余额      合并                   转回    转销       动影响     余额

                                       装入

一、坏账准备                 998,444            475,797          -   53,131       2,771   1,423,881

二、存货跌价准备             227,020             10,657          -    2,221        -349    235,107

三、长期股权投资减值准备       5,811                      -      -           -        -       5,811

四、投资性房地产减值准备

五、固定资产减值准备           6,168                      -      -      158           -      6,010

六、工程物资减值准备

                                              141 / 208
                                        2014 年半年度报告



七、在建工程减值准备         11,849                     -         -        -       -34        11,815

八、无形资产减值准备          1,296                     -         -        -        -3         1,293

         合计              1,250,588          486,454             -   55,510     2,385     1,683,917




    (二十一)短期借款分类


                                                                         单位:千元      币种:人民币
                 项目                       期末数                                期初数
             保证借款                                   1,591,926                          1,107,782
             信用借款                                   1,492,873                            807,024
             抵押借款                                     494,770                            508,956
               合计                                     3,579,569                          2,423,762
        短期借款分类的说明:抵押借款的抵押资产类别以及金额,详见“附注六、(十四)、2.所有权

    或使用权受限制的资产 ”;期末保证借款均系子公司借款,由本公司直接或间接提供担保。


    (二十二)交易性金融负债


                                                                         单位:千元      币种:人民币

                项目                    期末公允价值                           期初公允价值

          衍生金融负债                                      393,868                           399,048

                合计                                        393,868                           399,048


        交易性金融负债的说明:衍生金融负债主要系远期外汇合约及货币利率互换合约,资产负债

    表日对尚未到期的合约按公允价值计量产生的损失,确认为交易性金融负债。


    (二十三)应付票据


                                                                         单位:千元      币种:人民币
              种类                      期末数                                  期初数
          银行承兑汇票                           1,681,403                                     166,776
          商业承兑汇票                           2,208,718                                   1,763,425
                合计                             3,890,121                                   1,930,201

    注:下一会计期间将到期的金额为 3,890,121 千元。
                                            142 / 208
                                   2014 年半年度报告



(二十四)应付账款


1、 应付账款情况


                                                                          单位:千元   币种:人民币

             项目                     期末数                                    期初数

应付材料款                                            6,235,696                             6,188,241

其他                                                    34,553                                  29,572

             合计                                     6,270,249                             6,217,813


2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项

    情况


                                                                          单位:千元   币种:人民币

              单位名称                            期末数                           期初数

三一集团有限公司                                              69,849                             5,854

索特传动设备有限公司                                          47,895                            12,368

杭州力龙液压有限公司                                              6,312                            610

珠海三一港口机械有限公司                                            52                             144

上海三一精机有限公司                                                 7                               4

三一重型能源装备有限公司                                           117                              27

三一能源重工有限公司                                                23

三一帕尔菲格特种车辆装备有限公司                                  1,465                          1,288

                合计                                         125,720                            20,295




3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明


                                                                          单位:千元     币种:人民币

           债权人名称              金额                  未偿还的原因            报表日后是否归还

            供应商 A                      6,550            未结算余款                    ——

                                          143 / 208
                                   2014 年半年度报告



           债权人名称             金额                未偿还的原因          报表日后是否归还

            供应商 B                     3,521         未结算余款                    ——

            供应商 C                     3,449         未结算余款                    ——

            供应商 D                     2,824         未结算余款                    ——

            供应商 E                     2,022         未结算余款                    ——

           合       计                18,366




(二十五)预收款项


1、 预收账款情况


                                                               单位:千元    币种:人民币

             项目                     期末数                                期初数

预收货款                                             991,506                          1,038,779

             合计                                    991,506                          1,038,779




2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况


                                                                    单位:千元    币种:人民币

           单位名称                 期末数                               期初数

珠海三一港口机械有限公司                             3,000

杭州力龙液压有限公司                                                                         21

中富(亚洲)机械有限公司                                                                    383

             合计                                    3,000                                  404




                                         144 / 208
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3、 账龄超过 1 年的大额预收款项情况的说明


                                                                         单位:千元         币种:人民币

           债权人名称                       金额                              未结转的原因

             甲客户                                  5,810                合同未履行完毕

             乙客户                                  5,154                合同未履行完毕

             丙客户                                  3,515                合同未履行完毕

             丁客户                                  2,720                合同未履行完毕

             戊客户                                  2,584                合同未履行完毕

           合     计                               19,783




(二十六)应付职工薪酬


                                                                          单位:千元        币种:人民币

        项目            期初账面       企业合并    本期增加        本期减少      汇率变动       期末账面

                          余额          转入                                       影响          余额

一、工资、奖金、津        310,800                  1,508,320       1,557,347          369         262,142

贴和补贴

二、职工福利费                     -                   45,197         45,197                -           -

三、社会保险费             13,980                    159,988         158,466          238          15,740

社会保险费分项

其中:1.医疗保险费           2,605                      33,400         32,209                -       3,796

       2.基本养老保        10,014                    112,044         112,150          238          10,146

险费

       3.失业保险费          493                           8,381       8,307                -        567

       4.工伤保险费          349                           4,689       4,421                -        617

       5.生育保险费          519                           1,474       1,379                -        614

四、住房公积金                   11                    54,049         53,609              73         524

五、工会经费和职工         10,228                          3,770       3,300               1       10,699

                                               145 / 208
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教育经费

六、非货币性福利             -                     1,710           1,710            -             -

七、其他                  120                       579             639             -           60

         合计          335,139             1,773,613         1,820,268           681     289,165

    应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。工会经费和职工教育经费金额 10,699 千元。


(二十七)应交税费


                                                                      单位:千元    币种:人民币

                项目                    期末数                              期初数

增值税                                                 35,171                             56,647

企业所得税                                            286,987                            362,455

个人所得税                                                 7,153                          55,598

房产税                                                     5,787                           4,090

土地使用税                                                  958                            6,847

其他                                                   43,874                             35,936

                合计                                  379,930                            521,573



(二十八)应付利息


                                                                    单位:千元   币种:人民币
             项目                    期末数                                期初数

银行借款利息                                         35,061                              35,934
企业债券利息                                        26,000                               13,000

             合计                                    61,061                              48,934




                                       146 / 208
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(二十九)应付股利


                                                                       单位:千元       币种:人民币

           单位名称                  期末数                   期初数        超过 1 年未支付原因

三一集团有限公司                          513,757                       -

中富(亚洲)机械有限公司                             -            161,419

梁稳根等自然人                            167,676                 100,000 注

A 股社会公众股                            338,247                   5,699

              合计                       1,019,680                267,118               /

    应付股利的说明:本项目期末余额中应付梁稳根等自然人的股利中,100,000 千元系三一重机

投资有限公司在被本公司收购之前向其前股东分配而尚未支付的股利,其余部分系已宣告尚未发

放的 2013 年度利润分配产生的股利。

    本项目期末余额中应付三一集团有限公司、A 股社会公众股股利主要系已宣告尚未发放的

2013 年度利润分配产生的股利。


(三十)其他应付款


1、 其他应付款情况


                                                                       单位:千元       币种:人民币

             项目                      期末数                                  期初数

应付工程款                                           470,266                                 585,996

应付设备款                                           376,005                                 337,439

应付单位往来                                         650,266                                 551,973

应付个人往来                                         179,852                                 219,023

递延税金                                             804,048                                 529,549

预提费用                                             799,755                                 753,876

代收保理款                                           882,176                                 878,306

其他                                                     41,846                               36,851

             合计                               4,204,214                                   3,893,013


                                         147 / 208
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2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况


                                                                    单位:千元   币种:人民币

             单位名称                           期末数                       期初数

杭州力龙液压有限公司                                           1

湖南兴湘建设监理咨询有限公司                                  98                           14

三一集团有限公司                                            8,711                        1,227

三一矿机有限公司                                                                           40

三一帕尔菲格特种车辆装备有限公司                              34                           36

三一能源重工有限公司                                          72

三一重型装备有限公司                                                                     1,100

三一重型能源装备有限公司                                       7

上海三一精机有限公司                                                                     1,098

上海竹胜园地产有限公司                                        81

中富(沙特)机械有限公司                                     232                          154

中富(中东)机械有限公司                                    1,976                        1,929

新利恒机械有限公司                                                                      37,107

               合计                                        11,212                       42,705


3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明:


                                                                    单位:千元   币种:人民币

        债权人名称                 金额             未偿还的原因          报表日后是否归还

          甲公司                          37,309       未结算余款                ——

          乙公司                          30,413       未结算余款                ——

          丙公司                          10,981       未结算余款                ——

          丁公司                           9,177       未结算余款                ——

          戊公司                           7,660       未结算余款                ——

           合计                           95,540



                                       148 / 208
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4、 对于金额较大的其他应付款,应说明内容:


                                                                单位:千元     币种:人民币

        债权人名称                     期末数                         性质或内容

         递延税金                                   804,048            递延税金

          公司 A                                    616,118             保理款

          公司 B                                    266,058             保理款

          公司 C                                      82,314            设备款

          公司 D                                      70,080            保证金

           合计                                   1,838,618




(三十一)1 年内到期的非流动负债


1、 1 年内到期的非流动负债情况


                                                                单位:千元     币种:人民币

          项目                      期末数                            期初数

1 年内到期的长期借款                         4,247,340                             835,275

1 年内到期的长期应付款                            37,451                            41,192

          合计                               4,284,791                             876,467


2、 1 年内到期的长期借款


(1) 1 年内到期的长期借款


                                                               单位:千元    币种:人民币

            项目                      期末数                           期初数

         保证借款                                 2,007,721                                  -

         信用借款                                 2,239,619                        835,275

            合计                                  4,247,340                        835,275

注:一年内到期的长期借款中无逾期借款获得展期借款。

                                      149 / 208
                                                  2014 年半年度报告



      (2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款

                                                                                         单位:千元      币种:人民币

                                                                                    期末数                     期初数
       贷款单位        借款起始日 借款终止日 币种        利率(%)
                                                                         外币金额          本币金额    外币金额 本币金额
  中国进出口银行       2013/05/16 2015/05/16 美元       6mlibor+2.1%       160,000             984,448
                                                                                                               -        -

  中国工商银行         2013/02/04 2015/01/08 日元       3mlibor+1.6%     13,630,000           828,908
                                                                                                                 -          -

  中国进出口银行       2013/03/15 2015/03/15 美元       6mlibor+2.1%           120,000        738,336
                                                                                                                 -          -

  中国国家开发银行     2012/06/21 2015/06/20 美元       6mlibor+2.8%           105,000        646,044
                                                                                                                 -          -

  汇丰银行             2013/05/07 2015/05/31 美元     3mlibor+130 bps           50,000        307,640
                                                                                                                 -          -

         合计                 /         /        /          /                   /            3,505,376     /


      (三十二)长期借款


      1、 长期借款分类

                                                                                           单位:千元      币种:人民币
                     项目                              期末数                                    期初数
                   抵押借款                                         190,061
                                                                                                                 302,729
                   保证借款                                       13,096,665
                                                                                                               12,323,570
                   信用借款                                        6,307,832
                                                                                                                7,822,968
     一年内到期的长期借款(附注六、                               -4,050,450
                                                                                                                 -835,275
     (三十一))
                  合计                                            15,544,108
                                                                                                               19,613,992
      长期借款分类的说明:
             抵押借款的抵押资产类别以及金额,参见附注六、 十四)、 、所有权或使用权受限制的资产;
      期末保证借款均系子公司借款,由本公司直接或间接提供担保。


      2、 金额前五名的长期借款


                                                                                         单位:千元      币种:人民币

                                                                                    期末数                       期初数
   贷款单位         借款起始日    借款终止日   币种     利率(%)
                                                                          外币金额           本币金额     外币金额      本币金额

中国农业银行         2012/12/12     2015/11/18 美元   3mlibor+1.00%            305,074       1,877,069     305,074      1,860,006


                                                      150 / 208
                                                 2014 年半年度报告



 中国国家开发银行      2012/04/18   2022/04/18 美元    6mlibor+3.2%        261,000         1,605,881      290,000    1,768,101

 中国进出口银行        2013/12/05   2015/12/04 美元   6mlibor+3.20%        200,000         1,230,560      200,000    1,219,380

 中国进出口银行        2012/04/18   2022/04/18 美元    6mlibor+3.5%        200,000         1,230,560      200,000    1,219,380

 中国工商银行          2013/12/18   2018/12/17 美元     3mlibor+3%         160,000          984,448       160,000        975,504

