2019 年半年度报告
公司代码：600031 公司简称：三一重工
三一重工股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人梁稳根、主管会计工作负责人刘华及会计机构负责人（会计主管人员）蔡盛林声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的风险事项，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中公司关
于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 9
第五节 重要事项........................................................................................................................... 18
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 40
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 44
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 45
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 46
第十节 财务报告........................................................................................................................... 49
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 186
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
三一重工/本公司/公司 指 三一重工股份有限公司
三一集团 指 三一集团有限公司
三一重机 指 三一重机投资有限公司
三一汽车起重机 指 三一汽车起重机械有限公司
三一汽车制造 指 三一汽车制造有限公司
三一专汽 指 三一专用汽车有限责任公司
娄底中兴液压件 指 娄底市中兴液压件有限公司
娄底中源新材料 指 娄底市中源新材料有限公司
中兴恒远 指 香港中兴恒远国际贸易有限公司
三一国际发展 指 三一国际发展有限公司
普茨迈斯特 指 Putzmeister Holding GmbH
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
中登公司上海分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 三一重工股份有限公司
公司的中文简称 三一重工
公司的外文名称 SANY HEAVY INDUSTRY CO.,LTD
公司的外文名称缩写 SANY
公司的法定代表人 梁稳根
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 肖友良 周利凯
联系地址 北京市昌平区北清路8号 北京市昌平区北清路8号
电话 010-60738888 010-60738888
传真 010-60738868 010-60738868
电子信箱 xyl@sany.com.cn zhoulk@sany.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 北京市昌平区北清路8号6栋5楼
公司注册地址的邮政编码 102206
公司办公地址 北京市昌平区北清路8号
公司办公地址的邮政编码 102206
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公司网址 www.sanyhi.com
电子信箱 sanyir@sany.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司证券事务部
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 三一重工 600031 /
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：千元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 43,386,440 28,123,823 54.27
归属于上市公司股东的净利润 6,748,013 3,388,559 99.14
归属于上市公司股东的扣除非经常性 6,812,376 3,482,625 95.61
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 7,595,313 6,220,539 22.10
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 39,571,999 31,484,905 25.69
总资产 86,958,122 73,774,723 17.87
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.834 0.441 89.12
稀释每股收益（元／股） 0.828 0.418 98.09
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.842 0.453 85.87
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 18.27 12.43 增加5.84个百分
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 18.45 12.78 增加5.67个百分
产收益率（%） 点
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公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 332
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 56,980
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额
或定量持续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 90,688
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 9,690
外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性
金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性
金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -226,902
少数股东权益影响额 -262
所得税影响额 5,111
合计 -64,363
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司主要从事工程机械的研发、制造、销售和服务。公司产品包括混凝土机械、挖掘机械、
起重机械、桩工机械、筑路机械。其中，混凝土设备为全球第一品牌，挖掘机、大吨位起重机、
旋挖钻机、路面成套设备等主导产品已成为中国第一品牌。
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公司生产所需的主要原材料及零部件为汽车底盘、发动机、钢材、液压泵、主油泵、分动箱、
各种液压阀、回转轴承等。公司零部件的供应商相对比较集中，与供应商建立了长期合作关系，
采购价格在签订采购合同时一次性确定，在零部件采购上具有一定的价格优势。工程机械产品具
有生产周期较长的特点，公司部分进口部件的采购周期也较长，同时工程机械行业销售具有较明
显的季节性波动，因此公司并不完全采用订单式的生产模式。产品销售模式主要有直销模式和经
销商销售模式两种，直销模式是指直接销售给终端客户；经销商销售模式是指公司将产品销售给
经销商，由经销商再销售给终端客户。
工程机械行业是中国机械工业的重要产业之一。其产品市场需求受国家固定资产和基础设施
建设投资规模的影响较大，下游客户主要为基础设施、矿山、房地产等投资密集型行业，这些行
业与宏观经济息息相关。
近年来，随着国家高质量发展理念的确定，工程机械行业实现稳定的发展，优胜劣汰效应显
现，市场份额集中度呈不断提高的趋势。2017 年以来，受基建投资、国家加强环境保护政策力度、
设备更新升级、人工替代、出口增长等多重因素影响，工程机械行业市场高速增长，行业整体盈
利水平大幅提升，行业龙头企业产品竞争力及市场份额大幅提升。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、行业领先的研发创新能力
（1）公司秉承“一切源于创新”的理念，致力于研发世界工程机械最前沿技术与最先进产品。
公司每年将销售收入的 5%以上投入研发，形成集群化的研发创新平台体系，拥有 2 个国家级企业
技术中心、1 个国家级企业技术分中心、3 个国家级博士后科研工作站、3 个院士专家工作站、4
个省级企业技术中心、1 个国家认可试验检测中心、2 个省级重点实验室、4 个省级工程技术中心、
1 个机械行业工程技术研究中心和 1 个省级工业设计中心。公司累计申请专利 8923 项，授权专利
7289 项，申请及授权数居国内行业第一。
（2）“混凝土泵关键技术研究开发与应用”、“工程机械技术创新平台”、“大吨位系列履
带式起重机关键技术与应用”三次荣获国家科技进步奖二等奖，“混凝土泵车超长臂架技术及应
用”、“高速重载工程机械核心液压部件”二次荣获国家技术发明二等奖。
（3）公司自主研制的 86 米长臂架泵车、世界第一台全液压平地机、世界第一台三级配混凝
土输送泵、世界第一台无泡沥青砂浆车、亚洲首台 1000 吨级全路面起重机、3600 吨级履带起重
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机、中国首台混合动力挖掘机、全球首款移动成套设备 A8 砂浆大师、全球首款全路面风电专用汽
车起重机、48 米大跨度举高喷射消防车、全球首款 5G 技术遥控挖掘机 SY415 等一系列标志性产
品引领中国高端装备制造。
2、高端卓越的精益智能制造
（1）公司以“品质改变世界”为企业使命，注重产品质量及制造工艺，将产品品质视为企业
价值和尊严的起点，是唯一不可妥协的事情。
（2）公司以精益思想为指导，采用六西格玛方法优化流程，运用 IT 平台合理配置资源，创
造性地建设具有三一特色的 SPS 生产方式，以“流程化、准时化、自动化”为三大支柱，推动“SPS”
模式进一步落地，实现制造变革“高品质、低成本”的目标，打造高端卓越的制造新标杆，缔造
了行业最高品质的产品。
（3）公司主机产品在设计环节、系统质量、用户操作等方面均处于行业领先水平。
（4）公司推广应用机器人、自动化系统、物联网、视觉识别、AI 等技术，提升制造工艺水
平、生产效率，大幅改善制造成本；依托 SCM 项目实施及 MES 升级优化实现制造管理过程数字化；
运用智能检测和大数据分析等技术，实现质量检测过程的数字化、在线化。
（5）公司拥有 ISO9000 质量体系认证、ISO14001 环境管理体系认证、GB/T28001 职业健康安
全管理体系认证和中国 CCC 认证、美国 UL 认证、德国 TUV 认证、欧盟 CE 认证等国际认证。
（6）公司子公司三一重机荣获“全国质量奖”，成为行业唯一获奖企业。
3、无与伦比的营销服务
（1）公司以客户需求为中心，“一切为了客户、创造客户价值”，建立了一流的服务网络和
管理体系。从 800 绿色通道、4008 呼叫中心到 ECC 企业控制中心，公司不断创新服务模式与管理
手段，一次次引领行业跨越式发展。
（2）公司率先在行业内推出“6S”中心服务模式和“一键式”服务，行业内率先提出了“123”
服务价值承诺、“110”服务速度承诺和“111”服务资源承诺，将服务做到无以复加的地步。公
司提供 24 小时 7 天全年全球客户门户系统订购零部件及售后服务，快速有效地将备用零部件运至
客户。
（3）公司率先在行业内建立企业控制中心 ECC，依托物联网平台“云端+终端”建立了智能
服务体系，实现了全球范围内工程设备 2 小时到现场，24 小时完工的服务承诺；推出易维讯 V3.3.0，
实现设备互联、设备数据共享、工况查询、设备导航、设备保养提醒。
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（4）公司先后荣获商务部与中国行业联合会等颁发的“全国售后服务十佳单位”和“全国售
后服务特殊贡献单位”、中国信息协会与中国服务贸易协会颁发的“中国最佳服务管理奖”，充
分彰显了公司在服务领域的独特核心竞争力。
4、追求卓越的企业文化
（1）公司秉承“先做人、后做事”的核心价值观，本着“品质改变世界”的使命，遵循“一
切为了客户、一切源自创新”的经营理念，努力实现着“创建一流企业、造就一流人才、做出一
流贡献”的愿景。
（2）公司管理团队建设了以结果为导向、追求卓越的公司文化，崇尚勤奋工作、深度工作、
用脑工作，同时高度重视员工培训和激励机制，以奋斗者为本。企业文化润物无声，将持久地影
响员工的行为准则，是公司取得长久发展的不竭动力。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2019 年上半年，受下游基建需求拉动、国家加强环境治理、设备更新需求增长、人工替代效
应等因素推动，工程机械行业持续快速增长。公司产品竞争力持续增强，主导产品具备全球竞争
力、国内外市场份额持续提升，挖掘机械、混凝土机械、起重机械、桩工机械、路面机械等全线
产品持续强劲增长；公司积极推进数字化与智能化转型，经营质量、经营效率、人均产值、盈利
能力持续大幅提升，逾期货款、存货及成本费用有效管控，资产质量持续显著提高。报告期内，
创造了公司建立以来最好的经营业绩，企业运营高效、健康、可持续。
报告期内，公司实现营业收入 433.86 亿元，同比增长 54.27%；归属于上市公司股东的净利
润 67.48 亿元，同比增长 99.14%；经营活动产生的现金流量净额 75.95 亿元，同比增长 22.1%。
截止 2019 年 6 月 30 日，公司总资产 869.58 亿元，归属于上市公司股东的净资产 395.72 亿元。
（一）核心竞争力持续增强，销售强劲增长
2019 年上半年，挖掘机械销售收入 159.10 亿元，同比增长 42.56%，国内市场上已连续第九
年蝉联销量冠军，市场份额加速提升；混凝土机械实现销售收入 129.23 亿元，同比增长 51.17%，
稳居全球第一品牌，优势进一步扩大。起重机械销售收入达 85 亿元，同比增长 107.24%，市场份
额大幅提升；桩工机械销售收入 29.64 亿元，同比增长 36.87%，稳居中国第一品牌；路面机械销
售收入 12.50 亿元，同比增长 43.87%，市场地位显著提升，其中，摊铺机市场份额已居国内第一。
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（二）企业盈利能力持续提升，创历史最好业绩
2019 年上半年，公司营业收入、利润水平、费用管控总体均创历史最佳水平。
受益于公司高水平的经营质量，公司盈利水平大幅提升，产品总体毛利率 32.36%，较 2018
年同期增加 0.72 个百分点；销售净利率为 15.99%，较 2018 年同期上升 3.49 个百分点，归属于
上市公司股东的净利润 67.48 亿元，同比增长 99.14%，为历史同期利润最高水平。
费用实现有效控制，期间费用费率为 11.8%，较 2018 年同期大幅下降 2.63 个百分点，为历
史最低水平，其中，销售费用率、管理费用率、财务费用率较 2018 年同期分别下降 2.16、0.92、
0.79 个百分点。
（三）资产质量持续提升，企业运营高效、健康、可持续
公司高度注重经营质量与风险管控，建立了较为完善的风险控制体系，形成一套行之有效的
风控方法策略，资产质量处于历史最好水平。
报告期内，应收账款周转率从上年同期的 1.46 次提升至 1.89 次，逾期货款大幅下降，新增
价值销售逾期率控制在历史最低水平；存货周转率从上年同期的 2.24 次提升至 2.74 次；截至 2019
年 6 月 30 日，公司资产负债率为 53.31%，财务结构非常稳健；公司经营活动净现金流 75.95 亿
元，同比增长 22.1%，再创历史新高。
（四）推进数字化、智能化转型，人均产值行业领先
报告期内，公司积极推进数字化、智能化转型，全面推进包括营销服务、研发设计、供应链、
生产制造、运营管理等各项业务在线化与智能化，从而实现网路效应与数据智能。推进客户及客
户设备的在线化，实时收集油耗、开工率、地理位置、服务路径，为客户创造价值，探索数字化
营销与服务，大幅提升营销能力和售后服务效率；推进生产设备、物料及人员在线化，对生产组
织方式、工艺路线、机器运维、辅料消耗等进行透明化、精细化管理。
2019 年上半年，通过数字化转型，公司在未新增大型设备的情况下实现产能大幅提升；公司
人均产值处于全球工程机械行业领先水平。
（五）推进国际化战略，海外市场稳步增长
2019 年上半年，实现国际销售收入 70.26 亿元，同比增长 15.34%，毛利率同比增长 1.2 个
百分点,出口保持较快增速，远高于行业，出口市场份额持续提升；三一印尼、三一印度、三一欧
洲、三一美国等大部分海外区域销售额均实现较快增长。
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公司利用海外业务布局优势、抓住“一带一路”机遇，坚定地推进国际化战略。2019 年上
半年，公司在海外市场的反应能力与服务能力、市场渠道能力、代理商体系、服务配件体系建设
取得积极进展。
（六）研发创新成果显著
截至 2019 年上半年，公司累计申请专利 8923 项，授权专利 7289 项，申请及授权数居国内
行业第一。公司积极推进开放式研发，引进并升级仿真技术等研发工作，推出多款极具竞争力的
创新产品，代表性新产品主要包括：
①SY415 遥控挖掘机：业内首次将 5G 技术引入遥控挖机，参加在上海举行的“世界移动通信
大会”，实现上海到洛阳的实时远程遥控作业，获得业界好评。
②SY155U 短尾液压挖掘机：采用满足 EPA Tier 4 Final/EU Stage IV 排放的环保发动机，
超小整机回转半径，配置多功能辅助管路系统，适合城区市政工程、道路维护、山坡林道等多样
工况，灵活便捷，一机多能，适合欧洲、美国等国外市场客户需求。
③SY50U 履带式液压挖掘机：瞄准欧洲、北美和澳洲等发达地区市场，进行适应性改进和排
放升级，排放标准达到欧洲最新的 StageⅤ阶段，完成 CE 认证，市场认可度高。
④SY26U 欧四挖掘机：针对欧美等发达国家市场开发， 2019 年上半年完成欧洲适应性改进和
排放升级（排放标准达到欧洲最新的 StageⅤ阶段），市场认可度高。
⑤55 吨 T 系列汽车起重机：主臂长 46m，副臂长 16m，主臂和全伸臂最大起升高度、基本臂
和全伸臂最大起重力矩均位居行业第一，产品市场占有率行业第一。
⑥SAC1300T 全地面起重机：7 节 73m U 形伸缩主臂，吊重吊高兼备，可实现百吨级工况全覆
盖； 5 桥全地面底盘，H 型支腿，满足客户多种施工场地需求；零部件高端配置，可靠性高。
⑦9020 电动车载泵 L：大排量 90m/h，高压力 20MPa，满足客户高层泵送需求；采用 132kW
电机的电动力系统，环保节能；电子恒功率，响应快、排量调节精准，客户认同度高；电-液双控
换向，换向精准稳定，可靠性高、适应性强。
⑧408/410 纯电动混凝土搅拌车：动力电池自动加热及冷却系统业内首先应用；驾驶室空调、
电机电控、动力电池等高压电器集成式热管理系统行业首创；轻量化设计,处于国内先进水平。
⑨无人路面施工机群：自主研发出无人轮胎压路机、无人双钢轮压路机与无人摊铺机联机操
控系统，配套可移动无人驾驶控制中心，实现多台设备、多种设备机群联动智能施工，行业首创。
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(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:千元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 43,386,440 28,123,823 54.27
营业成本 29,347,757 19,224,833 52.66
销售费用 3,010,708 2,558,686 17.67
管理费用 908,069 847,917 7.09
财务费用 11,278 230,209 -95.1
研发费用 1,188,924 420,264 182.9
经营活动产生的现金流量净额 7,595,313 6,220,539 22.1
投资活动产生的现金流量净额 -10,015,720 -1,084,933 -823.16
筹资活动产生的现金流量净额 2,786,629 1,655,381 68.34
税金及附加 216,355 157,089 37.73
其他收益 130,665 36,379 259.18
投资收益 -23,583 200,120 -111.78
公允价值变动收益 255,437 -176,102 245.05
信用减值损失 -460,196
资产减值损失 -15,014 -404,936 96.29
资产处置收益 -15,649 1,678 -1,032.6
营业外收入 110,792 42,156 162.81
营业外支出 394,519 147,569 167.35
所得税费用 1,355,412 722,091 87.71
营业收入变动原因说明:主要系国内基础设施建设、环境保护力度加强、设备更新需求增长、人工
替代效应等因素推动工程机械销售增加，同时公司产品竞争力显著提升。
营业成本变动原因说明:主要系公司营业收入增加，成本相应增加。
销售费用变动原因说明:主要系销售增加，销售佣金、薪金及福利等相应增加。
管理费用变动原因说明:主要系薪金及福利增加。
财务费用变动原因说明:主要系汇兑损失减少、利息净支出减少。
研发费用变动原因说明:主要系公司加大对工程机械产品及关键零部件的研发投入。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系收入增加，销售回款增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司本期购买基金及有息存款增加。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期银行借款规模增加。
税金及附加变动原因说明:主要系公司本期缴纳附加税增加。
其他收益变动原因说明:主要系本期收到的与日常经营活动相关的政府补助增加。
投资收益变动原因说明:主要系远期外汇合约交割收益减少。
公允价值变动收益变动原因说明:主要系尚未交割远期外汇合约公允价值变动收益增加。
信用减值损失变动原因说明:主要系采用新金融工具准则将金融资产减值列示在本科目影响。
资产减值损失变动原因说明:主要系采用新金融工具准则将金融资产减值损失列示为信用减值损
失影响。
资产处置收益变动原因说明:主要系本期处置固定资产等损失影响。
营业外收入变动原因说明:主要系公司索赔、债务核销等影响。
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营业外支出变动原因说明:主要系公司固定资产报废、捐赠、赔偿支出增加。
所得税费用变动原因说明:主要系公司本期税前利润增加。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
(1)主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位：千元
主营业务分行业情况
毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本
（%） 上年增减（%） 上年增减（%） 年增减（%）
工程机械行业 42,495,214 28,550,532 32.81 53.94 52.14 0.79
主营业务分产品情况
毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本
（%） 上年增减（%） 上年增减（%） 年增减（%）
混凝土机械 12,923,180 9,104,120 29.55 51.17 39.73 5.76
挖掘机械 15,909,830 10,048,301 36.84 42.56 51.98 -3.92
起重机械 8,500,415 6,304,997 25.83 107.24 103.77 1.27
桩工机械 2,963,692 1,647,061 44.43 36.87 20.41 7.6
路面机械 1,249,684 793,624 36.49 43.87 35.14 4.1
其他 948,413 652,429 31.21 24.71 10.6 8.78
主营业务分地区情况
毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比上
分地区 营业收入 营业成本
（%） 上年增减（%） 上年增减（%） 年增减（%）
国内 35,468,902 23,407,106 34.01 64.87 64.45 0.17
国际 7,026,312 5,143,426 26.8 15.34 13.48 1.2
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：千元
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2019 年半年度报告
本期期 上期期 本期期末
末数占 末数占 金额较上
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变 情况说明
的比例 的比例 动比例
（%） （%） （%）
货币资金 18,431,994 21.2 11,985,039 16.25 53.79 主要系销售回款增加，经营活动产生
现金流增加，货币资金相应增加。
交易性金融资 3,054,414 3.51 0 - 主要系采用新金融工具准则将公司购
产 买的基金产品重新分类列示在本科目
影响。
以公允价值计 1,556,719 2.11 -100 主要系采用新金融工具准则将公司购
量且其变动计 买的基金产品重新分类列示在交易性
入当期损益的 金融资产影响。
金融资产
衍生金融资产 155,621 0.18 559,072 0.76 -72.16 主要系尚未到期的远期外汇合约公允
价值变动收益减少。
应收利息 312,815 0.36 142,594 0.19 119.37 主要系应收金融机构利息增加。
其他流动资产 4,610,106 5.3 2,479,986 3.36 85.89 主要系公司购买理财产品增加。
可供出售金融 0 1,120,510 1.52 -100 主要系采用新金融工具准则将公司持
资产 有非交易性权益工具投资列示在其他
权益工具投资中。
其他权益工具 1,154,774 1.33 - 主要系采用新金融工具准则将公司持
投资 有非交易性权益工具投资列示在本科
目中。
长期应收款 627,907 0.72 365,793 0.5 71.66 主要系公司销售规模增加，应收融资
租赁款增加。
长期待摊费用 36,209 0.04 27,360 0.04 32.34 主要系公司装修等待摊性质 支出增
加。
短期借款 9,232,426 10.62 5,416,746 7.34 70.44 主要系公司为了降低有息负债成本，
调整负债结构影响。
衍生金融负债 277,426 0.32 898,547 1.22 -69.13 主要系尚未到期的远期外汇合约公允
价值变动损失减少。
应交税费 1,020,831 1.17 523,752 0.71 94.91 主要系期末应付所得税及增值税增
加。
应付股利 2,256,124 2.59 91,157 0.12 2,374.99 主要系公司宣告派发现金红利影响。
应付债券 4,033,475 5.47 -100 主要系可转债转股及回购影响
长期应付款 133,011 0.15 242,733 0.33 -45.2 主要系限制性股票回购义务减少。
其他权益工具 368,996 0.5 -100 主要系可转债转股影响。
资本公积 5,638,953 6.48 1,883,392 2.55 199.4 主要系本期可转换公司债券转股、股
权激励摊销及行权影响。
库存股 635,970 0.73 111,106 0.15 472.4 主要系本期回购本公司股票影响。
其他说明
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2019 年半年度报告
无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
参考第十一节财务报告附注七、69“所有权或使用权受到限制的资产”
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
报告期内公司投资额 11,993
报告期内公司投资额比上年增减数 -32,437
上年同期投资额 44,430
报告期内公司投资额增减幅度(%) -73.00
被投资的公司名称 投资金额 占被投资公司权益的比例(%)
西安华雷船舶实业有限公司 11,993 45.00
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额
交易性金融资产 3,054,414
衍生金融资产 155,621
其他权益工具投资 1,154,774
合计 4,364,809
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
单位：千元 币种：人民币
公 司 名 主要产品或服务 注册资 持 股 总资产 净资产 营业收入 营 业 利 净利润
称 本 比 例 润
（%）
娄底中兴 液压缸、输送缸、液 31,800 75.00 1,025,203 711,412 1,113,430 184,462 160,059
液压件 压泵、液压控制阀、 万元
电镀产品及其配套产
品的生产和销售
三一汽车 起重机械的研发、生 16,340 92.50 13,567,842 3,315,337 9,343,994 960,796 822,399
起重机 产、销售 万元
三一汽车 汽车及其零部件的研 100,830 100.00 16,970,857 1,923,165 9,901,560 1,529,210 1,366,405
制造 发、生产、销售等 万元
三一重机 挖掘机械的研发、生 5 万美 100.00 26,641,284 16,672,769 17,139,103 3,903,920 3,339,299
产、销售 元
中兴恒远 进出口贸易 20,400 100.00 3,867,797 1,792,267 347,508 -37,639 -37,649
万美元
三一国际 开展投资、在欧洲销 26,738 100.00 14,532,800 1,363,224 1,453,507 135,213 82,322
发展 售产品的维修服务、 万美元
新产品试制、装配加
工及配套设施等业务
三一专汽 汽车、汽车底盘、农 8,000 100.00 2,037,522 465,024 3,656,622 343,054 300,384
用车、汽车及农用车 万元
零配件制造与销售
(七) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
名称 持有比例 是否纳 公司承担的权利义务 期限 资金投向 金额（亿 时间
（%） 入合并 元）
嘉实基 100.00 是 权利：取得计划财产运作收益； 36 个 主要投资于 0.10 2019 年
金 - 专 取得清算后剩余财产；基于合同 月 国内依法发 5月2日
享 1 号 约定获得资产管理计划相关信 行的债券和
单一资 息披露资料；监督管理人及受托 货币市场工
产管理 人履行投资管理和托管义务的 具
计划 情况；义务：按照约定认缴或追
加投资；承担合同约定的资产管
理业务的管理费、托管费、业绩
报酬及税金等合理费用；按合同
约定承担资产管理计划投资损
失等
中金向 100.00 是 权利：取得计划财产运作收益； 36 个 主要投资于 0.10 2019 年
阳 3 号 取得清算后剩余财产；基于合同 月 固定收益类 6 月 13
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2019 年半年度报告
单一资 约定获得资产管理计划相关信 产品，包括银 日
产管理 息披资料；监督管理人及受托人 行存款、大额
计划 履行投资管理和托管义务的情 存单、货币市
况；义务：按照约定认缴或追加 场基金等资
投资；承担合同约定的资产管理 产
业务的管理费、托管费、业绩报
酬及税金等合理费用；按合同约
定承担资产管理计划投资损失
等
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、政策风险
工程机械行业与基础设施建设和建筑业投资等密切相关，宏观政策和固定资产投资增速的变
化，将对公司下游客户需求造成影响，进而影响公司产品销售。
2、市场风险
公司国际化稳步发展，全球贸易保护主义抬头，大国博弈及全球政治经济的复杂性将给公司
国际市场带来一定程度的不确定性。国内外经济同步增长但仍存在不确定性，市场竞争加剧，大
宗商品价格波动以及人工成本上升等因素，可能对公司销售规模和效益产生影响。
3、汇率风险
公司存在一定数量的美元、欧元、日元等外币业务，如果相关币种汇率波动，将对公司财务
状况产生一定影响。
4、原材料价格波动的风险
公司原材料及零部件的成本可能受到多种因素的影响，如市场供求、供应商变动、替代材料
的可获得性、供应商生产状况的变动及自然灾害等。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2018 年年度股东大会 2019 年 5 月 24 日 上 交 所 网 站 2019 年 5 月 25 日
www.sse.com.cn
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
承 是否 是否
时履行应 及时履
承诺背 诺 承诺 承诺时间及 有履 及时
承诺方 说明未完 行应说
景 类 内容 期限 行期 严格
成履行的 明下一
型 限 履行
具体原因 步计划
其 公司 不为激励对象依照股票 承诺时间： 是 是
他 期权与限制性股票激励 2012 年 11 月
与再融 计划提供贷款以及其他 6 日；承诺期
资相关 任何形式的财务资助， 限：股票期权
的承诺 包括为其贷款提供担 与限制性股
保。 票激励计划
有效期内。
其他对 解 控股股 分步骤将现有工程机械 承诺日期： 否 是
公司中 决 东三一 产品和业务整合进入上 2007 年 8 月
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2019 年半年度报告
小股东 同 集团有 市公司，三一集团不再 22 日；承诺
所作承 业 限公司 开发、研制新的工程机 期限：长期有
诺 竞 及实际 械产品，未来新开发的 效。
争 控制人 工程机械产品将全部由
梁稳根 上市公司三一重工自身
培育、孵化，并进行产
业化。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿
等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2019 年第一季度公司股票期权激励 详见 2019 年 4 月 3 日在上交所网站公开披露的《关于 2019
对象累计行权 10,064,920 股。 年第一季度股票期权自主行权结果暨股份变动的公告》
公司于 2019 年 5 月 17 日回购注销股 详见 2019 年 5 月 17 日在上交所网站公开披露的《关于完
权激励限制性股票 481,100 股 成部分限制性股票回购暨股份变动的公告》
公司 2016 年股权激励计划首次授予 详见 2019 年 5 月 24 日在上交所网站公开披露的《2016 年
股票期权第二个行权期、预留授予股 股权激励计划首次授予股票期权第二个行权期及预留授予
票期权第一个行权期均于 2019 年 5 股票期权第一个行权期符合行权条件的公告》
月 29 日开始行权，可以行权的数量
分别为 48,099,115 份、20,528,350
份。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
（1）2019 年 3 月 29 日召开的公司第六届董事会第三十七次会议及第六届监事会第二十七次
会议，以及 2019 年 5 月 24 日召开的 2018 年年度股东大会，审议通过了《关于预计 2019 年度日
常关联交易的议案》。
2019 年上半年公司日常关联交易实际发生情况如下：
单位：万元 币种：人民币
关联交 交易类型 关联人 2019 半年 占同类型交 2019 年预
易类别 度发生额 易的比例 计总金额
购买材料、商品 三一集团有限公司 0.00% 622
购买材料、商品 三一重装国际控股有限公司 16,003 0.60% 53,926
购买材料、商品 湖南三一电控科技有限公司 42 0.002% 100
购买材料、商品 北京市三一重机有限公司 27 0.001% 50
购买材料、商品 三一重能有限公司及其子公司 475 0.02% 1,347
购买材料、商品 三一石油智能装备有限公司 76 0.003% 167
购买材料、商品 杭州力龙液压有限公司 8,237 0.31% 31,447
购买材料、商品 昆山三一环保科技有限公司 0.00% 2,558
购买材料、商品 北京三一盛能投资有限公司 697 0.03% 1,600
购买材料、商品 三一筑工科技有限公司 0.00% 7
购买材料、商品 三一太阳能有限公司 500 0.02% 2,154
购买材料、商品 湖南三一快而居住宅工业有限公司 233 0.01% 7,240
购买材料、商品 江苏三一筑工有限公司 0 0.00% 23
购买材料、商品 树根互联技术有限公司 0 0.00% 200
购买材料、商品 西安华雷船舶实业有限公司 0 0.00% 500
向关联方 购买材料、商品 江苏三一环境有限公司 418 0.02%
采购工程 利息支出 三一汽车金融有限公司 9 0.0003% 20
机械各种 利息支出 湖南中宏融资租赁有限公司 130 0.005%
零部件及 接受劳务 湖南中宏融资租赁有限公司 0 0.00% 150
接受劳务 接受劳务 湖南兴湘建设监理咨询有限公司 145 0.01% 389
接受劳务 三一集团有限公司 2,374 0.09% 860
接受劳务 上海竹胜园地产有限公司及其子公司 154 0.01% 4,800
平台使用费 树根互联技术有限公司 3,372 0.13% 16,220
承租 北京市三一重机有限公司 1,140 0.04% 2,400
承租 三一重能有限公司及其子公司 336 0.01% 1,378
承租 上海三一科技有限公司 17 0.001%
资产受让 三一重装国际控股有限公司 0 0.00% 504
资产受让 三一集团有限公司 418 0.02% 1,689
资产受让 三一重能有限公司及其子公司 0 0.00% 1,230
资产受让 上海三一筑工建设有限公司 0 0.00% 30
资产受让 湖南三一筑工有限公司 0 0.00% 20
资产受让 三一筑工科技有限公司 3 0.0001%
资产受让 湖南三一快而居住宅工业有限公司 0 0.00% 90
资产受让 北京市三一重机有限公司 321 0.01% 2,000
资产受让 树根互联技术有限公司 83 0.003% 650
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2019 年半年度报告
关联交 交易类型 关联人 2019 半年 占同类型交 2019 年预
易类别 度发生额 易的比例 计总金额
基建项目支出 江苏三一筑工有限公司 910 0.03% 2,000
基建项目支出 三一筑工科技有限公司 3,685 0.14% 13,825
合计 39,804 1.49% 150,196
销售商品、材料 三一集团有限公司 216 0.01% 354
销售商品、材料 湖南三一电控科技有限公司 642 0.02% 800
销售商品、材料 三一重装国际控股有限公司 11,841 0.28% 36,589
销售商品、材料 三一筑工马来西亚有限公司 0 0.00% 1,042
销售商品、材料 三一筑工科技有限公司 1,724 0.04% 46
销售商品、材料 上海三一筑工建设有限公司 32 0.001% 265
销售商品、材料 湖南三一筑工有限公司 6 0.0001% 25
销售商品、材料 杭州力龙液压有限公司 1,364 0.03% 720
销售商品、材料 三一重能有限公司及其子公司 315 0.01% 5,859
销售商品、材料 上海三一科技有限公司 0 0.00% 23
销售商品、材料 北京市三一重机有限公司 0 0.00% 5,500
销售商品、材料 三一石油智能装备有限公司 4,710 0.11% 18,089
销售商品、材料 昆山三一环保科技有限公司 9 0.0002% 20
销售商品、材料 中富（亚洲）机械有限公司及其子公 1,940 0.05% 4,765
司
销售商品、材料 江苏三一筑工有限公司 0 0.00% 66
向关联方 销售商品、材料 三一环保科技有限公司 0 0.00% 30
销售工程 销售商品、材料 湖南三一快而居住宅工业有限公司 903 0.02% 6,340
机械产品 销售商品、材料 久隆财产保险有限公司 0 0.00% 707
或零部件 销售商品、材料 湖南安仁三一筑工科技有限公司 0 0.00% 5
及提供服 销售商品、材料 PT.SANY MAKMUR PERKASA 7,218 0.17% 14,000
务 销售商品、材料 西安华雷船舶实业有限公司 1,319 0.03% 2,000
销售商品、材料 特纳斯有限公司 0 0.00% 2,000
销售商品、材料 三一汽车金融有限公司 2,156 0.05% 3
销售商品、材料 树根互联技术有限公司 6 0.0001% 11
销售商品、材料 三一（珠海）投资有限公司 0 0.00% 6
销售商品、材料 湖南汽车制造有限责任公司 25 0.001%
销售商品、材料 湖南兴湘建设监理咨询有限公司 2 0.00005%
提供行政服务 三一重能有限公司及其子公司 19 0.0005% 729
提供行政服务 中国康富国际租赁股份有限公司 1 0.00002% 54
提供行政服务 三一汽车金融有限公司 7 0.0002% 42
提供行政服务 湖南兴湘建设监理咨询有限公司 6 0.0001% 28
提供行政服务 三一集团有限公司 292 0.01% 1,800
提供行政服务 三一重装国际控股有限公司 462 0.01% 1,282
提供行政服务 昆山中发资产管理有限公司 0 0.00% 100
提供行政服务 昆山三一环保科技有限公司 59 0.001% 152
提供行政服务 久隆财产保险有限公司 81 0.002% 10
提供行政服务 树根互联技术有限公司 0 0.00% 85
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2019 年半年度报告
关联交 交易类型 关联人 2019 半年 占同类型交 2019 年预
易类别 度发生额 易的比例 计总金额
提供行政服务 北京三一公益基金会 0 0.00% 2
提供行政服务 上海三一科技有限公司 0 0.00% 20
提供行政服务 北京三一盛能投资有限公司 1 0.00002% 16
提供行政服务 上海竹胜园地产有限公司及其子公司 96 0.002% 495
提供行政服务 湖南中发资产管理有限公司 336 0.01% 2,630
提供行政服务 湖南三一筑工有限公司 15 0.0004% 101
提供行政服务 江苏三一筑工有限公司 93 0.002% 160
提供行政服务 深圳市三一科技有限公司 0 0.00% 57
提供行政服务 三一石油智能装备有限公司 1 0.00002% 135
提供行政服务 三一筑工科技有限公司 19 0.0005% 52
提供行政服务 上海三一筑工建设有限公司 4 0.0001% 104
提供行政服务 北京市三一重机有限公司 0 0.00% 10
提供行政服务 湖南中宏融资租赁有限公司 0 0.00% 2
提供行政服务 长沙三银房地产开发有限公司 0 0.00% 2
提供行政服务 三一环保科技有限公司 0 0.00% 2
提供行政服务 湖南三一电控科技有限公司 0 0.00% 2
提供行政服务 湖南三一快而居住宅工业有限公司 148 0.004% 410
提供行政服务 三一集团新能源开发有限公司及其子 0 0.00% 10
公司
提供行政服务 杭州力龙液压有限公司 0 0.00% 11
提供行政服务 湖南三湘银行股份有限公司 0 0.00% 2,000
提供行政服务 湖南三一重能有限公司 7 0.0002%
提供行政服务 湖南汽车制造有限责任公司 108 0.003%
提供行政服务 三一新能源投资有限公司及其子公司 3 0.0001%
提供物流服务 昆山三一环保科技有限公司 11 0.0003% 100
提供物流服务 三一筑工科技有限公司 0 0.00% 50
提供物流服务 三一重装国际控股有限公司 8,254 0.20% 15,510
提供物流服务 三一重能有限公司及其子公司 0 0.00% 100
提供物流服务 上海三一筑工建设有限公司 1 0.00002% 12
提供物流服务 江苏三一筑工有限公司 1 0.00002% 10
提供物流服务 三一筑工马来西亚有限公司 0 0.00% 200
提供物流服务 湖南三一筑工有限公司 54 0.001% 300
提供物流服务 三一集团有限公司 90 0.002% 130
提供物流服务 三一石油智能装备有限公司 103 0.002% 300
提供物流服务 北京三一盛能投资有限公司 0 0.00% 10
提供物流服务 湖南三一快而居住宅工业有限公司 916 0.02% 4,000
提供物流服务 湖南行必达网联科技有限公司 8 0.0002%
提供机器加工 三一集团有限公司 0 0.00% 600
服务
提供机器加工 三一重装国际控股有限公司 121 0.003% 360
服务
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2019 年半年度报告
关联交 交易类型 关联人 2019 半年 占同类型交 2019 年预
易类别 度发生额 易的比例 计总金额
提供机器加工 湖南三一快而居住宅工业有限公司 11 0.0003% 1,000
服务
提供管理咨询 湖南三一智能产业私募股权基金企业 165 0.004% 350
服务 （有限合伙）
房屋租赁 三一集团有限公司 277 0.01% 1,239
房屋租赁 三一重装国际控股有限公司 179 0.004% 500
房屋租赁 三一重能有限公司及其子公司 16 0.0004% 530
房屋租赁 三一汽车金融有限公司 11 0.0003% 50
房屋租赁 上海三一科技有限公司 1 0.00002% 26
房屋租赁 中国康富国际租赁股份有限公司 2 0.00005% 45
房屋租赁 上海竹胜园地产有限公司及其子公司 0 0.00% 50
房屋租赁 湖南中宏融资租赁有限公司 1 0.00002% 5
房屋租赁 湖南兴湘建设监理咨询有限公司 2 0.00005% 10
房屋租赁 三一石油智能装备有限公司 0 0.00% 65
房屋租赁 北京三一盛能投资有限公司 24 0.001% 11
房屋租赁 江苏三一筑工有限公司 12 0.0003% 50
房屋租赁 三一筑工科技有限公司 0 0.00% 370
房屋租赁 湖南三一快而居住宅工业有限公司 149 0.004% 800
房屋租赁 昆山三一环保科技有限公司 0 0.00% 50
房屋租赁 湖南三一筑工有限公司 0 0.00% 200
设备租赁 三一重能有限公司及其子公司 2,144 0.05% 7,100
设备租赁 三一重装国际控股有限公司 107 0.003% 600
设备租赁 江苏三一筑工有限公司 0 0.00% 100
设备租赁 湖南三一快而居住宅工业有限公司 9 0.0002% 150
资产转让 北京三一盛能投资有限公司 0 0.00% 1
资产转让 湖南三一电控科技有限公司 0 0.00% 10
资产转让 湖南三一筑工有限公司 0 0.00% 200
资产转让 三一石油智能装备有限公司 0 0.00% 10
资产转让 三一重装国际控股有限公司 2 0.00005% 1,100
资产转让 三一集团有限公司 106 0.003% 309
资产转让 江苏三一筑工有限公司 1 0.00002% 700
资产转让 三一重能有限公司及其子公司 0 0.00% 540
资产转让 三一筑工科技有限公司 1 0.00002% 3
资产转让 上海三一筑工建设有限公司 25 0.001% 20
资产转让 北京市三一重机有限公司 138 0.003% 202
资产转让 湖南三一快而居住宅工业有限公司 0 0.00% 220
资产转让 三一汽车金融有限公司 0 0.00% 10
资产转让 湖南兴湘建设监理咨询有限公司 0 0.00% 13
资产转让 三一集团新能源开发有限公司
合计 49,130 1.17% 148,089
上述两类关联 88,934 298,285
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2019 年半年度报告
关联交 交易类型 关联人 2019 半年 占同类型交 2019 年预
易类别 度发生额 易的比例 计总金额
交易总计
（2）2018 年 11 月 28 日召开的第六届董事会第三十五次会议及第六届监事会第二十六次会
议，以及 2018 年 12 月 14 日召开的第二次临时股东大会，审议通过《关于在关联银行开展存贷款
及理财业务的议案》，公司拟在关联方湖南三湘银行股份有限公司开展存贷款及保本型理财产品
业务，单日存贷款及保本型理财产品业务余额上限不超过人民币 50 亿元。期限：自 2018 年 12
月 15 日起至 2019 年 12 月 31 日止。
2019 年 3 月 29 日的召开第六届董事会第三十七次会议及第六届监事会第二十七次会议，以
及 2019 年 5 月 24 日召开的 2018 年年度股东大会，审议通过《关于在三一汽车金融有限公司存款
暨关联交易的议案》，公司拟在关联方三一汽车金融有限公司开展存款业务，单日存款余额上限
不超过人民币 40 亿元。期限：自公司 2018 年年度股东大会审议通过之日至公司 2019 年年度股东
大会召开之日。
单位：万元 币种：人民币
关联交易类型 关联方 2019 年 6 月 30 日存款余额 2019 年半年度利息收
入
银行存款 湖南三湘银行股份有限 394,472 8,542
公司
金融机构存款 三一汽车金融有限公司 50,000 39
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 亿元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 96.83
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2019 年半年度报告
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期末对子公司担保余额合计（B） 107.75
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 107.75
担保总额占公司净资产的比例(%) 27.23
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 92.74
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 92.74
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
为全面贯彻《国务院关于印发“十三五”脱贫攻坚规划的通知》精神，认真落实《中国证监
会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》要求，积极履行上市公司社会责任，公
司将根据经营实际情况，从 2017 年 9 月起连续 5 年每年提供不少于 1000 万元人民币的资金与资
源用于精准扶贫，包括但不限于以下方面：
1、产业发展脱贫：依托公司在装备制造领域的优势，参与贫困地区产业扶贫工程、资产收益
扶贫项目、科技扶贫项目，结合公司实际支持贫困地区经济发展。
2、转移就业脱贫：建立员工贫困户档案，对困难员工实施帮扶；为来自贫困地区的贫困家庭
的大学生和农民工提供就业岗位，支持或资助困难家庭及人群的职业技能培训、创业培训。
3、教育脱贫：以公司下属湖南三一工业职业技术学院为平台，在招生、职业教育、学费减免
等方面，为贫困学生和贫困人口提供教育精准扶贫；参与贫困优秀学生资助、贫困地区基础教育、
特殊教育发展等教育扶贫项目。
4、贫困地区建设：利用公司在工程机械领域的产品和服务优势，参与贫困人口搬迁安置、贫
困地区基础设施改善、生态环境保护建设等扶贫建设。
5、公益扶贫方向：委托北京三一公益基金会等公益基金，在贫困地区教育扶贫、健康扶贫、
特殊人群扶贫等多个领域实施公益扶贫。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
2019 年度上半年，公司下属单位湖南三一工业职业技术学院向学生发放助学金 94.8 万元。
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2019 年半年度报告
2019 年上半年，公司委托北京三一公益基金会实施公益扶贫项目已投入金额 187.82 万元：
（1）与互济公益基金会合作，投入 40 万元在云南省文山州富宁县实施教师培训和精准的幼
儿班质量提升。
（2）与北京大学教育财政研究所合作，投入 40 万元对云南省文山州“一村一幼”政策试点
下的未来希望幼儿班项目模式的成效进行评估。
（3）与北京春晖博爱儿童救助公益基金会合作，投入 7.5 万元为河南省叶县的贫困留守儿童
提供早教服务。
（4）借助宁夏自治区妇联和民政厅儿童之家、妇女之家平台，投入 13.96 万元为贫困地区
0-2 岁儿童提供早期干预服务。
（5）与北京大学教育财政研究所合作，投入 35.1 万元支持德清县优来公益服务中心的“以
县带村在线支教项目”。
（6）资助北京三一公益基金会“圆梦助学行动”项目 27.53 万元。
（7）与大爱清尘公益基金会合作，投入 20 万元在湖南省衡阳与娄底两市参与建设尘肺农民
康复中心。
（8）投入 3.73 万元参与上海联劝公益基金会贫困地区儿童“一个鸡蛋”项目。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况 /
其中：1.资金 282.62
2.物资折款 /
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） /
二、分项投入 /
1.产业发展脱贫 /
□ 农林产业扶贫
□ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
□ 资产收益扶贫
□ 科技扶贫
√ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个） /
1.3 产业扶贫项目投入金额 /
1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） /
2.转移就业脱贫 /
其中：2.1 职业技能培训投入金额 /
2.2 职业技能培训人数（人/次） /
2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人） /
3.易地搬迁脱贫 /
其中：3.1 帮助搬迁户就业人数（人） /
4.教育脱贫 /
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2019 年半年度报告
指 标 数量及开展情况
其中：4.1 资助贫困学生投入金额 94.8
4.2 资助贫困学生人数（人） 643
4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 /
5.健康扶贫 /
其中：5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额 /
6.生态保护扶贫 /
□ 开展生态保护与建设
□ 建立生态保护补偿方式
其中：6.1 项目名称
□ 设立生态公益岗位
√ 其他
6.2 投入金额 /
7.兜底保障 /
其中：7.1 帮助“三留守”人员投入金额 /
7.2 帮助“三留守”人员数（人） /
7.3 帮助贫困残疾人投入金额 /
7.4 帮助贫困残疾人数（人） /
8.社会扶贫 /
其中：8.1 东西部扶贫协作投入金额 /
8.2 定点扶贫工作投入金额 /
8.3 扶贫公益基金 /
9.其他项目 187.82
其中：9.1.项目个数（个） 8
9.2.投入金额 187.82
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） /
9.4.其他项目说明 /
三、所获奖项（内容、级别） /
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
□适用 √不适用
5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
公司将根据董事会与股东大会决议，推动精准扶贫具体项目的实施，广泛开展合作，严选扶
贫项目，采取产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫、技术帮扶、经济支持等多种方式；形成多层次、
多渠道、多方位、有实效的精准扶贫工作机制。
为切实保障精准扶贫的科学性及效果，公司与北京三一公益基金会对扶贫项目实施严格的评
估，2019 年上半年已经筛选众多项目，2019 年下半年扶贫项目资金将逐步投入到位。
十三、 可转换公司债券情况
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
(一) 转债发行情况
2014 年 11 月 7 日，公司第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司公开发行可转换
公司债券方案的议案》，本次发行证券的种类为可转换为本公司 A 股股票的可转换公司债券（简
称“可转债”），发行总额不超过人民币 45 亿元，具体发行数额提请股东大会授权公司董事会在
上述额度范围内确定，可转债的期限为自发行之日起六年（详见公告 2014-035、2014-036）。2014
年 11 月 25 日，公司 2014 年第四次临时股东大会审议通过了上述议案（2014-039）。
2015 年 5 月 20 日，中国证监会发行审核委员会 2015 年第 105 次发行审核委员会工作会议审
核通过了公开发行不超过人民币 45 亿元可转换公司债券的申请（2015-013）。
2015 年 6 月 8 日，公司收到中国证监会《关于核准三一重工股份有限公司公开发行可转换公
司债券的批复》（证监许可[2015]1121 号），中国证监会核准公司向社会公开发行面值总额不超
过人民币 45 亿元的可转换公司债券，期限 6 年。该批复自核准发行之日起 6 个月内有效（2015-020）。
2015 年 10 月 23 日，公司第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于延长公司发行可转换
公司债券股东大会决议有效期的议案》，公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过了上述议案
（2015-038）。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]3090 号文核准，公司于 2016 年 1 月 4 日公开发
行了 4,500 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 450,000 万元。扣除承销及保荐费
用、发行登记费以及其他交易费用共计人民币 4765.90 万元后，净募集资金共计人民币 445,234.10
万元，上述资金于 2016 年 1 月 8 日设立募集资金专户并到位，经瑞华会计师事务所（特殊普通合
伙）验证并出具[2016]4838003 号验资报告，对公司发行可转换公司债券的资金到位情况进行了
审验。
2016 年 6 月 28 日，公司披露了《三一重工股份有限公司关于“三一转债”开始转股的公告》，
公司发行的“三一转债”自 2016 年 7 月 4 日可转换为本公司股份。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
期末转债持有人数 0
本公司转债的担保人 不适用
前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例(%)
无
(三) 报告期转债变动情况
单位:元 币种:人民币
可转换公司 本次变动增减
本次变动前 本次变动后
债券名称 转股 赎回 回售
三一重工股 4,104,021,000 4,094,789,000 9,232,000 0 0
份有限公司
可转换公司
债券
(四) 报告期转债累计转股情况
报告期转股额（元） 4,094,789,000
报告期转股数（股） 564,797,226
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2019 年半年度报告
累计转股数（股） 618,090,713
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） 8.1151
尚未转股额（元） 0
未转股转债占转债发行总量比例（%） 0
(五) 转股价格历次调整情况
单位:元 币种:人民币
转股价格调 调整后转
披露时间 披露媒体 转股价格调整说明
整日 股价格
2016 年 8 月 7.49 2016 年 8 月 《中国证券报》、 2015 年年度利润分配方案的实施，每股派发现
24 日 17 日 《上海证券报》、 金红利 0.01 元（含税）。根据《三一重工股
《证券时报》和 份有限公司公开发行可转换公司债券募集说
上交所网站 明书》，“三一转债”的转股价格由 7.50 元/
www.sse.com.cn 股调整为 7.49 元/股。
2017 年 1 月 7.46 2017 年 1 月 《中国证券报》、 公司于 2016 年实施了股权激励计划，2017 年
11 日 10 日 《上海证券报》、 1 月 3 日办理完毕新增 4707.7813 万股限制性
《证券时报》和 股票的登记手续。2017 年 1 月 9 日，公司召开
上交所网站 第六届董事会第十一次会议审议通过了《三一
www.sse.com.cn 重工股份有限公司可转债转股价格调整的议
案》，同意“三一转债”的转股价格由目前的
7.49 元/股调整为 7.46 元/股。
2017 年 8 月 7.45 2017 年 8 月 《中国证券报》、 2016 年年度利润分配方案的实施，每股派发现
24 日 17 日 《上海证券报》、 金红利 0.01 元（含税）。根据《三一重工股
《证券时报》和 份有限公司公开发行可转换公司债券募集说
上交所网站 明书》，“三一转债”的转股价格由 7.46 元/
www.sse.com.cn 股调整为 7.45 元/股。
2017 年 10 7.43 2017 年 10 月 《中国证券报》、 2017 年半年度利润分配方案的实施，每股派发
月 24 日 17 日 《上海证券报》、 现金红利 0.02 元（含税）。根据《三一重工
《证券时报》和 股份有限公司公开发行可转换公司债券募集
上交所网站 说明书》，“三一转债”的转股价格由 7.45
www.sse.com.cn 元/股调整为 7.43 元/股。
2018 年 8 月 7.41 2018 年 7 月 《中国证券报》、 2018 年 7 月 30 日，公司召开第六届董事会第
1日 31 日 《上海证券报》、 三十一次会议审议通过《关于可转债转股价格
《证券时报》和 调整的议案》，同意“三一转债”的转股价格
上交所网站 由目前的 7.43 元/股调整为 7.41 元/股,
www.sse.com.cn
2018 年 8 月 7.25 2018 年 8 月 《中国证券报》、 2017 年年度利润分配方案的实施，每股派发现
21 日 14 日 《上海证券报》、 金红利 0.16 元（含税）。根据《三一重工股
《证券时报》和 份有限公司公开发行可转换公司债券募集说
上交所网站 明书》，“三一转债”的转股价格由 7.41 元/
www.sse.com.cn 股调整为 7.25 元/股。
截止本报告期末最新转 7.25
股价格
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2019 年半年度报告
(六) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
2019 年 5 月 28 日公司收到联合资信评估有限公司（以下简称“联合资信”）出具的《主体
长期信用评级报告》，联合资信对公司的信用状况进行综合分析和评估，确定公司主体长期信用
等级为 AAA，评级展望为“稳定”。
公司各方面经营情况稳定，资产结构合理，负债情况无明显变化，资信情况良好。
(七) 转债其他情况说明
本公司股票自 2019 年 2 月 1 日至 2019 年 2 月 28 日连续 15 个交易日收盘价格不低于当期转
股价格（7.25 元/股）的 130%，根据公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》关于有条件赎
回的约定，触发三一转债的赎回条款。2019 年 2 月 28 日，公司召开第六届董事会第三十六次会
议，审议通过《关于提前赎回可转债的议案》，董事会决定行使公司可转债的提前赎回权,对“赎回
登记日”登记在册的三一转债全部赎回。截止 2019 年 3 月 26 日，公司发行的 45 亿元“三一转债”
累计有 4,490,768,000 元转为公司 A 股股票，累计转股股数为 618,090,713 股，公司赎回债券
9,232,000 元。自 2019 年 3 月 26 日起，本公司的“三一转债”（证券代码：110032）、“三一转股”
（证券代码：190032）在上海证券交易所摘牌。
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
截止目前，三一汽车制造有限公司等 5 家子公司被列为重点排污管理单位,各公司严格遵守核定
排放标准排放，不存在超标排放的情况。
公司 主要污 排放 排 排放口 排放浓度 执行的污染物排放 排放总量 核定的排 超
或子 染物及 方式 放 分布情 标准 放总量 标
公司 特征污 口 况 排
名称 染物的 数 放
名称 量 情
况
三一 COD 间歇 1 厂区外 85mg/L 《污水综合排放标 24.82t/a 180t/a 无
汽车 排放 准》(GB8978-1996)
制造 表4中三级标准
有限 氨氮 间歇 1 厂区外 4.08mg/L 《污水综合排放标 1.19t/a 10t/a 无
公司 排放 准》(GB8978-1996)
表4中三级标准
氮氧化 有组 2 涂装线 18mg/m 《锅炉大气污染物 438kg 2.45t/a 无
物 织排 喷漆烘 综合排放标准》
放 干室 （GB13271-2001）表
1和表2中Ⅱ时段标
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2019 年半年度报告
准
二氧化 有组 2 涂装线 3.6mg/m 《锅炉大气污染物 87.6kg 06.t/a 无
硫 织排 喷漆烘 综合排放标准》
放 干室 （GB13271-2001）表
1和表2中Ⅱ时段标
准
上海 COD 间歇 1 厂区内 452mg/L 《污水排入城镇下 0.712t/a 0.712t/a 无
三一 排放 污水总 水道水质标准》
重机 排口 (DB31/455-2009)
股份 氨氮 间歇 1 厂区内 11mg/L 《污水排入城镇下 0.09t/a 0.132t/a 无
有限 排放 污水总 水道水质标准》
公司 排口 (DB31/455-2009)
非甲烷 有组 1 涂装线 4.92mg/m 《上海市大气污染 216kg/a 6.5542t/a 无
总烃 织排 喷漆烘 物综合排放标准》
放 干室 （DB31/933-2015）
三一 COD 间歇 1 厂区外 58mg/L 《污水综合排放标 8.6 t/a 8.93t/a 无
专用 排放 准》(GB8978-1996)
汽车 表4中三级标准
有限 石油类 间歇 1 厂区外 0.07mg/L 《污水综合排放标 0.36t/a 0.435t/a 无
责任 排放 准》(GB8978-1996)
公司 表4中三级标准
娄底 COD 间歇 1 厂区外 205mg/L 《污水综合排放标 9.84t/a 24t/a 无
市中 排放 准》(GB8978-1996)
兴液 表4中三级标准
压件 总铬 间歇 1 厂区外 0.14mg/L 《污水综合排放标 6.72kg /a / 无
有限 排放 准》(GB8978-1996)
公司 表1中的标准限值
六价铬 间歇 1 厂区外 0.004/L 《污水综合排放标 0.192kg/a / 无
排放 准》(GB8978-1996)
表1中的标准限值
总镍 间歇 1 厂区外 0.33mg/L 《污水综合排放标 15.84kg/a / 无
排放 准》(GB8978-1996)
表1中的标准限值
三一重 CODSS石 间歇 2 厂区内 73mg/L 《污水综合排放标 96.9t/a 242.25t/a 无
机有限 油类 排放 9mg/L 准》(GB8978-1996)
公司 3.53mg/L 表4中一级标准
氮氧化 有组 5 涂装线 1.0mg/Nm3 《大气污染物综合 0.87t/a 1.48t/a 无
物 织排 喷漆、 排放标准》
放 烘干室 （GB16297-1996）二
级标准
二氧化 有组 5 涂装线 0.176mg/Nm3 《大气污染物综合 0.257t/a 0.3t/a 无
硫 织排 喷漆烘 排放标准》
放 干室 (GB16297-1996)二
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2019 年半年度报告
级标准
挥发性 有组 12 涂装线 1.35 mg/Nm3 《天津市工业企业 1.281t/a 1.6984t/a 无
有机物 织排 喷漆 挥发性有机物排放
放 房、烘 控制标准》
烤房、、 （DB12/524-2014）
补漆房 表2
颗粒物 有组 17 涂装线 21mg/Nm3 《大气污染物综合 2.6t/a 6.2972t/a 无
织排 喷漆 排放标准》
放 房、烘 (GB16297-1996)二
烤房、 级标准
下料抛
丸、补
漆房
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司名称 治理设施名 治理类 处理方法 设计处理 投入使用日期 对应排放 设施运行
称 型 能力 口编号 情况
三一汽车 污水处理站 废水 化学沉淀 1200t/d 2007年2月 WS-1 正常
制造有限 法
公司 RTO 废气 蓄热燃烧 2011年9月 Q1 正常
法
涂装线废气 废气 吸收法 14.3m3/h 2007年7月 Q2、Q3、 正常
处理净化系 Q4、Q6、
统
下料除尘装 废气 过滤法 4.5m3/h 2007年7月 Q5 正常
置
上海三一 污水处理站 废水 化学沉淀 100t/d 20013年12月 WS-1 正常
重机股份 法
有限公司 涂装线废气 废气 吸收法 30000m3/h 2014年7月 FQ1 正常
处理净化系
统
下料除尘装 废气 过滤法 4.5m3/h 2014年7月 FQ2 正常
置
三一专用 污水处理站 废水 化学沉淀 310t/d 2012 年 5 月 WS-1 正常
汽车有限 法
责任公司
娄底市中 污水处理站 废水 化学沉淀 240t/d 2015 年 6 月 FS-003 正常
兴液压件 法
有限公司 涂装线废气 废气 吸收法 511m3/h 2006 年 7 月 Q3、Q4、Q5、 正常
处理净化系 Q6、Q7、Q8
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统
电镀废气净 废气 吸收法 8403m3/h 2010 年 7 月 Q1、Q2、 正常
化装置 Q13、Q14
三一重机 废水处理系 废水 物理过滤 40t/d 2018 年 12 月 / 正常
有限公司 统 法
抛丸粉尘收 颗粒物 袋式除尘 5 万 m3/h 2017 年 4 月 / 正常
集系统
涂装线废气 废气 活性炭及 5 万 m3/h 2017 年 4 月 / 正常
处理系统 活性炭棉
吸附
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
序号 项目名称 开工时间 试生产时 计划规模 实际情况 “三同时”情况
间
三一汽 自动智能混凝土 2004.10 2005.8 205 台/月 205 台/月 湘环评验【2007】
车制造 泵送设备建设工 67 号
有限公 程
司 混凝土搅拌设备 2003.2 2004.7 30 台/月 30 台/月 湘环评验【2007】
建设 67 号
沥青混凝土搅拌 2004.11 2005.6 23 台/月 23 台/月 湘环评验【2007】
设备生产建设工 67 号
程
沥青混凝土摆渡 2004.1 2005.2 36 台/月 36 台/月 湘环评验【2007】
车生产建设项目 67 号
工程
路面铣刨机建设 2004.12 2006.1 100 台/月 100 台/月 湘环评验【2007】
工程 67 号
沥青混凝土摊铺 2003.2 2004.1 50 台/月 50 台/月 湘环评验【2007】
机生产建设工程 67 号
三级配水工混凝 2004.3 2004.11 60 台/月 60 台/月 湘环评验【2007】
土输送泵技改项 67 号
目
混凝土泵送关键 2009.10 2010.5 / / 长管产（环验）
技术为主体的研 【2010】7 号
发平台建设项目
上海三 三一上海产业中 2012.10 2013.2 11OKV 110KV 沪奉环保（临港
一重机 心 110KV 变电站 地区）许评
股份有 工程环境影响报 【2016】15 号
限公司 告表
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三一上海产业中 2016.7 2017.5 20000 台/ 20000 台/ 沪奉环保（临港
心 A、B、 项目（调 年 年 地区）许评
整）环境影响报告 【2016】15 号
书
三一专 年产 20000 台工 2010.6 2012.3 1667 台/ 1000 台/ 湘环评验【2015】
用汽车 程车项目 月 月 16 号邵阳市环
有限责 函【2014】312
任公司 号
娄底市 液压油缸及输送 2005.1 2006.8 18000 支 18000 支/ 娄环评【2005】
中兴液 缸易地扩建项目。 油缸/年 年 15 号
压件有 液压油缸扩建项 2008.10 2010.7 25000 支/ 25000 支/ 娄环评【2008】
限公司 目 年 年 66 号
工程机械 8 万台 2010.10 2012.6 80000 台 40000 台 湘环评【011】394
套挖机液压油缸 套/年 套/年 号
自动化生产线扩
建项目
三一重 三一重机有限公 2016 年 3 2016.5 大小挖机 9500 台/a 昆环建【2016】
机有限 司技改扩建项目 月 9500 台/a 3498 号
公司
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
编号 预案名称 核查机关 核查时间 备案机关 备案日期
1 三一汽车制造有限 经开区产业环 2016 年 1 月 湖南省环保厅 2016 年 2 月
公司突发环境事件 保局
应急预案
2 上海三一重机股份 奉贤区环保局 2017 年 5 月 奉贤区环保局 2017 年 6 月
有限公司突发环境
事件应急预案
3 三一专用汽车有限 邵阳市环境保 2017 年 12 邵阳市环境保护 2017 年 12 月
责任公司突发环境 护局经济开发 月 局经济开发区分
事件应急预案 区分局 局
4 娄底市中兴液压件 娄底市环境保 2017 年 1 月 湖南省环境应急 2017 年 1 月
有限公司突发环境 护局 与事故调查中心
事件应急预案
5 三一重机有限公司 昆山开发区安 2016 年 9 月 昆山环保局 2016 年 10 月
突发环境事件应急 环局
预案
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5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
1、三一汽车制造有限公司、三一专用汽车有限责任公司、娄底市中兴液压件有限公司
三一汽车制造有限公司：自行监测方式为自动监测与手工监测相结合式，自动监测为第三方
单位（力合科技）运维；手工监测项目为企业自承担监测与委托有资质的社会化监测机构开展监
测相结合，承担委托监测的单位为中国检验认证集团湖南分公司。
三一专用汽车有限责任公司：自行监测方式为手工监测方式，承担委托监测的单位为邵阳市
新安职业卫生技术服务有限责任公司。
娄底市中兴液压件有限公司：自行监测方式为自动监测与手工监测相结合式，自动监测为第
三方单位（深圳绿恩科技）运维；手工监测项目为企业自承担监测与委托有资质的社会化监测机
构开展监测相结合，承担委托监测的单位为湖南湘中博一环境监测有限公司。
（1）自行监测方式
①自动监测
废水污染物自动监测按照《水污染源在线监测系统运行与考核技术规范》（HJ/T355-2007）
和《水污染源在线监测系统数据有效性判别技术规范》（HJ/T356-2007）要求进行监测。
严格按照国家环境监测技术规范和环境监测管理规定的要求开展自行监测，定期通过有效性
审核，并加强运行维护管理，能够保证设备正常运行和数据正常传输。
②手工监测
各类污染物采用国家相关污染物排放标准、现行的环境保护部发布的国家或行业环境监测方
法标准和技术规范规定的监测方法开展监测。公司自行承担手工监测项目，真实反映污染物排放
状况。
（2）监测评价标准
废水排放执行《污水综合排放标准》（GB8978-1996）中三级标准；
废气排放执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）中二级标准，涂装车间烘干室
废气排放执行《锅炉大气污染物综合排放标准》(GB13271-2001)；
厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声标准》（GB12348-2008）中三类标准限值。
（3）监测信息保存
公司按要求建立完整的监测档案信息管理制度，保存原始监测记录和监测数据报告以及委托
手工监测的委托合同、承担委托任务单位的资质和单位基本情况等资料（原始监测记录和监测数
据报告由相关人员签字并保存 3 年）。
2、上海三一重机股份有限公司
自行监测方式为委托有资质的社会化监测机构开展环境监测，承担委托监测的单位名称为谱
尼测试。
（1）自行监测方式：委托监测
各类污染物采用国家相关污染物排放标准、现行的环境保护部发布的国家或行业环境监测方
法标准和技术规范规定的监测方法，并依据制定的年度环境监测计划开展监测。
（2）监测评价标准
废水排放执行《污水排入城镇下水道水质标准》（DB31/455-2009）；
废气排放执行《上海市大气污染物综合排放标准》（DB31/933-2015）和《恶臭污染物排放标
准》（GB14554-93）二级标准；
厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声标准》（GB12348-2008）中三类标准限值。
（3）监测信息保存
公司按要求建立完整的监测档案信息管理制度，保存原始委托手工监测的委托合同、承担委
托任务单位的资质、单位基本情况和监测报告等资料（原始监测记录和监测数据报告由相关人员
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签字并保存 3 年）。
3、三一重机有限公司
自行监测方式为手工年度监测方式，手工年度监测项目为委托有资质的第三方监测机构；另
外，政府委托有资质的第三方监测机构监测环境，承担委托监测的单位名称为江苏国测检测技术
有限公司。
（1）自行监测方式：手工监测
各类污染物采用国家相关污染物排放标准、现行的环境保护部发布的国家或行业环境监测方
法标准和技术规范规定的监测方法开展监测。
（2）监测评价标准
废水排放执行《污水综合排放标准》（GB8978-1996）中一级标准；
废气排放执行《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)二级标准；
VOC 排放执行《天津市工业企业挥发性有机物排放控制标准》（DB12/524-2014）表 2；
厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声标准》（GB12348-2008）中三类标准限值。
（3）监测信息保存
公司按要求建立完整的监测档案信息管理制度，保存原始监测记录和监测数据报告以及委托手工
监测的委托合同、承担委托任务单位的资质和单位基本情况等资料（原始监测记录和监测数据报
告由相关人员签字并保存 3 年）。
6. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司严格遵守环境保护相关法律、法规、规章及地方环保标准，并制定了《环境管理规定》、
《危险废物污染防治责任制度》等公司内部环境保护制度，已规范公司在产中对废水、废气、固
体废弃物及噪声等污染物的管理。报告期内，公司及下属子公司严格执行环境管理制度规范，对
各单位的环境管理情况定期检查和检测，报告期内未发生重大环境事件和污染事故。公司注重生
产经营中资源的高效利用，钻研运用环保技术，创建环境友好型企业。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
1、执行新金融工具准则
财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（2017
年修订）》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（2017 年修订）》
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（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计（2017 年修订）》（财会〔2017〕
9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（2017 年修订）》
（财会〔2017〕14 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1
月 1 日起执行新金融工具准则。
根据新金融会计准则规定，公司将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期
信用损失法”，考虑金融资产未来预期信用损失情况，计提金融资产减值准备。对合并资产负债
表年初累计影响数做如下调整：
调增期初应收账款 77,188 千元，调增期初其他应收款 21,541 千元，同时调减期初递延所得
税资产 7,454 千元，调增期初递延所得税负债 4,597 千元，调增期初未分配利润 86,678 千元。
根据新金融会计准则规定，公司以持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量
特征”作为金融资产分类的判断依据，对金融资产进行重分类认定。根据新金融工具准则的规定，
公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，并
将前期计提的可供出售金融资产减值损失由年初未分配利润调整至其他综合收益；将原“以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”列报为交易性金融资产。对合并资产负债表年初累
计影响数做如下调整：
调增期初交易性金融资产 1,556,719 千元，调减期初以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产 1,556,719 千元；调增期初其他权益工具投资 1,120,510 千元，调减期初可供出售金
融资产 1,120,510 千元；调增期初未分配利润 5,811 千元，调减期初其他综合收益 5,811 千元。
根据新金融会计准则规定，公司将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期
信用损失法”，考虑金融资产未来预期信用损失情况，计提金融资产减值准备。对母公司资产负
债表年初累计影响数做如下调整：
调增期初应收账款 11,785 千元，调增期初其他应收款 6,602 千元，调增期初递延所得税负债
4,597 千元，调增期初未分配利润 13,790 千元。
根据新金融会计准则规定，公司以持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量
特征”作为金融资产分类的判断依据，对金融资产进行重分类认定。根据新金融工具准则的规定，
公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，并
将前期计提的可供出售金融资产减值损失由年初未分配利润调整至其他综合收益；将原“以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”列报为交易性金融资产。对母公司资产负债表年初
累计影响数做如下调整：
调增期初交易性金融资产 403,903 千元，调减期初以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产 403,903 千元；调减期初其他综合收益 5,811 千元，调增期初未分配利润 5,811 千元。
根据衔接规定，按照新金融工具准则的规定对金融资产进行分类和计量，涉及前期比较财务
报表数据与新金融工具准则要求不一致的，无需进行追溯调整。
2、执行新财务报表格式
本公司从编制 2019 年度中期财务报表起执行财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布的《关于修订印
发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号，以下简称“财会 6 号文件”）。
财会 6 号文件对一般企业财务报表格式进行了修订，资产负债表中将“应收票据及应收账款”拆
分为“应收账款”及“应收票据”项目，“应付票据及应付账款”拆分为“应付账款”及“应付
票据”项目。利润表中投资收益下其中项新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目，
用于反映企业因转让等情形导致终止确认以摊余成本计量的金融资产而产生的利得或损失。将“信
用减值损失”及“资产减值损失”项目修改为损失以负数填列。对于上述列报项目的变更，本公
司采用追溯调整法进行会计处理变更，并对可比会计期间数据进行追溯调整。
“应收票据及应收账款”分开列示为“应收票据”和“应收账款”项目，本期应收票据金额
483,635 千元，上年度末应收票据金额 668,643 千元，本期应收账款金额 25,786,010 千元，上年
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2019 年半年度报告
度末应收账款金额 20,133,360 千元；“应付票据及应付账款”分开列示为“应付票据”和“应付
账款”项目，本期应付票据金额 10,844,315 千元，上年度末应付票据金额 8,405,000 千元，本期
应付账款金额 8,716,960 千元，上年度末应付账款金额 8,785,710 千元。
本期信用减值损失-460,196 千元，本期资产减值损失-15,014 千元，上期资产减值损失
-404,936 千元。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
公司于 2019 年 5 月 6 日召开第六届董事会第四十次会议，并于 2019 年 5 月 24 日召开公司
2018 年年度股东大会，审议通过《关于以集中竞价交易方式回购股份的预案》：公司拟以不低于
人民币 8 亿元且不超过人民币 10 亿元的自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份，回购价格不
超过人民币 14 元/股，期限为自公司股东大会审议通过回购股份预案之日起不超过 3 个月。2019
年 5 月 29 日，公司在上海证券交易所网站公开披露《关于以集中竞价交易方式回购股份的回购报
告书》。
截至 2019 年 6 月底，公司已累计回购股份 48,297,584 股，占公司总股本的比例为 0.58%，
回购的最高价为 13.06 元/股，回购的最低价为 11.68 元/股，交易总金额为 600,973,977.53 元（不
含佣金、过户费等交易费用）。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 比例
数量 其他 小计 数量
(%) 新股 股 转股 (%)
一、有限售条件 37,677,087 0.48 -481,100 -481,100 37,195,987 0.44
股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 37,677,087 0.48 -481,100 -481,100 37,195,987 0.44
其中：境内非国
有法人持股
境内自然 37,677,087 0.48 -481,100 -481,100 37,195,987 0.44
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人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然
人持股
二、无限售条件 7,763,034,335 99.52 574,862,146 574,862,146 8,337,896,481 99.56
流通股份
1、人民币普通股 7,763,034,335 99.52 574,862,146 574,862,146 8,337,896,481 99.56
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 7,800,711,422 100 574,381,046 574,381,046 8,375,092,468 100
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
(1)2019 年上半年公司股票期权激励对象累计自主行权 10,064,920 股。
(2)2019 年上半年公司可转债转股累计新增的股份数量为 564,797,226 股。
(3)经股东大会授权公司于 2019 年 5 月 17 日回购注销股权激励限制性股票 481,100 股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限售日
股东名称 限售原因
数 限售股数 限售股数 售股数 期
限制性股票 37,677,087 -481,100 37,195,987 股权激励对
激励对象 象授予的限
制性股票在
锁定期
合计 37,677,087 -481,100 37,195,987 / /
备注:2019 年 5 月 17 日公司注销股权激励限制性股票 481,100 股。
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二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 319,943
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结
股东名称 比例 限售条 情况
报告期内增减 期末持股数量 股东性质
（全称） (%) 件股份 股份 数
数量 状态 量
三一集团有限公司 -83,652,882 2,527,616,730 30.18 0 境内非国有
无
法人
香港中央结算有限公 72,591,194 571,646,449 6.83 0 其他
无
司
梁稳根 0 285,840,517 3.41 0 无 境内自然人
中国证券金融股份有 0 233,349,259 2.79 0 国有法人
无
限公司
兴业银行股份有限公 47,518,067 105,293,806 1.26 0 其他
司－兴全趋势投资混 无
合型证券投资基金
全国社保基金一零四 77,998,998 90,888,854 1.09 0 其他
无
组合
中央汇金资产管理有 0 83,108,800 0.99 0 国有法人
无
限责任公司
全国社保基金一零二 44,752,795 80,041,195 0.96 0 其他
无
组合
全国社保基金一一二 -12,673,827 62,881,363 0.75 0 其他
无
组合
全国社保基金一零八 11,799,997 58,799,995 0.70 0 其他
无
组合
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
三一集团有限公司 2,527,616,730 人民币 2,527,616,730
普通股
香港中央结算有限公司 571,646,449 人民币 571,646,449
普通股
梁稳根 285,840,517 人民币 285,840,517
普通股
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2019 年半年度报告
前十名股东持股情况
中国证券金融股份有限公司 233,349,259 人民币 233,349,259
普通股
兴业银行股份有限公司－兴全趋势投 105,293,806 人民币 105,293,806
资混合型证券投资基金 普通股
全国社保基金一零四组合 90,888,854 人民币 90,888,854
普通股
中央汇金资产管理有限责任公司 83,108,800 人民币 83,108,800
普通股
全国社保基金一零二组合 80,041,195 人民币 80,041,195
普通股
全国社保基金一一二组合 62,881,363 人民币 62,881,363
普通股
全国社保基金一零八组合 58,799,995 人民币 58,799,995
普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 前 10 名股东中，梁稳根、三一集团有限公司构成一致行动人。
其他股东之间未知是否存在关联关系或属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量 不适用
的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交
有限售条 持有的有限
序 易情况
件股东名 售条件股份 限售条件
号 可上市交 新增可上市交
称 数量
易时间 易股份数量
1 张树芳 893,450 股权激励限售，详见公司《股票期权与
限制性股票激励计划草案（修订稿）》
2 代晴华 860,050 股权激励限售，详见公司《股票期权与
限制性股票激励计划草案（修订稿）》
3 梁林河 815,600 股权激励限售，详见公司《股票期权与
限制性股票激励计划草案（修订稿）》
4 俞宏福 622,100 股权激励限售，详见公司《股票期权与
限制性股票激励计划草案（修订稿）》
5 陈家元 609,600 股权激励限售，详见公司《股票期权与
限制性股票激励计划草案（修订稿）》
6 伏卫忠 602,750 股权激励限售，详见公司《股票期权与
限制性股票激励计划草案（修订稿）》
7 贺东东 589,300 股权激励限售，详见公司《股票期权与
限制性股票激励计划草案（修订稿）》
8 易小刚 547,650 股权激励限售，详见公司《股票期权与
限制性股票激励计划草案（修订稿）》