合计                            /           /     /                 /               /      6,928,518             /   7,042,371




        (三十三)应付债券


                                                                                    单位:千元         币种:人民币
       债券名称     面值      发行日期 债券期 发行金       期初应       本期应 本期已付 期末应付 期末余额
                                         限     额                               利息     利息
                                                           付利息       计利息
       公司债券     500,000 2007/7/12 10年       500,000     13,000      13,000                    26,000       494,225
       小    计     500,000                      500,000     13,000      13,000                    26,000       494,225
       减:一年
       内到期部
       分期末余
       额
       合    计     500,000                      500,000     13,000      13,000                    26,000       494,225
            应付债券说明: 根据国家发展和改革委员会发改财金[2007]1421 号文同意本公司发行 2007
        年公司债券的批复,本公司于 2007 年 7 月 12 日向境内机构投资者公开发行十年期、票面利率 5.20%
        的“三一重工股份有限公司公司债券”500,000 千元,本债券平价发行,按年付息,发行费用 16,150
        千元按期进行调整。


        (三十四)长期应付款


                                                                                    单位:千元         币种:人民币


                              项    目                                  期末数                         期初数

        应付融资利息                                                              87,798                        62,724

        应付融资租赁款                                                            42,773                        58,992

        减:一年内到期部分(附注六、(三十一))                                  37,451                        41,192

                              合    计                                            93,120                        80,524




                                                      151 / 208
                                           2014 年半年度报告



(三十五)预计负债


                                                                              单位:千元   币种:人民币

     项目          期初数         企业合并转入 本期增加        本期减少        汇率变动影响     期末数

按揭及融资             141,188                                     11,106                       130,082

租赁贷款回

购准备金

未决诉讼                   698                           83             632                -1       148

产品质量保               69,530                    38,892          15,232              -260       92,930

证

待执行的亏               79,322                     5,077               573            -240       83,586

损合同

其他                       375                             -            375                 -            -

     合计              291,113                     44,052          27,918              -501      306,746



(三十六)其他非流动负债


                                                                              单位:千元   币种:人民币

                  项目                          期末账面余额                       期初账面余额

递延收益                                                        110,394                         110,673

年金负债                                                          4,402                            4,889

其他                                                             18,791                           14,950

                  合计                                          133,587                         130,512

其他非流动负债说明
     其中,递延收益明细如下:

             项   目                            期末数                               期初数

产业园建设项目补助                                             62,650                             66,571

高新技术计划专项经费                                           23,744                             19,407

购置研发设备补贴款                                              4,542                              4,712


                                               152 / 208
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                 项   目                                期末数                           期初数

 重点技术改造项目专项资金                                             19,458                             19,983

                 合   计                                            110,394                          110,673




 (三十七)股本


                                                                                              单位:千股

                               期初数                         本期增减变动(+   -)                 期末数

         项目                                    发行                 公积金
                           金额         比例                送股                其他   小计       金额     比例
                                                 新股                  转股

一、有限售条件股份

1.国家持股

2.国有法人持股

3.其他内资持股               22,798       0.30                                                    22,798      0.30

其中:境内法人持股

 境内自然人持股              22,798       0.30                                                    22,798      0.30

4.外资持股

其中:境外法人持股

 境外自然人持股

有限售条件股份合计           22,798       0.30                                                    22,798      0.30

二、无限售条件股份

1.人民币普通股             7,593,706     99.70                                                7,593,706      99.70

2.境内上市的外资股

3.境外上市的外资股

4.其他

无限售条件股份合计         7,593,706     99.70                                                7,593,706      99.70

三、股份总数               7,616,504    100.00                                                7,616,504 100.00




                                                        153 / 208
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 (三十八)资本公积


                                                                          单位:千元     币种:人民币

                        项目                              期初数         本期增加 本期减少 期末数
 资本溢价                                                    76,006       713,308           - 789,314

 其中:投资者投入的资本                                      84,124                               84,124

       可转换公司债券行使转换权                                      -

       债务转为资本                                                  -

       同一控制下合并形成的差额                                      -

       其他                                                   -8,118      713,308                705,190

 其他综合收益                                                -72,039                   24,501    -96,540

 其他资本公积                                               124,139        58,587           - 182,726

 其中:可转换公司债券拆分的权益部分

        以权益结算的股份支付权益工具公允价值                114,444        58,587                173,031

        政府因公共利益搬迁给予的搬迁补偿款的结余

        原制度资本公积转入                                    9,695                                9,695

                        合计                                128,106       771,895      24,501 875,500




 (三十九)专项储备


 专项储备情况说明:

                                                                          单位:千元     币种:人民币

项目                      年初数              本期增加             本期减少             年末数
安全生产费                            3,479               13,589               15,612               1,456
合计                                  3,479               13,589               15,612               1,456




                                              154 / 208
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(四十)盈余公积


                                                                      单位:千元    币种:人民币
      项目             期初数          本期增加            本期减少                期末数
 法定盈余公积          2,437,083                                                      2,437,083
      合计             2,437,083                                                      2,437,083




(四十一)未分配利润


                                                                   单位:千元      币种:人民币

             项目                        金额                      提取或分配比例(%)

调整前上年末未分配利润                          14,163,967                                        /

调整年初未分配利润合计数
                                                                                                  /
(调增+,调减-)

调整后年初未分配利润                            14,163,967                                        /

加:本期归属于母公司所有者
                                                  1,369,507                                       /
的净利润
盈余公积弥补亏损
其他转入
减:提取法定盈余公积

    提取任意盈余公积

    应付普通股股利                                    913,980

    转作股本的普通股股利

收购少数股东权益冲减

      期末未分配利润                            14,619,494                                        /

未分配利润说明:

     三一重工于 2014 年 6 月 30 日公司股东大会审议通过了《2013 年度利润分配预案》:以公司
2013 年 12 月 31 日的总股本 7,616,504,037 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1.2 元(含
税),每股派发现金红利 0.12 元(含税),共计 913,980,484.44 元。




                                          155 / 208
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(四十二)营业收入、营业成本


                                                                         单位:千元      币种:人民币

           项     目                       本期发生数                             上期发生数

主营业务收入                                            19,356,166                          21,561,792

其他业务收入                                              365,311                              523,025

       营业收入合计                                     19,721,477                          22,084,817

主营业务成本                                            13,879,615                          14,689,355

其他业务成本                                              353,919                              504,639

       营业成本合计                                     14,233,534                          15,193,994




1、 主营业务(分行业)


√适用□不适用

                                                                           单位:千元    币种:人民币
                                      本期发生额                             上期发生额
       行业名称
                             营业收入         营业成本            营业收入              营业成本
     工程机械行业             19,356,166           13,879,615        21,561,792             14,689,355

           合计               19,356,166        13,879,615           21,561,792            14,689,355



2、 主营业务(分产品)


√适用□不适用
                                                                           单位:千元    币种:人民币
                             本期发生额                                    上期发生额
   产品名称
                       营业收入          营业成本               营业收入              营业成本
混凝土机械               10,119,034          7,852,729            11,087,136                 7,793,204

路面机械                    597,221            428,587                785,837                  541,760

起重机械                  2,501,319          1,728,955               2,763,505               1,798,507

挖掘机械                  4,875,138          3,069,344               5,283,923               3,530,506



                                            156 / 208
                                      2014 年半年度报告



桩工机械                   903,595              508,452          1,254,326                  698,862

其他                       359,859              291,548            387,065                  326,516

       合计              19,356,166        13,879,615          21,561,792                 14,689,355


3、 主营业务(分地区)


√适用□不适用

                                                                         单位:千元   币种:人民币

                             本期发生额                                  上期发生额
   地区名称
                      营业收入          营业成本             营业收入             营业成本
国内                     13,918,878         9,580,013          16,122,825                 10,476,378

国际                      5,437,288         4,299,602            5,438,967                 4,212,977

       合计              19,356,166        13,879,615          21,561,792                 14,689,355


4、 公司前五名客户的营业收入情况


                                                                     单位:千元       币种:人民币

           客户名称                   营业收入                 占公司全部营业收入的比例(%)

前五名客户营业收入合计                           1,862,540                                     9.44

              合计                               1,862,540                                     9.44


(四十三)营业税金及附加


                                                                         单位:千元   币种:人民币

         项目              本期发生额               上期发生额                  计缴标准

营业税                                11,727                     7,612

城市维护建设税                        73,974                  130,626

其他                                    3,845                    2,246

         合计                         89,546                  140,484                 /

营业税金及附加的说明:

各项营业税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。



                                            157 / 208
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(四十四)销售费用


                                                 单位:千元   币种:人民币

             项目      本期发生额                    上期发生额

产品服务费及销售佣金                   496,424                     733,374

薪金及福利                             241,083                     242,415

促销及广告开支                          51,698                      67,680

产品运输开支                           272,977                     318,079

其他                                   376,352                     338,552

             合计                  1,438,534                      1,700,100




(四十五)管理费用


                                                 单位:千元   币种:人民币

             项目      本期发生额                    上期发生额

薪金及福利                             366,308                     399,122

折旧及摊销开支                         236,476                     197,772

税金                                    50,934                      57,773

维修及保养开支                          37,679                      60,425

研发开支                               433,349                     476,992

其他                                   170,741                     200,248

             合计                  1,295,487                      1,392,332




(四十六)财务费用


                                                 单位:千元   币种:人民币

             项目      本期发生额                   上期发生额

利息支出                               570,339                     540,569

利息收入                               -38,387                      -43,744

汇兑损益                               179,784                    -234,868

                           158 / 208
                                  2014 年半年度报告



其他                                               14,104                                20,933

           合计                                   725,840                             282,890




(四十七)资产减值损失


                                                                     单位:千元   币种:人民币

           项目                    本期发生额                           上期发生额

一、坏账损失                                      475,797                             219,456

二、存货跌价损失                                   10,657                                15,440

三、固定资产减值损失                                     -                                   55

           合计                                   486,454                             234,951




(四十八)公允价值变动收益


                                                                     单位:千元   币种:人民币

 产生公允价值变动收益的来源         本期发生额                          上期发生额

交易性金融资产                                    -235,380                             -11,415

交易性金融负债                                      5,180                             -149,626

            合计                                  -230,200                            -161,041


(四十九)投资收益


1、 投资收益明细情况


                                                                     单位:千元   币种:人民币

                                                  本期发生额                上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益                                                               981

权益法核算的长期股权投资收益                                 6,166                       -3,654

处置长期股权投资产生的投资收益                               3,121                        -769

持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益                                               10,064


                                      159 / 208
                                     2014 年半年度报告



处置交易性金融资产取得的投资收益                                201,722                         83,182

                      合计                                      211,009                         89,804


2、 按成本法核算的长期股权投资收益


                                                                         单位:千元        币种:人民币

                                                                              本期比上期增减变动
          被投资单位                 本期发生额            上期发生额
                                                                                      的原因

北京中信投资中心(有限合伙)                                            981

             合计                                                       981                /




3、 按权益法核算的长期股权投资收益


                                                                          单位:千元       币种:人民币

          被投资单位             本期发生额            上期发生额        本期比上期增减变动的原因

北京城建远东建设投资集团有                  346                 307             权益法核算

限公司

武汉九州龙工程机械有限公司                2,752                     -           权益法核算

三一帕尔菲格特种车辆装备有                -1,285            -3,199              权益法核算

限公司

BA Palfinger Sany                         -1,586              -762              权益法核算

PALFINGER AG                              5,939                                 权益法核算

             合计                         6,166             -3,654                     /




(五十)营业外收入


1.   营业外收入情况

                                                                         单位:千元        币种:人民币

           项目              本期发生额            上期发生额           计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得合计             19,269                 11,867                                19,269


                                           160 / 208
                                     2014 年半年度报告



 其中:固定资产处置利得             19,269               11,867                             19,269

 政府补助                          182,956            345,799                              179,601

 其他                               28,742                7,050                             28,742

             合计                  230,967            364,716                              227,612



2.     政府补助明细

                                                                       单位:千元   币种:人民币

            项目             本期发生额                上期发生额                   说明

财政补贴及税收返还                     168,694                      321,400

其他                                     14,262                      24,399

            合计                        182,956                     345,799           /


(五十一)营业外支出


                                                                      单位:千元    币种:人民币

            项目             本期发生额               上期发生额           计入当期非经常性损

                                                                                益的金额

非流动资产处置损失合计                 28,140                     25,997                   28,140

其中:固定资产处置损失                 28,140                     25,997                   28,140