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2019 年半年度报告
有限售条件股份可上市交
有限售条 持有的有限
序 易情况
件股东名 售条件股份 限售条件
号 可上市交 新增可上市交
称 数量
易时间 易股份数量
9 朱丹 536,300 股权激励限售，详见公司《股票期权与
限制性股票激励计划草案（修订稿）》
10 徐明 522,000 股权激励限售，详见公司《股票期权与
限制性股票激励计划草案（修订稿）》
上述股东关联 上述十位自然人股东均为公司股权激励对象，相互之间不存在关联关系，也不属
关系或一致行 于规定的一致行动人。
动的说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
袁爱进 高管 611,800 1,511,800 900,000 股票期权行权
李京京 高管 808,000 688,000 -120,000 减持股份
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
易小刚 高级副总裁 聘任
赵想章 高级副总裁 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
2019 年 4 月 16 日，公司召开第六届董事会第三十八次会议，聘任易小刚、赵想章担任公司高级
副总裁。
三、其他说明
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
债券名 还本付 交易场
简称 代码 发行日 到期日 债券余额 利率（%）
称 息方式 所
三一重 三一转 110032 2016 年 2019 年 0 每年付 上海证
工股份 债 1月4日 3 月 26 息一次， 券交易
有限公 日 到期一 所
司可转 次还本，
换公司 最后一
债券 期利息
随本金
的兑付
一起支
付
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
根据公司可转债募集说明书规定，三一转债利率情况为，第一年为 0.2%、第二年为 0.5%、
第三年为 1.0%、第四年为 1.5%、第五年为 1.6%、第六年为 2.0%。
本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为本可转债发行首日，即 2016
年 1 月 4 日。每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假
日或休息日，则顺延至下一工作日，顺延期间不另付息，每相邻的两个付息日之间为一个计息年
度。每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，发行人将在每年付息日之后的五个交易
日内支付当年利息。
公司于 2019 年 1 月 4 日，支付了“三一重工股份有限公司可转换公司债券”（转债代码：110032）
自 2018 年 1 月 4 日至 2019 年 1 月 4 日期间的债券利息。
公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
本公司股票自 2019 年 2 月 1 日至 2019 年 2 月 28 日连续 15 个交易日收盘价格不低于当期转
股价格（7.25 元/股）的 130%，根据公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》关于有条件赎
回的约定，触发三一转债的赎回条款。2019 年 2 月 28 日，公司召开第六届董事会第三十六次会
议，审议通过《关于提前赎回可转债的议案》，董事会决定行使公司可转债的提前赎回权,对“赎回
登记日”登记在册的三一转债全部赎回。截止 2019 年 3 月 26 日，公司发行的 45 亿元“三一转债”
累计有 4,490,768,000 元转为公司 A 股股票，累计转股股数为 618,090,713 股，公司赎回债券
9,232,000 元。自 2019 年 3 月 26 日起，本公司的“三一转债”（证券代码：110032）、“三一转股”
（证券代码：190032）在上海证券交易所摘牌。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
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2019 年半年度报告
名称 中信证券股份有限公司
办公地址 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦
债券受托管理人
联系人 卢小萌
联系电话 010-60833656
名称 联合信用评级有限公司
资信评级机构
办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层
其他说明：
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】3090 号核准，公司向社会公开发行面值总额
450,000 万元人民币的可转换公司债券，每张面值 100 元，共计 4500 万张，发行价格为 100 元/
张。扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民币 4,765.9 万元后，净募集资
金共计人民币 445,234.1 万元，上述资金于 2016 年 1 月 8 日到位，经瑞华会计师事务所（特殊
普通合伙）验证并出具【2016】4838003 号验资报告，募集资金已专户存储。
截至 2019 年 6 月 30 日，累计已使用募集资金总额 404,115.33 万元，尚未使用募集资金总
额为 51,850.15 万元（包括利息收入 10,744.97 万元、支付手续费 13.59 万元），专户内募集资金
余额为 51,850.15 万元。
四、公司债券评级情况
□适用 √不适用
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
□适用 √不适用
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
公司可转换公司债券受托管理人为中信证券股份有限公司，报告期内，中信证券严格按照《债
券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责，持续关注公司经营情况、财务状况及资信情况，
维护了债券持有人的合法权益。
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
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2019 年半年度报告
本报告期末比上
主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因
年度末增减（%）
流动比率 1.51 1.53 -1.31
速动比率 1.28 1.18 8.47
资产负债率（%） 53.31 55.94 -4.7
贷款偿还率（%） 100.00 100.00 -
本报告期 本报告期比上年
上年同期 变动原因
（1-6 月） 同期增减(%)
EBITDA 利息保障倍数 35.4 19.81 78.70 主要系本期
利润大幅增
加所致。
利息偿付率（%） 100.00 100.00 -
九、关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融
资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。截止 2019 年 6 月 30 日，本公司尚未使用的
银行借款授信额度为 429.09 亿元
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
报告期内，公司严格履行可转换公司债券募集说明书的相关约定及承诺，未发生损害债券投
资者利益的情况。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位: 三一重工股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 18,431,994 11,985,039
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七、2 3,054,414
以公允价值计量且其变动 1,556,719
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 七、3 155,621 559,072
应收票据 七、4 483,635 668,643
应收账款 七、5 25,786,010 20,133,360
应收款项融资
预付款项 七、6 1,134,877 981,653
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、7 1,958,673 1,703,612
其中：应收利息 312,815 142,594
应收股利 393
买入返售金融资产
存货 七、8 9,861,878 11,594,627
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 七、9 289,647 233,231
其他流动资产 七、10 4,610,106 2,479,986
流动资产合计 65,766,855 51,895,942
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 1,120,510
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 七、11 627,907 365,793
长期股权投资 七、12 2,209,591 2,328,352
其他权益工具投资 七、13 1,154,774
其他非流动金融资产
投资性房地产 七、14 47,734 50,113
固定资产 七、15 11,237,621 11,867,237
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2019 年半年度报告
项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
在建工程 七、16 956,190 791,073
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 七、17 3,738,340 3,879,500
开发支出 七、18 138,041 147,964
商誉 七、19 49,452 50,847
长期待摊费用 七、20 36,209 27,360
递延所得税资产 七、21 898,122 1,151,953
其他非流动资产 七、22 97,286 98,079
非流动资产合计 21,191,267 21,878,781
资产总计 86,958,122 73,774,723
流动负债：
短期借款 七、23 9,232,426 5,416,746
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 七、24 277,426 898,547
应付票据 七、25 10,844,315 8,405,000
应付账款 七、26 8,716,960 8,785,710
预收款项 七、27 1,114,362 1,357,096
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、28 908,776 1,046,253
应交税费 七、29 1,020,831 523,752
其他应付款 七、30 5,700,900 2,960,738
其中：应付利息 21,799 54,115
应付股利 2,256,124 91,157
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、31 3,597,841 2,919,081
其他流动负债 七、32 2,105,665 1,622,435
流动负债合计 43,519,502 33,935,358
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 七、33 1,491,630 1,940,704
应付债券 七、34 4,033,475
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 七、35 133,011 242,733
长期应付职工薪酬 七、36 76,238 78,997
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2019 年半年度报告
项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
预计负债 七、37 127,928 117,209
递延收益 七、38 303,072 271,746
递延所得税负债 七、21 707,262 649,817
其他非流动负债 七、39 1,554 2,571
非流动负债合计 2,840,695 7,337,252
负债合计 46,360,197 41,272,610
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、40 8,375,092 7,800,711
其他权益工具 七、41 368,996
其中：优先股
永续债
资本公积 七、42 5,638,953 1,883,392
减：库存股 七、43 635,970 111,106
其他综合收益 七、44 -1,444,767 -1,420,244
专项储备 七、45
盈余公积 七、46 3,181,806 3,181,806
一般风险准备
未分配利润 七、47 24,456,885 19,781,350
归属于母公司所有者权益 39,571,999 31,484,905
（或股东权益）合计
少数股东权益 1,025,926 1,017,208
所有者权益（或股东权 40,597,925 32,502,113
益）合计
负债和所有者权益（或 86,958,122 73,774,723
股东权益）总计
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：刘华 会计机构负责人：蔡盛林
母公司资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位:三一重工股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 14,129,397 9,896,538
交易性金融资产 1,193,216
以公允价值计量且其变动 403,903
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 3,338 4,418
应收票据 28,137 12,251
应收账款 十七、1 1,142,781 1,257,307
应收款项融资
预付款项 3,641 37,167
其他应收款 十七、2 6,485,606 11,432,517
其中：应收利息 265,554 122,259
应收股利 90,910
51 / 186
2019 年半年度报告
项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
存货 10,452 13,629
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,190,000 1,556,609
流动资产合计 26,186,568 24,614,339
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 776,102
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 11,526,436 11,050,254
其他权益工具投资 826,656
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 68,958 82,569
在建工程 2,476 3,415
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 620 917
开发支出 204
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 12,425,350 11,913,257
资产总计 38,611,918 36,527,596
流动负债：
短期借款 7,500,000 4,700,000
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 16,543 7,595
应付票据 2,305 1,954
应付账款 313,264 1,154,164
预收款项 20,591 62,350
应付职工薪酬 3,600 28,414
应交税费 113,647 34,339
其他应付款 3,495,191 1,551,709
其中：应付利息 14,075 48,812
应付股利 2,181,824 16,857
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,400,000 487,000
其他流动负债 56,364 117,165
流动负债合计 12,921,505 8,144,690
非流动负债：
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2019 年半年度报告
项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
长期借款 495,000 1,194,000
应付债券 4,033,475
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 34,894 111,106
长期应付职工薪酬
预计负债 93,782 75,320
递延收益 16,118 6,969
递延所得税负债 24,448 8,991
其他非流动负债
非流动负债合计 664,242 5,429,861
负债合计 13,585,747 13,574,551
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 8,375,092 7,800,711
其他权益工具 368,996
其中：优先股
永续债
资本公积 5,283,464 1,384,775
减：库存股 635,970 111,106
其他综合收益 309,206 277,101
专项储备
盈余公积 2,682,267 2,682,267
未分配利润 9,012,112 10,550,301
所有者权益（或股东权 25,026,171 22,953,045
益）合计
负债和所有者权益（或 38,611,918 36,527,596
股东权益）总计
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：刘华 会计机构负责人：蔡盛林
合并利润表
2019 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 43,386,440 28,123,823
其中：营业收入 七、48 43,386,440 28,123,823
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 34,683,091 23,438,998
其中：营业成本 七、48 29,347,757 19,224,833
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
53 / 186
2019 年半年度报告
项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、49 216,355 157,089
销售费用 七、50 3,010,708 2,558,686
管理费用 七、51 908,069 847,917
研发费用 七、52 1,188,924 420,264
财务费用 七、53 11,278 230,209
其中：利息费用 268,855 275,818
利息收入 261,069 139,563
加：其他收益 七、54 130,665 36,379
投资收益（损失以“－”号填 七、55 -23,583 200,120
列）
其中：对联营企业和合营企业 57,316 61,919
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 七、56 255,437 -176,102
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” 七、57 -460,196
号填列）
资产减值损失（损失以“-” 七、58 -15,014 -404,936
号填列）
资产处置收益（损失以“－” 七、59 -15,649 1,678
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,575,009 4,341,964
加：营业外收入 七、60 110,792 42,156
减：营业外支出 七、61 394,519 147,569
四、利润总额（亏损总额以“－”号 8,291,282 4,236,551
填列）
减：所得税费用 七、62 1,355,412 722,091
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,935,870 3,514,460
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 6,935,870 3,514,460
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 6,748,013 3,388,559
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-” 187,857 125,901
号填列）
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2019 年半年度报告
项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度
六、其他综合收益的税后净额 七、63 -16,041 -280,571
归属母公司所有者的其他综合收 -18,712 -273,445
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 23,588
综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价 23,588
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
（二）将重分类进损益的其他综 -42,300 -273,445
合收益
1.权益法下可转损益的其他 -300
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价 -10,720
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备（现金流
量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额 -42,300 -262,425
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益 2,671 -7,126
的税后净额
七、综合收益总额 6,919,829 3,233,889
归属于母公司所有者的综合收益 6,729,301 3,115,114
总额
归属于少数股东的综合收益总额 190,528 118,775
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.834 0.441
（二）稀释每股收益(元/股) 0.828 0.418
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：刘华 会计机构负责人：蔡盛林
母公司利润表
2019 年 1—6 月
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2019 年半年度报告
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 十七、4 448,681 4,637,094
减：营业成本 十七、4 415,485 3,883,038
税金及附加 6,914 12,731
销售费用 33,132 50,740
管理费用 119,486 80,147
研发费用 36,783 35,576
财务费用 -103,789 64,782
其中：利息费用 156,053 217,008
利息收入 231,927 119,858
加：其他收益 18,865
投资收益（损失以“－”号填 十七、5 774,681 287,312
列）
其中：对联营企业和合营企业 -1,828 1,343
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 29,285 14,159
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” -3,619
号填列）
资产减值损失（损失以“-” -25,646
号填列）
资产处置收益（损失以“－” 182 254
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 760,064 786,159
加：营业外收入 3,454 14,745
减：营业外支出 64,966 21,659
三、利润总额（亏损总额以“－”号 698,552 779,245
填列）
减：所得税费用 91,375 177,737
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 607,177 601,508
（一）持续经营净利润（净亏损以 607,177 601,508
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 37,916 -552
（一）不能重分类进损益的其他综 38,059
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 38,059
变动
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2019 年半年度报告
项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合 -143 -552
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值
变动损益
4.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量
套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额 -143 -552
9.其他
六、综合收益总额 645,093 600,956
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：刘华 会计机构负责人：蔡盛林
合并现金流量表
2019 年 1—6 月
单位：千元 币种：人民币
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 41,969,777 30,253,622
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
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2019 年半年度报告
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度
额
收到的税费返还 554,741 183,906
收到其他与经营活动有关的 七、64 236,261 460,550
现金
经营活动现金流入小计 42,760,779 30,898,078
购买商品、接受劳务支付的现 26,737,213 19,709,451
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
为交易目的而持有的金融资
产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付 2,989,404 2,113,663
的现金
支付的各项税费 2,190,007 1,228,060
支付其他与经营活动有关的 七、64 3,248,842 1,626,365
现金
经营活动现金流出小计 35,165,466 24,677,539
经营活动产生的现金流 7,595,313 6,220,539
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,664,134 21,849
取得投资收益收到的现金 259,465 333,267
处置固定资产、无形资产和其 75,941 132,723
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位 143,817 10,000
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 七、64 37,833
现金
投资活动现金流入小计 5,143,357 535,672
购建固定资产、无形资产和其 739,395 460,170
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 14,126,576 1,160,435
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 七、64 293,106
现金
投资活动现金流出小计 15,159,077 1,620,605
投资活动产生的现金流 -10,015,720 -1,084,933
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
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2019 年半年度报告
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度
吸收投资收到的现金 62,146 171,205
其中：子公司吸收少数股东投 7,289 7,429
资收到的现金
取得借款收到的现金 9,658,882 5,819,025
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的 七、64 118,998
现金
筹资活动现金流入小计 9,840,026 5,990,230
偿还债务支付的现金 5,643,887 4,080,834
分配股利、利润或偿付利息支 403,105 252,073
付的现金
其中：子公司支付给少数股东 101,934 31,419
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的 七、64 1,006,405 1,942
现金
筹资活动现金流出小计 7,053,397 4,334,849
筹资活动产生的现金流 2,786,629 1,655,381
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 -6,374 7,503
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 359,848 6,798,490
加：期初现金及现金等价物余 4,320,889 3,725,779
额
六、期末现金及现金等价物余额 4,680,737 10,524,269
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：刘华 会计机构负责人：蔡盛林
母公司现金流量表
2019 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 570,411 4,837,610
金
收到的税费返还 18,513
收到其他与经营活动有关的 4,813,981 3,980,537
现金
经营活动现金流入小计 5,402,905 8,818,147
购买商品、接受劳务支付的现 1,292,894 4,007,619
金
支付给职工以及为职工支付 118,918 72,627
的现金
支付的各项税费 63,184 124,636
支付其他与经营活动有关的 129,811 109,883
现金
经营活动现金流出小计 1,604,807 4,314,765
经营活动产生的现金流量净 3,798,098 4,503,382
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2019 年半年度报告
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,373,079
取得投资收益收到的现金 523,910 62,979
处置固定资产、无形资产和其 12,933 4,414
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位 594,767 10,000
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 70,224 33,043
现金
投资活动现金流入小计 5,574,913 110,436
购建固定资产、无形资产和其 224 24,987
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 9,951,072 443,641
取得子公司及其他营业单位 820,000
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 213,563
现金
投资活动现金流出小计 10,984,859 468,628
投资活动产生的现金流 -5,409,946 -358,192
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 54,857 164,376
取得借款收到的现金 6,300,000 5,300,000
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 6,354,857 5,464,376
偿还债务支付的现金 3,295,232 2,147,632
分配股利、利润或偿付利息支 194,602 158,676
付的现金
支付其他与筹资活动有关的 602,647 1,942
现金
筹资活动现金流出小计 4,092,481 2,308,250
筹资活动产生的现金流 2,262,376 3,156,126
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 -8 -2,113
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 650,520 7,299,203
加：期初现金及现金等价物余 2,731,406 1,802,763
额
六、期末现金及现金等价物余额 3,381,926 9,101,966
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：刘华 会计机构负责人：蔡盛林
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2019 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2019 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股 所有者权
实收资本 资本公 减：库存 其他综合 专项 一般风 未分配 东权益 益合计
优先 永续 盈余公积 其他 小计
(或股本) 其他 积 股 收益 储备 险准备 利润
股 债
一、上年期末 7,800,711 368,9 1,883,3 111,106 -1,420,2 3,181,80 19,781, 31,484,9 1,017,2 32,502,1
余额 96 92 44 6 350 05 08 13
加：会计政策 -5,811 92,489 86,678 86,678
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
二、本年期初 7,800,711 368,9 1,883,3 111,106 -1,426,0 3,181,80 19,873, 31,571,5 1,017,2 32,588,7
余额 96 92 55 6 839 83 08 91
三、本期增减 574,381 -368, 3,755,5 524,864 -18,712 4,583,0 8,000,41 8,718 8,009,13
变动金额（减 996 61 46 6 4
少以“－”号
填列）
（一）综合收 -18,712 6,748,0 6,729,30 190,528 6,919,82
益总额 13 1 9
（二）所有者 574,381 -368, 3,755,5 524,864 3,436,08 -62,947 3,373,13
投入和减少资 996 61 2 5
本
1．所有者投入 9,583 43,700 -76,212 129,495 14,534 144,029
的普通股
2．其他权益工 564,798 -368, 3,828,4 4,024,24 4,024,24
61 / 186
2019 年半年度报告
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股 所有者权
实收资本 资本公 减：库存 其他综合 专项 一般风 未分配 东权益 益合计
优先 永续 盈余公积 其他 小计
(或股本) 其他 积 股 收益 储备 险准备 利润
股 债
具持有者投入 996 42 4 4
资本
3．股份支付计 26,547 26,547 26,547
入所有者权益
的金额
4．其他 -143,12 601,076 -744,204 -77,481 -821,685
8
（三）利润分 -2,164, -2,164,9 -118,86 -2,283,8
配 967 67 3 30
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -2,164, -2,164,9 -118,86 -2,283,8
（或股东）的 967 67 3 30
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
62 / 186
2019 年半年度报告
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股 所有者权
实收资本 资本公 减：库存 其他综合 专项 一般风 未分配 东权益 益合计
优先 永续 盈余公积 其他 小计
(或股本) 其他 积 股 收益 储备 险准备 利润
股 债
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取 29,48 29,485 29,485
5
2．本期使用 29,48 29,485 29,485
5
（六）其他
四、本期期末 8,375,092 5,638,9 635,970 -1,444,7 3,181,80 24,456, 39,571,9 1,025,9 40,597,9
余额 53 67 6 885 99 26 25
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
实收资本 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项 盈余 一般风 未分配 其 权益 合计
小计
(或股本) 优先股 永续债 其他 积 股 合收益 储备 公积 险准备 利润 他
一、上年期末余额 7,668,21 395,3 1,049,7 175,822 -1,531, 2,965 15,125, 25,497,604 875,577 26,373,181
1 37 97 622 ,758 945
加：会计政策变更
前期差错更
63 / 186
2019 年半年度报告
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
实收资本 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项 盈余 一般风 未分配 其 权益 合计
小计
(或股本) 优先股 永续债 其他 积 股 合收益 储备 公积 险准备 利润 他
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 7,668,21 395,3 1,049,7 175,822 -1,531, 2,965 15,125, 25,497,604 875,577 26,373,181
1 37 97 622 ,758 945
三、本期增减变动 70,411 -26,2 492,879 -62,384 -273,44 9,851 2,143,7 2,479,508 75,254 2,554,762
金额（减少以 96 5 24
“－”号填列）
（一）综合收益总 -273,44 3,388,5 3,115,114 118,775 3,233,889
额 5 59
（二）所有者投入 70,411 -26,2 492,879 -62,384 599,378 7,429 606,807
和减少资本 96
1．所有者投入的 31,063 145,124 -62,384 238,571 7,429 246,000
普通股
2．其他权益工具 39,348 -26,2 278,187 291,239 291,239
持有者投入资本 96
3．股份支付计入 69,568 69,568 69,568
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -1,244, -1,244,835 -50,950 -1,295,785
835
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -1,244, -1,244,835 -50,950 -1,295,785
股东）的分配 835
4．其他
（四）所有者权益
64 / 186
2019 年半年度报告
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
实收资本 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项 盈余 一般风 未分配 其 权益 合计
小计
(或股本) 优先股 永续债 其他 积 股 合收益 储备 公积 险准备 利润 他
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 9,851 9,851 9,851
1．本期提取 34,55 34,554 34,554
4
2．本期使用 24,70 24,703 24,703
3
（六）其他
四、本期期末余额 7,738,62 369,0 1,542,6 113,438 -1,805, 9,851 2,965 17,269, 27,977,112 950,831 28,927,943
2 41 76 067 ,758 669
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：刘华 会计机构负责人：蔡盛林
母公司所有者权益变动表
2019 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
65 / 186
2019 年半年度报告
2019 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 7,800,711 368,996 1,384,775 111,106 277,101 2,682,26 10,550,3 22,953,04
7 01 5
加：会计政策变更 -5,811 19,601 13,790
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 7,800,711 368,996 1,384,775 111,106 271,290 2,682,26 10,569,9 22,966,83
7 02 5
三、本期增减变动金额（减 574,381 -368,996 3,898,689 524,864 37,916 -1,557,7 2,059,336
少以“－”号填列） 90
（一）综合收益总额 37,916 607,177 645,093
（二）所有者投入和减少资 574,381 -368,996 3,898,689 524,864 3,579,210
本
1．所有者投入的普通股 9,583 43,700 -76,212 129,495
2．其他权益工具持有者投入 564,798 -368,996 3,828,442 4,024,244
资本
3．股份支付计入所有者权益 26,547 26,547
的金额
4．其他 601,076 -601,076
（三）利润分配 -2,164,9 -2,164,96
67 7
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -2,164,9 -2,164,96
配 67 7
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
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2019 年半年度报告
2019 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 8,375,092 5,283,464 635,970 309,206 2,682,26 9,012,11 25,026,17
7 2 1
2018 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 7,668,211 395,337 551,180 175,822 -471 2,466,21 9,843,15 20,747,80
9 1 5
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 7,668,211 395,337 551,180 175,822 -471 2,466,21 9,843,15 20,747,80
9 1 5
三、本期增减变动金额（减 70,411 -26,296 492,879 -62,384 -552 -643,327 -44,501
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -552 601,508 600,956
（二）所有者投入和减少资 70,411 -26,296 492,879 -62,384 599,378
本
1．所有者投入的普通股 31,063 145,124 -62,384 238,571
2．其他权益工具持有者投入 39,348 -26,296 278,187 291,239
资本
3．股份支付计入所有者权益 69,568 69,568
的金额
4．其他
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2019 年半年度报告
2018 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