未到期按揭及融资租赁贷                 -11,106                    52,474                   -11,106

款回购准备金

对外捐赠                                1,415                      3,699                    1,415

其他                                    6,707                     24,032                    6,707

            合计                       25,156                  106,202                     25,156




(五十二)所得税费用


                                                                       单位:千元   币种:人民币

                      项目                        本期发生额                  上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税                            357,165                        791,696


                                          161 / 208
                                        2014 年半年度报告



 递延所得税调整                                              -149,370                         -307,598

                  合计                                        207,795                         484,098


 (五十三)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程


     基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润,除以发行在外普通股的加权平均

 数计算。新发行普通股股数,根据发行合同的具体条款,从应收对价之日(一般为股票发行日)

 起计算确定。

     稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润,调整下述因素后确定:(1)

 当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息;(2)稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费

 用;以及(3)上述调整相关的所得税影响。

     稀释每股收益的分母等于下列两项之和:(1)基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平

 均数;及(2)假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。

     在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时,以前期

 间发行的稀释性潜在普通股,假设在当年年初转换;当年发行的稀释性潜在普通股,假设在发行

 日转换。

      (1)各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
                                         本期发生数                              上期发生数
        报告期利润
                                 基本每股收益     稀释每股收益       基本每股收益       稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利
                                     0.18 元/股         0.18 元/股        0.35 元/股           0.35 元/股
润

扣除非经常性损益后归属于公
                                     0.16 元/股         0.16 元/股        0.33 元/股           0.33 元/股
司普通股股东的净利润



     (2)每股收益和稀释每股收益的计算过程
     ① 计算基本每股收益时,归属于普通股股东的当期净利润为:
                                                                         单位:千元      币种 人民币
                       项   目                               本期发生数                上期发生数

 归属于普通股股东的当期净利润                                        1,369,507                2,650,956

 其中:归属于持续经营的净利润                                        1,369,507                2,650,956

        归属于终止经营的净利润                                               -                           -

                                            162 / 208
                                  2014 年半年度报告



                       项   目                              本期发生数          上期发生数

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润                   1,222,290           2,531,078

其中:归属于持续经营的净利润                                     1,222,290           2,531,078

         归属于终止经营的净利润                                          -                       -

    ②计算基本每股收益时,分母为发行在外普通股加权平均数,计算过程如下:
                                                                                    单位:千股
                       项   目                              本期发生数          上期发生数

年初发行在外的普通股股数                                         7,616,504           7,593,706

加:本期发行的普通股加权数                                                              18,998

减:本期回购的普通股加权数                                                                       -

期末发行在外的普通股加权数                                       7,616,504           7,612,704

    ③本公司本期不存在具有稀释性的潜在普通股,因此,稀释每股收益等于基本每股收益。




(五十四)其他综合收益


                                                                   单位:千元    币种:人民币

             项目                  本期金额                              上期金额

1.可供出售金融资产产生的
                                                  -26,834                             -69,444
利得(损失)金额

减:可供出售金融资产产生
                                                   -2,333                             -10,417
的所得税影响

    前期计入其他综合收益

当期转入损益的净额

小计                                              -24,501                             -59,027

2.外币财务报表折算差额                            -2,093                            -109,411

减:处置境外经营当期转入

损益的净额

小计                                               -2,093                            -109,411

3.其他                                             -1,028                                    -


                                      163 / 208
                                     2014 年半年度报告



减:由其他计入其他综合收

益产生的所得税影响

    前期其他计入其他综合

收益当期转入损益的净额

小计                                                  -1,028                            -

             合计                                    -27,622                     -168,438




(五十五)现金流量表项目注释


1、 收到的其他与经营活动有关的现金


                                                               单位:千元    币种:人民币
                    项目                                       金额
政府补助                                                                     165,679

利息收入                                                                      40,753

其他                                                                          28,741

合计                                                                         235,173



2、 支付的其他与经营活动有关的现金


                                                               单位:千元    币种:人民币
                  项目                                         金额
付现管理费用和销售费用                                                      1,445,038
财务费用中的手续费                                                            14,104
经营性往来                                                                   975,618
                    合计                                                    2,434,760




                                         164 / 208
                                     2014 年半年度报告



3、 收到的其他与投资活动有关的现金


                                                                        单位:千元   币种人民币:
                   项目                                             金额
           受限货币资金的减少额                                                      116,099
                   合计                                                              116,099



4、 支付的其他与投资活动有关的现金


                                                                        单位:千元   币种:人民币
                   项目                                             金额
           受限货币资金的增加额                                                      142,590
                   合计                                                              142,590




(五十六)现金流量表补充资料


1、 现金流量表补充资料


                                                                    单位:千元       币种:人民币

                补充资料                             本期金额                   上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润                                                    1,430,907                    2,843,245

加:资产减值准备                                            433,326                      202,046

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
                                                            730,811                      636,795
资产折旧

无形资产摊销                                                123,351                      102,661

长期待摊费用摊销                                                    -                           -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
                                                                8,871                      14,130
损失(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                              -                           -


                                         165 / 208
                                     2014 年半年度报告



公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                           230,200                      161,041

财务费用(收益以“-”号填列)                                   665,850                      407,823

投资损失(收益以“-”号填列)                                   -211,009                      -89,804

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                         -112,963                      -85,007

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                          -36,407                     -222,591

存货的减少(增加以“-”号填列)                                1,201,825                     -969,437

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                  -5,021,746                    -7,515,387

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                      1,500,647                  3,055,954

其他                                                              58,587                       61,558

经营活动产生的现金流量净额                                      1,002,250                 -1,396,973

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额                                                  5,098,944                  6,028,470

减:现金的期初余额                                              5,347,706                  8,274,218

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                         -248,762                 -2,245,748




2、 现金和现金等价物的构成:


                                                                            单位:千元   币种:人民币

                 项目                                  期末数                        期初数

一、现金                                                        5,098,944                  5,347,706

其中:库存现金                                                      5,110                       6,635

       可随时用于支付的银行存款                                 5,093,834                  5,341,071


                                           166 / 208
                                              2014 年半年度报告



           可随时用于支付的其他货币资金

           可用于支付的存放中央银行款项

           存放同业款项

           拆放同业款项

  二、现金等价物

  其中:三个月内到期的债券投资

  三、期末现金及现金等价物余额                                           5,098,944                  5,347,706




  七、关联方及关联交易


  (一) 本企业的母公司情况


                                                                                        单位:元    币种:人民币

母公司名    关联关    企业类   注册    法人代    业务性         注册资    母公司     母公司    本企业   组织机构代

   称            系     型      地       表           质          本      对本企     对本企    最终控       码

                                                                          业的持     业的表     制方

                                                                          股比例     决权比

                                                                           (%)       例(%)

三一集团    本公司    有限责   长 沙   易小刚    新        材   32,288      56.21      56.21   梁稳根   72259227-1
                                                                  万元
有限公司    之母公    任公司   经 济             料、生

            司                 技 术             物        技

                               开 发             术、光

                               区                电子产

                                                 品等开

                                                 发、生

                                                 产、销

                                                 售




                                                  167 / 208
                                            2014 年半年度报告



   (二) 本企业的子公司情况


                                                                                单位:元     币种:人民币

                 子公司   企业类             法人代             注册资
                                                       业务性               持股比   表决权
  子公司全称                       注册地                                                       组织机构代码
                                                         质                 例(%)    比例(%)
                  类型      型                 表                 本

                 控股子   有限责                                 31,800
湖南三一路面机                                         机械制
                                    湖南     王佐春                           74.3      74.3      76071660-X
  械有限公司                                             造        万元
                  公司    任公司

                 控股子   有限责                                 31,800
湖南中成机械有                                         机械配
                                    湖南     梁林河                          52.01         70     77005655-3
    限公司                                             件制造      万元
                  公司    任公司

                 控股子   有限责                                 31,800
娄底市中兴液压                                         机械配
                                    湖南     张树芳                             75         75     77675662-2
  件有限公司                                           件制造      万元
                  公司    任公司

                 控股子   有限责                                133,180
上海三一科技有                                         机械制
                                    上海      戚建                             100        100     74926795-4
    限公司                                               造        万元
                  公司    任公司

                 控股子   有限责                                5,000 万
昆山三一机械有                                         机械制
                                    江苏     王如林                             75         75     78993306-9
    限公司                                               造        美元
                  公司    任公司

                 控股子   有限责                                3,180 万
湖州三一矿机有                                         机械制
                                    浙江     戴立新                            100        100     68166404-7
    限公司                                               造            元
                  公司    任公司

                 控股子   有限责                                 43,180
浙江三一装备有                                         机械制
                                    浙江     刘金江                            100        100     67724079-4
    限公司                                               造        万元
                  公司    任公司

                 控股子   有限责                                 31,318
上海三一重机有                                         机械制
                                    上海     梁林河                            100        100     69579709-4
    限公司                                               造        万元
                  公司    任公司

                 控股子   有限责                                3,000 万
湖南三一智能控                                         机械配
                                    湖南     梁林河                            100        100     69857374-X
制设备有限公司                                         件制造          元
                  公司    任公司

                 控股子   有限责                                 10,000
常德市三一机械                                         机械制
                                    湖南     王佐春                          88.43         91     69620390-5
    有限公司                                             造        万元
                  公司    任公司

                 控股子   有限责                                1,000 万
湖南三一物流有                                         货运代
                                    湖南     毛建华                            100        100     56170169-1
  限责任公司                                             理            元
                  公司    任公司

                 控股子   有限责                                5,318 万
三一西北重工有                                         机械制
                                    新疆     李建华                            100        100     57251836-6
    限公司                                               造            元
                  公司    任公司



                                                168 / 208
                                            2014 年半年度报告



                 控股子   有限责                                  31,800
湖南三一中阳机                                         机械配
                                    湖南     易小刚                           100      100    56767984-3
  械有限公司                                           件制造       万元
                  公司    任公司

                 控股子   有限责                                 5,000 万
湖南新裕钢铁有                                         钢材贸
                                    湖南      谈波                            100      100    57224587-1
    限公司                                               易           元
                  公司    任公司

                 控股子   有限责                      机械设      26,738
三一国际发展有
                                    香港     周福贵   备销售、                100      100
    限公司                                                        万美元
                  公司    任公司                        投资

                 控股子   有限责                                  20,400
香港中兴恒远国                                         国际采
                                    香港     周福贵                           100      100
际贸易有限公司                                           购       万美元
                  公司    任公司


                 控股子   有限责                                 2,500 万
三一重工卡塔尔                                         机械租
                                   卡塔尔                         卡塔尔      100      100
    有限公司                                             赁
                  公司    任公司
                                                                  里亚尔

                 控股子   有限责                                 364,483
印度三一私人有                                        机械制
                                    印度                          万印度    99.999   99.999
    限公司                                            造、租赁
                  公司    任公司
                                                                    卢比

                 控股子   有限责                                 1,900 万
   SANY                                               机械制
                                    美国                                    99.999   99.999
AMERICA INC                                           造、租赁      美元
                  公司    任公司


SANY SOUTH       控股子   有限责                                  5,148.9
                                                       机械销
 EAST ASIA                         新加坡                         2 万新    99.999   99.999
                                                         售
  PTE.LTD         公司    任公司
                                                                  加坡元

                 控股子   有限责                                 177.2 万
三一南美有限公                                         机械销
                                    巴西                          巴西雷      100      100
      司                                                 售
                  公司    任公司
                                                                    亚尔

   SANY          控股子   有限责                                   41430
                                                      机械销
  BELGIUM                          比利时                                      99       99
                                                      售、投资    万欧元
  HOLDING         公司    任公司

   SANY          控股子   有限责                                 3,800 万
                                                       机械制
 GERMANY                            德国                                    99.999   99.999
                                                       造销售       欧元
  GMBH            公司    任公司


                 控股子   有限责                                  294.30
三一俄罗斯(欧                                         机械销
                                   俄罗斯                         万俄罗      100      100
  洲)有限公司                                           售
                  公司    任公司
                                                                  斯卢布

SANY SOUTH       控股子   有限责                                  2,749.5
                                                       机械销
  AFRICA                            南非                          1 万南    99.999   99.999
                                                         售
  CO.LTD          公司    任公司
                                                                  非兰特
   SANY                                                机械销
                 控股子   有限责   比利时                         858 万     99.66    99.66
  BELGIUM                                                售


                                                169 / 208
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 FINANCIAL
                  公司    任公司                                 欧元
CORPORATION
                 控股子   有限责                               46,800
常熟华威履带有                                       机械制
                                   江苏    梁林河                        100   100   57667808-4
    限公司                                             造        万元
                  公司    任公司