（三）利润分配 -1,244,8 -1,244,83
35 5
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -1,244,8 -1,244,83
配 35 5
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 7,738,622 369,041 1,044,059 113,438 -1,023 2,466,21 9,199,82 20,703,30
9 4 4
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：刘华 会计机构负责人：蔡盛林
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2019 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
三一重工股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经湖南省人民政府以湘政函
[2000]209 号文批准，由三一重工业集团有限公司依法变更而设立的股份有限公司。
2000 年 12 月 8 日经湖南省工商行政管理局核准，领取了注册号为 4300002000116 的企业法
人营业执照。
经中国证券监督管理委员会证监发行字［2003］55 号文核准，本公司于 2003 年 6 月 18 日向
社会公开发行人民币普通股（A 股）60,000,000 股，每股面值 1.00 元，每股发行价 15.56 元，并
于 2003 年 7 月 3 日在上海证券交易所上市交易，发行后本公司注册资本变更为 240,000,000 元。
2005 年 6 月 10 日，公司 2005 年第一次临时股东大会决议通过了《公司股权分置改革方案》，
以股权分置改革方案实施的股权登记日（2005 年 6 月 15 日）公司总股本 240,000,000 股、流通
股 60,000,000 股为基数，由非流通股股东向流通股股东支付总额为 21,000,000 股公司股票和
48,000,000.00 元现金对价。即：流通股股东每持 10 股流通股股票将获得非流通股股东支付的 3.5
股公司股票和 8 元现金对价。本次股权分置改革方案实施后，公司所有股份均为流通股股份，其
中有限售条件的股份总数为 159,000,000 股，占总股本的 66.25%，非限售条件的股份总数为
81,000,000 股，占总股本的 33.75%。
经公司 2004 年股东大会决议，公司以 2004 年 12 月 31 日的股本总数 240,000,000 股为基数，
以资本公积金每 10 股转增 10 股的比例转增股本（股权登记日为 2005 年 6 月 29 日，除权日为 2005
年 6 月 30 日），共转增 240,000,000 元股本，转增后公司总股本为 480,000,000 元。
经公司 2006 年股东大会决议，公司以 2006 年 12 月 31 日的股本总数 480,000,000 股为基数，
以资本公积每 10 股转增 10 股的比例转增股本（股权登记日为 2007 年 4 月 20 日，除权日为 2007
年 4 月 23 日），共转增 480,000,000 元股本，转增后公司总股本为 960,000,000 元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字［2007］160 号文件核准，公司于 2007 年 7 月 26 日
向中海基金管理有限公司、光大证券股份有限公司、无锡亿利大机械有限公司、新华人寿保险股
份有限公司、中信证券股份有限公司、红塔证券股份有限公司、中融国际信托投资有限公司、JF
资产管理有限公司、上投摩根基金管理有限公司及长盛基金管理有限公司等十位投资者发行人民
币普通股（A 股）新股 32,000,000 股，每股面值 1.00 元，每股发行价 33 元，发行后公司总股本
992,000,000 元。
经公司 2007 年股东大会决议，公司以 2007 年 12 月 31 日的股本总数 992,000,000 股为基数，
向全体股东每 10 股送红股 2 股，同时以资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 3 股的比
例转增股本（股权登记日为 2008 年 7 月 9 日，除权、除息日为 2008 年 7 月 10 日），实施派送红
股和资本公积金转增股本后，公司股本总数为 1,488,000,000 股。
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2019 年半年度报告
经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1496 号文核准，公司于 2010 年 1 月 25 日向梁稳
根等 10 名自然人发行人民币普通股（A 股）新股 119,133,574 股，每股面值 1.00 元，每股发行
价 16.62 元，发行后公司股本总数为 1,607,133,574 股。
经公司 2009 年股东大会决议，公司以股本总数 1,607,133,574 股为基数，向全体股东每 10
股送红股 2 股，同时以资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 3 股的比例转增股本（股权
登记日为 2010 年 6 月 23 日，除权、除息日为 2010 年 6 月 24 日），实施派送红股和资本公积金
转增股本后，公司股本总数为 2,410,700,361 股。
经公司 2010 年第三次临时股东大会决议，公司以股本总数 2,410,700,361 股为基数，向全体
股东每 10 股送红股 11 股（股权登记日为 2010 年 10 月 21 日，除权、除息日为 2010 年 10 月 22
日），实施派送红股后，公司股本总数为 5,062,470,758 股。
经公司 2010 年度股东大会决议，公司以股本总数 5,062,470,758 股为基数，向全体股东每
10 股送 5 股派发现金红利 0.6 元（含税）（股权登记日为 2011 年 4 月 21 日，除权、除息日为 2011
年 4 月 22 日），实施派送红股后，公司股本总数为 7,593,706,137 股。
经公司 2012 年第一次临时股东大会决议，公司于 2012 年 12 月 24 日首次授予限制性股票，
限制性股票激励对象于 2013 年 1 月 15 日完成认购 2279.79 万股。2013 年 1 月 31 日，公司完成
登记手续，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具了证券变更登记证明，公司总股本变
更为 7,616,504,037 股。
经公司 2015 年 7 月 7 日第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司注销部分股票期权
和回购注销部分限制性股票的议案》，公司 2016 年 8 月 17 日回购限制性股票 5,657,250 股，公
司完成登记手续，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具了证券变更登记证明，公司总
股本变更为 7,610,846,787 股。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]3090 号文核准，公司于 2016 年 1 月 18 日在上海
证券交易所挂牌交易向社会公开发行面值总额 450,000 万元人民币的可转换公司债券，每张面值
100 元，共计 4,500 万张，发行价格为 100 元/张，自 2016 年 7 月 4 日起可转换为本公司股份。
截至 2016 年 12 月 31 日，因转股形成的股份数量为 21,736.00 股，公司总股本变更为
7,610,868,523 股。
经公司 2016 年 11 月 7 日召开的 2016 年度第二次临时股东大会决议，公司于 2016 年 12 月 8
日首次授予限制性股票，限制性股票激励对象于 2016 年 12 月 23 日完成认购 4,707.7813 万股。
2017 年 1 月 3 日，公司完成登记手续，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具了证券变
更登记证明，公司总股本变更为 7,657,946,336 股。
公司 2017 年 8 月 31 日注销股权激励限制性股票 1441.20 万股，2017 年 11 月 29 日完成股权
激励限制性股票共计 1081.9863 万股的授予登记，2017 年度因可转债持有人换股增加无限售条件
流通 1385.6461 万股。截至 2017 年 12 月 31 日，公司总股本为 7,668,210,660 股。
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2019 年半年度报告
公司 2018 年 1 月 29 日注销股权激励限制性股票 196,000 股，2018 年 6 月 6 日注销股权激励
限制性股票 492,660 股，公司 2016 年股权激励计划首次授予的第一期限制性股票 21,433,579 股
于 2018 年 6 月 20 日解锁并上市，公司 2018 年 12 月 6 日注销股权激励限制性股票 827,000 股，
2018 年度因可转债持有人转股增加无限售条件流通股 39,415,290 股，2018 年度因股权激励对象
股票期权自主行权增加无限售条件流通股 94,601,132 股。截至 2018 年 12 月 31 日，公司总股本
为 7,800,711,422 股。
公司于 2019 年 5 月 16 日注销股权激励限制性股票 481,100 股，2019 年 1-6 月因可转债持有
人转股增加无限售条件流通股 564,797,226 股，因股权激励对象股票期权自主行权增加无限售条
件流通股 10,064,920 股。截至 2019 年 6 月 30 日，公司总股本为 8,375,092,468 股。
本公司及其子公司的主要业务为：混凝土机械、挖掘机械、起重机械、路面机械及桩工机械
的生产、销售与维修。
本公司的母公司为三一集团有限公司，最终控制人为梁稳根先生。
本财务报表经本公司董事会于 2019 年 8 月 29 日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
合并报表范围及其变化情况，参见本附注八、合并范围的变更、本附注九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月
15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，
本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金
额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关
规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司财务报表以持续经营假设为编制基础。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
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2019 年半年度报告
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）.同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）.非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一
条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”
进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
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2019 年半年度报告
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）.合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
（2）.合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在
合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具
确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金
融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
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2019 年半年度报告
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、
14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）
适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）②“权益法核算的长期股
权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同
经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于
本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）.外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑
换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）.对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收
益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，
均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损
益或确认为其他综合收益。
（3）.外币财务报表的折算方法
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编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营
时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发
生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初
未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算
列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，
确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、
与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率
变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有
者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，
按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认
金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，
本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金
融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金
和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊
余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此
类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计
量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入
计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综
合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益
转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初
始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变
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动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，
其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债
的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会
计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险
变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信
用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按
上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，
本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担
保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、
债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部
分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
①减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方
法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收
取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减
值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产
等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认
后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风
险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并
未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
②信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确
定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公
司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来
确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
③以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、
仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组
别，在组合的基础上评估信用风险。
④金融资产减值的会计处理方法
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期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备
的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减
值利得。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金
融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且
新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融
负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，
同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现
金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可
执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金
融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表
内分别列示，不予相互抵销。
（7）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择
与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优
先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可
输入值。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用
从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
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本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作
为利润分配处理。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用
损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存
续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
项 目 确定组合的依据
以信用证方式结算或已购买保险的国际出口业务产生的应收账款、
性质组合
合并报表范围内子公司应收账款、母公司及其附属企业的应收账款
时间组合 按信用风险特征的相似性和相关性对应收账款分组
对于划分为时间组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，编制应收账款时间与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、
或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
若该其他应收款的信用风险自初始确认后并未显著增加，则处于第一阶段，本公司按照相当
于该其他应收款未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。该其他应收款自初始确认后
信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于该其他应收款整
个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。该其他应收款自初始确认后已经发生信用减值
的，处于第三阶段，本公司按照相当于该其他应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量其损
失准备。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）.存货的分类
存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、产成品等。
（2）.存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按计划成本计价，对原材料的计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异
科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。领用和发出时
按加权平均法计价。
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（3）.存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。除备品备件等单价较低的存货外，按单个存货项目计算存货跌价准备。备品备件
等单价较低的存货按其实际状况，按存货类别计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）.存货的盘存制度为永续盘存制
（5）.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项
非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下
条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即
可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。
其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则
第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账
面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处
置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企
业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》 以下简称“持有待售准则”）
的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出
售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待
售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据
处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其
账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有
待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有
待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持
有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值
等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经
显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
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其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本公司依据其
信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用
损失的金额计量减值损失。
19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个
存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认
时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详
见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）.投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属
于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账
面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证
券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并
的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面
价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股
权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
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控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）.后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如
存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的
方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
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采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
21. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备
经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且
持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生
时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资
产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的
账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公
允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
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22. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 15-40 0-3% 2.43-6.67%
机器设备 年限平均法 4-15 0-3% 6.47-25.00%
运输设备 年限平均法 8-10 0-3% 9.70-12.50%
经营租赁租出设备 年限平均法 4-6 0-3% 16.17-25.00%
办公设备及其他 年限平均法 2-15 0-3% 6.47-50.00%
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无
法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的
期间内计提折旧。
（4）.其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠
地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，
在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改
变则作为会计估计变更处理。
23. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、29“长期资产减值”。
24. 借款费用
√适用 □不适用
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借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
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② 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
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离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年
金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正
常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计
入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
32. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的
现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）.亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成
亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同
标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）.重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，
按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
33. 租赁负债
□适用 √不适用
34. 股份支付
√适用 □不适用
（1）.股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立
即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
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在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出
最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应
调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按
照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具
的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，
相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计
入当期损益。
（2）.修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具
在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工
的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或
全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）.涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在
本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除
此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允
价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易
作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益
工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接
受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处
理。
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用 □不适用
（1）.商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）.提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
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提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的
经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）.使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）.利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
37. 政府补助
√适用 □不适用
(1).与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投
入的资本。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关
的政府补助。
若政府文件未明确规定补助对象，但明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预
算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个
资产负债表日进行复核，必要时进行变更。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿
证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计
量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府
部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金
额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的
规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何
符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已
明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在
规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损
益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(2).与负债相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件用于补偿公司已经发生或者以后期间的相关费用和损失的，或者对用途仅作一般性
表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）.当期所得税
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资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）.递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）.所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）.所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
39. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
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(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
40. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）套期会计
为规避某些风险，本公司把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期，本
公司采用套期会计方法进行处理。本公司的套期包括公允价值套期、现金流量套期以及对境外经
营净投资的套期。对确定承诺的外汇风险进行的套期，本公司作为公允价值套期处理。
本公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目之间的关系，以及风险管理目标和进行不
同套期交易的策略。此外，在套期开始及之后，本公司会持续地对套期有效性进行评价，以检查
有关套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。
①公允价值套期
被指定为公允价值套期且符合条件的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期
损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失也计入当期损益，同时调整被套期项目的账面
价值。
当本公司撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符
合运用套期会计的条件时，终止运用套期会计。
②现金流量套期
被指定为现金流量套期且符合条件的衍生工具，其公允价值变动属于有效套期的部分确认为
其他综合收益并计入资本公积，无效套期部分计入当期损益。
如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项金融资产或金融负债的，原计入资本公积的金
额将在该项资产或债务影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益；如果本公司预期原计入资
本公积的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补，则将不能弥补的部分转出，计入当期损益。
如果对预期交易的套期使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债，则将原计入资本公
积的金额在该项非金融资产或非金融债务影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益。如果预
期原计入资本公积的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补的，则将不能弥补的部分转出，
计入当期损益。
除上述情况外，原计入资本公积的金额在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当
期损益。
当本公司撤销了对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止、已行使或不再符
合套期会计条件时，终止运用套期会计。套期会计终止时，已计入资本公积的累计利得或损失，
将在预期交易发生并计入损益时，自资本公积转出计入损益。如果预期交易不会发生，则将计入
资本公积的累计利得或损失立即转出，计入当期损益。
③ 境外经营净投资套期
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境外经营净投资的套期采用与现金流量套期类似的方法进行核算。套期工具的利得或损失中，
属于有效套期的部分确认为其他综合收益并计入资本公积，无效套期部分的利得或损失则计入当
期损益。
已计入资本公积的利得和损失，在处置境外经营时，自资本公积转出，计入当期损益。
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目名称
会计政策变更的内容和原因 审批程序
和金额)
执行新金融工具准则：财政部于 2017 年 3 月 31 日 经本公司第 具体影响见本附注“41.重要会计
分别发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具 六届董事会 政策和会计估计的变更（3）”
确认和计量（2017 年修订）》（财会〔2017〕7 号）、 第三十七次
《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（2017 会议于 2019
年修订）》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 年 3 月 29 日
24 号——套期会计（2017 年修订）》（财会〔2017〕 决议通过,
9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则 本公司于
第 37 号——金融工具列报（2017 年修订）》（财会 2019 年 1 月 1
〔2017〕14 号）（上述准则统称“新金融工具准 日起开始执
则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执 行前述新金
行新金融工具准则。 融工具准则。
执行新财务报表格式：本公司从编制 2019 年度中 经本公司第 “应收票据及应收账款”分开列示
期财务报表起执行财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布 六届董事会 为“应收票据”和“应收账款”项
的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格 第四十三次 目，本期应收票据金额 483,635
式的通知》（财会〔2019〕6 号，以下简称“财会 6 会议于 2019 千元，上年度末应收票据金额
号文件”）。财会 6 号文件对一般企业财务报表格 年 8 月 29 日 668,643 千元，本期应收账款金额
式进行了修订，资产负债表中将“应收票据及应收 决议通过, 25,786,010 千元，上年度末应收
账款”拆分为“应收账款”及“应收票据”项目， 本公司于 账款金额 20,133,360 千元；“应
“应付票据及应付账款”拆分为“应付账款”及 2019 年中期 付票据及应付账款”分开列示为
“应付票据”项目。利润表中投资收益下其中项新 报告开始执 “应付票据”和“应付账款”项
增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项 行新财务报 目，本期应付票据金额
目，用于反映企业因转让等情形导致终止确认以摊 表格式。 10,844,315 千元，上年度末应付
余成本计量的金融资产而产生的利得或损失。将 票据金额 8,405,000 千元，本期应
“信用减值损失”及“资产减值损失”项目修改为 付账款金额 8,716,960 千元，上年
损失以负数填列。对于上述列报项目的变更，本公 度末应付账款金额 8,785,710 千
司采用追溯调整法进行会计处理变更，并对可比会 元。
计期间数据进行追溯调整。 本期信用减值损失-460,196 千
元，本期资产减值损失-15,014 千
元，上期资产减值损失-404,936
千元。
其他说明：
无
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
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2019 年半年度报告
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 11,985,039 11,985,039
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,556,719 1,556,719
以公允价值计量且其变动计入 1,556,719 -1,556,719
当期损益的金融资产
衍生金融资产 559,072 559,072
应收票据 668,643 668,643
应收账款 20,133,360 20,210,548 77,188
应收款项融资
预付款项 981,653 981,653
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,703,612 1,725,153 21,541
其中：应收利息 142,594 142,594
应收股利
买入返售金融资产
存货 11,594,627 11,594,627
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 233,231 233,231
其他流动资产 2,479,986 2,479,986
流动资产合计 51,895,942 51,994,671 98,729
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 1,120,510 -1,120,510
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 365,793 365,793
长期股权投资 2,328,352 2,328,352
其他权益工具投资 1,120,510 1,120,510
其他非流动金融资产
投资性房地产 50,113 50,113
固定资产 11,867,237 11,867,237
在建工程 791,073 791,073
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,879,500 3,879,500
开发支出 147,964 147,964
商誉 50,847 50,847
长期待摊费用 27,360 27,360
递延所得税资产 1,151,953 1,144,499 -7,454
其他非流动资产 98,079 98,079
非流动资产合计 21,878,781 21,871,327 -7,454
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2019 年半年度报告
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
资产总计 73,774,723 73,865,998 91,275
流动负债：
短期借款 5,416,746 5,416,746
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债 898,547 898,547
应付票据 8,405,000 8,405,000
应付账款 8,785,710 8,785,710
预收款项 1,357,096 1,357,096
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 1,046,253 1,046,253
应交税费 523,752 523,752
其他应付款 2,960,738 2,960,738
其中：应付利息 54,115 54,115
应付股利 91,157 91,157
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,919,081 2,919,081
其他流动负债 1,622,435 1,622,435
流动负债合计 33,935,358 33,935,358
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,940,704 1,940,704
应付债券 4,033,475 4,033,475
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 242,733 242,733
长期应付职工薪酬 78,997 78,997
预计负债 117,209 117,209
递延收益 271,746 271,746
递延所得税负债 649,817 654,414 4,597
其他非流动负债 2,571 2,571
非流动负债合计 7,337,252 7,341,849 4,597
负债合计 41,272,610 41,277,207 4,597
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 7,800,711 7,800,711
其他权益工具 368,996 368,996
其中：优先股
永续债
资本公积 1,883,392 1,883,392
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2019 年半年度报告
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
减：库存股 111,106 111,106
其他综合收益 -1,420,244 -1,426,055 -5,811
专项储备
盈余公积 3,181,806 3,181,806
一般风险准备
未分配利润 19,781,350 19,873,839 92,489
归属于母公司所有者权益（或 31,484,905 31,571,583 86,678
股东权益）合计
少数股东权益 1,017,208 1,017,208
所有者权益（或股东权益） 32,502,113 32,588,791 86,678
合计
负债和所有者权益（或股 73,774,723 73,865,998 91,275
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司于 2019 年 3 月 29 召开第六届董事会第三十七次会议批准，自 2019 年 1 月 1 日采用《企
业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7 号）、《企业会计准则第 23 号
——金融资产转移》（财会[2017]8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计》（财会[2017]9
号）、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（财会[2017]14 号）相关规定。
根据新金融会计准则规定，公司将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期
信用损失法”，考虑金融资产未来预期信用损失情况，计提金融资产减值准备。对合并资产负债
表年初累计影响数做如下调整：
调增期初应收账款 77,188 千元，调增期初其他应收款 21,541 千元，同时调减期初递延所得
税资产 7,454 千元，调增期初递延所得税负债 4,597 千元，调增期初未分配利润 86,678 千元。
根据新金融会计准则规定，公司以持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量
特征”作为金融资产分类的判断依据，对金融资产进行重分类认定。根据新金融工具准则的规定，
公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，并
将前期计提的可供出售金融资产减值损失由年初未分配利润调整至其他综合收益；将原“以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”列报为交易性金融资产。对合并资产负债表年初累
计影响数做如下调整：
调增期初交易性金融资产 1,556,719 千元，调减期初以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产 1,556,719 千元；调增期初其他权益工具投资 1,120,510 千元，调减期初可供出售金
融资产 1,120,510 千元；调增期初未分配利润 5,811 千元，调减期初其他综合收益 5,811 千元。
母公司资产负债表
单位:千元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 9,896,538 9,896,538
交易性金融资产 403,903 403,903
以公允价值计量且其变动计 403,903 -403,903
入当期损益的金融资产
衍生金融资产 4,418 4,418
应收票据 12,251 12,251
应收账款 1,257,307 1,269,092 11,785
应收款项融资
预付款项 37,167 37,167
其他应收款 11,432,517 11,439,119 6,602
94 / 186
2019 年半年度报告
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
其中：应收利息 122,259 122,259
应收股利 90,910 90,910
存货 13,629 13,629
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,556,609 1,556,609
流动资产合计 24,614,339 24,632,726 18,387
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 776,102 -776,102
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 11,050,254 11,050,254
其他权益工具投资 776,102 776,102
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 82,569 82,569
在建工程 3,415 3,415
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 917 917
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 11,913,257 11,913,257
资产总计 36,527,596 36,545,983 18,387
流动负债：
短期借款 4,700,000 4,700,000
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债 7,595 7,595
应付票据 1,954 1,954
应付账款 1,154,164 1,154,164
预收款项 62,350 62,350
应付职工薪酬 28,414 28,414
应交税费 34,339 34,339
其他应付款 1,551,709 1,551,709
其中：应付利息 48,812 48,812
应付股利 16,857 16,857
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 487,000 487,000
其他流动负债 117,165 117,165
流动负债合计 8,144,690 8,144,690
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2019 年半年度报告
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
非流动负债：
长期借款 1,194,000 1,194,000
应付债券 4,033,475 4,033,475
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 111,106 111,106
长期应付职工薪酬
预计负债 75,320 75,320
递延收益 6,969 6,969
递延所得税负债 8,991 13,588 4,597
其他非流动负债
非流动负债合计 5,429,861 5,434,458 4,597
负债合计 13,574,551 13,579,148 4,597
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 7,800,711 7,800,711
其他权益工具 368,996 368,996
其中：优先股
永续债
资本公积 1,384,775 1,384,775
减：库存股 111,106 111,106
其他综合收益 277,101 271,290 -5,811
专项储备
盈余公积 2,682,267 2,682,267
未分配利润 10,550,301 10,569,902 19,601
所有者权益（或股东权益） 22,953,045 22,966,835 13,790
合计
负债和所有者权益（或股 36,527,596 36,545,983 18,387
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
根据新金融会计准则规定，公司将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期
信用损失法”，考虑金融资产未来预期信用损失情况，计提金融资产减值准备。对母公司资产负
债表年初累计影响数做如下调整：
调增期初应收账款 11,785 千元，调增期初其他应收款 6,602 千元，调增期初递延所得税负债
4,597 千元，调增期初未分配利润 13,790 千元。
根据新金融会计准则规定，公司以持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量
特征”作为金融资产分类的判断依据，对金融资产进行重分类认定。根据新金融工具准则的规定，
公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，并
将前期计提的可供出售金融资产减值损失由年初未分配利润调整至其他综合收益；将原“以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”列报为交易性金融资产。对母公司资产负债表年初
累计影响数做如下调整：
调增期初交易性金融资产 403,903 千元，调减期初以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产 403,903 千元；调减期初其他综合收益 5,811 千元，调增期初未分配利润 5,811 千元。
(4).首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
根据衔接规定，按照新金融工具准则的规定对金融资产进行分类和计量，涉及前期比较财务
报表数据与新金融工具准则要求不一致的，无需进行追溯调整。
42. 其他
√适用 □不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的
实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面
金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用预期信用损失法核算坏账损失。应收账款减值是基于
评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计
的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方
法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关
性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的
公允价值产生影响。
（4）金融资产减值
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出
重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，
本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户
情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（5）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相
关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
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2019 年半年度报告
（6）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率
以及预计受益期间的假设。
（8）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，
结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（9）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（10）股份支付
本公司实施了限制性股票及股票期权激励计划，用以换取职工提供的服务，对该计划以授予
职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务才可行权的情
况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费
用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新情况的发展变化，并根据公司未来的业绩预
测是否满足激励计划规定的业绩条件，如果根据最新获取证据表明前期的业绩估计与激励计划的
业绩条件不一致，则对所授予的权益工具数量的最佳估计进行修正。
对业绩的预测需要本公司管理层判断，以决定是否满足行权条件。
（11）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违
约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可
能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估
计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过
程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预
计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。
这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
其中，如附注十四、2 所述，本公司会为有融资需求的客户向融资机构提供设备回购担保，
并根据可能发生的回购担保损失预计负债。预计负债时已考虑了本公司历史上实际履行回购担保
的比例、履行回购担保后实际发生损失比例等数据，但历史的数据可能无法反映将来的回购损失
情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入按 16%、13%、10%、9%、 16%（2019 年 1-3 月）、13%、10%
6%的税率计算销项税，并按扣除 （2019 年 1-3 月）、9%、6%
当期允许抵扣的进项税额后的
差额计缴增值税。注册在境外的
子公司根据当地税法要求适用
当地增值税税率。
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城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 5%、7% 5%、7%
计缴。
企业所得税 本公司按应纳税所得额的 25%计 15%、25%
缴。除享有税收优惠的子公司
(详见附注六、2)外，其余境内
子公司企业所得税按应纳税所
得额的 25%计缴；注册在境外的
子公司根据当地税法要求适用
当地企业所得税税率。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）子公司湖南三一中阳机械有限公司于 2016 年 12 月 6 日通过高新技术企业资格认定取得
GR201643000854 号高新技术企业证书，本期按 15%税率交纳企业所得税；
（2）子公司娄底市中兴液压件有限公司于 2017 年 12 月 1 日通过高新技术企业资格复审取得
GR201743001190 号高新技术企业证书，本期按 15%税率缴纳企业所得税；
（3）子公司三一汽车制造有限公司于 2017 年 9 月 5 日通过高新技术企业资格复审取得
GR201743000183 号高新技术企业证书，本期按 15%税率缴纳企业所得税；
（4）子公司三一汽车起重机械有限公司于 2016 年 12 月 6 日通过高新技术企业资格复审取得
GR201643000198 号高新技术企业证书，本期按 15%税率缴纳企业所得税；
（5）子公司三一重机有限公司于 2017 年 12 月 7 日通过高新技术企业资格复审取得
GR201732003589 号高新技术企业证书，本期按 15%税率缴纳企业所得税；
（6）子公司娄底市中源新材料有限公司于 2016 年 12 月 6 日通过高新技术企业资格复审取得
GR201643000849 号高新技术企业证书，本期按 15%税率缴纳企业所得税；
（7）子公司湖南三一智能控制设备有限公司于 2018 年 10 月 17 日通过高新技术企业资格认
定取得 GR201843000820 号高新技术企业证书，本期按 15%税率交纳企业所得税；
（8）子公司上海三一重机股份有限公司于 2018 年 11 月 02 日通过高新技术企业资格复审取
得 GR201831001202 号高新技术企业证书，本期按 15%税率缴纳企业所得税；
（9）子公司常德市三一机械有限公司于 2016 年 12 月 6 日通过高新技术企业资格认定取得
GR201643000303 号高新技术企业证书，本期按 15%税率交纳企业所得税；
（10）子公司浙江三一装备有限公司于 2016 年 11 月 21 日通过高新技术企业资格认定取得
GR201633001840 号高新技术企业证书，本期按 15%税率交纳企业所得税；
（11）子公司索特传动设备有限公司于 2017 年 12 月 27 日通过高新技术企业资格认定取得
GR201732004294 号高新技术企业证书，本期按 15%税率交纳企业所得税；
（12）子公司上海华兴数字科技有限公司于 2016 年 11 月 24 日通过高新技术企业资格认定取
得 GR201631001133 号高新技术企业证书，本期按 15%税率交纳企业所得税；
（13）子公司昆山三一动力有限公司于 2016 年 11 月 30 日通过高新技术企业资格认定取得
GR201632004260 号高新技术企业证书，本期按 15%税率交纳企业所得税。
（14）子公司三一专用汽车有限公司于 2019 年 6 月 14 日通过变更高新技术企业的公示，高
新技术企业证书尚在办理中，本期按 15%税率缴纳企业所得税。
3. 其他
√适用 □不适用
本公司及境内子公司出口产品增值税实行“免、抵、退”政策。
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2019 年半年度报告
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,043 2,800
银行存款 17,465,694 11,311,089
其他货币资金 964,257 671,150
合计 18,431,994 11,985,039
其中：存放在境外的款 604,214 771,072
项总额
其他说明：
其他货币资金主要系按揭保证金、银行承兑汇票保证金等，其他货币资金为受限货币资金。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损 3,054,414 1,556,719
益的金融资产
其中：
债务工具投资 1,644,314 948,720
权益工具投资
其他 1,410,100 607,999
指定以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：
债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 3,054,414 1,556,719
其他说明：
√适用 □不适用
由于执行新金融会计准则，期初将原以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产重分
类列示为交易性金融资产
3、 衍生金融资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
衍生金融资产 155,621 559,072
合计 155,621 559,072
其他说明：
注：衍生金融资产主要系远期外汇合约，资产负债表日对尚未到期的合约按公允价值计量产
生的收益。
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2019 年半年度报告
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 438,015 644,632
商业承兑票据 45,620 24,011
合计 483,635 668,643
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 168,185
商业承兑票据
合计 168,185
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 4,034,138
商业承兑票据 779
合计 4,034,917
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
单位：千元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内 24,005,908
1 年以内小计 24,005,908
1至2年 1,266,304
2至3年 916,858
3至4年 504,238
4至5年 421,601
5 年以上 955,707
合计 28,070,616
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按单项计提 695,468 2.48 671,118 96.50 24,350 956,655 4.22 891,217 93.16 65,438
坏账准备
其中：
按组合计提 27,375,148 97.52 1,613,488 5.89 25,761,660 21,730,612 95.78 1,585,502 7.30 20,145,110
坏账准备
其中：
时间组合 26,431,640 94.16 1,613,488 6.10 24,818,152 20,579,823 90.71 1,585,502 7.70 18,994,321
性质组合 943,508 3.36 943,508 1,150,789 5.07 1,150,789
合计 28,070,616 / 2,284,606 / 25,786,010 22,687,267 / 2,476,719 / 20,210,548
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额
名称 计提比例
账面余额 坏账准备 计提理由
（%）
单位 A 34,763 34,763 100.00 客户无偿还能力，预计无法收回
单位 B 19,157 19,157 100.00 客户无偿还能力，预计无法收回
单位 C 16,474 16,474 100.00 客户无偿还能力，预计无法收回
单位 D 12,926 12,926 100.00 客户无偿还能力，预计无法收回
单位 E 12,635 12,635 100.00 客户无偿还能力，预计无法收回
其他 599,513 575,163 95.94 预计收回可能性较小
合计 695,468 671,118 96.50 /
按单项计提坏账准备的说明：
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2019 年半年度报告
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：时间组合
单位：千元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 23,038,094 321,909 1.40
1至2年 1,098,936 131,872 12.00
2至3年 785,328 117,799 15.00
3至4年 425,669 106,417 25.00
4至5年 370,306 222,184 60.00
5 年以上 713,307 713,307 100.00
合计 26,431,640 1,613,488 6.10
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：性质组合
单位：千元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
已购买保险的国际 745,357
出口业务或信用证
方式结算产生的应
收款项
应收三一集团及其 198,151
附属企业的款项
合计 943,508
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
应收账款坏账准 2,476,719 368,906 1,010 560,009 2,284,606
备
合计 2,476,719 368,906 1,010 560,009 2,284,606
注：由于会计政策变更，应收账款坏账准备期初余额调整详见附注五、41。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 582,538
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
应收账款 款项是否由关
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
性质 联交易产生
单位 A 货款 25,298 客户经营不善，诉 已经按照公司管理权 否
讼后严重资不抵债 限，履行核销审批程序
单位 B 货款 19,673 客户经营不善，诉 已经按照公司管理权 否
讼后严重资不抵债 限，履行核销审批程序
单位 C 货款 17,278 客户经营不善，诉 已经按照公司管理权 否
讼后严重资不抵债 限，履行核销审批程序
单位 D 货款 14,842 客户经营不善，诉 已经按照公司管理权 否
讼后严重资不抵债 限，履行核销审批程序
单位 E 货款 11,875 客户经营不善，诉 已经按照公司管理权 否
讼后严重资不抵债 限，履行核销审批程序
合计 / 88,966 / / /
应收账款核销说明：
√适用 □不适用
本公司对有确凿证据表明确实无法回收的应收账款，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、
现金流量严重不足等，根据公司的管理权限，经公司批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
公司对核销的坏账进行备查登记，做到账销案存。
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账 款总额
的比例（%）
单位 A 非关联方 522,088 1 年以内 1.86
单位 B 非关联方 470,218 1-3 年 1.68
单位 C 非关联方 439,694 1-5 年 1.57
单位 D 非关联方 412,136 1-3 年 1.47
单位 E 非关联方 384,388 1 年以内 1.37
合计 2,228,524 7.95
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末应收账款中用作借款质押的账面价值为 4,617 千元，质押情况详见附注七、67。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,126,388 99.25 970,603 98.87
1至2年 3,392 0.30 1,294 0.13
2至3年 1,064 0.09 7,549 0.77
3 年以上 4,033 0.36 2,207 0.23
合计 1,134,877 100.00 981,653 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 预付时间 未结算原因
单位 A 非关联方 175,038 1 年以内 合同未履行完毕
单位 B 非关联方 146,619 1 年以内 合同未履行完毕
单位 C 非关联方 130,416 1 年以内 合同未履行完毕
单位 D 非关联方 88,536 1 年以内 合同未履行完毕
单位 E 非关联方 71,658 1 年以内 合同未履行完毕
合计 612,267
其他说明
□适用 √不适用
7、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 312,815 142,594
应收股利 393
其他应收款 1,645,465 1,582,559
合计 1,958,673 1,725,153
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收金融机构利息 312,815 142,594
合计 312,815 142,594
应收利息期末余额主要系尚未到期的结构性存款对应的利息，不存在逾期利息情况。
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
外部第三方单位股利 393
合计 393
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：千元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内 1,021,026
1 年以内小计 1,021,026
1至2年 548,573
2至3年 151,092
3至4年 92,079
4至5年 28,778
5 年以上 90,071
合计 1,931,619
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2019 年半年度报告
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来 1,599,824 1,598,150
个人往来 64,402 66,061
政府往来 164,419 23,998
押金及保证金 59,948 33,879
其他 43,026 63,438
合计 1,931,619 1,785,526
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2019年 1月1 日余 202,967 202,967
额
2019年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 87,922 87,922
本期转回 4,044 4,044
本期转销
本期核销 691 691
其他变动
2019年6月30日余 286,154 286,154
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
单项计提 117,167 11,742 128,909
组合计提 85,800 76,180 4,044 691 157,245
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2019 年半年度报告
合计 202,967 87,922 4,044 691 286,154
注：由于会计政策变更，其他应收款坏账准备期初余额调整详见附注五、41。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 691
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
单位 A 非关联方 218,608 1-4 年 11.32 17,983
单位 B 非关联方 133,516 1-3 年 6.91 14,958
单位 C 非关联方 116,646 1-2 年 6.04 6,243
单位 D 非关联方 102,713 1-2 年 5.32 7,224
单位 E 非关联方 73,695 1-3 年 3.82 7,440
合计 / 645,178 / 33.41 53,848
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
8、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 3,594,941 197,125 3,397,816 3,453,642 193,912 3,259,730
在产品 1,873,809 11,213 1,862,596 2,426,548 10,325 2,416,223
库存商品 4,724,703 123,237 4,601,466 6,042,983 124,309 5,918,674
合计 10,193,453 331,575 9,861,878 11,923,173 328,546 11,594,627
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 193,912 6,706 1,159 2,334 197,125
在产品 10,325 710 -178 11,213
库存商品 124,309 7,598 9,205 -535 123,237
合计 328,546 15,014 10,364 1,621 331,575
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 289,647 233,231
合计 289,647 233,231
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明：
无
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2019 年半年度报告
10、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税 618,541 547,002
预付所得税 72,926 95,318
预付其他税 303,582 266,386
理财产品 2,625,057 1,271,280
短期债权投资 990,000 300,000
合计 4,610,106 2,479,986
11、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现率
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 区间
融资租赁款 926,519 8,965 917,554 604,621 5,597 599,024
其中：未实现融资 98,962 98,962 55,021 55,021
收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
一年内到期的长期应 -292,559 -2,912 -289,647 -235,580 -2,349 -233,231
收款
合计 633,960 6,053 627,907 369,041 3,248 365,793 /
(2) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来 12 个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2019年 1月1 日余 5,597 5,597
额
2019年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 3,368 3,368
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余 8,965 8,965
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2019 年半年度报告
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来 12 个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
额
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
12、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期增减变动
减值
权益法 其他 宣告发
期初 其他 期末 准备
被投资单位 追加投 减少 下确认 综合 放现金 计提减
余额 权益 其他 余额 期末
资 投资 的投资 收益 股利或 值准备
变动 余额
损益 调整 利润
一、合营企业
三一帕尔菲格特 168,76 9,890 178,65
种车辆装备有限 5 5
公司
PALFINGER SANY
CRANE CIS
小计 168,76 9,890 178,65
5 5
二、联营企业
北京城建远东建 86,717 730 3,000 84,447
设投资集团有限
公司
Palfinger AG 742,90 31,386 11,312 -2,134 760,84
1 1
山东宏通振友机 26,771 -3,431 23,340
械有限公司
湖南三湘银行股 378,63 19,052 397,68
份有限公司 7 9
西安华雷船舶实 9,249 11,993 -548 20,694
业有限公司
华胥（广州）产业 740,05 -2,010 738,04
投资基金管理合 6 6
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2019 年半年度报告
本期增减变动
减值
权益法 其他 宣告发
期初 其他 期末 准备
被投资单位 追加投 减少 下确认 综合 放现金 计提减
余额 权益 其他 余额 期末
资 投资 的投资 收益 股利或 值准备
变动 余额
损益 调整 利润
伙企业（有限合
伙）
湖南三一快而居 171,62 171,6
住宅工业有限公 3 23
司
三一马可（印尼） 3,633 2,247 -1 5,879
公司
小计 2,159, 11,993 171,6 47,426 14,312 -2,135 2,030,
587 23 936
2,328, 11,993 171,6 57,316 14,312 -2,135 2,209,
合计
352 23 591
其他说明
无
13、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
非交易性权益工具投资 1,154,774 1,120,510
合计 1,154,774 1,120,510
注：按新金融工具会计准则，公司将 2018 年 12 月 31 日可供出售金融资产 1,120,510 千元重分类
至其他权益工具投资。
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
指定为以公允价
本期确认 其他综合收 其他综合收
值计量且其变动
项目 的股利收 累计利得 累计损失 益转入留存 益转入留存
计入其他综合收
入 收益的金额 收益的原因
益的原因
非交易性 23,750 401,960 根据业务模式和
权益工具 合同现金流量特
投资 征指定
其他说明：
□适用 √不适用
14、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：千元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
112 / 186
2019 年半年度报告
一、账面原值
1.期初余额 97,174 1,864 99,038
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 97,174 1,864 99,038
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 48,592 333 48,925
2.本期增加金额 2,358 21 2,379
（1）计提或摊销 2,358 21 2,379
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 50,950 354 51,304
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 46,224 1,510 47,734
2.期初账面价值 48,582 1,531 50,113
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
宁乡产业园员工小区食堂工程 10,921 未执行完相关程序
其他说明
□适用 √不适用
15、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 11,237,621 11,867,237
固定资产清理
113 / 186
2019 年半年度报告
合计 11,237,621 11,867,237
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
经营租赁租 办公设备及其
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
出设备 他
一、账面原值：
1.期初余额 11,840,267 9,706,361 268,094 102,755 1,218,220 23,135,697