                 控股子   有限责                              1,318 万
上海华兴数字科                                       机械制
                                   上海    梁林河                        100   100   57742255-8
  技有限公司                                           造          元
                  公司    任公司

                 控股子   有限责                               60,000
江苏三一重工塔                                       机械制
                                   江苏    彭光裕                        100   100   05027590-X
  机有限公司                                           造        万元
                  公司    任公司

                 控股子   有限责                              8,800 万
上海高利科技投
                                   上海    吴冬香     投资                95    95   76085568-5
  资有限公司                                                       元
                  公司    任公司

                 控股子   有限责                              1,000 万
广东三一机械有                                       机械销
                                   广东    梁林河                        100   100   77018270-1
    限公司                                             售          元
                  公司    任公司

                 控股子   有限责                              2,000 万
深圳市三一科技                                       机械制
                                   广东    向文波                        100   100   74519144-6
    有限公司                                           造          元
                  公司    任公司

                 控股子   有限责                              1,000 万
湖南三一维修服
                                   湖南    刘爱荣     维修               100   100   79687848-3
  务有限公司                                                       元
                  公司    任公司

                 控股子   有限责                              3,188 万
浙江三一铸造有                                       机械制
                                   浙江    周福贵                         91    91   55476910-2
    限公司                                             造          元
                  公司    任公司

                 控股子   有限责                              1,000 万
成都星成新裕钢                                       钢材贸
                                   四川     谈波                         100   100   57462162-3
  铁有限公司                                           易          元
                  公司    任公司

                 控股子   有限责                              1,000 万
广东新裕钢铁有                                       钢材贸
                                   广东     谈波                         100   100   57996201-3
    限公司                                             易          元
                  公司    任公司

                 控股子   有限责                              2,000 万
河北三一搅拌设                                       配件制
                                   河北    莫传弘                        100   100   57388559-8
备制造有限公司                                         造          元
                  公司    任公司

                 控股子   有限责                              2,000 万
三一重工广西搅                                       配件制
                                   广西    莫传弘                        100   100   57457099-3
拌设备有限公司                                         造          元
                  公司    任公司

                 控股子   有限责                              2,000 万
三一重工甘肃搅                                       配件制
                                   甘肃    莫传弘                        100   100   57625886-4
拌设备有限公司                                         造          元
                  公司    任公司

                 控股子   有限责                              2,000 万
郴州市中仁机械                                       机械制
                                   湖南    彭光裕                        100   100   59548357-3
  制造有限公司                                         造          元
                  公司    任公司


                                              170 / 208
                                                   2014 年半年度报告



                   控股子     有限责                                       20,000
 昆山三一动力有                                               机械制
                                          江苏      胡育宏                                  91          91    06015158-0
     限公司                                                     造           万元
                    公司      任公司

                   控股子     有限责                                       31,800
 娄底市中源新材                                               机械配
                                          娄底      彭清莲                                74.94      74.94    77005623-8
   料有限公司                                                 件制造         万元
                    公司      任公司

                   控股子     有限责                                       53,020
 北京市三一重机                                               机械制
                                          北京      向文波                                 100         100    75773417-X
     有限公司                                                   造           万元
                    公司      任公司

                   控股子     有限责                                       5 万美
 三一重机投资有                          英属维               机械制
                                                                                           100         100
     限公司                                尔京                 造             元
                    公司      任公司

                   控股子     有限责                                      100,830
 三一汽车制造有                                               机械制
                                          长沙      易小刚                                 100         100    74838826-0
     限公司                                                     造           万元
                    公司      任公司

                   控股子     有限责                                      8,400 万
 湖南汽车制造有                                               机械制
                                          邵阳      易小刚                                 100         100    71218552-5
   限责任公司                                                   造             元
                    公司      任公司

                   控股子     有限责                                       30,000
 昆山新利恒机械                                               机械维
                                          昆山       袁跃                                  100         100    55025388-9
     有限公司                                                 修、租赁       万元
                    公司      任公司

                   控股子     有限责                                      4000 万
  Putzmeister                                                 机械制
                                          德国                                             100         100
 Holding GmbH                                                   造           欧元
                    公司      任公司

                   控股子     有限责                                       200 万
                                                              机械制
 Intermix GmbH                            德国                                             100         100
                                                                造           欧元
                    公司      任公司




    (三) 本企业的合营和联营企业的情况


                                                                                             单位:元     币种:人民币

  被投资单位名称       企业     注册地                             注册      本企业 本企业在           关联     组织机
                                            法人       业务
                       类型                                        资本      持股比 被投资单           关系     构代码
                                            代表       性质
                                                                              例(%) 位表决权

                                                                                          比例(%)

一、合营企业

三一帕尔菲格特种车 有限责任 湖南         Christoph 工程机械 30,000 万元              50           50 合营企业 05167447-8

辆装备有限公司                           Kaml       制造及销

                                                       171 / 208
                                                2014 年半年度报告



                                                 售

BA Palfinger Sany    有限责任 比利时             工程机械 250 万欧元              50      50 合营企业

                                                 销售

二、联营企业

北京城建远东建设投                               工程建筑                                      联营企业 10110514-3
                     有限责任 北京     胡军省                 10,100 万元    20        20.00
资集团有限公司

武汉九州龙工程机械                               工程机械                                      联营企业 66675511-9
                     有限责任 湖北     方翔                       300 万元   40        40.00
有限公司                                         销售

                                                 工程机械                                      联营企业
                                                              37,593,258
Palfinger AG         有限责任 奥地利             制造及销                    10        10.00
                                                                   欧元
                                                 售




    (四) 本企业的其他关联方情况


                 其他关联方名称                       其他关联方与本公司关系                   组织机构代码

     中国康富国际租赁有限公司                   同系附属公司                                   60002150-X

     上海三一精机有限公司                       同系附属公司                                    69424133-4

     索特传动设备有限公司                       同系附属公司                                    68110525-3

     三一重型能源装备有限公司                   同系附属公司                                   67455638-X

     三一汽车金融有限公司                       同系附属公司                                    56354391-4

     湖南中宏融资租赁有限公司                   同系附属公司                                    69403337-5

     湖南紫竹源房地产有限公司                   同系附属公司                                    66169847-7

     上海竹胜园地产有限公司                     同系附属公司                                    79893072-4

     湖南兴湘建设监理咨询有限公司               同系附属公司                                    71704953-0

     珠海三一港口机械有限公司                   同系附属公司                                    59005930-0

     杭州力龙液压有限公司                       同系附属公司                                    69172153-5

     三一重型装备有限公司                       同受梁稳根先生控制                              75551353-3

     三一矿机有限公司                           同受梁稳根先生控制                              59118413-8



                                                      172 / 208
                                        2014 年半年度报告



  三一能源重工有限公司                     同受梁稳根先生控制                         57267850-3

  湖南中发资产管理有限公司                 主要管理成员可行使重大影响力               74835159-9

  上海新利恒租赁有限公司及其子公司         主要管理成员可行使重大影响力               74115477-9

  昆山中发资产管理有限公司                 主要管理成员可行使重大影响力               66899175-6

  新利恒机械有限公司                       主要管理成员可行使重大影响力                  ——

  中富(中东)机械有限公司                 主要管理成员可行使重大影响力                  ——

  中富(沙特)机械有限公司                 主要管理成员可行使重大影响力                  ——

  中富(越南)机械有限公司                 梁林阳(梁稳根先生的侄子)可                  ——

                                           行使重大影响力

  中富(亚洲)机械有限公司                 梁林阳(梁稳根先生的侄子)可                  ——

                                           行使重大影响力

  中富(新加坡)机械有限公司               主要管理成员可行使重大影响力                  ——

  中富(华越)机械有限公司                 梁林阳(梁稳根先生的侄子)可                  ——

                                           行使重大影响力

  中富装备公司                             主要管理成员可行使重大影响力                  ——




 (五) 关联交易情况


 1、 商品劳务关联交易情况


 (1) 采购商品/接受劳务情况表


                                                                         单位:千元     币种:人民币

                                                           本期发生额                 上期发生额
                              关联交易定价方
   关联方     关联交易内容                                    占同类交易金额              占同类交易金
                              式及决策程序        金额                         金额
                                                               的比例(%)               额的比例(%)

三一集团有限 购买材料、商品
                                市场价格          139,717               1.26   141,311             0.93
公司




                                               173 / 208
                                        2014 年半年度报告



三一帕尔菲格 购买材料、商品

特种车辆装备                     市场价格           377       0.003     7,729   0.05

有限公司

杭州力龙液压 采购加工件
                                 市场价格        28,950        0.26
有限公司

索特传动设备 采 购 加 工 件 及
                                 市场价格       241,127        2.18   250,726   1.65
有限公司       材料

三一重型能源 购买材料
                                 市场价格           323       0.003         -      -
装备有限公司

上海三一精机 采 购 加 工 件 及
                                 市场价格               28    0.003    13,587   0.09
有限公司       材料

三一重型装备 接 受 代 理 采 购
                                 市场价格               27   0.0002
有限公司       服务

三一矿机有限 接 受 代 理 采 购
                                 市场价格               18   0.0002
公司           服务

珠海三一港口 购买材料
                                 市场价格               89    0.001     2,940   0.02
机械有限公司

三一集团有限 接受劳务
                                 市场价格               42   0.0004       36       -
公司

上海三一精机 接受劳务
                                 市场价格         3,526       0.032
有限公司

三一重型能源 接受劳务
                                 市场价格           696       0.006
装备有限公司

湖南兴湘建设 接受劳务

监理咨询有限                     市场价格         3,132        0.03     4,575   0.03

公司




                                            174 / 208
                                              2014 年半年度报告



     (2) 出售商品/提供劳务情况表


                                                                                单位:千元      币种:人民币

                                    关联交易定价            本期发生额                    上期发生额

     关联方         关联交易内容    方式及决策程                 占同类交易金                  占同类交易金
                                                     金额                          金额
                                         序                      额的比例(%)                 额的比例(%)

三一集团有限
                   销售商品、材料     市场价格         45,088              0.23     60,599              0.27
公司

三一重型装备
                   销售商品、材料     市场价格         84,665              0.43     75,977              0.34
有限公司

三一矿机有限
                   销售商品、材料     市场价格         19,866              0.10            -                  -
公司

三一帕尔菲格

特种车辆装备 销售商品、材料           市场价格          5,260              0.03     20,774              0.09

有限公司

BA     Palfinger
                   销售商品、材料     市场价格         40,427              0.20
Sany

中国康富国际
                   销售商品、材料     市场价格       128,205               0.65
租赁有限公司

杭州力龙液压
                     销售材料         市场价格          4,341              0.02
有限公司

三一重型能源
                     销售材料         市场价格          4,648              0.02
装备有限公司

上海三一精机
                     销售材料         市场价格              62           0.0003           21                  -
有限公司

索特传动设备
                     销售材料         市场价格          9,630              0.05     18,812              0.09
有限公司

三一能源重工
                     销售材料         市场价格              40           0.0002        112                    -
有限公司



                                                   175 / 208
                                         2014 年半年度报告



珠海三一港口
                  销售材料        市场价格          949        0.005      884       -
机械有限公司

武汉九州龙工

程机械有限公      销售商品        市场价格      124,480         0.63   283,399   1.28

司

中富(越南)
                  销售商品        市场价格               -                217       -
机械有限公司

中富(亚洲)
                  销售商品        市场价格       12,732         0.06    14,205   0.06
机械有限公司

中富(新加坡)
                  销售商品        市场价格               -               3,089   0.01
机械有限公司

中富(华越)
                  销售商品        市场价格          129        0.001      361       -
机械有限公司

中富(沙特)
                  销售商品        市场价格        6,784         0.03      249       -
机械有限公司

中富装备公司      销售商品        市场价格        5,611         0.03

湖南中宏融资
                  销售商品        市场价格        6,828         0.03
租赁有限公司

三一集团有限
               提供机器加工服务   市场价格           32       0.0002
公司

湖南兴湘建设

监理咨询有限     提供行政服务     市场价格               7   0.00004

公司

三一汽车金融
                 提供行政服务     市场价格           26       0.0001
有限公司

中国康富国际
                 提供行政服务     市场价格           30       0.0002
租赁有限公司

三一重型能源
                 提供行政服务     市场价格        1,732         0.01
装备有限公司


                                             176 / 208
                                            2014 年半年度报告



三一矿机有限
                 提供行政服务       市场价格         1,517                   0.01
公司