2.本期增加金额 68,648 205,832 9,878 26,637 71,706 382,701
（1）购置 62,889 128,219 9,736 26,637 63,988 291,469
（2）在建工程转入 5,759 77,613 142 7,718 91,232
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 203,193 251,371 27,874 -796 34,622 516,264
（1）处置或报废 90,642 251,525 23,858 35,091 401,116
（2）转入投资性房地产
（3）本期处置子公司转出 112,801 209 4,179 791 117,980
（4）汇率变动影响 -250 -363 -163 -796 -1,260 -2,832
4.期末余额 11,705,722 9,660,822 250,098 130,188 1,255,304 23,002,134
二、累计折旧
1.期初余额 4,018,060 6,056,798 247,086 43,056 890,586 11,255,586
2.本期增加金额 274,487 441,211 7,418 9,403 48,919 781,438
（1）计提 274,487 441,211 7,418 9,403 48,919 781,438
（2）企业合并增加
3.本期减少金额 18,368 205,532 19,090 1,744 40,610 285,344
（1）处置或报废 12,005 205,637 18,045 1,872 40,456 278,015
（2）转入投资性房地产
（3）本期处置子公司转出 6,446 2 1,100 300 7,848
（4）汇率变动影响 -83 -107 -55 -128 -146 -519
4.期末余额 4,274,179 6,292,477 235,414 50,715 898,895 11,751,680
三、减值准备
1.期初余额 487 5,293 1,346 5,748 12,874
2.本期增加金额
（1）计提
（2）企业合并增加
3.本期减少金额 -1 20 22 41
（1）处置或报废
（2）转入投资性房地产
（3）本期处置子公司转出
（4）汇率变动影响 -1 20 22 41
4.期末余额 488 5,273 1,346 5,726 12,833
四、账面价值
1.期末账面价值 7,431,055 3,363,072 13,338 79,473 350,683 11,237,621
2.期初账面价值 7,821,720 3,644,270 19,662 59,699 321,886 11,867,237
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 323,543 212,540 111,003
办公设备及 601 327 274
114 / 186
2019 年半年度报告
其他
运输设备 3,528 3,032 497
合计 327,672 215,898 111,774
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 35,177 10,103 25,074
机器设备 3,187 2,244 943
合计 38,364 12,347 26,017
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 487,631
机器设备 79,473
合计 567,104
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 1,097,971 未执行完相关法律程序
合计 1,097,971
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
16、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 946,910 730,000
工程物资 9,280 61,073
115 / 186
2019 年半年度报告
合计 956,190 791,073
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在建厂房 522,181 523,717 432,531 432,531
设备安装 319,333 7,682 311,651 289,033 7,682 281,351
其他 113,078 111,542 16,118 16,118
合计 954,592 7,682 946,910 737,682 7,682 730,000
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期 工程累
本期 其中： 本期利
本期 转入 计投入 利息资
期初 其他 期末 工程进 本期利 息资本 资金来
项目名称 预算数 增加 固定 占预算 本化累
余额 减少 余额 度 息资本 化率 源
金额 资产 比例 计金额
金额 化金额 (%)
金额 (%)
德国三一产业 282,940 3,535 14 3,521 93.20 93.00 自有
园
昆山产业园 280,750 8,681 4,077 4,604 96.82 97.00 借款+
自有
宁乡产业园 136,800 41,487 41,487 88.53 89.00 借款+
自有
上海临港产业 449,300 78,000 78,000 86.72 87.00 借款+
园 自有
中兴产业园 205,000 13,574 638 14,212 72.50 73.00 3,888 借款+
自有
西北重工产业 980,257 136,115 1,650 137,765 98.38 98.00 借款+
园 自有
印度三一产业 208,000 1,726 2,805 1,646 -52 2,937 103.22 99.00 自有
园
浙江三一装备 541,000 933 8,666 933 8,666 99.23 99.00 14,971 借款+
产业园 自有
中阳产业园 215,000 34,266 7,634 41,900 111.22 98.00 借款+
自有
6S 店工程 318,691 10,499 193 10,692 96.80 97.00 自有
索特产业园 100,000 43,670 6,084 49,754 93.03 93.00 自有
常德三一产业 115,000 54,839 25,929 80,768 70.23 70.00 自有
园
安仁产业园 80,000 13,887 28,702 42,589 53.24 53.00 自有
长沙产业园 96,800 4,576 4,576 4.73 5.00 自有
塔机产业园 180,000 710 710 0.39 0.39 自有
合计 4,189,538 432,531 96,268 5,723 895 522,181 / / 18,859 / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付设备及工程款 9,280 9,280 61,073 61,073
合计 9,280 9,280 61,073 61,073
17、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
Putzmeister 非专利技
项目 土地使用权 专利权 商标权 其他 合计
专营权 术
一、账面原值
1.期初余额 2,275,578 151,752 357,046 2,085,204 1,063,377 48,648 5,981,605
2.本期增加金 691 24,757 40,457 882 66,787
额
(1)购置 691 24,585 3,570 882 29,728
(2)内部研发 172 36,887 37,059
(3)企业合并
增加
3.本期减少金 27,655 586 792 5,929 4,106 392 39,460
额
(1)处置 2,713 80 1,908 204 4,905
(2)转入投资
性房地产
（3）本期处 25,382 25,382
置子公司转出
（4）汇率变 -440 586 712 4,021 4,106 188 9,173
动影响
4.期末余额 2,248,614 151,166 381,011 2,119,732 1,059,271 49,138 6,008,932
二、累计摊销
1.期初余额 408,882 102,432 301,474 1,197,751 77 5,763 2,016,379
2.本期增加金 21,882 7,559 20,578 125,545 5 1,377 176,946
额
（1）计提 21,882 7,559 20,578 125,545 5 1,377 176,946
3.本期减少金 3,513 396 87 4,138 1 8,135
额
(1)处置 79 1,908 1,987
(2)转入投资
性房地产
（3）本期处 3,557 3,557
置子公司转出
（4）汇率变 -44 396 8 2,230 1 2,591
动影响
4.期末余额 427,251 109,595 321,965 1,319,158 82 7,139 2,185,190
三、减值准备
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2019 年半年度报告
Putzmeister 非专利技
项目 土地使用权 专利权 商标权 其他 合计
专营权 术
1.期初余额 2,375 83,351 85,726
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金 11 313 324
额
(1)处置
(2)转入投资
性房地产
（3）本期处
置子公司转出
（4）汇率变 11 313 324
动影响
4.期末余额 2,364 83,038 85,402
四、账面价值
1.期末账面价 1,821,363 41,571 56,682 717,536 1,059,189 41,999 3,738,340
值
2.期初账面价 1,866,696 49,320 53,197 804,102 1,063,300 42,885 3,879,500
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 13.75%。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
18、 开发支出
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 确认为 期末
项目 内部开发 转入当期 汇率变
余额 其他 无形资 余额
支出 损益 动影响
产
开发支出 147,964 1,216,413 37,059 1,188,924 353 138,041
合计 147,964 1,216,413 37,059 1,188,924 353 138,041
19、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形
期初余额 企业合并形 汇率变动影 期末余额
成商誉的事项 处置
成的 响
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2019 年半年度报告
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形
期初余额 企业合并形 汇率变动影 期末余额
成商誉的事项 处置
成的 响
IntermixGmbH 38,849 151 38,698
江西九象工程机械 1,244 1,244
有限公司
咸阳泰瑞达商贸有 5,551 5,551
限公司
沈阳三益源工程机 2,866 2,866
械有限公司
华北宝思威（天津） 2,337 2,337
工程机械有限公司
合计 50,847 1,244 151 49,452
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
长期待摊费 27,360 11,666 1,879 938 36,209
用
合计 27,360 11,666 1,879 938 36,209
其他说明：
无
21、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2019 年半年度报告
可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 2,361,276 386,170 2,522,809 428,672
内部交易未实现利润 8,250,712 1,335,965 5,724,397 903,285
可抵扣亏损 1,743,254 329,749 2,851,397 522,506
交易性金融负债及衍生 16,543 4,136 44,316 7,407
工具的公允价值变动
固定资产折旧 105,164 17,847 103,684 17,442
无形资产摊销 13,134 3,527 15,194 4,092
递延收益的纳税时间性 211,751 36,740 160,367 26,294
差异
暂时不能税前抵扣的预 3,153,654 564,077 2,185,519 413,601
计费用
其他 307,947 85,040 259,624 72,666
合计 16,163,435 2,763,251 13,867,307 2,395,965
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
无形资产摊销 187,317 54,284 241,263 69,912
固定资产折旧 242,884 56,409 271,234 64,587
交易性金融资产及衍生
工具、可供出售金融资 47,392 11,547 383,667 95,894
产的公允价值变动
应收款项应纳税时间性
11,401,447 1,883,245 7,358,635 1,164,024
差异
不征税收入 77,579 19,395 77,579 19,395
其他权益工具投资公允
423,624 105,906
价值变动
合并收购子公司资产按
1,451,952 397,544 1,505,760 412,277
公允价值计价的差异
其他 189,035 44,061 312,275 79,791
合计 14,021,230 2,572,391 10,150,413 1,905,880
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额
递延所得税资产 1,865,129 898,122 1,251,466 1,144,499
递延所得税负债 1,865,129 707,262 1,251,466 654,414
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2019 年半年度报告
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 758,171 653,203
可抵扣亏损 2,757,049 2,862,749
合计 3,515,220 3,515,952
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
22、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付土地款 11,000 11,000
其他 86,286 87,079
合计 97,286 98,079
23、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 4,617 102,542
抵押借款
保证借款 967,704 220,422
信用借款 8,260,105 5,093,782
合计 9,232,426 5,416,746
短期借款分类的说明：
期末保证借款均系子公司借款，由本公司直接或间接提供担保。质押借款为有追索权的应收账
款保理业务形成的借款，参见附注七、67。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
24、 衍生金融负债
√适用 □不适用
121 / 186
2019 年半年度报告
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
衍生金融负债 277,426 898,547
合计 277,426 898,547
其他说明:
衍生金融负债主要系远期外汇合约，资产负债表日对尚未到期的合约按公允价值计量产生的
损失，确认为衍生金融负债。
25、 应付票据
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 3,929,419 2,774,090
银行承兑汇票 6,914,896 5,630,910
合计 10,844,315 8,405,000
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
26、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 8,444,769 8,556,450
其他 272,191 229,260
合计 8,716,960 8,785,710
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商 A 41,837 未结算余款
供应商 B 23,016 未结算余款
供应商 C 6,518 未结算余款
供应商 D 5,173 未结算余款
供应商 E 4,527 未结算余款
合计 81,071 /
其他说明：
□适用 √不适用
27、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
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2019 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
预收货款 1,114,362 1,357,096
合计 1,114,362 1,357,096
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位 A 20,590 合同未履行完毕
单位 B 9,416 合同未履行完毕
单位 C 8,314 合同未履行完毕
单位 D 6,021 合同未履行完毕
单位 E 5,813 合同未履行完毕
合计 50,154 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,042,683 2,773,901 2,911,174 905,410
二、离职后福利-设定提存 3,570 79,640 79,844 3,366
计划
三、辞退福利 1,609 1,609
四、一年内到期的其他福
利
合计 1,046,253 2,855,150 2,992,627 908,776
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 1,033,450 2,609,946 2,767,268 876,128
补贴
二、职工福利费 1,444 84,015 63,816 21,643
三、社会保险费 2,385 37,815 36,353 3,847
其中：医疗保险费 1,418 29,418 29,315 1,521
工伤保险费 899 5,850 4,589 2,160
生育保险费 68 2,547 2,449 166
四、住房公积金 1,553 31,987 31,305 2,235
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2019 年半年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
五、工会经费和职工教育 3,851 10,138 12,432 1,557
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 1,042,683 2,773,901 2,911,174 905,410
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,843 78,049 77,714 3,178
2、失业保险费 727 1,591 2,130 188
3、企业年金缴费
合计 3,570 79,640 79,844 3,366
其他说明：
□适用 √不适用
29、 应交税费
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 141,392 128,419
企业所得税 785,844 307,371
个人所得税 58,647 55,424
城市维护建设税 4,796 2,090
教育费附加 4,150 2,350
房产税 4,659 6,518
土地使用税 4,264 5,485
其他 17,079 16,095
合计 1,020,831 523,752
其他说明：
无
30、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 21,799 54,115
应付股利 2,256,124 91,157
其他应付款 3,422,977 2,815,466
合计 5,700,900 2,960,738
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2019 年半年度报告
应付利息
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 7,239 6,673
企业债券利息 41,602
短期借款应付利息 14,560 5,840
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 21,799 54,115
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,498,116
应付股利-梁稳根等自然人 74,300 74,300
应付股利-限制性股票股利 26,528 16,857
应付股利-三一集团有限公司 657,180
合计 2,256,124 91,157
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
本项目期末余额中应付梁稳根等自然人的 74,300 千元股利系三一重机投资有限公司在被本
公司收购之前向其前股东分配而尚未支付的股利。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付工程款 67,169 81,172
应付设备款 57,044 80,638
应付单位往来 740,990 1,037,360
应付个人往来 129,435 143,914
预提费用 2,409,761 1,466,449
其他 18,578 5,933
合计 3,422,977 2,815,466
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位 A 30,000 未结算余款
单位 B 20,692 未结算余款
单位 C 15,777 未结算余款
单位 D 9,500 未结算余款
单位 E 6,620 未结算余款
合计 82,589 /
其他说明：
□适用 √不适用
31、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 3,520,135 2,860,266
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 77,706 58,815
合计 3,597,841 2,919,081
32、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 1,730,666 1,180,337
质押式回购借入资金 374,999 442,098
合计 2,105,665 1,622,435
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 40,796
抵押借款
保证借款 2,307,635 2,551,219
信用借款 2,704,130 2,208,955
减：一年内到期的长期借款（附 -3,520,135 -2,860,266
注七、31）
合计 1,491,630 1,940,704
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2019 年半年度报告
长期借款分类的说明：
期末保证借款均系子公司借款，由本公司直接或间接提供担保。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
34、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
三一转债 0 4,033,475
合计 0 4,033,475
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
按面值
债券 发行 债券 发行 期初 本期 溢折价 本期 期末
面值 计提利
名称 日期 期限 金额 余额 发行 摊销 偿还 余额
息
三一转 100 2016-1-4 6 年 4,500,000 4,033,475 -70,546 4,104,021 0
债
合计 / / / 4,500,000 4,033,475 -70,546 4,104,021
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准三一重工股份有限公司公开发行可转换公司债券的批
复》（证监许可[2015]3090 号文）核准，本公司于 2016 年 1 月 18 日发行票面金额为人民币 100
元的可转换债券 4,500 万张（总额 4,500,000 千元），债券票面利率为第一年为 0.2%、第二年为
0.5%、第三年为 1.0%、第四年为 1.5%、第五年为 1.6%、第六年为 2.0%。每年的付息日为本次发
行的可转换债券发行首日每满一年的当日，到期一次还本。转股期限自本次可转债发行结束之日
起满 6 个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，初始行权价格为人民币 7.50 元/股。本公司
于 2016 年 8 月 24 日实施 2015 年度权益分派方案，根据《募集说明书》的约定，“三一转债”的
转股价格于 2016 年 8 月 24 日起由原来的 7.50 元/股调整为 7.49 元/股。公司于 2017 年 1 月 3
日办理完毕新增 4707.7813 万股限制性股票的登记手续；2017 年 1 月 9 日，公司第六届董事会第
十一次会议审议通过《三一重工股份有限公司可转债转股价格调整的议案》，“三一转债”的转
股价格由 7.49 元/股调整为 7.46 元/股。公司于 2017 年 8 月 24 日实施 2016 年度利润分配方案，
转股价格由 7.46 元/股调整为 7.45 元/股。公司于 2017 年 10 月 24 日实施 2017 年半年度利润分
配方案，转股价格由 7.45 元/股调整为 7.43 元/股。2017 年债转股数量为 13,856,461 股。
2018 年 7 月 30 日，公司召开第六届董事会第三十一次会议审议通过关于可转债转股价格调
整的议案》，同意“三一转债”目前的 7.43 元/股调整为 7.41 元/股，调整后的转股价格自 2018
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2019 年半年度报告
年 8 月 1 日起生效。公司于 2018 年 8 月 21 日实施 2017 年度利润分配方案，转股价格由 7.41 元/
股调整为 7.25 元/股。2018 年债转股数量为 39,415,290 股。
截至 2018 年 12 月 31 日，债转股数量累计为 53,293,487 股，因债转股减少可转换债券面值
395,977 千元。
2019 年 1-6 月转股数量为 564,797,226 股，截止 2019 年 6 月 30 日，债转股数量累计为
618,090,713 股，因债转股减少可转换债券面值 4,490,766 千元。
回售条款：（1）有条件回售条款，自本次可转债第五个计息年度起，如果公司股票在任何连
续三十个交易日的收盘价格低于当期转股价格的 70%，可转债持有人有权将其持有的可转债全部
或部分按面值的 103%（含当期计息年度利息）回售给公司。若在上述交易日内发生过转股价格因
发生送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及
派发现金股利等情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，
在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下修正的情况，则
上述连续三十个交易日须从转股价格调整之后的第一个交易日起重新计算。自本次可转债第五个
计息年度起，可转债持有人在每年回售条件首次满足后可按上述约定条件行使回售权一次，若在
首次满足回售条件而可转债持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息
年度不应再行使回售权，可转债持有人不能多次行使部分回售权。（2）附加回售条款，若公司本
次发行的可转债募集资金投资项目的实施情况与公司在募集说明书中的承诺情况相比出现重大变
化，根据中国证监会的相关规定被视作改变募集资金用途或被中国证监会认定为改变募集资金用
途的，可转债持有人享有一次回售的权利。可转债持有人有权将全部或部分其持有的可转债按照
103 元（含当期应计利息）回售给公司。持有人在附加回售条件满足后，可以在公司公告后的附
加回售申报期内进行回售，本次附加回售申报期内不实施回售的，不应再行使附加回售权。
2018 年度可转换公司债券回售金额（含债券利息）为 2,060 元。截至 2018 年 12 月 31 日，
因债转股、回售可转债面值变更为 4,104,021 千元。
由于公司股票自 2019 年 2 月 1 日至 2019 年 2 月 28 日连续 15 个交易日收盘价格不低于当期
转股价格(7.25 元/股)的 130%，根据公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》关于有条件赎
回的约定，触发三一转债的赎回条款。本期可转换公司债券回售金额（含债券利息）为
9,260,065.28 元。自 2019 年 3 月 26 日起，本公司的“三一转债”在上海证券交易所摘牌。截至
2019 年 6 月 30 日，因债转股、回售可转债面值变更为 0 元。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
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其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
35、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 133,011 242,733
专项应付款
合计 133,011 242,733
长期应付款
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务 34,894 111,106
应付融资利息 158,641 171,117
应付融资租赁款 13,592 15,316
其他 3,590 4,009
减：一年内到期部分（附注七、 -77,706 -58,815
31）
合计 133,011 242,733
专项应付款
□适用 √不适用
36、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 58,880 55,932
二、辞退福利
三、其他长期福利 17,358 23,065
合计 76,238 78,997
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预计负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼 295 328
产品质量保证 31,992 23,328 产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他 6,741 5,183 其他义务
按揭融资贷款回购担 78,181 99,089 按揭融资贷款回购担
保准备金 保
合计 117,209 127,928 /
38、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 271,746 44,293 12,967 303,072 政府补助
合计 271,746 44,293 12,967 303,072 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期计入营 本期计入
本期新增补 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他收益 其他变动 期末余额
助金额 与收益相关
额 金额
产业园建设 233,849 43,693 2,258 275,284 与资产相关
项目补助
购置研发设 7,646 170 7,476 与资产相关
备补贴款
技术改造项 16,605 200 788 9,458 6,559 与收益相关
目专项资金
其他 13,646 400 100 193 13,753
合计 271,746 44,293 3,316 9,651 303,072
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其他说明：
□适用 √不适用
39、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
贫困学生困难补助金 1,554 2,571
合计 1,554 2,571
40、 股本
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 7,800,711 10,065 564,316 574,381 8,375,092
其他说明：
1、本期公司取得中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的过户登记确认书，限制性
股票 481,100 股过户至公司开立的回购专用证券账户，并予以注销；
2、本期因可转换公司债券持有人转股增加股本 564,797,226 股；
3、本期因股票期权行权增加股本 10,064,920 股。
41、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
经中国证监会《关于核准三一重工股份有限公司公开发行可转换公司债的批复》（证监许可
[2015]3090 号文核准，本公司于 2016 年 1 月 18 日发行票面金额为人民币 100 元的可转换公司债
券 4,500 万张。债券票面利率第一年为 0.2%、第二年为 0.5%、第三年为 1.0%、第四年为 1.5%、
第五年为 1.6%、第六年为 2.0%。每年的付息日为本次发行的可转换债券发行首日每满一年的当日，
到期一次还本。转股期限自本次可转债发行结束之日起满 6 个月后的第一个交易日起至可转债到
期日止，初始行权价格为人民币 7.50 元/股。本公司于 2016 年 8 月 24 日实施 2015 年度权益分派
方案，根据《募集说明书》的约定，“三一转债”的转股价格于 2016 年 8 月 24 日起由原来的 7.50
元/股调整为 7.49 元/股。
本公司于 2017 年 1 月 5 日披露了《三一重工股份有限公司关于 2016 年股票期权与限制性股
票激励计划首次授予股票期权与限制性股票登记完成的公告》，根据中国证券登记结算有限责任
公司上海分公司于 2017 年 1 月 3 日出具的《证券变更登记证明》，本公司已办理完毕新增 47,078
千股限制性股票的登记手续。2017 年 1 月 9 日，本公司召开第六届董事会第十一次会议审议通过
了《三一重工股份有限公司可转债转股价格调整的议案》，同意“三一转债”的转股价格由目前
的 7.49 元/股调整为 7.46 元/股,调整后的转股价格自 2017 年 1 月 11 日起生效。
公司于 2017 年 8 月 24 日实施 2016 年度利润分配方案，转股价格由 7.46 元/股调整为 7.45
元/股。
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2019 年半年度报告
公司于 2017 年 10 月 24 日实施 2017 年半年度利润分配方案，转股价格由 7.45 元/股调整为
7.43 元/股。
2018 年 7 月 30 日，公司召开第六届董事会第三十一次会议审议通过《关于可转债转股价格
调整的议案》，同意“三一转债”的转股价格由 7.43 元/股调整为 7.41 元/股，调整后的转股价
格自 2018 年 8 月 1 日起生效。
公司于 2018 年 8 月 21 日实施 2017 年度利润分配方案，转股价格由 7.41 元/股调整为 7.25
元/股。
本公司股票自 2019 年 2 月 1 日至 2019 年 2 月 28 日连续 15 个交易日收盘价格不低于当期转
股价格（7.25 元/股）的 130%，根据公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》关于有条件赎
回的约定，触发三一转债的赎回条款。截止 2019 年 3 月 26 日，转股 4,094,789 千元，赎回 9,232
千元。自 2019 年 3 月 26 日起，本公司的“三一转债”（证券代码：110032）、“三一转股”（证
券代码：190032）在上海证券交易所摘牌。
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
发行在外的金融 期初 本期增加 本期减少 期末
工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
三一转债 41,040 368,996 41,040 368,996
合计 41,040 368,996 41,040 368,996
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
√适用 □不适用
本年可转换公司债券发生债转股及回购造成其他权益工具金额的减少为零。
其他说明:
□适用 √不适用
42、 资本公积
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 1,628,862 3,885,836 144,217 5,370,481
价）
其他资本公积 254,530 26,547 12,605 268,472
合计 1,883,392 3,912,383 156,822 5,638,953
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、本期限制性股票及股票期权公允价值摊销增加其他资本公积26,547千元；
2、本期可转换公司债券行使转换权增加资本溢价3,828,442千元；
3、授予的股票期权本期行权增加资本溢价44,789千元；
4、本期注销部分股票期权和回购部分限制性股票，减少资本溢价1,089千元；
5、本期限制性股票和股票期权实际行权增加资本溢价 12,605 千元，减少其他资本公积 12,605
千元；
6、本期少数股权变动减少资本溢价 143,128 千元。
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43、 库存股
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票回购 111,106 601,076 76,212 635,970
义务
合计 111,106 601,076 76,212 635,970
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本年注销限制性股票 481,100 股，减少库存股 1,723 千元；本年限制性股票解锁 24,308,504
股，减少库存股 74,489 千元；本期回购公司自身股票 48,297,584 股，增加库存股 601,076 千元。
44、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期计 减：前期计 税后
期初 本期所得 入其他综 入其他综 归属 期末
项目 减：所得税 税后归属
余额 税前发生 合收益当 合收益当 于少 余额
费用 于母公司
额 期转入损 期转入留 数股
益 存收益 东
一、不能重分类进损 240,634 36,275 12,686 23,588 264,222
益的其他综合收益
其中：重新计量设定 -31,832 -31,832
受益计划变动额
权益法下不能转
损益的其他综合收
益
其他权益工具投 272,466 36,275 12,686 23,588 296,054
资公允价值变动
企业自身信用风
险公允价值变动
二、将重分类进损益 -1,666,689 -39,629 -42,300 2,671 -1,708,989
的其他综合收益
其中：权益法下可转 -21,516 -21,516
损益的其他综合收
益
其他债权投资公
允价值变动
金融资产重分类
计入其他综合收益
的金额
其他债权投资信
用减值准备
可供出售金融资产
公允价值变动损益
现金流量套期损
益的有效部分
外币财务报表折 -1,645,173 -39,629 -42,300 2,671 -1,687,473
算差额
其他综合收益合计 -1,426,055 -3,354 12,686 -18,712 2,671 -1,444,767
注：由于会计政策变更，其他综合收益期初余额调整详见附注五、41。
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45、 专项储备
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 29,485 29,485
合计 29,485 29,485
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
安全生产费用是指企业按照规定标准提取在成本中列支，专门用于完善和改进企业或者项目
安全生产条件的资金。本公司按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16 号）
的规定提取和使用安全生产费用。
46、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 3,181,806 3,181,806
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 3,181,806 3,181,806
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
47、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 19,781,350 15,125,945
调整期初未分配利润合计数（调增+， 92,489
调减－）
调整后期初未分配利润 19,873,839 15,125,945
加：本期归属于母公司所有者的净利 6,748,013 3,388,559
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 2,164,967 1,244,835
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 24,456,885 17,269,669
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 千元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 92,489 千元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 千元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 千元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 千元。
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48、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 42,495,214 28,550,532 27,605,027 18,766,341
其他业务 891,226 797,225 518,796 458,492
合计 43,386,440 29,347,757 28,123,823 19,224,833
49、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 74,111 47,680
教育费附加 68,926 43,101
房产税 27,001 26,341
土地使用税 23,287 23,860
其他 23,030 16,107
合计 216,355 157,089
50、 销售费用
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售佣金 1,773,203 1,486,862
薪金及福利 513,550 391,053
促销及广告开支 53,477 23,789
产品运输开支 273,995 328,880
其他 396,483 328,102
合计 3,010,708 2,558,686
51、 管理费用
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
薪金及福利 422,779 383,749
折旧及摊销开支 215,063 237,120
其他 270,227 227,048
合计 908,069 847,917
52、 研发费用
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
135 / 186
2019 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
直接投入 464,672 9,771
薪金及福利 433,219 206,342
折旧及摊销开支 118,545 116,208
其他 172,488 87,943
合计 1,188,924 420,264
53、 财务费用
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 268,855 275,818
利息收入 -261,069 -139,563
汇兑损益 -13,080 72,099
其他 16,572 21,855
合计 11,278 230,209
54、 其他收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
与日常经营活动相关的政府补助 130,665 36,379
合计 130,665 36,379
55、 投资收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 57,316 61,919
处置长期股权投资产生的投资收益 50,410 213
以公允价值计量且其变动计入当期损 121,814
益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当 -245,747
期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收
益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 262