三一集团有限
                  物流运输          市场价格        12,468                   0.06    12,885             0.06
公司

杭州力龙液压
                  物流运输          市场价格            53              0.0003
有限公司

三一矿机有限
                  物流运输          市场价格           326               0.002
公司

三一能源重工
                  物流运输          市场价格            36              0.0002
有限公司

三一重型装备
                  物流运输          市场价格           111               0.001       19,234             0.09
有限公司

上海三一精机
                  物流运输          市场价格         1,006                   0.01     1,297             0.01
有限公司

三一重型能源
                  物流运输          市场价格         2,418                   0.01     7,199             0.03
装备有限公司

索特传动设备
                  物流运输          市场价格         4,635                   0.02     4,630             0.02
有限公司

珠海三一港口
                  物流运输          市场价格           199               0.001
机械有限公司

三一重型装备
               提供代理销售服务     市场价格                -                              864              -
有限公司


   2、 关联租赁情况


   (1) 公司出租情况表


                                                                                单位:千元       币种:人民币

                                                                               租赁收益定价 年度确认的租
 出租方名称      承租方名称     租赁资产种类 租赁起始日         租赁终止日
                                                                                    依据           赁收益


                                                177 / 208
                                           2014 年半年度报告



 上海三一重机 上海三一精机 租出办公楼、
                                            2014-01-01     2014-12-31   市场价格    272
有限公司       有限公司            厂房

 三一汽车制造 三一集团有限 租出办公楼、
                                            2014-01-01     2014-12-31   市场价格    951
有限公司       公司                厂房

 三一重机有限 三一矿机有限 租出办公楼、
                                            2014-01-01     2014-12-31   市场价格   2,844
公司           公司                厂房

 三一汽车制造 湖南兴湘建设

有限公司       监理咨询有限      租出办公楼 2014-01-01     2014-12-31   市场价格      6

               公司

上 海 三 一 科 技 上海新利恒租

有限公司       赁有限公司及      租出办公楼 2014-01-01     2014-12-31   市场价格      6

               其子公司

 三一汽车制造 三一汽车金融
                                 租出办公楼 2014-01-01     2014-12-31   市场价格     59
有限公司       有限公司

 北京市三一重 三一重型能源
                                 租出办公楼 2014-01-01     2014-12-31   市场价格    410
机有限公司     装备有限公司

 三一汽车起重 湖南中宏融资
                                 租出办公楼 2014-01-01     2014-12-31   市场价格     24
机械有限公司   租赁有限公司

 三一汽车制造 湖南紫竹源房
                                 租出办公楼 2014-01-01     2014-12-31   市场价格     24
有限公司       地产有限公司

 三一汽车制造 中国康富国际
                                 租出办公楼 2014-01-01     2014-12-31   市场价格     14
有限公司       租赁有限公司

上 海 三 一 科 技 上海竹胜园地
                                 租出办公楼 2014-01-01     2014-12-31   市场价格     92
有限公司       产有限公司

 上海三一科技 三一能源重工
                                 租出办公楼 2014-01-01     2014-12-31   市场价格    540
有限公司       有限公司




                                               178 / 208
                                         2014 年半年度报告



  (2) 公司承租情况表:


                                                                              单位:千元        币种:人民币

                                                                                            年度确认的租
 出租方名称     承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日          租赁终止日 租赁费定价依据
                                                                                                   赁费

三一能源重工 上海华兴数字
                              汽车租赁   2014-01-01         2014-12-31        市场价格              32
有限公司      科技有限公司




  3、 关联方资产转让、债务重组情况


                                                                              单位:千元        币种:人民币

                                                        本期发生额                     上期发生额

                 关联交   关联交易   关联交易                     占同类交
    关联方                                                                                  占同类交易金
                 易内容      类型    定价原则        金额         易金额的      金额
                                                                                           额的比例(%)
                                                                  比例(%)

 上海新利恒租

 赁有限公司及     设备    资产受让   市场价格               352      0.003        2,418                  0.21

 其子公司

 三一能源重工
                  设备    资产转让   市场价格                 0          0       21,881               22.49
 有限公司


  (六) 关联方应收应付款项


  1、 上市公司应收关联方款项:


                                                                              单位:千元         币种:人民币

                                                 期末                                    期初
  项目名称           关联方
                                     账面余额         坏账准备           账面余额           坏账准备

应收票据        三一集团有限公司         8,647                                  9,645

应收票据        三一矿机有限公司         8,311                                  8,311


                                                179 / 208
                                2014 年半年度报告



           三一重型能源装备
应收票据                            -                       23,875
           有限公司

           上海三一精机有限
应收票据                        1,720                         376
           公司

           三一重型装备有限
应收票据                        5,042                       30,340
           公司

           合计                23,720                       72,547     -

应收账款   三一集团有限公司      901                    -   71,061     -

           杭州力龙液压有限
应收账款                        3,428                   -    1,114     -
           公司

           上海三一精机有限
应收账款                            -                   -    1,691     -
           公司

           三一重型能源装备
应收账款                        4,560                   -    1,262     -
           有限公司

应收账款   三一矿机有限公司    11,452                   -   18,949     -

           索特传动设备有限
应收账款                       12,785                   -    7,290     -
           公司

           三一重型装备有限
应收账款                       75,872                   -   26,890     -
           公司

           珠海三一港口机械
应收账款                         708                    -     434      -
           有限公司

           武汉九州龙工程机
应收账款                      131,071               1,333   97,896   979
           械有限公司

           中富(亚洲)机械
应收账款                                                -      43      -
           有限公司

           中富(中东)机械
应收账款                                                -     156      -
           有限公司

           中富(新加坡)机
应收账款                                                -    1,042     -
           械有限公司

                                    180 / 208
                                   2014 年半年度报告



             中富(华越)机械
应收账款                                                   -      859        -
             有限公司

             中富(沙特)机械
应收账款                            111                    -     1,919       -
             有限公司

             三一帕尔菲格特种
应收账款                           4,543                 50      2,861     29
             车辆装备有限公司

应收账款     BA Palfinger Sany    52,837                528     13,398    134

             中国康富国际租赁
应收账款                         150,000               1,500
             有限公司

             湖南中宏融资租赁
应收账款                            885                         15,863       -
             有限公司

             合计                449,153               3,411   262,728   1,142

             索特传动设备有限
预付款项                                                          393
             公司

             三一重型能源装备
预付款项                                                          201
             有限公司

             新利恒机械有限公
预付款项                           3,372                         2,537
             司

             合计                  3,372                         3,131

其他应收款   BA Palfinger Sany                                   2,529     25

             湖南中宏融资租赁
其他应收款                                                         96        -
             有限公司

             湖南紫竹源房地产
其他应收款                                                        125        -
             有限公司

             三一重型能源装备
其他应收款                                                        353        -
             有限公司

             三一能源重工有限
其他应收款                                                       3,090       -
             公司

其他应收款   三一帕尔菲格特种          4                   -

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             车辆装备有限公司

             三一汽车金融有限
其他应收款                                                                  325                     -
             公司

             三一重型装备有限
其他应收款                                                              3,911                       -
             公司

             上海三一精机有限
其他应收款                                                     -        2,167                       -
             公司

             上海竹胜园地产有
其他应收款                                  -                  -            438                     -
             限公司

             武汉九州龙工程机
其他应收款                             10,163                102       12,237                     122
             械有限公司

             中富(沙特)机械
其他应收款                              4,784                  -        4,782                       -
             有限公司

             中富(亚洲)机械
其他应收款                                  -                  -        2,369                       -
             有限公司

             中富(中东)机械
其他应收款                               783                   -            764                     -
             有限公司

             中国康富国际租赁
其他应收款                                  -                  -            193                     -
             有限公司

             湖南兴湘建设监理
其他应收款                                                     -            135                     -
             咨询有限公司

             合计                      15,734                102       33,514                     147




  2、 上市公司应付关联方款项:


                                                                       单位:千元      币种:人民币

      项目名称               关联方                     期末账面余额              期初账面余额

  应付账款          三一集团有限公司                               69,849                        5,854

                                            182 / 208
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应付账款     索特传动设备有限公司                    47,895    12,368

应付账款     杭州力龙液压有限公司                     6,312      610

应付账款     珠海三一港口机械有限公司                   52       144

应付账款     上海三一精机有限公司                        7         4

应付账款     三一重型能源装备有限公司                  117        27

应付账款     三一能源重工有限公司                       23

             三一帕尔菲格特种车辆装备
应付账款                                              1,465     1,288
             有限公司

             合计                                   125,720    20,295

预收款项     珠海三一港口机械有限公司                 3,000

预收款项     杭州力龙液压有限公司                                 21

预收款项     中富(亚洲)机械有限公司                            383

             合计                                     3,000      404

应付股利     梁稳根等自然人                         167,676   100,000

应付股利     三一集团有限公司                       513,757


应付股利     中富(亚洲)机械有限公司                         161,419
                                                          -

             合计                                   681,433   261,419


其他应付款   杭州力龙液压有限公司
                                                         1

             湖南兴湘建设监理咨询有限
其他应付款                                              98        14
             公司

其他应付款   三一集团有限公司                         8,711     1,227

其他应付款   三一矿机有限公司                                     40

             三一帕尔菲格特种车辆装备
其他应付款                                              34        36
             有限公司

其他应付款   三一能源重工有限公司                       72

其他应付款   三一重型装备有限公司                               1,100

其他应付款   三一重型能源装备有限公司                    7

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其他应付款         上海三一精机有限公司                                                    1,098

其他应付款         上海竹胜园地产有限公司                            81

其他应付款         中富(沙特)机械有限公司                         232                     154

其他应付款         中富(中东)机械有限公司                       1,976                    1,929

其他应付款         新利恒机械有限公司                                                     37,107

                   合计                                          11,212                   42,705




八、股份支付


(一) 股份支付总体情况


公司本期授予的各项权益工具总额                                                               份

公司本期行权的各项权益工具总额                                                               股

公司本期失效的各项权益工具总额                                                               股

公司发行在外的权益工具总额                                                       17,565.61 万股

公司期末发行在外的股份期权行权价

格的范围和合同剩余期限

公司期末其他权益工具行权价格的范

围和合同剩余期限

公司发行在外的股份期权行权价格的        1、截至 2014 年 6 月 30 日,本公司发行在外股票期权的

范围和合同剩余期限                      行权价格 9.38 元,期限自 2012 年 12 月 24 日起 6 年;
                                        2、截至 2014 年 6 月 30 日,本公司发行在外股票期权的
                                        行权价格 7.05 元,期限自 2013 年 12 月 24 日起 6 年;
                                        3、截至 2014 年 6 月 30 日,本公司限制性股票的行权价
                                        格 4.69 元,期限自 2012 年 12 月 24 日起 6 年。
股份支付情况的说明

   根据 2012 年 12 月 21 日本公司召开的 2012 年第一次临时股东大会决议通过的《三一重工股份

有限公司股票期权与限制性股票激励计划(草案修订稿)》(以下简称《本激励计划》),2012 年

12 月 24 日第四届董事会第二十六次会议审议通过了《关于公司股票期权与限制性股票激励计划

授予相关事项的议案》,确定本激励计划日为 2012 年 12 月 24 日。本激励计划对象包括本公司及

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子公司的董事、高级管理人员(不含独立董事和监事)以及对公司整体业绩和持续发展有直接影

响的核心技术人员和管理骨干授予本公司及本公司各子公司高级管理人员及其他职工。

   2013 年 12 月 24 日,公司第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议审议通过了《关

于向激励对象授予预留股票期权相关事项的议案》,确定 2013 年 12 月 24 日为授予日,向 371 名

激励对象授予预留股权 1549 万股。

   截止 2014 年 6 月 30 日,本激励计划包括股票期权及限制性股票激励计划两部分,具体情况如

下:

   (1)股票期权激励计划:本公司向激励对象授予 15,285.82 万份股票期权,占公司股本总额

761,650.40 万股的 2.01%。其中:2012 年 12 月 24 日授予 13,36.82 万票期权,在满足行权条件的

情况下,拥有在有效期内以 9.38 元的价格购买 1 股公司股票的权利;2013 年 12 月 24 日授予 1,549

万票期权,在满足行权条件的情况下,拥有在有效期内以 7.05 元的价格购买 1 股公司股票的权利;

上述股票期权的有限期为 6 年,在授予日起 18 个月后可行权,按 10%、35%、55%的比例在三个

行权生效日分三批生效,即每个行权生效日分别为自授权日起算满 18 个月、30 个月、42 个月后

的首个交易日。

   截至 2014 年 6 月 30 日止,无任何被执行或过期的授予的股票期权。

   授予的以权益结算的股票期权授予日的公允价值,采用布莱克-斯科尔斯期权定价模型。

   ①股份期权的公允价值及输入模型的数据如下:

   项目                            2012 年授予部分                2013 年授予部分

   股份期权的公允价值              2.22 元/股                     0.95 元/股

   现行股价                        10.59 元/股                    6.38 元/股

   行权价格                        9.38 元/股                     7.05 元/股

   股价预计波动率                  24.88%                         24.88%

   期权的有效期                    6年                            6年

   无风险利率                      4.75%                          4.75%

   ②对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法如下:在等待期内每个资产负债表日,根据最

新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可

行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。

   (2)限制性股票激励计划:本公司以定向发行有限售条件流通股的方式向符合授予条件的股

权激励对象发行股票,共计 2,279.79 万股,每股发行价格为 4.69 元,占公司股本总额 759,370.61


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万股的 0.30%。该限制性股票的有限期为 6 年。限制性股票授予后即行锁定。激励对象获授的全

部限制性股票的锁定期为 18 个月。锁定期后分两次按各 50%的比例在两个解锁日解锁,即每个

解锁期分别为自授权日起算满 18 个月、30 个月后的首个交易日。

    截至 2014 年 6 月 30 日止,无任何被执行或过期的授予的限制性股票。

    授予的以权益结算的股票期权授予日的公允价值采用估值工具确定。


(二) 期末(本期)股份支付情况


   资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 173,031 千元,其中股票期权激励计划 140,385

千元,限制性股票激励计划 32,646 千元;本报告期因以权益结算的股份支付而确认的费用总额

58,587 千元,其中股票期权激励计划 47,840 千元,限制性股票激励计划 10,747 千元。



九、或有事项


    1、本公司部分终端客户以所购买的工程机械作抵押,委托与本公司合作的经销商(以下简称

“经销商”)或湖南中发资产管理有限公司及其子公司(以下简称“湖南中发”)向中国光大银行、

中国邮政储蓄银行、华夏银行、三一汽车金融有限公司等金融机构办理按揭贷款,按揭合同规定

单个承购人贷款金额为购工程机械款的 70%-80%,期限通常为 2-4 年。根据公司与按揭贷款金融

机构的约定,如承购人未按期归还贷款,湖南中发(或经销商)、本公司负有向金融机构回购剩余

按揭贷款的义务。截止 2014 年 6 月 30 日,本公司负有回购义务的累计贷款余额为 160.13 亿元。

    2、为促进公司工程机械设备的销售、满足客户的需求,本公司与中国康富国际租赁有限公司

(以下简称为“康富国际”)、湖南中宏融资租赁有限公司(以下简称“湖南中宏”)开展融资租赁销

售合作,并与康富国际、湖南中宏及相关金融机构签订融资租赁银企合作协议,约定:康富国际

及湖南中宏将其应收融资租赁款出售给金融机构,如果承租人在约定的还款期限内无法按约定条

款支付租金,则本公司有向金融机构回购合作协议下的相关租赁物的义务。截止 2014 年 6 月 30

日,本公司承担此类回购担保义务的余额为人民币 20.83 亿元。另外,本公司部分客户通过第三

方融资租赁的方式购买本公司的机械产品,客户与本公司合作的经销商(以下简称“经销商”)或

本公司签订产品买卖协议,湖南中宏融资租赁有限公司(以下简称“湖南中宏”)或经销商代理客

户向第三方融资租赁公司办理融资租赁手续。根据安排:(1)如果承租人在约定的还款期限内无

法按约定条款支付租金,则湖南中宏或经销商向第三方融资租赁公司承担担保责任;(2)如果湖


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南中宏或经销商无法履行上述第(1)项约定的相关义务,则本公司有回购合作协议下的相关租赁

物的义务。截止 2014 年 6 月 30 日,本公司承担此类回购担保义务的余额为人民币 79.21 亿元。

截止 2014 年 6 月 30 日,本公司代客户垫付逾期按揭款、逾期融资租赁款及回购款余额合计为 46.81

亿元,本公司已将代垫和回购款项转入应收账款并计提坏账准备。




十、资产负债表日后事项


    1、2014 年初,财政部分别以财会[2014]6 号、7 号、8 号、10 号、11 号发布了《企业会计准

则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报(2014 年修订)》、《企

业会计准则第 9 号——职工薪酬(2014 年修订)》、 企业会计准则第 33 号——合并财务报表(2014

年修订)》及《企业会计准则第 40 号——合营安排》,要求自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业

会计准则的企业范围内施行,鼓励在境外上市的企业提前执行。

    本公司将自 2014 年 7 月 1 日起开始执行上述各项准则,并将依据上述各项准则的规定对相关

会计政策进行变更。以下为所涉及的会计政策变更的主要内容:

    ①《企业会计准则第 9 号——职工薪酬(2014 年修订)》完整地规范了离职后福利的会计处

理,将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划,是指向独立的基金

缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定

提存计划以外的离职后福利计划。企业应当在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计

划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;对于设定受益计划,企业应

当采用预期累计福利单位法并依据适当的精算假设,计量设定受益计划所产生的义务,并根据设

定受益计划确定的公式将产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益,重新计

量设定收益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。此外,该修订后准则还充实了

关于短期薪酬会计处理规范,充实了关于辞退福利的会计处理规定,并引入了其他长期职工福利,

完整地规范职工薪酬的会计处理。

    ②《企业会计准则第 30 号——财务报表列报(2014 年修订)》进一步规范了财务报表的列报,

在持续经营评价、正常经营周期、充实附注披露内容等方面进行了修订完善,并将“费用按照性质

分类的利润表补充资料”作为强制性披露内容。该准则要求在利润表其他综合收益部分的列报,应

将其他综合收益项目划分为两类:(1)后续不会重分类至损益的项目;(2)在满足特定条件的情

况下,后续可能重分类至损益的项目。

    ③根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表(2014 年修订)》,合并财务报表的合并范
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围应当以控制为基础予以确定。该准则建立了判断控制存在与否的单一模型,规定对被投资方形

成控制需要具备的三个要素为:(1)拥有对被投资方的权力;(2)通过参与被投资方的相关活动

而享有可变回报;(3)有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在此基础上,该准则对控

制权的判断给出了较原准则更多的指引。根据该准则的规定,本公司管理层在确定对被投资单位

是否具有控制权时需运用重大判断。

    ④《企业会计准则第 40 号——合营安排》规范了对一项由两个或两个以上的参与方共同控制

的安排的认定、分类及核算。合营安排根据合营方在其中享有的权利和承担的义务,分为共同经

营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。该准则要求合营方对合营企业

的投资采用权益法核算,对共同经营则确认其资产(包括其对任何共同持有资产应享有的份额)、

其负债(包括其对任何共同产生负债应承担的份额)、其收入(包括其对共同经营因出售产出所产

生的收入应享有的份额)及其费用(包括其对共同经营发生的费用应承担的份额)。

⑤《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》规范了公允价值定义,明确了公允价值计量的方法,

根据公允价值计量所使用的输入值将公允价值计量划分为三个层次,并对公允价值计量相关信息

的披露作出了具体要求。但该准则并未改变其他会计准则对于哪些场合下应运用公允价值计量的

规定。




十一、其他重要事项


(一) 以公允价值计量的资产和负债


                                                                    单位:千元币种:人民币

                                                     计入权益的
                                   本期公允价                     本期计提的
         项目        期初金额                        累计公允价                期末金额
                                   值变动损益                       减值
                                                       值变动

金融资产

1、以公允价值计量

且其变动计入当期         16,980           -910                                     16,070

损益的金融资产



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(不含衍生金融资

产)

2、衍生金融资产         327,140       -234,470                                  92,670

3、可供出售金融资
                        401,332                         -26,834                374,498
产

金融资产小计            745,452       -235,380          -26,834         -      483,238

投资性房地产                   -

生产性生物资产                 -

其他                       4,850                                                 4,850

上述合计                750,302       -235,380          -26,834         -      488,088

金融负债                399,048         -5,180                                 393,868




(二) 企业合并


     报告期内发生企业合并的情况详见本附注五、企业合并及合并财务报表。



(三) 其他


     1、根据公司 2009 年度股东大会决议,本公司拟在香港联合交易所发行 H 股股票并上市,所

发行的 H 股股数不超过发行后公司总股本的 15%,并同时授权董事会及获董事会授权的人士全权

处理与本次发行 H 股并上市有关的事项,决议有效期为 18 个月。另根据 2011 年第一次临时股东

大会决议审议通过了《关于延长公司 H 股发行并上市相关事项有效期的议案》,该决议有效期延

长 18 个月。根据公司 2012 年度股东大会决议,根据公司 H 股发行并上市的工作需要,公司拟将

2009 年度股东大会审议通过的上述两项议案的有效期再次延长十八个月至 2014 年 11 月 20 日。

     2、2014 年 8 月 5 日,本公司第五届董事召开第九次会议,审议通过公司所属三一重机(中

国)有限公司境外上市的相关议案,将会有力促进公司战略升级,将会进一步巩固公司的核心竞

争力,促进公司的可持续发展;以上议案需提交公司股东大会审批通过后实施。




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   十二、母公司财务报表主要项目注释


   (一) 应收账款


   1、 应收账款按种类披露


                                                                                    单位:千元       币种:人民币

      种类                               期末数                                           期初数

                          账面余额                 坏账准备                账面余额                坏账准备

                     金额      比例(%)        金额        比例(%)        金额      比例(%)     金额        比例(%)

单项金额重大并单

项计提坏账准备的

应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款:

账龄组合            213,005       46.13           3,746          1.76   277,729      70.47         3,465      1.25

性质组合            248,697       53.87               -             -    116,402     29.53             -            -

组合小计            461,702      100.00           3,746                 394,131     100.00         3,465            -

单项金额虽不重大

但单项计提坏账准

备的应收账款

      合计          461,702          /            3,746      /          394,131       /            3,465      /


   组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

   √适用 □不适用

                                                                                    单位:千元       币种:人民币

                                期末数                                                期初数

     账龄              账面余额                     坏账准备               账面余额                  坏账准备

                   金额         比例(%)                                 金额        比例(%)

   1 年以内          195,359              91.72            1,954         269,686           97.11                  2,697

   1至2年             14,653               6.88             879            4,929            1.77                   296


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 2至3年              1,137             0.53            171          3,094          1.11               464

 3至4年              1,856             0.87            742            20           0.01                 8

 4至5年                  -                -                   -         -             -                  -

 5 年以上                -                -                   -         -             -                  -

    合计          213,005            100.00          3,746        277,729          100               3,465



 组合中,采用其他方法(性质)计提坏账准备的应收账款:

 √适用□不适用

                                                                            单位:千元     币种:人民币

     组合名称                   账面余额                 计提比例(%)                    坏账准备

已购买保险的国际出

口业务或信用证方式

结算产生的应收款项

应收子公司及集团附                       248,697

属企业款项

       合计                              248,697



 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

 □适用√不适用

 报告期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的情况。


 2、 本报告期实际核销的大额应收账款情况


                                                                             单位:千元    币种:人民币

     单位名称        应收账款性质             核销金额               核销原因 是否因关联交易产生

      甲客户             货款                            10          无法收回               否

      乙客户             货款                                 3      无法收回               否

      丙客户             货款                                 1      无法收回               否

       合计                      /                       14                    /            /



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  3、 应收账款金额前五名单位情况


                                                                                  单位:千元      币种:人民币

     单位名称        与本公司关系            金额                  年限           占应收账款总额的比例(%)

      客户 A        全资子公司                      238,597        1 年以内                              51.68

      客户 B        非关联方                         24,843        1 年以内                               5.38

      客户 C        非关联方                         18,602        1 年以内                               4.03

      客户 D        非关联方                         16,083        1 年以内                               3.48

      客户 E        非关联方                         13,338        1 年以内                               2.89

       合计                 /                       311,463          /                                   67.46




  (二) 其他应收款


  1、 其他应收款按种类披露


                                                                                  单位:千元      币种:人民币

                                    期末数                                               期初数

                       账面余额              坏账准备                    账面余额                 坏账准备
      种类
                                 比例                                             比例
                     金额                金额        比例(%)         金额                   金额        比例(%)
                                 (%)                                               (%)