处置可供出售金融资产取得的投资收 -547
益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的 23,750
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
136 / 186
2019 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
委托他人投资或管理资产的损益 90,688 16,459
合计 -23,583 200,120
56、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -365,681 -854,172
其中：衍生金融工具产生的公允价 -403,452 -854,172
值变动收益
交易性金融负债 621,118 678,070
合计 255,437 -176,102
57、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 -368,906
其他应收款坏账损失 -87,922
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失 -3,368
合计 -460,196
其他说明：
无
58、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -385,079
二、存货跌价损失 -15,014 -19,943
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
137 / 186
2019 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他 86
合计 -15,014 -404,936
其他说明：
无
59、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 13,558 9,868
固定资产处置损失 -29,207 -8,190
合计 -15,649 1,678
其他说明：
□适用 √不适用
60、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 133 3,129 133
其他 110,659 39,027 110,659
合计 110,792 42,156 110,792
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
财政补贴 与收益相关
138 / 186
2019 年半年度报告
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
其他 133 3,129 与收益相关
合计 133 3,129
其他说明：
□适用 √不适用
61、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 34,429 34,429
失合计
其中：固定资产处置 34,429 34,429
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 13,867 3,280 13,867
未到期按揭贷款回 19,371 478 19,371
购准备金
其他 326,852 143,811 304,323
合计 394,519 147,569 371,990
其他说明：
无
62、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,068,873 693,074
递延所得税费用 286,539 29,017
合计 1,355,412 722,091
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
139 / 186
2019 年半年度报告
63、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、44
64、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 86,109 27,572
利息收入 63,341 101,891
经营性往来 50,000 292,061
其他 36,811 39,026
合计 236,261 460,550
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
付现管理费用、研发费用和销售费用 2,439,243 1,358,234
财务费用中的手续费 26,190 21,855
经营性往来 783,409 246,276
合计 3,248,842 1,626,365
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
受限货币资金的减少额 30,944
与资产相关的政府补助 6,889
取得子公司取得的现金金额
合计 37,833
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
受限货币资金的增加额 293,106
合计 293,106
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
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2019 年半年度报告
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
质押式回购借入资金 118,998
合计 118,998
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
归还限制性股票资本金 1,571 1,942
回购股票款 601,076
购买控股子公司少数股权 217,660
支付其他筹资款 186,098
合计 1,006,405 1,942
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
65、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 6,935,870 3,514,460
加：资产减值准备 -103,456 115,438
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 781,438 763,377
性生物资产折旧
无形资产摊销 176,946 188,082
长期待摊费用摊销 1,879 1,744
处置固定资产、无形资产和其他长期 15,649 -1,678
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 34,429
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 -255,437 176,102
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 66,507 263,821
投资损失（收益以“－”号填列） 23,583 -200,120
递延所得税资产减少（增加以“－” 246,377 58,003
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 40,162 -28,986
141 / 186
2019 年半年度报告
补充资料 本期金额 上期金额
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,729,720 -1,833,608
经营性应收项目的减少（增加以 -5,899,882 -1,263,251
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 3,774,981 4,467,155
“－”号填列）
其他 26,547
经营活动产生的现金流量净额 7,595,313 6,220,539
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本 4,094,789 292,355
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 4,680,737 10,524,269
减：现金的期初余额 4,320,889 3,725,779
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 359,848 6,798,490
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 164,651
可随时用于支付的银行存款 164,651
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 20,834
可随时用于支付的银行存款 20,834
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 143,817
其他说明:
无
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 4,680,737 4,320,889
其中：库存现金 2,043 2,800
可随时用于支付的银行存款 4,678,694 4,318,089
可随时用于支付的其他货币资
金
142 / 186
2019 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 4,680,737 4,320,889
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
66、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
67、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 964,257 按揭保证金、银行承兑汇票保证金
交易性金融资产 375,000 国债回购借入资金质押
应收票据 168,185 已质押未到期
应收账款 4,617 应收账款有追索权保理、信用证押汇
固定资产 26,017 融资租赁租入资产
合计 1,538,076 /
其他说明：
无
68、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：千元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 759,601
其中：欧元 43,494 7.8170 339,995
美元 36,580 6.8747 251,475
印度卢比 518,788 0.0996 51,650
泰铢 157,396 0.2234 35,159
巴西雷亚尔 15,052 1.8000 27,093
印度尼西亚卢比 31,930,043 0.0005 15,518
南非兰特 19,046 0.4854 9,244
143 / 186
2019 年半年度报告
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
日元 135,640 0.0638 8,656
俄罗斯卢布 54,108 0.1090 5,899
卡塔尔里亚尔 2,497 1.8898 4,718
澳元 911 4.8156 4,385
港币 2,102 0.8797 1,849
尼日利亚奈拉 82,849 0.0191 1,581
其他 2,379
应收账款 4,926,567
其中：美元 311,502 6.8747 2,141,482
欧元 140,327 7.8170 1,096,936
印度尼西亚卢比 1,956,185,185 0.0005 950,706
印度卢比 4,594,060 0.0996 457,380
巴西雷亚尔 90,278 1.8000 162,500
泰铢 224,235 0.2234 50,094
卡塔尔里亚尔 12,271 1.8898 23,190
俄罗斯卢布 180,303 0.1090 19,657
南非兰特 14,183 0.4854 6,884
阿尔及利亚第纳尔 97,981 0.0579 5,671
澳元 749 4.8156 3,605
越南盾 7,807,833 0.0003 2,308
安哥拉宽扎 83,890 0.0202 1,696
林吉特 1,000 1.6593 1,659
日元 17,911 0.0638 1,143
其他 1,656
其他应收款 224,850
其中：美元 26,535 6.8747 182,419
印度卢比 256,893 0.0996 25,576
印度尼西亚卢比 9,971,193 0.0005 4,846
俄罗斯卢布 33,911 0.1090 3,697
泰铢 7,328 0.2234 1,637
卡塔尔里亚尔 756 1.8898 1,428
欧元 157 7.8170 1,227
日元 12,442 0.0638 794
新加坡币 154 5.0805 783
巴西雷亚尔 335 1.8000 603
南非兰特 972 0.4854 472
港币 365 0.8797 321
其他 1,047
一年内到期的非流动资产 281,727
其中：美元 31,064 6.8747 213,557
泰铢 298,196 0.2234 66,617
欧元 177 7.8170 1,387
南非兰特 342 0.4854 166
长期应收款 627,907
其中：美元 63,556 6.8747 436,927
欧元 3,674 7.8170 28,716
泰铢 726,338 0.2234 162,264
144 / 186
2019 年半年度报告
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
短期借款 450,006
其中：美元 32,453 6.8747 223,106
泰铢 424,910 0.2234 94,925
欧元 6,931 7.8170 54,180
新加坡币 8,967 5.0805 45,556
日元 432,838 0.0638 27,622
港币 5,248 0.8797 4,617
应付账款 2,252,137
其中：日元 22,709,571 0.0638 1,449,234
欧元 68,702 7.8170 537,047
印度卢比 1,333,009 0.0996 132,713
美元 15,272 6.8747 104,993
泰铢 57,865 0.2234 12,927
巴西雷亚尔 4,567 1.8000 8,220
哥伦比亚比索 1,877,072 0.0022 4,038
印度尼西亚卢比 5,349,794 0.0005 2,600
其他 365
其他应付款 183,057
其中：欧元 14,250 7.8170 111,394
港币 47,001 0.8797 41,347
美元 3,988 6.8747 27,416
泰铢 9,427 0.2234 2,106
南非兰特 1,003 0.4854 487
日元 5,876 0.0638 375
印度尼西亚卢比 518,519 0.0005 252
其他 480
一年到期的非流动负债 780,136
欧元 99,800 7.8170 780,136
长期借款 1,589,266
欧元 194,267 7.8170 1,518,585
泰铢 316,453 0.2234 70,681
长期应付款 8,651
欧元 1,040 7.8170 8,129
泰铢 2,337 0.2234 522
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
69、 套期
□适用 √不适用
145 / 186
2019 年半年度报告
70、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
财政补贴 133 营业外收入 133
财政补贴 130,665 其他收益 130,665
产业园建设项目补助 43,693 递延收益 2,258
技术改造项目专项资金 200 递延收益 788
购置研发设备补贴款 递延收益 170
其他 400 递延收益 100
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
71、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
146 / 186
2019 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:千元 币种:人民币
与原子公
处置价款与处
按照公允价 丧失控制权之 司股权投
置投资对应的 丧失控制权 丧失控制权 丧失控制权
丧失控制权 值重新计量 日剩余股权公 资相关的
股权处置 股权处置 股权处置 丧失控制 合并财务报表 之日剩余股 之日剩余股 之日剩余股
子公司名称 时点的确定 剩余股权产 允价值的确定 其他综合
价款 比例（%） 方式 权的时点 层面享有该子 权的比例 权的账面价 权的公允价
依据 生的利得或 方法及主要假 收益转入
公司净资产份 （%） 值 值
损失 设 投资损益
额的差额
的金额
三一重工甘肃 33,145 100.00 转让 2019-1-1 控制权转移 23,231 0 评估
搅拌设备有限
公司
江西九象工程 2,852 42.04 转让 2019-4-1 控制权转移 775 9 366 503 137 评估
机械有限公司
杭州九象工程 1,170 42.00 转让 2019-4-1 控制权转移 174 9 176 206 30 评估
机械有限公司
合计 37,167 542 709 167
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
报告期内因注销子公司导致的合并范围变更：
147 / 186
2019 年半年度报告
单位：千元 币种：人民币
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
湖南三一维修服务有限公司 3,898
河北三一机械制造有限公司 16,427 -3,573
鞍山三一机械有限公司 9,888 -113
毕节三一机械有限公司 4,993 -7
池州三一工程机械有限公司 7,137 -2,863
延边三一机械有限公司 9,986 -14
报告期内因新设导致合并范围变更情况：
2019 年 1 月 28 日本公司之子公司三一汽车制造有限公司设立湖南新琵琶溪宾馆有限公司，注册资本为人民币 2000 万元，持股比例为 95%；
2019 年 2 月 26 日本公司之子公司三一重机有限公司设立珠海三一湾区科技有限公司，注册资本为人民币 5000 万元，持股比例为 100%；
2019 年 2 月 27 日本公司之子公司三一汽车起重机械有限公司设立湖南三一塔式起重机械有限公司，注册资本为人民币 10000 万元，持股比例为
100%；
2019 年 5 月 2 日，本公司设立嘉实基金-专享 1 号单一资产管理计划，出资金额为人民币 1000 万元，持有份额为 100%；
2019 年 6 月 13 日，本公司设立中金向阳 3 号单一资产管理计划，出资金额为人民币 1000 万元，持有份额为 100%；
2019 年 6 月 27 日，本公司之子公司三一资本新加坡私人有限公司设立三一资本印度有限公司，注册资本为人民币 199.118 万元，持股比例为 100%。
6、 其他
□适用 √不适用
148 / 186
2019 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
三一汽车制造有限公司 长沙 长沙 机械制造 100.00 同一控制合并
三一重机有限公司 昆山 昆山 机械制造 100.00 同一控制合并
上海三一重机股份有限公 上海 上海 机械制造 100.00 同一控制合并
司
三一汽车起重机械有限公 湖南 湖南 机械制造 92.50 同一控制合并
司
三一专用汽车有限责任公 湖南 湖南 机械制造 100.00 投资设立
司
娄底市中源新材料有限公 娄底 娄底 机械配件制 69.23 同一控制合并
司 造
索特传动设备有限公司 江苏 江苏 机械配件制 63.34 36.66 同一控制合并
造
上海华兴数字科技有限公 上海 上海 电子设备制 100.00 投资设立
司 造
湖南三一智能控制设备有 湖南 湖南 电子设备制 100.00 投资设立
限公司 造
Putzmeister Holding 德国 德国 机械制造 99.00 非同一控制合
GmbH 并
浙江三一装备有限公司 浙江 浙江 机械制造 90.00 投资设立
娄底市中兴液压件有限公 湖南 湖南 机械配件制 75.00 投资设立
司 造
常德市三一机械有限公司 湖南 湖南 机械制造 81.00 9.00 投资设立
湖南三一物流有限责任公 湖南 湖南 货运代理 100.00 投资设立
司
三一西北重工有限公司 新疆 新疆 机械制造 100.00 投资设立
湖南三一中阳机械有限公 湖南 湖南 机械配件制 100.00 投资设立
司 造
三一国际发展有限公司 香港 香港 机械设备销 100.00 投资设立
售、投资
香港中兴恒远国际贸易有 香港 香港 国际采购 100.00 投资设立
限公司
SANY AMERICA INC. 美国 美国 机械制造、租 47.37 52.10 投资设立
赁
印度三一私人有限公司 印度 印度 机械制造、租 10.63 89.37 投资设立
赁
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
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2019 年半年度报告
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 东的损益 告分派的股利 益余额
娄底市中兴液 25.00 40,015 177,853
压件有限公司
娄底市中源新 30.77 47,104 101,934 169,702
材料有限公司
三一汽车起重 7.5 63,956 233,880
机械有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
负
子公司名称 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债 流动 非流动 资产 流动 非流动 债
资产 资产 合计 负债 负债 合计 资产 资产 合计 负债 负债 合
计
娄底市中兴液压件 498,0 527,1 1,025 312,3 1,476 313,7 313,1 558,4 871,6 318,6 1,646 320
有限公司 04 99 ,203 15 91 98 74 72 72 ,31
8
娄底市中源新材料 352,5 453,0 805,5 128,0 3,000 131,0 569,5 469,5 1,039 143,6 3,000 146
有限公司 31 39 70 06 06 82 36 ,118 05 ,60
5
三一汽车起重机械 10,96 2,599 13,56 10,13 118,8 10,25 8,101 2,227 10,32 7,718 132,9 7,8
有限公司 7,951 ,891 7,842 3,646 59 2,505 ,319 ,305 8,624 ,411 55 51,
366
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 现金流量 总额 现金流量
娄底市中兴液压件 1,113,430 160,059 160,059 26,257 718,709 118,228 118,228 -297,389
有限公司
娄底市中源新材料 761,266 187,239 187,239 435,351 791,971 96,068 96,068 -137,277
有限公司
三一汽车起重机械 9,343,994 822,399 822,399 452,662 4,138,037 172,523 172,523 1,272,780
有限公司
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2019 年半年度报告
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
本报告期，子公司三一汽车制造有限公司（下称汽车制造）购买 Palfinger AG 持有的三一汽
车起重机 2.5%的股权，购买前汽车制造持有汽车起重机 90%股权，购买后持有汽车起重机 92.5%
股权。
本报告期，公司将持有的子公司娄底中源新材料的股权转让至汽车起重机，转让前公司直接
持有娄底中源新材料 74.84%股权，转让后公司间接持有娄底中源新材料 69.23%股权。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
三一汽车起重机械有 娄底市中源新材料有
限公司 限公司
购买成本/处置对价
--现金 217,660 451,767
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 217,660 451,767
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资 68,004 458,295
产份额
差额 149,656 -6,528
其中：调整资本公积 149,656 -6,528
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 178,655 168,765
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 9,890 7,513
--其他综合收益
--综合收益总额 9,890 7,513
联营企业：
投资账面价值合计 2,030,936 2,159,587
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 47,427 120,751
--其他综合收益 -4,056
--综合收益总额 47,427 116,695
其他说明
无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的
业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失
PALFINGER SANY -7,677 6,915 -762
CRANE CIS
其他说明
无
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款及其他应收款项、股权投资、银行借款、应
付账款及其他应付款项、债券及衍生金融工具等。各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关
项目。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公
司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司
所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水
平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活
动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生
的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变
化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进
行的。
1、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。本
公司主要面临包括利率、外币外汇及其他价格变动产生的市场风险。
（1）外汇风险
本公司面对主要因外币销售、采购和借贷，以及由此形成的应收款项、应付款项、银行借款
及现金结余所产生汇率风险。该汇率风险主要受美元、欧元、雷亚尔及日元汇率的影响。本公司
密切关注国际外汇市场上汇率的变动，并且在外币借款融资和外币存款投资时，考虑汇率的影响。
同时，本公司亦根据外币销售及采购对应的未来现金流情况，购买外币远期合同以消除外汇风险。
外汇风险敏感性分析：
于 2019 年 6 月 30 日，在假定其他变量保持不变的前提下，人民币兑有关外币的汇率变动使
人民币升值/贬值 5%将导致净利润和股东权益增加/减少人民币 134,851 千元。此影响按资产负债
表日即期汇率折算为人民币列示。
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2019 年半年度报告
（2）利率风险－现金流量变动风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司的利率风险主要源于银行存款、银行借款及债券。在利率风险管理方面，本公司动态
地分析利率的变动方向，如果出现对公司重大不利的情况，公司将多种可能的方案以降低利率风
险，包括对现有融资的替换、展期或其他融资渠道等。本公司亦通过签订利率衍生合同，合理搭
配付息债务固定利率和浮动利率的比例，从而规避利率风险。
利率风险敏感性分析：
于 2019 年 6 月 30 日，在所有其他参数不变的情况下，如果银行借款利率上升/下降 100 个基
本点，本年合并税后利润将会减少/增加人民币 8,408 千元，主要是借款利息费用减少所致。
于 2019 年 6 月 30 日，在所有其他参数不变的情况下，如果银行存款的利率上升/下降 100
个基本点，本年合并税后利润将会分别增加/减少人民币 142,136 千元，主要是银行存款利息收入
减少所致。
2、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的
信用风险主要来自货币资金和应收款项。这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险
敞口等于这些工具的账面金额。
本公司管理层会持续监控应收款项的信用风险，以确保采取跟进措施收回逾期未付款项。
针对应收账款及其他应收款，本公司对所有要求超过一定信用额度的客户均会进行个别信用
风险评估。该等评估关注客户背景、业务开展能力、财务能力以及过往偿还到期款项的记录及现
时的还款能力，境外客户还会考虑有关客户所在地的经济环境。境内客户的销售方式主要包括：1）
信用销售：通常信用销售的信用期为三至六个月，客户需支付产品价格一定比例的首付款后发货；
2）分期销售：对于分期付款销售，付款期通常为六个月至二十四个月，客户需支付产品价格一定
比例的首付款后发货；3）融资销售：客户需支付产品价格一定比例的首付款后发货，同时公司为
客户的融资提供回购担保，公司会监控客户向融资结构的还款情况，必要时协助金融机构对客户
的款项催收工作。此外，信用评级较低的客户还需提供诸如房产等不动产、设备车辆等动产或第
三方保函等作为抵押。境外客户的销售方式包括：1）信用证销售：公司在收到客户当地所在银行
开出的信用证后发货，信用证到期后收款；2）信用销售：通常信用销售的信用期为三至十二个月，
客户需支付产品价格一定比例的首付款后发货，同时公司对该等应收款项购买了保险。
对于融资销售，本公司的销售工程机械设备终端客户以工程机械设备为抵押物与金融机构签
订设备贷款或融资租赁协议，以获得融资为工程机械设备付款。作为卖方，本公司通常与金融机
构单独签订协议，若终端客户未能偿还贷款，则本公司有责任向银行偿付未偿还贷款，在此情况
下，本公司可收回抵押设备并转售。因此，本公司管理层认为将有可能收回本公司所提供担保引
致的损失，故提供给金融机构的回购担保所面临的风险较低。
本公司持续对客户的财务状况进行信用评估，坏账减值损失维持于管理层预期的数额内。
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2019 年半年度报告
截至 2019 年 6 月 30 日，本公司前五大客户的应收账款占应收账款期末余额的 7.95%，并无
重大集中信用风险。
本公司的现金及现金等价物存放于中国大陆的银行、海外银行。本公司已采取政策以确保风
险不集中于任何一家金融机构。
3、流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。
本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不
可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋
商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。于 2019 年 6 月 30 日，本公司尚未使用的银行借
款授信额度为 429.09 亿元。
于 2019 年 6 月 30 日，本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项目 按要求或 1 年 1-3 年 3-5 年 5 年以上 合计
以内
短期借款 9,232,426 9,232,426
衍生金融负债 277,426 277,426
应付票据 10,844,315 10,844,315
应付账款 8,716,960 8,716,960
其他应付款 5,700,900 5,700,900
一年内到期的
3,597,841 3,597,841
非流动负债
长期借款 1,491,630 1,491,630
长期应付款 133,011 133,011
回购义务 19,817,937 19,817,937
合计 58,187,805 1,624,641 59,812,446
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 3,054,414 155,621 3,210,035
1.以公允价值计量且变 3,054,414 155,621 3,210,035
动计入当期损益的金融
资产
（1）债务工具投资 1,644,314 1,644,314
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产 155,621 155,621
（4）其他 1,410,100 1,410,100
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2019 年半年度报告
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
计量 值计量 值计量
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资 576,741 578,033 1,154,774
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的 3,631,155 155,621 578,033 4,364,809
资产总额
（六）交易性金融负债 277,426 277,426
1.以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融
负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债 277,426 277,426
其他
2.指定为以公允价值计
量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的 277,426 277,426
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
长沙经济 高新技术产 32,288 30.18 30.18
技术开发 业、汽车制造
区 业、文化教育
三一集团有
业、房地产业
限公司
的投资；新材
料、生物技术
研究开发等
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是梁稳根先生
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益
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2019 年半年度报告
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、12、长期股权投资
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
三一帕尔菲格特种车辆装备有限公司 合营企业
PALFINGER SANY CRANE CIS 合营企业
北京城建远东建设投资集团有限公司 联营企业
武汉九州龙工程机械有限公司 联营企业（注）
湖南三一快而居住宅工业有限公司 联营企业（注）
山东宏通振友机械有限公司 联营企业
湖南三湘银行股份有限公司 联营企业
中一联合装备股份有限公司 联营企业（注）
西安华雷船舶实业有限公司 联营企业
PT SANY MAKMUR PERKASA 联营企业
注：本公司于 2018 年 9 月转让武汉九州龙工程机械有限公司部分股权，转让后本公司持有其
9%股权，至此，本公司与武汉九州龙工程机械有限公司无关联方关系。本公司于 2018 年 12 月转
让中一联合装备股份有限公司全部股权，至此，本公司与中一联合装备股份有限公司无关联方关
系。本公司于 2019 年 4 月转让湖南三一快而居住宅工业有限公司全部股权，至此，本公司与湖南
三一快而居住宅工业有限公司无联营企业关系。
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中国康富国际租赁股份有限公司 本公司母公司之联营企业
三一重型机器有限公司 同系附属公司
三一重能有限公司 同系附属公司
三一汽车金融有限公司 同系附属公司
湖南中宏融资租赁有限公司 同系附属公司
湖南紫竹源房地产有限公司 同系附属公司
上海竹胜园地产有限公司 同系附属公司
湖南兴湘建设监理咨询有限公司 同系附属公司
三一重型装备有限公司 同受梁稳根先生控制
湖南汽车制造有限责任公司 同受梁稳根先生控制
三一矿机有限公司 同受梁稳根先生控制
新利恒机械有限公司(香港) 主要管理成员可行使重大影响力
上海新利恒租赁有限公司及其子公司 主要管理成员可行使重大影响力
中富（中东）机械有限公司 主要管理成员可行使重大影响力
中富沙特机械有限公司 主要管理成员可行使重大影响力
梁林阳（梁稳根先生的侄子）可行使重大影
中富（亚洲）机械有限公司
响力
梁林阳（梁稳根先生的侄子）可行使重大影
中富华越机械有限公司
响力
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2019 年半年度报告
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中富香港机械有限公司 主要管理成员可行使重大影响力
湖南中发资产管理有限公司 主要管理成员可行使重大影响力
三一海洋重工有限公司 同系附属公司
珠海三一港口机械有限公司 同系附属公司
杭州力龙液压有限公司 同系附属公司
北京三一盛能投资有限公司 同系附属公司
湖南三一港口设备有限公司 同系附属公司
湖南三一电控科技有限公司 同系附属公司
上海三一科技有限公司 同系附属公司
昆山三一环保科技有限公司 同系附属公司
三一石油智能装备有限公司 同系附属公司
中富机械控股有限公司 同系附属公司
上海三一筑工建设有限公司 同系附属公司
三一筑工科技有限公司 同系附属公司
三一筑工发展（非洲）有限公司 同系附属公司
三一筑工马来西亚有限公司 同系附属公司
昆山中发资产管理有限公司 同系附属公司
湖南三一石油科技有限公司 同系附属公司
北京三一电机系统有限责任公司（注） 同系附属公司
江苏三一筑工有限公司 同系附属公司
深圳市三一科技有限公司 同系附属公司
三一太阳能有限公司 同系附属公司
迈瑞特中富装备公司 主要管理成员可行使重大影响力
北京三一公益基金会 主要管理成员可行使重大影响力
北京市三一重机有限公司 同系附属公司
常德竹胜园房地产有限公司 同系附属公司
湖南三一筑工建设有限公司 同系附属公司
湖南三一筑工有限公司 同系附属公司
湖南竹胜园物业服务有限公司 同系附属公司
久隆财产保险有限公司 本公司母公司之联营企业
三一环保科技有限公司 同系附属公司
沈阳竹胜园地产有限公司 同系附属公司
树根互联技术有限公司 主要管理成员可行使重大影响力
腾飞机械设备有限公司 主要管理成员可行使重大影响力
文山三一筑工有限公司 同系附属公司
中富设备有限公司 主要管理成员可行使重大影响力
中富越南机械有限公司（河内） 主要管理成员可行使重大影响力
株洲竹胜源房地产有限公司 同系附属公司
中富新加坡机械有限公司 主要管理成员可行使重大影响力
三一新能源投资有限公司及其子公司 同系附属公司
三一煤化工有限公司 同系附属公司
沈阳三一建筑设计研究有限公司 同系附属公司
湖南安仁三一筑工科技有限公司 同系附属公司
邵阳中盛新能源有限责任公司 同系附属公司
常德市泰盛电力开发有限公司 同系附属公司
湖南爱卡互联科技有限公司 同受梁稳根先生控制
湖南润中企业管理合伙企业（有限合伙） 同受梁稳根先生控制
中富马来西亚有限公司 同系附属公司
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2019 年半年度报告
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
Tenancy Co., Limited 同系附属公司
三一（珠海）投资有限公司 同系附属公司
中富老挝机械租赁有限公司 主要管理成员可行使重大影响力
湖南行必达网联科技有限公司 主要管理成员可行使重大影响力
江苏三一环境科技有限公司 主要管理成员可行使重大影响力
湖南三一智能产业私募股权基金企业（有限合伙） 同系附属公司
湖南三一重能有限公司 主要管理成员可行使重大影响力
三一集团新能源开发有限公司 同系附属公司
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
三一集团有限公司 购买材料、商品 26
三一海洋重工有限公司 购买材料、商品 86,280 13,996
湖南三一港口设备有限公司 购买材料、商品 66,852 102,978
杭州力龙液压有限公司 购买材料、商品 82,366 62,267
三一帕尔菲格特种车辆装备有限公司 购买材料、商品 22,128 18,569
北京市三一重机有限公司 购买材料、商品 275 9,757
湖南三一电控科技有限公司 购买材料、商品 422 67
三一重型装备有限公司 购买材料、商品 6,900 10,982
三一重能有限公司 购买材料、商品 4,751 118
三一石油智能装备有限公司 购买材料、商品 758 79
北京三一盛能投资有限公司 购买材料、商品 6,967 965
三一太阳能有限公司 购买材料、商品 5,000 6,520
树根互联技术有限公司 购买材料、商品 49
上海三一筑工建设有限公司 购买材料、商品 2,830
湖南三一快而居住宅工业有限公司 购买材料、商品 2,330
江苏三一环境有限公司 购买材料、商品 4,176
三一筑工科技有限公司 基建项目支出 36,848
江苏三一筑工有限公司 基建项目支出 9,104 6,320
三一集团有限公司 接受劳务 23,740 8,723
湖南兴湘建设监理咨询有限公司 接受劳务 1,448
上海竹胜园地产有限公司 接受劳务 1,536
湖南三一筑工有限公司 接受劳务
三一汽车金融有限公司 利息支出 91 66
湖南中宏融资租赁有限公司 利息支出 1,299
树根互联技术有限公司 平台使用费 33,719
合计 396,990 244,312
出售商品/提供劳务情况表
160 / 186
2019 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
三一集团有限公司 销售商品、材料 2,162 419
湖南三一港口设备有限公司 销售商品、材料 58,364 59,967
三一重型装备有限公司 销售商品、材料 46,650 41,051
三一重能有限公司 销售商品、材料 3,153 34,099
三一帕尔菲格特种车辆装备有限公司 销售商品、材料 11,895 6,590
PALFINGER SANY CRANE CIS 销售商品、材料 46,909 55,857
三一筑工科技有限公司 销售商品、材料 17,243.00 921
上海三一筑工建设有限公司 销售商品、材料 324 632
昆山三一环保科技有限公司 销售商品、材料 89 51
三一筑工马来西亚有限公司 销售商品、材料 10,726
杭州力龙液压有限公司 销售商品、材料 13,636 3,818
三一石油智能装备有限公司 销售商品、材料 47,105 14,890
三一海洋重工有限公司 销售商品、材料 13,392 827
武汉九州龙工程机械有限公司 销售商品、材料 475,441
中富香港机械有限公司 销售商品、材料 2,096 8,434
中富沙特机械有限公司 销售商品、材料 426 147
湖南三一筑工有限公司 销售商品、材料 64 4,718
湖南三一电控科技有限公司 销售商品、材料 6,416 2,096
中富设备有限公司 销售商品、材料 559 5,202
湖南紫竹源房地产有限公司 销售商品、材料 75
三一汽车金融有限公司 销售商品、材料 21,558 13
树根互联技术有限公司 销售商品、材料 65 37
腾飞机械设备有限公司 销售商品、材料 11,757 98
中富马来西亚有限公司 销售商品、材料 3,978
中富老挝机械租赁有限公司 销售商品、材料 807 40
PT.SANY MAKMUR PERKASA 销售商品、材料 72,177
中富机械控股有限公司 销售商品、材料 3,759
中富（亚洲）机械有限公司 销售商品、材料
湖南三一快而居住宅工业有限公司 销售商品、材料 9,034
湖南汽车制造有限责任公司 销售商品、材料 251
湖南兴湘建设监理咨询有限公司 销售商品、材料 19
西安华雷船舶实业有限公司 销售商品、材料 13,190
昆山三一环保科技有限公司 提供物流服务 110 163
三一筑工科技有限公司 提供物流服务 73
三一集团有限公司 提供物流服务 896 408
湖南三一港口设备有限公司 提供物流服务 38,089 26,418
三一重型装备有限公司 提供物流服务 42,780 39,760
三一重能有限公司 提供物流服务 2
珠海三一港口机械有限公司 提供物流服务 5
三一海洋重工有限公司 提供物流服务 1,675 716
三一帕尔菲格特种车辆装备有限公司 提供物流服务 2 864
江苏三一筑工有限公司 提供物流服务 13 59
三一石油智能装备有限公司 提供物流服务 1,030 185
北京三一盛能投资有限公司 提供物流服务 24
上海三一筑工建设有限公司 提供物流服务 8 37
湖南汽车制造有限责任公司 提供物流服务
161 / 186
2019 年半年度报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
湖南行必达网联科技有限公司 提供物流服务 76
湖南三一筑工有限公司 提供物流服务 539
湖南三一快而居住宅工业有限公司 提供物流服务 9,163
湖南中宏融资租赁有限公司 提供融资放款服务
湖南三一智能产业私募股权基金企业（有限 提供管理咨询服务 1,651
合伙）
湖南三一港口设备有限公司 提供机器加工服务 1,207 1,074
湖南三一快而居住宅工业有限公司 提供机器加工服务 109
三一集团有限公司 提供机器加工服务 3 19
三一重能有限公司 提供机器加工服务
湖南兴湘建设监理咨询有限公司 提供行政服务 56 7
三一集团有限公司 提供行政服务 2,922 3,260
三一汽车金融有限公司 提供行政服务 64 60
中国康富国际租赁股份有限公司 提供行政服务 11 36
三一重能有限公司 提供行政服务 194 53
湖南三一港口设备有限公司 提供行政服务 4,534 2,428
昆山三一环保科技有限公司 提供行政服务 591 144
久隆财产保险有限公司 提供行政服务 813 18
树根互联技术有限公司 提供行政服务 26
上海三一科技有限公司 提供行政服务 27