单项金额重大并单

项计提坏账准备的

其他应收账款

按组合计提坏账准备的其他应收账款:

账龄组合              35,452      0.80    1,688             4.76         82,054     0.95       2,056         2.51

性质组合            4,402,536    99.13          -              - 8,563,795         99.01            -             -

组合小计            4,437,988    99.93    1,688                    8,645,849       99.96       2,056              -




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单项金额虽不重大          3,249      0.07        3,249        100.00          3,035     0.04          3,035    100.00

但单项计提坏账准

备的其他应收账款

      合计            4,441,237      /           4,937        /         8,648,884       /             5,091    /



  组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:

  √适用□不适用

                                                                                    单位:千元        币种:人民币

                                  期末数                                                期初数

    账龄                账面余额                  坏账准备                 账面余额                     坏账准备

                   金额           比例(%)                              金额           比例(%)

  1 年以内            29,374             82.85            293            72,893              88.83                 728

  1至2年                2,680             7.56            161             3,314                4.04                199

  2至3年                  985             2.78            148             5,273                6.43                791

  3至4年                2,014             5.68            806                 215              0.26                86

  4至5年                  396             1.12            277                 358              0.44                251

  5 年以上                  3             0.01                3                 1              0.00                  1

    合计              35,452         100.00              1,688           82,054             100.00             2,056



  组合中,采用其他方法(性质)计提坏账准备的其他应收账款:

  √适用□不适用

                                                                                      单位:千元      币种:人民币

             组合名称                       账面余额                   计提比例(%)                      坏账准备

应收子公司及集团附属企业款项                      4,366,419

出口退税及其他垫款                                   36,117

               合计                               4,402,536



  期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款

  √适用□不适用

                                                     193 / 208
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                                                                                  单位:千元    币种:人民币

 其他应收款内容            账面余额              坏账准备         计提比例(%)                  计提理由

根据信用风险单独                                                                          预计未来现金流量
                                  3,249                 3,249                    100.00
计提                                                                                      净值低于账面价值

        合计                      3,249                 3,249                /                        /




2、 本报告期实际核销的其他应收款情况


                                                                                  单位:千元    币种:人民币

   单位名称         其他应收款性质            核销金额                核销原因            是否因关联交易产生

    单位甲              往来款                         2,455          无法收回                    否

       合计                   /                        2,455             /                        /



3、 其他应收账款金额前五名单位情况


                                                                                  单位:千元    币种:人民币

  单位名称     与本公司关系               金额                   年限                 占其他应收账款总额的

                                                                                               比例(%)

   单位 A       全资子公司                 994,587                      1 年以内                          22.39

   单位 B       全资子公司                 925,067                      1 年以内                          20.83

   单位 C       全资子公司                 829,884        1 年以内或 1 至 2 年                            18.69

   单位 D       全资子公司                 548,540                      1 年以内                          12.35

   单位 E       全资子公司                 323,394                      1 年以内                           7.28

    合计               /                  3,621,472               /                                       81.54




(三) 长期股权投资


长期股权投资分类

                                                   194 / 208
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                                                                                               单位:千元            币种:人民币

                         项目                     期初数                 本期增加              本期减少                 期末数

       对子公司投资                                11,436,824                  398,716               78,000             11,757,540

       对合营企业投资                                           -                      -                    -                           -

       对联营企业投资                                     36,417                     346                    -                   36,763

       其他股权投资                                      231,497                       -                    -                 231,497

       减:长期股权投资减值准备                           90,064                       -                    -                   90,064

                         合计                      11,614,674                  399,062               78,000             11,935,736



        按成本法核算

                                                                                              单位:千元         币种:人民币

                                                                                                                                            在被

                                                                                                                                            投资

                                                                                                                                 在被       单位
                                                                                                                        在被
                                                                                                                                 投资       持股
                                                                                                    本期                投资
                                                                                                                                 单位       比例
                                                                                                    计提   现金红       单位
        被投资单位              投资成本    期初余额      增减变动      期末余额     减值准备                                    表决       与表
                                                                                                    减值        利      持股
                                                                                                                                 权比       决权
                                                                                                    准备                比例
                                                                                                                                  例        比例
                                                                                                                        (%)
                                                                                                                                  (%)       不一

                                                                                                                                            致的

                                                                                                                                            说明


湖南三一路面机械有限公司          225,018      225,018                    225,018                          428,197      69.63    69.63

娄底市中兴液压件有限公司          238,500      238,500                    238,500                          196,498        75        75


娄底市中源新材料有限公司          239,906      239,906                    239,906                          120,000      74.94    74.94


北京市三一重机有限公司          3,457,194    3,457,194                   3,457,194                                       100       100


昆山三一机械有限公司              236,749      236,749                    236,749                                         75        75


湖州三一矿机有限公司               31,800       31,800              -      31,800          22,647                        100       100


上海市高利科技投资有限公司         83,600       83,600              -      83,600          61,606                         95        95


                                                             195 / 208
                                                     2014 年半年度报告



广东三一机械有限公司            9,000       9,000             -         9,000      90      90

深圳三一科技有限公司           20,000      20,000             -        20,000     100     100

湖南三一维修服务有限公司       10,000      10,000             -        10,000     100     100


湖南三一智能控制设备有限公
                               30,000      30,000             -        30,000     100     100
司

常德三一机械有限公司           81,122      81,122             -        81,122      80      80

三一重工卡塔尔有限公司         73,638      73,638             -        73,638     100     100


印度三一私人有限公司           58,413      58,413             -        58,413    10.63   10.63

SANYEUROPEANMACHIERY
                                   33          33             -            33      23      23
SLU

SANYMIDDLE&WESTAFRIC
                                  605         605             -           605    44.44   44.44
ACO.LTD


SARLSANYHEAVYINDUSTR
                                2,270       2,270             -         2,270     33.5    33.5
YNORTHAFRICA

SANYAMERICAINC                 68,003      68,003             -        68,003    47.37   47.37

三一南美有限公司                6,948       6,948             -         6,948     100     100


西班牙租赁公司                     11          11             -            11      40      40

三一俄罗斯(欧洲)有限公司          684         684             -           684     100     100

三一国际发展有限公司         1,748,633   1,349,917      398,716      1,748,633    100     100


浙江三一铸造有限公司           29,008      29,008             -        29,008      91      91


三一重机投资有限公司          875,822     875,822             -       875,822     100     100

三一汽车制造有限公司         2,303,156   2,303,156            -      2,303,156   67.39   67.39


湖南汽车制造有限公司          128,164     128,164             -       128,164     100     100

湖南三一物流有限责任公司       10,000      10,000             -        10,000     100     100


湖南三一中阳机械有限公司      318,000     318,000             -       318,000     100     100


三一西北重工有限公司           53,180      53,180             -        53,180     100     100


湖南新裕钢铁有限公司           50,000      50,000             -        50,000     100     100


三一重工广西搅拌设备有限公
                               20,000      20,000             -        20,000     100     100
司


                                                         196 / 208
                                                 2014 年半年度报告



河北三一搅拌设备制造有限公
                              20,000    20,000           -        20,000   100   100
司

三一重工甘肃搅拌设备有限公
                              20,000    20,000           -        20,000   100   100
司

郴州市中仁机械制造有限公司    20,000    20,000           -        20,000   100   100


昆山三一动力有限公司         182,000   182,000           -       182,000    91    91

江苏三一重工塔机有限公司       4,200     4,200           -         4,200    1     1

新疆三一机械有限公司          54,277    54,277           -        54,277    91    91


安徽三一机械有限公司          20,000    20,000           -        20,000   100   100

天津三一机械有限公司          43,180    43,180           -        43,180   100   100

内蒙古三一机械有限公司        20,000    20,000           -        20,000   100   100


吉林三一机械有限公司          20,000    20,000           -        20,000   100   100

三一重工重庆机械有限公司      20,000    20,000           -        20,000   100   100

江西三一机械有限公司          20,000    20,000           -        20,000   100   100


陕西三一机械有限公司           4,000     4,000           -         4,000   100   100

江苏三一机械有限公司          50,426    50,426           -        50,426   100   100

四川三一机械有限公司          20,000    20,000           -        20,000   100   100


湖北三一机械有限公司          30,000    30,000           -        30,000   100   100

山东三一机械有限公司          30,000    30,000           -        30,000   100   100


云南三一机械有限公司          20,000    20,000           -        20,000   100   100


河南三一机械有限公司          20,000    20,000           -        20,000   100   100

黑龙江三一机械有限公司        20,000    20,000           -        20,000   100   100


浙江三一机械有限公司          50,000    50,000           -        50,000   100   100


福建三一机械有限公司          20,000    20,000           -        20,000   100   100


青海三一机械有限公司          20,000    20,000           -        20,000   100   100

宁夏三一机械有限公司          20,000    20,000           -        20,000   100   100


甘肃三一机械有限公司          20,000    20,000           -        20,000   100   100


河北三一机械制造有限公司      20,000    20,000           -        20,000   100   100


三一重工广西机械有限公司      20,000    20,000           -        20,000   100   100


                                                     197 / 208
                                           2014 年半年度报告



宜昌三一机械有限公司     10,000   10,000            -      10,000   100   100

大庆三一机械有限公司      5,000    5,000            -       5,000   100   100

淮南三一机械有限公司     10,000   10,000            -      10,000   100   100


荆州三一机械有限公司          -    5,000       -5,000           -     -     -

淮北三一机械有限公司     10,000   10,000            -      10,000   100   100

六安三一机械有限公司     10,000   10,000            -      10,000   100   100


阜阳三一机械有限公司     10,000   10,000            -      10,000   100   100

鞍山三一机械有限公司     10,000   10,000            -      10,000   100   100


毕节三一机械有限公司      5,000    5,000            -       5,000   100   100


四平三一机械有限公司     10,000   10,000            -      10,000   100   100

连云港三一机械有限公司   10,000   10,000            -      10,000   100   100

周口三一机械有限公司          -    5,000       -5,000           -     -     -


红河州三一机械有限公司    8,000    8,000            -       8,000   100   100

遵义三一机械有限公司      5,000    5,000            -       5,000   100   100


怀化三一机械有限公司     10,000   10,000            -      10,000   100   100


宜春三一机械有限公司     10,000   10,000            -      10,000   100   100

玉林三一机械有限公司     10,000   10,000            -      10,000   100   100

池州三一机械有限公司     10,000   10,000            -      10,000   100   100


咸宁三一机械有限公司     10,000   10,000            -      10,000   100   100


漯河三一机械有限公司      8,000    8,000            -       8,000   100   100


茂名三一机械有限公司     10,000   10,000            -      10,000   100   100


丹东三一机械有限公司     10,000   10,000            -      10,000   100   100


牡丹江三一机械有限公司   10,000   10,000            -      10,000   100   100


吉安三一机械有限公司     10,000   10,000            -      10,000   100   100


延边三一机械有限公司     10,000   10,000            -      10,000   100   100

莆田三一机械有限公司          -   10,000      -10,000           -     -     -


莱芜三一机械有限公司     10,000   10,000            -      10,000   100   100


钦州三一机械有限公司     10,000   10,000            -      10,000   100   100




                                               198 / 208
                                               2014 年半年度报告



菏泽三一机械有限公司         10,000   10,000            -      10,000   100   100

宣城三一机械有限公司         10,000   10,000            -      10,000   100   100

凯里三一机械有限公司          5,000    5,000            -       5,000   100   100


运城三一机械有限公司         10,000   10,000            -      10,000   100   100

驻马店三一机械有限公司       10,000   10,000            -      10,000   100   100

固原三一机械有限公司         10,000   10,000            -      10,000   100   100


滨州三一机械有限公司         10,000   10,000            -      10,000   100   100

鹰潭三一机械有限公司         10,000   10,000            -      10,000   100   100


蚌埠三一机械有限公司         10,000   10,000            -      10,000   100   100


都匀三一机械有限公司          5,000    5,000            -       5,000   100   100

九江三一机械有限公司         10,000   10,000            -      10,000   100   100

惠州三一机械有限公司         10,000   10,000            -      10,000   100   100


营口三一机械有限公司         10,000   10,000            -      10,000   100   100

长治市三一机械有限公司       10,000   10,000            -      10,000   100   100


岳阳三一机械有限公司         10,000   10,000            -      10,000   100   100


荆门三一机械有限公司         10,000   10,000            -      10,000   100   100

孝感三一机械有限公司         10,000   10,000            -      10,000   100   100

南平三一机械有限公司         10,000   10,000            -      10,000   100   100


德州三一机械有限公司         15,000   15,000            -      15,000   100   100


襄阳三一机械有限公司          5,000    5,000            -       5,000   100   100


秦皇岛三一机械有限公司       10,000   10,000            -      10,000   100   100


昭通三一机械有限公司          8,000    8,000            -       8,000   100   100


衡阳三一机械有限公司         10,000   10,000            -      10,000   100   100


扬州三一机械制造有限公司     10,000   10,000            -      10,000   100   100


常州市三一泵送机械有限公司   10,000   10,000            -      10,000   100   100

天津三一机械设备销售有限公
                                  -   10,000      -10,000           -     -     -
司

安阳三一装备制造有限公司      8,000    8,000            -       8,000   100   100


格尔木三一机械制造有限公司   10,000   10,000            -      10,000   100   100


                                                   199 / 208
                                                 2014 年半年度报告



黄冈三一机械有限公司                -   10,000      -10,000           -              -

三一重工十堰机械设备有限公
                               10,000   10,000            -      10,000           100    100
司

苏州三一机械有限公司                -   10,000      -10,000           -              -      -


海南三一机械有限公司           10,000   10,000            -      10,000           100    100

楚雄三一机械有限公司            8,000    8,000            -       8,000           100    100

商丘三一机械有限公司                -    8,000       -8,000           -              -      -


乐山三一机械有限公司           10,000   10,000            -      10,000           100    100

儋州三一机械有限公司                -   10,000      -10,000           -              -      -

拉萨经济技术开发区三一机械
                                    -   10,000      -10,000           -              -      -
有限公司

威海三一机械有限公司           10,000   10,000            -      10,000           100    100

辽宁三一机械有限公司            5,000    5,000            -       5,000           100    100

青海路桥建设股份有限公司        5,811    5,811            -       5,811   5,811   4.01   4.01


长沙银行股份有限公司           51,000   51,000            -      51,000           2.04   2.04

湖南凯天环保科技股份有限公
                               40,000   40,000            -      40,000             4      4
司

北京中信投资中心(有限合伙)   50,000   50,000            -      50,000              -      -


黑龙江道元工程机械有限公司      1,900    1,900            -       1,900            19     19


江西大豫丰工程机械有限公司      1,900    1,900            -       1,900            19     19


福建山鑫工程机械有限公司        1,900    1,900            -       1,900            19     19


河北冀鼎工程机械有限公司        1,900    1,900            -       1,900            19     19


天津天朗工程机械有限公司        1,520    1,520            -       1,520            19     19


浙江旭业工程设备有限公司        1,900    1,900            -       1,900            19     19


四川三力工程机械有限公司        1,900    1,900            -       1,900            19     19

新疆中泰工程机械有限公司        1,900    1,900            -       1,900            19     19


贵州湘黔三好工程机械有限公
                                1,520    1,520            -       1,520            19     19
司

吉林省亿拓工程机械有限公司      1,520    1,520            -       1,520            19     19


                                                     200 / 208
                                             2014 年半年度报告



云南湘泰工程设备有限公司     1,900   1,900           -       1,900     19   19

海南山益工程机械有限公司     1,520   1,520           -       1,520     19   19

甘肃泓畅工程机械有限公司     1,520   1,520           -       1,520     19   19


青海众腾工程机械有限公司      950     950            -           950   19   19

辽宁鼎天源工程机械有限公司   2,280   2,280           -       2,280     19   19

重庆国彬工程机械有限公司     1,520   1,520           -       1,520     19   19


宁夏中为工程机械有限公司     1,140   1,140           -       1,140     19   19

郑州湘泰工程机械设备有限公
                              604     604            -           604   19   19
司

章丘市路锐合工程设备有限责
                              570     570            -           570   19   19
任公司

北京三一工程机械有限公司     1,900   6,911           -       6,911     19   19

湖北华中三一机械设备有限公
                             1,900   7,715           -       7,715     19   19
司

陕西三一工程设备有限公司     1,140       -           -             -   19   19


安徽三一工程设备有限公司     1,900   6,946           -       6,946     19   19

河南三一工程机械有限公司     1,140   2,060           -       2,060     19   19

内蒙古三一蒙湘工程设备有限
                             1,140       -           -             -   19   19
公司

山东华东三一工程机械有限公
                             1,900   8,150           -       8,150     19   19
司

湖南三一工程机械有限公司     1,900   3,344           -       3,344     19   19


上海三一工程机械有限公司     1,900   1,824           -       1,824     19   19


广西三一工程机械有限公司     1,520   2,220           -       2,220     19   19


山西三一晋湘工程机械有限公
                             1,900   9,004           -       9,004     19   19
司

江苏三一工程设备有限公司     2,280   3,996           -       3,996     19   19


广东华南三一工程机械有限公
                             2,280   2,652           -       2,652     19   19
司


                                                 201 / 208
                                                   2014 年半年度报告



        权益法核算

                                                                                        单位:千元         币种:人民币

                                                                                                                    在被
                                                                                                            在被                在被投资
                                                                                                                    投资
                                                                                         本期               投资                单位持股
                                                                                                                    单位
                                                                                         计提   现金红      单位                比例与表
   被投资单位        投资成本     期初余额     增减变动      期末余额      减值准备                                 表决
                                                                                         减值     利        持股                决权比例
                                                                                                                    权比
                                                                                         准备               比例                不一致的
                                                                                                                     例
                                                                                                            (%)                    说明
                                                                                                                     (%)

北京城建远东建设
                         20,000       36,417        346          36,763                                       20      20
投资集团有限公司




        长期股权投资的说明:
             长期股权投资减值准备明细情况
                                                                                             单位:千元 币种 人民币
                        项目                        期初数              本期增加         本期减少                 期末数

       青海路桥建设股份有限公司                             5,811                  -                   -                   5,811

       上海高利科技投资有限公司                           61,606                   -                   -              61,606

       湖州三一矿机有限公司                               22,647                   -                   -              22,647

                        合计                              90,064                   -                   -              90,064



        (四) 投资收益


        1、 投资收益明细


                                                                                        单位:千元         币种:人民币

                                                                    本期发生额                     上期发生额

         成本法核算的长期股权投资收益                                         744,695                              403,361

         权益法核算的长期股权投资收益                                                  346                                307

         处置长期股权投资产生的投资收益                                            -441                           1,298,688


                                                          202 / 208
                                     2014 年半年度报告



持有交易性金融资产期间取得的投资收益

持有至到期投资取得的投资收益期间取得

的投资收益

持有可供出售金融资产等期间取得的投资                             -                   10,064

收益

处置交易性金融资产取得的投资收益                           -12,262                    9,259

持有至到期投资取得的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益

其他

                  合计                                    732,338                  1,721,679




2、 按成本法核算的长期股权投资收益


                                                                单位:千元   币种:人民币

             被投资单位                   本期发生额                  上期发生额

湖南三一路面机械有限公司                             428,197                               -

北京市三一重机有限公司                                                                     -

娄底市中兴液压件有限公司                             120,000                        165,000

娄底市中源新材料有限公司                             196,498                        237,380

上海三一科技有限公司

三一汽车制造有限公司

三一智能控制设备有限公司

昆山三一机械有限公司

北京中信投资中心(有限合伙)                                                            981

               合计                                  744,695                        403,361




                                         203 / 208
                                      2014 年半年度报告



3、 按权益法核算的长期股权投资收益


                                                                       单位:千元   币种:人民币

     被投资单位              本期发生额           上期发生额          本期比上期增减变动的原因

北京城建远东建设投
                                          346                307
资集团有限公司

         合计                             346                307                                 /




(五) 现金流量表补充资料


                                                                       单位:千元   币种:人民币

                  补充资料                              本期金额                上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润                                                         567,418                  1,884,551

加:资产减值准备                                                    5,737                   -641

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
                                                                   30,354                137,375
资产折旧

无形资产摊销                                                         833                   10,292

长期待摊费用摊销                                                        -                        -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
                                                                    1,778                   5,100
损失(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                  -                        -

公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                          -52,073                    22,292

财务费用(收益以“-”号填列)                                 337,748                   151,243

投资损失(收益以“-”号填列)                                 -732,338                -1,721,679

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                        -34,537                    10,417

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                                -                -166,322

存货的减少(增加以“-”号填列)                                   92,461               3,099,104

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                   4,007,155                  1,892,242

                                            204 / 208
                                      2014 年半年度报告



经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                -3,092,859               -5,920,710

其他                                                         58,587                   61,558

经营活动产生的现金流量净额                                1,190,264                  -535,178

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额                                            3,896,581                 2,988,270

减:现金的期初余额                                        4,068,259                 5,811,139

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额                                   -171,678                -2,822,869




十三、补充资料


(一) 当期非经常性损益明细表


                                                                  单位:千元    币种:人民币

                     非经常损益项目                                      金额

非流动资产处置损益                                                                     -8,871

越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相                                   179,601

关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受

的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得

投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收

益


                                          205 / 208
                                     2014 年半年度报告



非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准

备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净

损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交                         -28,478

易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,

以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值

变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性

调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         31,726

其他符合非经常性损益定义的损益项目                                            3,121

少数股东权益影响额                                                            -1,456

所得税影响额                                                                 -28,426

                         合计                                               147,217


     本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号

——非经常性损益》(证监会公告[2008]43 号)的规定执行。


                                         206 / 208
                                             2014 年半年度报告



  (二) 净资产收益率及每股收益


                                           加权平均净资                     每股收益(元/股)
                 报告期利润
                                          产收益率(%)              基本每股收益        稀释每股收益

   归属于公司普通股股东的净利润                          5.5                   0.18                    0.18

   扣除非经常性损益后归属于公司
                                                         4.9                   0.16                    0.16
   普通股股东的净利润


  (三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明


  (1) 资产负债表项目
                                                                                单位:千元     币种:人民币

    项     目          期末数      期初数          增减率                           原因说明

                                                                主要系公司远期外汇合约及货币利率互换合
交易性金融资产          108,740        344,120   -68.40%
                                                                约交割及公允价值变动所致

长期股权投资          1,366,772        375,496   263.99%        主要系本期公司收购帕尔菲格 10%股份所致

                                                                主要系公司应对短期运营资金需求,相应增加
短期借款              3,579,569    2,423,762       47.69%
                                                                短期借款

应付票据              3,890,121    1,930,201     101.54%        主要系本期采取票据结算方式增加所致

应付股利              1,019,680        267,118   281.73%        主要系已宣告尚未发放的股利增加所致

一年内到期的非                                                  主要系长期借款中一年内到期的借款增加所
                      4,284,791        876,467   388.87%
流动负债                                                        致

                                                                主要系资本溢价、分摊股权激励成本、可供出
资本公积                875,500        128,106   583.42%
                                                                售金融资产公允价值变动的影响



  (2) 利润表项目
                                                                               单位:千元      币种:人民币

      项    目            本期数          上期数         增减率                        原因说明

                                                                         主要系本期内部材料让售较少,缴纳流
营业税金及附加                89,546       140,484          -36.26%
                                                                         转税较少,营业税金及附加相应减少


                                                    207 / 208
                                         2014 年半年度报告



      项     目       本期数          上期数        增减率                   原因说明

财务费用                725,840        282,890        156.58%   主要系汇率变动影响,汇兑损失增加

                                                                主要系根据谨慎性原则,增加了应收款
资产减值损失            486,454        234,951        107.04%
                                                                项坏账准备个别计提

                                                                主要系远期外汇合约及货币利率互换

公允价值变动收益       -230,200       -161,041        -42.94%   合约受汇率及利率变动引起的公允价

                                                                值变动影响

                                                                主要系公司远期外汇合约及货币利率
投资收益                211,009         89,804        134.97%
                                                                互换合约交割影响

营业外收入              230,967        364,716        -36.67%   主要系本期收到的政府补助减少所致

                                                                主要系未到期按揭及融资租赁担保余
营业外支出                  25,156     106,202        -76.31%
                                                                额减少,回购准备金相应减少

                                                                主要系税前利润减少,所得税费用相应
所得税费用              207,795        484,098        -57.08%
                                                                减少




                                     第十节       查文件目录



    备查文件目录   载有法定代表人签名的公司2014年半年度报告文本

                   载有单位负责人、主管会计工作的负责人签名并盖章的公司2014年半年度财务
    备查文件目录
                   会计报告原件

                   报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的公司所有文件的正本及公告
    备查文件目录
                   的原稿



                                                                                   董事长:梁稳根

                                                           董事会批准报送日期:2014 年 8 月 29 日




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