北京三一盛能投资有限公司 提供行政服务 5 8
三一海洋重工有限公司 提供行政服务 59 36
湖南三一筑工有限公司 提供行政服务 150 14
江苏三一筑工有限公司 提供行政服务 930 862
湖南紫竹源房地产有限公司 提供行政服务 958 395
常德竹胜园房地产有限公司 提供行政服务 5
深圳市三一科技有限公司 提供行政服务 3
北京市三一重机有限公司 提供行政服务 5
杭州力龙液压有限公司 提供行政服务 3
湖南三一电控科技有限公司 提供行政服务 2
三一筑工科技有限公司 提供行政服务 192
湖南三一重能有限公司 提供行政服务 66
三一石油智能装备有限公司 提供行政服务 14
三一重型装备有限公司 提供行政服务 23
湖南汽车制造有限责任公司 提供行政服务 1,078
湖南三一快而居住宅工业有限公司 提供行政服务 1,484
上海三一筑工建设有限公司 提供行政服务 42
湖南中发资产管理有限公司 提供行政服务 3,360
湖南爱卡互联科技有限公司 提供行政服务 2
三一筑工马来西亚有限公司 提供行政服务 3
三一新能源投资有限公司及其子公司 提供行政服务 26
合计 518,038 807,316
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
162 / 186
2019 年半年度报告
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
湖南三一快而居住宅工业有限公司 厂房租赁 1,485
昆山三一环保科技有限公司 厂房租赁
上海三一科技有限公司 厂房租赁 15
湖南三一港口设备有限公司 设备租赁 274
江苏三一筑工有限公司 设备租赁 67
三一重能有限公司 设备租赁 21,438 18,615
三一海洋重工有限公司 设备租赁 797 2,211
湖南三一快而居住宅工业有限公司 设备租赁 93
湖南兴湘建设监理咨询有限公司 租出办公楼 20 3
三一重能有限公司 租出办公楼 165 1,918
中国康富国际租赁股份有限公司 租出办公楼 22 18
北京三一盛能投资有限公司 租出办公楼 239 35
三一帕尔菲格特种车辆装备有限公司 租出办公楼 1,869 3,810
湖南中宏融资租赁有限公司 租出办公楼 12
三一集团有限公司 租出办公楼 2,768 8,779
湖南三一港口设备有限公司 租出办公楼 1,789 2,348
昆山三一环保科技有限公司 租出办公楼、厂房 262
江苏三一筑工有限公司 租出办公楼、厂房 115
三一汽车金融有限公司 租出办公楼、厂房 107
合计 31,208 38,066
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
上海三一科技有限公司 租入办公楼 173
北京市三一重机有限公司 厂房、土地租赁 11,400 2,290
三一重能有限公司 厂房、土地租赁 3,359
163 / 186
2019 年半年度报告
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
合计 14,932 2,290
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
湖南三一港口设备有限公司 资产转让 17 2
三一海洋重工有限公司 资产转让 110
三一石油智能装备有限公司 资产转让 4
三一重能有限公司 资产转让 5,979
湖南三一筑工有限公司 资产转让 205
三一集团有限公司 资产转让 1,058 981
三一筑工科技有限公司 资产转让 13 26
湖南兴湘建设监理咨询有限公司 资产转让 126
三一汽车金融有限公司 资产转让 2
三一重型装备有限公司 资产转让 703
江苏三一筑工有限公司 资产转让 10
三一集团新能源开发有限公司 资产转让 1
湖南三一快而居住宅工业有限公司 资产转让 2
北京市三一重机有限公司 资产转让 1,380
上海三一科技有限公司 资产转让
上海三一筑工建设有限公司 资产转让 248
合计 2,729 8,138
湖南三一港口设备有限公司 资产受让 3 8
三一集团有限公司 资产受让 4,182 32,694
湖南三一筑工有限公司 资产受让 127
三一重型装备有限公司 资产受让 171
上海三一筑工建设有限公司 资产受让 225
北京市三一重机有限公司 资产受让 3,212
树根互联技术有限公司 资产受让 827
三一筑工科技有限公司 资产受让 25
合计 8,249 33,225
164 / 186
2019 年半年度报告
注：本公司出售持有湖南三一快而居住宅工业有限公司 40%股权给三一筑工科技有限公司，转让
对价 19,800 万元，转让后本公司不再持有湖南三一快而居住宅工业有限公司股权。
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 41,503 8,787
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
2018 年 11 月 28 日召开的第六届董事会第三十五次会议及第六届监事会第二十六次会议，以
及 2018 年 12 月 14 日召开的第二次临时股东大会，审议通过《关于在关联银行开展存贷款及理财
业务的议案》，公司拟在关联方湖南三湘银行股份有限公司开展存贷款及保本型理财产品业务，
单日存贷款及保本型理财产品业务余额上限不超过人民币 50 亿元。期限：自 2018 年 12 月 15 日
起至 2019 年 12 月 31 日止。截至 2019 年 06 月 30 日止，公司在湖南三湘银行股份有限公司存款
余额 394,472 万元，发生利息收入 8,542 万元。
2019 年 3 月 29 日的召开第六届董事会第三十七次会议及第六届监事会第二十七次会议，以
及 2019 年 5 月 24 日召开的 2018 年年度股东大会，审议通过《关于在三一汽车金融有限公司存款
暨关联交易的议案》，公司拟在关联方三一汽车金融有限公司开展存款业务，单日存款余额上限
不超过人民币 40 亿元。期限：自公司 2018 年年度股东大会审议通过之日至公司 2019 年年度股东
大会召开之日。截止 2019 年 06 月 30 日止，公司在三一汽车金融有限公司存款余额 50,000 万元，
发生利息收入 39 万元。
2019 年半年度，公司委托北京三一公益基金会对外捐赠 1,371 万元
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
Palfinger Sany Crane CIS 94,410 10,525 126,678 1,267
湖南三一港口设备有限公司 46,416 126,438
三一重型装备有限公司 40,936 51,977
Tenancy Co., Limited 1,029 20,554
中国康富国际租赁股份有限公司 22,200 1,139 15,454 927
PT.SANY MAKMUR PERKASA 36,165 266 13,013 130
中富机械控股有限公司 15,643 12,522
三一重能有限公司 2,048 10,443
腾飞机械设备有限公司 13,540 9,974
三一筑工马来西亚有限公司 9,745 9,822
三一海洋重工有限公司 947 8,605
三一帕尔菲格特种车辆装备有限公 8,862 182 7,716 77
司
三一集团有限公司 2,759 6,881
三一筑工发展（非洲）有限公司 5,361 5,352
中富香港机械有限公司 4,500 4,530
中富沙特机械有限公司 2,914 2,473
165 / 186
2019 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中富马来西亚有限公司 1,358 2,209
珠海三一港口机械有限公司 1,477 1,482
三一石油智能装备有限公司 322 1,002
杭州力龙液压有限公司 1,879 903
中富（亚洲）机械有限公司 523 521
中富新加坡机械有限公司 29
西安华雷船舶实业有限公司 11,190 850 21
树根互联技术有限公司 67 1 3
江苏三一筑工有限公司 2 1
中富设备有限公司
昆山三一环保科技有限公司 29
三一筑工科技有限公司
久隆财产保险有限公司 124 4
中富老挝机械租赁有限公司 866
湖南汽车制造有限责任公司 136
湖南行必达网联科技有限公司 53
湖南三一快而居住宅工业有限公司 550
三一汽车金融有限公司 10,204
湖南兴湘建设监理咨询有限公司 1
北京三一盛能投资有限公司
北京市三一重机有限公司 34,966
合计 371,222 12,967 438,603 2,401
应收票据
三一重能有限公司 1,400
三一重型装备有限公司 700
三一帕尔菲格特种车辆装备有限公 12,151 351
司
合计 12,151 2,451
预付款项：
三一重型装备有限公司 8,330 8,319
杭州力龙液压有限公司 69 3,295
三一海洋重工有限公司 808
树根互联技术有限公司 462
三一矿机有限公司 295
三一帕尔菲格特种车辆装备有限公 151
司
湖南中宏融资租赁有限公司 7 88
Palfinger Sany Crane CIS 5
合计 8,411 13,418
其他应收款
三一集团有限公司 14,978 13,546
三一重型装备有限公司 4,401 4,342
湖南三一港口设备有限公司 4,431 4,112
三一重能有限公司 3,469 3,463
三一帕尔菲格特种车辆装备有限公 384 4
司
三一海洋重工有限公司 198 198
166 / 186
2019 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
湖南中宏融资租赁有限公司 69 69
长沙树根互联技术有限公司 651 7
中富机械控股有限公司 340
合计 28,537 7 26,114 4
长期应收款：
中国康富国际租赁股份有限公司 8,000 80 14,000 140
合计 8,000 80 14,000 140
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余 期初账面余
额 额
应付账款：
湖南三一港口设备有限公司 46,206 80,249
三一集团有限公司 6,500 43,489
湖南三一快而居住宅工业有限公司 10,063 32,647
三一帕尔菲格特种车辆装备有限公司 15,279 21,385
三一海洋重工有限公司 62,146 20,045
杭州力龙液压有限公司 4,173 15,580
三一重型装备有限公司 11,801 11,133
北京市三一重机有限公司 36,880 4,000
北京三一盛能投资有限公司 1,883 1,289
Palfinger Sany Crane CIS 547
三一重能有限公司 106
三一太阳能有限公司 259 46
树根互联技术有限公司 112 25
久隆财产保险有限公司 17
三一筑工科技有限公司 17,774 4
合计 213,076 230,562
应付票据：
杭州力龙液压有限公司 801
湖南汽车制造有限责任公司 294
合计 294 801
预收款项：
中富（亚洲）机械有限公司 17,331 17,491
三一海洋重工有限公司 494
中富华越机械有限公司 93 93
江苏三一筑工有限公司 6 6
湖南三一智能产业私募股权基金企业（有限合伙） 1,750
湖南中宏融资租赁有限公司 1,914
湖南兴湘建设监理咨询有限公司 1
三一重型装备有限公司 5,717
合计 26,812 18,084
应付股利：
167 / 186
2019 年半年度报告
项目名称 关联方 期末账面余 期初账面余
额 额
梁稳根等自然人 74,300 74,300
合计 74,300 74,300
其他应付款：
三一集团有限公司 10,673 317,282
三一筑工科技有限公司 8,765 44,632
新利恒机械有限公司(香港) 132 41,181
树根互联技术有限公司 20,354
湖南安仁三一筑工科技有限公司 15,466
沈阳三一建筑设计研究有限公司 12,725
三一太阳能有限公司 294
常德市泰盛电力开发有限公司 53 95
湖南兴湘建设监理咨询有限公司 62
邵阳中盛新能源有限责任公司 55
深圳市三一科技有限公司 42 39
三一重能有限公司 20
北京三一盛能投资有限公司 15
中富沙特机械有限公司 258
江苏三一筑工有限公司 225
江苏三一环境科技有限公司 336
湖南汽车制造有限责任公司 46,148
中国康富国际租赁股份有限公司 1,178
湖南中宏融资租赁有限公司 5,041
树根互联技术有限公司 349
中富机械控股有限公司 34
合计 73,234 452,220
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
本公司部分终端客户以所购买的工程机械作抵押，委托与本公司合作的经销商（以下简称“经
销商”）或湖南中发资产管理有限公司（以下简称“湖南中发”）向三一汽车金融有限公司办理
按揭贷款，按揭合同规定单个承购人贷款金额为购工程机械款的 70%-80%，期限通常为 2-4 年。
根据金融机构惯例，如承购人未按期归还贷款，湖南中发（或经销商）、本公司负有向三一汽车
金融有限公司回购剩余按揭贷款的义务。截止 2019 年 06 月 30 日，本公司负有回购义务的累计贷
款余额为 32.26 亿元。
为促进公司工程机械设备的销售、满足客户的需求，本公司与中国康富国际租赁股份有限公
司（以下简称为“康富国际”）、湖南中宏融资租赁有限公司（以下简称“湖南中宏”）开展融
资租赁销售合作，并与康富国际、湖南中宏及相关金融机构签订融资租赁银企合作协议，约定：
康富国际及湖南中宏将其应收融资租赁款出售给金融机构，如果承租人在约定的还款期限内无法
按约定条款支付租金，则本公司有向康富国际及湖南中宏回购合作协议下的相关租赁物的义务。
截止 2019 年 06 月 30 日，本公司承担此类回购担保义务的余额为人民币 76.07 亿元。
另外，本公司部分客户通过第三方融资租赁方式购买本公司的机械产品，客户与本公司合作
的经销商（以下简称“经销商”）或本公司签订产品买卖协议，湖南中宏融资租赁有限公司（以
下简称“湖南中宏”）或经销商代理客户向三一汽车金融有限公司办理融资租赁手续。根据安排：
（1）如果承租人在约定的还款期限内无法按约定条款支付租金，则湖南中宏或经销商向三一汽车
金融有限公司承担担保责任；（2）如果湖南中宏或经销商无法履行上述第（1）项约定的相关义
168 / 186
2019 年半年度报告
务，则本公司有回购合作协议下的相关租赁物的义务。截止 2019 年 6 月 30 日，本公司承担此类
回购担保义务的余额为人民币 0.66 亿元。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 366,174,976
公司本期行权的各项权益工具总额 34,373,424
公司本期失效的各项权益工具总额 11,854,284
公司期末发行在外的股票期权行权价格 ①2016 年 12 月 8 日发行 26,132.53 万份股票期权的行
的范围和合同剩余期限 权价格 5.64 元，行权期为 2018 年至 2020 年；
②2017 年 11 月 2 日发行 4,695.20 万份股票期权的行权
价格 7.95 元，行权期为 2018 年至 2020 年。
公司期末发行在外的其他权益工具行权 ①2016 年 12 月 8 日发行 4,707.7813 万股限制性股票价
价格的范围和合同剩余期限 格 2.82 元/股，解锁期为 2018 年至 2019 年；
②2017 年 11 月 2 日发行 1081.9863 万限制性股票价格
3.98 元/股，解锁期为 2018 年至 2019 年。
其他说明
于 2016 年 11 月 7 日，本公司召开 2016 年第二次临时股东大会决议并通过了《关于<三一重
工股份有限公司 2016 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》（以下简称
《本激励计划》）；于 2017 年 11 月 2 日，本公司第六届董事会第二十二次会议审议并通过了《关
于向激励对象授予预留股票期权与限制性股票相关事项的议案》，确定本激励计划授予日为 2017
年 11 月 2 日。本激励计划对象包括：本公司及子公司的董事、高级管理人员（不含独立董事和监
事）、对本公司整体业绩和持续发展有直接影响的核心技术人员和管理骨干及其他合资格人士。
截至 2019 年 6 月 30 日止，本激励计划包括股票期权激励计划和限制性股票激励计划两部分，
具体情况如下：
（1）股票期权激励计划：本公司向激励对象共计授予 30,827.73 万份股票期权。其中 2016
年授予的 26,132.53 万份股票期权，在满足行权条件的情况下，拥有在有效期内以 5.64 元的价格
购买 1 股公司股票的权利；2017 年授予的 4,695.20 万份预留股票期权，在满足行权条件的情况
下，拥有在有效期内以 7.95 元的价格购买 1 股公司股票的权利。
股票期权的有限期为 5 年，在授予日起 16 个月后可行权，按 50%、25%、25%的比例在三个行
权生效日分三批生效，即每个行权生效日分别为自授权日起算满 16 个月、28 个月、40 个月后的
首个交易日。行权条件为：2017 年-2019 年各年度与上年相比净利润增长率不低于 10%，若股票
期权的行权条件达成，激励对象持有股票期权按照计划规定比例逐年行权。若第一个和第二个行
权期内公司业绩未达到业绩考核目标条件的，这部分标的股票期权可以递延到下一年，在下一年
达到业绩考核目标条件时行权。若下一年仍未达到行权条件，该部分股票期权不得行权，该部分
股票期权将由公司注销。第三个行权期内，如公司业绩考核达不到业绩考核目标条件时，该部分
股票期权将由公司注销。
（2）限制性股票激励计划：本公司以定向发行有限售条件流通股的方式向符合授予条件的股
权激励对象发行股票，共计 5,789.7676 万股。其中 2016 年授予 4,707.7813 万股，每股发行价格
为 2.82 元；2017 年授予 1081.9863 万股，每股发行价格 3.98 元。
该限制性股票的有限期为 5 年，限制性股票授予后即行锁定。激励对象获授的全部限制性股
票的锁定期为 16 个月。锁定期后分两次按各 50%的比例在两个解锁日解锁，即每个解锁期分别为
自授权日起算满 16 个月、28 个月后的首个交易日。解锁条件为：2017 年-2018 年各年度与上年
相比净利润增长率不低于 10%。若限制性股票的解锁条件达成，激励对象持有股权按照计划规定
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比例逐年解锁。若第一个解锁期内公司业绩未达到业绩考核目标条件的，这部分标的股票可以递
延到下一年，在下一年达到业绩考核目标条件时解锁，若下一年仍未达到解锁条件，该部分股票
不得解锁，该部分股票将由本公司回购注销。第二个解锁期内，如本公司业绩考核达不到业绩考
核目标条件时，该部分股票将由本公司回购注销。
（3）股票期权、限制性股票本期行权情况
2016 年股权激励计划首次授予股票期权第一、二个行权期符合条件总数量 15,276.5167 万股，
本期行权 1,006.4920 万股，截止 2019 年 6 月 30 日已累计行权 10,466.6052 万股；2016 年限制
性股票激励计划，本期满足解锁条件的限制性股票 1,918.8448 万股，截止 2019 年 6 月 30 日已满
足解锁条件的限制性股票累计 4,062.2027 万股。2017 年股权激励计划首次授予股票期权第一个
行权期符合条件总数量 2,052.8350 万股，截止 2019 年 6 月 30 日该部分股票期权暂未行权；2017
年限制性股票激励计划，本期满足解锁条件的限制性股票 512.0056 万股，截止 2019 年 6 月 30
日已满足解锁条件的限制性股票累计 512.0056 万股。
（4）股票期权、限制性股票本期失效情况
本期因员工离职、业绩考核不达标失效股票期权 5,878.8483 万股、限制性股票 702.3036 万
股。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 详见附注十三、2（2）
可行权权益工具数量的确定依据 注①
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 489,306
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 26,547
其他说明
注①：可行权权益工具数量的确定依据：在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可
行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最
终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。
（2）授予日权益工具公允价值的确定方法
①2016 年授予部分公允价值的确定方法
根据《企业会计准则 22 号-金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，需要选
择适当的估值模型对股票期权及限制性股票的公允价值进行估值，本公司选用 Black-Scholes 模
型确定股票期权公允价值，选用限制性股票授予日收盘价（6.66 元/股）确定限制性股票公允价
值，公允价值总计 453,833 千元，具体情况如下：
项目 第一期 第二期 第三期 合计
每股限制性股票的公允价值（元） 3.84 3.84
解锁份额（万股） 2,143.36 1,918.84 4,062.20
限制性股权当期成本总额(千元) 82,305 73,684 155,989
每股股票期权的公允价值（元） 1.25 1.50 1.75
行权份额（万股） 10,466.61 4,809.91 5,391.88 20,668.40
股票期权当期成本总额（千元） 131,084 72,375 94,385 297,844
当期成本总额合计（千元） 213,389 146,059 94,385 453,833
②2017 年授予部分公允价值的确定方法
根据《企业会计准则 22 号-金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，需要选
择适当的估值模型对股票期权及限制性股票的公允价值进行估值，本公司选用 Black-Scholes 模
型确定股票期权公允价值，选用限制性股票授予日收盘价（7.84 元/股）确定限制性股票公允价
值，公允价值总计 73,109 千元，具体情况如下：
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项目 第一期 第二期 第三期 合计
每股限制性股票的公允价值（元） 3.86 3.86
解锁份额（万股） 512.01 513.26 1,025.26
限制性股权当期成本总额(千元) 19,763 19,812 39,575
每股股票期权的公允价值（元） 0.26 0.89 1.64
行权份额（万股） 2,052.84 1,113.83 1,113.83 4,280.49
股票期权当期成本总额（千元） 5,337 9,957 18,240 33,534
当期成本总额合计（千元） 25,100 29,769 18,240 73,109
（3）本年度实际确认的权益结算的股份支付成本情况
根据上述计算：
①2016 年 12 月 8 日（授予日）本公司向激励对象授予的权益工具公允价值总额为 453,833
千元，该等公允价值总额作为本次股权激励计划的总成本将在股权激励计划的实施过程中按照解
锁或行权比例进行分期确认。因此，2016 年至 2020 年股票期权及限制性股票成本摊销情况见下
表：
单位：千元 币种：人民币
项目 2016 年 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 合计
限制性股票成本 6,587 101,382 43,886 4,134 155,989
股票期权成本 12,963 209,658 49,560 19,598 6,065 297,844
合计 19,550 311,040 93,446 23,732 6,065 453,833
②2017 年 11 月 2 日（授予日）本公司向激励对象授予的权益工具公允价值总额为 73,109 千
元，该等公允价值总额作为本次股权激励计划的总成本将在股权激励计划的实施过程中按照解锁
或行权比例进行分期确认。因此，2017 年至 2021 年股票期权及限制性股票成本摊销情况见下表：
单位：千元 币种：人民币
项目 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年 合计
限制性股票成本 3,951 23,296 10,891 1,437 39,575
股票期权成本 3,164 8,315 18,473 3,143 439 33,534
合计 7,115 31,611 29,364 4,580 439 73,109
截至 2019 年 6 月 30 日止，本公司预计未来股权激励将达标业绩要求，预计未来可行权股份
数量为 30,036.3457 万股。本期资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 489,306 千元；本
报告期因以权益结算的股份支付而确认的费用总额 26,547 千元。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
√适用 □不适用
截至 2019 年 6 月 30 日止，本公司前期已失效的限制性股票 775.4926 万股需办理回购注销手
续。
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5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（1）、本公司部分终端客户以所购买的工程机械作抵押，委托与本公司合作的经销商（以下
简称“经销商”）或湖南中发资产管理有限公司（以下简称“湖南中发”）向金融机构办理按揭
贷款，按揭合同规定单个承购人贷款金额为购工程机械款的 70%-80%，期限通常为 2-4 年。根据
公司与按揭贷款金融机构的约定，如承购人未按期归还贷款，湖南中发（或经销商）、本公司负
有向金融机构回购剩余按揭贷款的义务。截止 2019 年 6 月 30 日，本公司负有回购义务的累计贷
款余额为 77.02 亿元。
（2）、为促进公司工程机械设备的销售、满足客户的需求，本公司与中国康富国际租赁股份
有限公司（以下简称为“康富国际”）、湖南中宏融资租赁有限公司（以下简称“湖南中宏”）
开展融资租赁销售合作，并与康富国际、湖南中宏及相关金融机构签订融资租赁银企合作协议，
约定：康富国际及湖南中宏将其应收融资租赁款出售给金融机构，如果承租人在约定的还款期限
内无法按约定条款支付租金，则本公司有向金融机构回购合作协议下的相关租赁物的义务。截止
2019 年 6 月 30 日，本公司承担此类回购担保义务的余额为人民币 76.07 亿元。另外，本公司部
分客户通过第三方融资租赁方式购买本公司的机械产品，客户与本公司合作的经销商（以下简称
“经销商”）或本公司签订产品买卖协议，湖南中宏融资租赁有限公司（以下简称“湖南中宏”）
或经销商代理客户向融资租赁公司办理融资租赁手续。根据安排：（1）如果承租人在约定的还款
期限内无法按约定条款支付租金，则湖南中宏或经销商向融资租赁公司承担担保责任；（2）如果
湖南中宏或经销商无法履行上述第（1）项约定的相关义务，则本公司有回购合作协议下的相关租
赁物的义务。截止 2019 年 6 月 30 日，本公司承担此类回购担保义务的余额为人民币 45.09 亿元。
（3）、截止 2019 年 6 月 30 日，本公司代客户垫付逾期按揭款、逾期融资租赁款及回购款余
额合计为 17.61 亿元，本公司已将代垫和回购款项转入应收账款并计提坏账准备。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 2,164,967
经审议批准宣告发放的利润或股利 2,164,967
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3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为五个经营
分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经
营分部的基础上本公司确定了五个报告分部。
①混凝土机械分部：混凝土泵车、混凝土输送泵、混凝土搅拌站、混凝土搅拌车、混凝土车
载泵等混凝土系列产品的研究、开发、生产和销售；
②挖掘机械分部：大型挖掘机、中型挖掘机、小型挖掘机等挖掘机械产品的研究、开发、生
产和销售；
③起重机械分部：汽车起重机、全路面汽车起重机、履带式起重机、塔式起重机等起重机械
产品的研究、开发、生产和销售；
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④桩工机械分部：旋挖钻机、电液压桩机、连续墙抓斗等桩工机械产品的研究、开发、生产
和销售；
⑤路面机械分部：压路机、平地机、摊铺机、铣刨机、沥青搅拌站等路面机械产品的研究、
开发、生产和销售。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 分部收入 分部成本 分部毛利
混凝土机械 12,923,180 9,104,120 3,819,060
挖掘机械 15,909,830 10,048,301 5,861,529
起重机械 8,500,415 6,304,997 2,195,418
桩工机械 2,963,692 1,647,061 1,316,631
路面机械 1,249,684 793,624 456,060
其他 948,413 652,429 295,984
单位：千元 币种：人民币
项目 本年发生数
分部毛利合计 13,944,682
其他毛利合计 94,001
营业税金及附加 216,355
销售费用 3,010,708
管理费用 908,069
研发费用 1,188,924
财务费用 11,278
其他收益 130,665
投资收益（损失以“－”号填列） -23,583
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 255,437
信用减值损失（损失以“－”号填列） -460,196
资产减值损失（损失以“－”号填列） -15,014
资产处置收益（损失以“－”号填列） -15,649
营业利润总额 8,575,009
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
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十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内 615,968
1 年以内小计 615,968
1至2年 523,642
2至3年 7,256
3至4年 318
4至5年
5 年以上 3,431
合计 1,150,615
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项计提坏 20 20 100.00
账准备
其中：
按 组 合 计 提 坏 1,150,615 100.00 7,834 0.68 1,142,781 1,272,892 100 3,800 0.87 1,269,092
账准备
其中：
时间组合 359,612 31.25 7,834 2.18 351,778 434,413 34.13 3,800 430,613
性质组合 791,003 68.75 791,003 838,479 65.87 838,479
合计 1,150,615 / 7,834 / 1,142,781 1,272,912 / 3,820 / 1,269,092
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：时间组合
单位：千元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 343,143 2,580 0.75
1至2年 5,464 656 12.00
2至3年 7,256 1,088 15.00
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期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
3至4年 318 79 25.00
4至5年
5 年以上 3,431 3,431 100.00
合计 359,612 7,834 2.18
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：性质组合
单位：千元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
已购买保险的国际
出口业务或信用证
方式结算产生的应
收款项
应收三一集团及其 791,003
附属企业的款项
合计 791,003
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
应收账款坏账准 3,820 4,465 1 450 7,834
备
合计 3,820 4,465 1 450 7,834
注：由于会计政策变更，应收账款坏账准备期初余额调整详见附注五、41。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 450
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2019 年半年度报告
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额
单位 A 合并范围 内子公 789,746 2 年以内 68.64
司
单位 B 非关联方 30,160 1 年以内 2.62
单位 C 非关联方 19,528 1 年以内 1.70
单位 D 非关联方 19,513 1 年以内 1.70
单位 E 非关联方 17,691 1 年以内 1.54
合计 876,638 76.20
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 265,554 122,259
应收股利 90,910
其他应收款 6,220,052 11,225,950
合计 6,485,606 11,439,119
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
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2019 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
应收金融机构利息 262,019 117,158
应收子公司利息 3,535 5,101
合计 265,554 122,259
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
应收子公司股利 0 90,910
合计 0 90,910
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：千元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内 1,287,171
1 年以内小计 1,287,171
1至2年 2,075,544
2至3年 2,824,029
3至4年 40,958
4至5年 379
5 年以上 1,295
合计 6,229,376
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
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2019 年半年度报告
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收三一集团及其附属企业的 6,150,630 11,164,285
款项
单位往来 45,374 60,926
个人往来 2,449 3,273
政府往来 479
押金及保证金 30,923 7,585
其他 262
合计 6,229,376 11,236,810
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2019年 1月1 日余 10,860
额
2019年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -846
本期转回
本期转销
本期核销 690
其他变动
2019年6月30日余 9,324
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
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2019 年半年度报告
组合计提 10,860 -846 690 9,324
合计 10,860 -846 690 9,324
注：由于会计政策变更，其他应收款坏账准备期初余额调整详见附注五、41。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 690
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
占其他应收款期
单位名 坏账准备
款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
称 期末余额
比例(%)
单位 A 合并范围内单位往来款 2,731,042 1-2 年 43.84
单位 B 合并范围内单位往来款 1,718,863 1-2 年 27.59
单位 C 合并范围内单位往来款 562,194 1-2 年 9.02
单位 D 合并范围内单位往来款 546,041 1-2 年 8.77
单位 E 合并范围内单位往来款 180,924 1-2 年 2.90
合计 / 5,739,064 / 92.12
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 10,683,248 10,683,248 10,188,154 10,188,154
对联营、合营企业投资 843,188 843,188 862,100 862,100
合计 11,526,436 11,526,436 11,050,254 11,050,254
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
三一重机投资有限公司 875,822 875,822
湖南三一智能控制设备有限公 30,000 30,000
司
湖南三一路面机械有限公司 225,018 225,018
常德市三一机械有限公司 81,122 81,122
娄底市中兴液压件有限公司
娄底市中源新材料有限公司 239,906 239,906
昆山三一机械有限公司 236,749 236,749
广东三一机械有限公司 9,000 9,000
湖南三一维修服务有限公司 10,000 10,000
三一重工卡塔尔有限公司 73,638 73,638
三一南美有限公司 6,948 6,948
三一俄罗斯(欧洲)有限公司 684 684
三一国际发展有限公司 1,748,634 1,748,634
浙江三一铸造有限公司 29,008 29,008
湖南汽车制造有限责任公司
三一专用汽车有限责任公司 122,061 122,061
三一汽车制造有限公司 3,302,681 3,302,681
湖南三一物流有限责任公司 10,000 10,000
湖南三一中阳机械有限公司 318,000 318,000
三一西北重工有限公司 53,180 53,180
湖南新裕钢铁有限公司 50,000 50,000
三一重工广西搅拌设备有限公
司
河北三一搅拌设备制造有限公
司
三一重工甘肃搅拌设备有限公 20,000 20,000
司
郴州市中仁机械制造有限公司 20,000 20,000
昆山三一动力有限公司
江苏三一重工塔机有限公司 427,895 427,895
安徽三一机械有限公司 20,000 20,000
天津三一机械有限公司 43,180 43,180
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2019 年半年度报告
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
内蒙古三一机械有限公司 20,000 20,000
吉林三一机械有限公司 20,000 20,000
三一重工重庆机械有限公司 20,000 20,000
江西三一机械有限公司 20,000 20,000
陕西三一机械有限公司 4,000 4,000
江苏三一机械有限公司 50,426 50,426
四川三一机械有限公司 20,000 20,000
湖北三一机械有限公司 30,000 30,000
山东三一机械有限公司 30,000 30,000
云南三一机械有限公司 20,000 20,000
黑龙江三一机械有限公司 20,000 20,000
青海三一机械有限公司
宁夏三一机械有限公司 20,000 20,000
甘肃三一机械有限公司 20,000 20,000
河北三一机械制造有限公司 20,000 20,000
大庆三一机械有限公司 5,000 5,000
阜阳三一机械有限公司 10,000 10,000
鞍山三一机械有限公司 10,000 10,000
毕节三一机械有限公司 5,000 5,000
四平三一机械有限公司 10,000 10,000
池州三一工程机械有限公司 10,000 10,000
漯河三一机械有限公司
茂名三一机械有限公司
牡丹江三一机械有限公司 10,000 10,000
延边三一机械有限公司 10,000 10,000
菏泽三一机械有限公司 10,000 10,000
凯里三一机械有限公司 5,000 5,000
九江三一机械有限公司 10,000 10,000
营口三一机械有限公司 10,000 10,000
孝感三一机械有限公司 10,000 10,000
德州三一机械有限公司 15,000 15,000
昭通三一机械有限公司 8,000 8,000
衡阳三一机械有限公司
乐山三一机械有限公司 10,000 10,000
辽宁三一机械有限公司 5,000 5,000
索特传动设备有限公司 744,132 744,132
湖南三一快而居住宅工业有限
公司
湖南三一众创孵化器有限公 20,000 20,000
司
湖南三一工学院股份有限公 369,735 369,735
司
SANY AMERICA INC. 68,003 68,003
印度三一私人有限公司 58,413 58,413
SANY EUROPEAN MACHIERY SLU 33 33
SANY MIDDLE&WEST AFRICA 605 605
CO.LTD.
SARL SANY HEAVY INDUSTRY 2,270 2,270
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2019 年半年度报告
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
NORTH AFRICA
西班牙租赁公司 11 11
乐瑞全债 8 号证券投资私募基 502,000 800,000 1,302,000
金
北京三一太阳谷科技有限公 2,000 2,000
司
嘉实基金-专享 1 号单一资产管 10,000 10,000
理计划
中金向阳 3 号单一资产管理计划 10,000 10,000
合计 10,188,154 820,000 324,906 10,683,248
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期增减变动
减值
权益法 其他 宣告发
投资 期初 其他 期末 准备
追加投 减少 下确认 综合 放现金 计提减
单位 余额 权益 其他 余额 期末
资 投资 的投资 收益 股利或 值准备
变动 余额
损益 调整 利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京城建远东建设 86,718 730 3,000 84,448
投资集团有限公司
西安华雷船舶实业 9,249 11,993 -548 20,694
有限公司
华胥（广州）产业 740,05 -2,010 738,04
投资基金管理合伙 6 6
企业（有限合伙）
湖南三一快而居住 26,077 26,07
宅工业有限公司 7
小计 862,10 11,993 26,07 -1,828 3,000 843,18
0 7 8
862,10 11,993 26,07 -1,828 3,000 843,18
合计
0 7 8
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 435,692 406,173 4,594,198 3,843,531
其他业务 12,989 9,312 42,896 39,507
合计 448,681 415,485 4,637,094 3,883,038
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2019 年半年度报告
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,828 1,343
处置长期股权投资产生的投资收益 384,207 124,925
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当 387 -6,574
期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收
益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收
益
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的 6,324
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
委托他人投资或管理资产的损益 82,337 14,763
子公司分红收益 303,254 152,855
合计 774,681 287,312
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 332
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 56,980
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2019 年半年度报告
项目 金额 说明
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 90,688
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 9,690
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -226,902
所得税影响额 5,111
少数股东权益影响额 -262
合计 -64,363
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 18.27 0.834 0.828
利润
扣除非经常性损益后归属于 18.45 0.842 0.836
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表
备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公
告原稿
董事长：梁稳根
董事会批准报送日期：2019 年 8 月 29 日
修订信息
□适用 √不适用
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