江苏中达新材料集团股份有限公司2008年第一季度报告
目录
目录 1
§1 重要提示 2
§2 公司基本情况 2
§3 重要事项 3
§4 附录 4
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人童爱平、主管会计工作负责人王务云及会计机构负责人（会计主管人员）季海波声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种：人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减(%)
总资产(元) 4,713,376,826.93 4,683,623,368.57 0.64
所有者权益（或股东权益）(元) 868,813,348.24 890,156,836.10 -2.40
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 1.314 1.346 -2.38
年初至报告期期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 85,597,574.74 133.58
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.13 133.58
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年 同期
增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -21,343,487.86 -21,343,487.86 39.69
基本每股收益(元) -0.032 -0.032 39.69
稀释每股收益(元) -0.032 -0.032 39.69
全面摊薄净资产收益率(%) -2.46 -2.46 增加1.05个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) -2.46 -2.46 增加1.02个百分点
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额(元)
除上述各项之外的其他营业外收支净额 20,441.60
所得税影响 -3,066.24
合计 17,375.36
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
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报告期末股东总数（户） 88,645
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数 种类
量
董万春 3,934,000 人民币普通股
朱生明 3,302,377 人民币普通股
魏学利 2,873,300 人民币普通股
俞辉军 2,571,600 人民币普通股
雷爱华 1,528,000 人民币普通股
何慧斐 1,280,000 人民币普通股
蓝桂琴 1,170,774 人民币普通股
侯亚群 1,119,000 人民币普通股
无锡市国联发展(集团)有限公司 1,013,626 人民币普通股
赵芝虹 1,000,000 人民币普通股
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§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
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项目 本期期末 本期期初 增减变化
应收票据 21,881,659.20 42,260,437.57 -48.22%
应交税费 -36,980,037.67 -21,434,850.86 72.52%
项目 本期发生 上年同期 增减变化
财务费用 48,022,762.50 34,777,750.38 38.08%
营业利润 -15,554,356.80 -35,620,586.49 56.33%
经营活动产生的现金流量净额 85,597,574.74 -254,921,396.27 133.58%
投资活动产生的现金流量净额 -3,798,155.61 -64,066,505.24 94.07%
筹资活动产生的现金流量净额 -87,847,150.98 97,072,621.55 -190.50%
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1、应收票据减少的主要原因为本期公司产品销售收现的比率有所提高，银行承兑汇票所占比例下降。
2、应交税费变化的主要原因为公司的房地产项目预缴的营业税等增加所致。
3、财务费用较上年同期增加的主要原因：国家宏观政策的数次加息，使得银行借款利率上升；上年同期公司在建的年产5万吨BOPET项目,相关借款利息根据会计政策需资本化，而本期该项目已投产，相关利息进入当期损益，使得财务费用增加。
4、营业利润及归属于上市公司股东的净利润同比减亏的主要原因为：（1）本期公司抓住软塑包装行业出现持续回暖的有利时机，通过调整产品结构，充分发挥产能优势，使得产品获利能力有了很大的提升，公司一季度平均毛利率达到了14.39％,较上年同期提高了5.89个百分点，毛利总额增加2,965.3万元。（2）公司内部压缩费用开支，一季度管理费用同比下降20.55% 。（3）受到上述财务费用上升的影响，营业利润同比仅减亏2006.62万元。
5、经营活动产生的现金流量净额同比增加主要原因为：上年同期存在到期应付票据的偿付，使得经营现金流支出增加，而本年不存在。加之本期产品销售收现的比率有所提高，增加了经营性现金流入，使得经营活动产生的现金流量净额同比增加。
6、投资活动产生的现金流量净额同比增加的主要原因为：上年同期公司年产5万吨BOPET项目尚处于在建阶段，存在大量购建固定资产支出，本期该项目已经投产，该项支出减少。
7、筹资活动产生的现金流量净额同比减少的主要为本期银行借款增量同比减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
因公司存在较大数量的逾期贷款和逾期担保，公司及控股股东积极与相关债权银行商谈，对公司进行重大债务重组及相关资产重组。公司2007年第六次临时股东大会审议通过了《关于提请股东大会授权董事会签署公司债务重组相关协议并全权办理有关事宜的议案》，截至2007年末，公司已与相关债权银行签订了《银团贷款协议》。目前公司已严格履行《银团贷款协议》约定的相关义务，并与各债权银行达成协议，于2008年4月28日完成银团贷款（江苏）提款手续。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
本公司股权分置改革方案为以公司股改前总股本375,408,000股为基数，以资本公积金向股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的全体股东转增股本每10股转增7.61392405股，转增共计285,832,800股，其中非流通股股东按每10股转增3股，并放弃其余应转增股份转送给流通股股东作为对价安排，流通股股东每10股获得转增12股。方案实施的股权登记日：2006 年6月22 日。公司股票复牌日：2006 年6 月26日。对价股票上市流通日：2006 年6月26 日。 （1）参加股权分置改革的非流通股股东将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定的承诺义务。 （2）公司控股股东申达集团有限公司（以下简称“申达集团”）以及江苏瀛寰实业集团有限公司均承诺：自获得上市流通权之日起，持有的中达股份的原非流通股股份十二个月内不上市交易或转让；在上述禁售期满之后的二十四个月内不通过证券交易所挂牌交易出售。 （3）公司控股股东申达集团还承诺：在第二项禁售期满之后持有的中达股份的原非流通股股份二十四个月内通过证券交易所挂牌交易出售的价格不低于5元。 （4）公司其他参加股权分置改革的非流通股股东承诺，其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，至少在十二个月内不上市交易或者转让。 截至本报告期末，公司原非流通股东申达集团有限公司和江苏瀛寰实业集团有限公司所承诺的事项正在严格履行中。其余原非流通股东所持的有限售条件的流通股已根据股改承诺于2007年6月26日解禁，详细内容参见2007年6月18日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
一季度公司经营形势有所好转，但是由于目前公司承担的财务负担较重，预计半年度尚不能扭转亏损的局面。
3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
江苏中达新材料集团股份有限公司
法定代表人：童爱平
2008年4月30日
§4 附录
4.1 合并资产负债表
2008年3月31日
编制单位：江苏中达新材料集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 117,112,021.43 123,284,274.06
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 21,881,659.20 42,260,437.57
应收账款 182,068,351.66 174,653,315.54
预付款项 123,091,557.23 131,413,868.72
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 286,115,808.62 281,566,302.01
买入返售金融资产
存货 1,026,075,558.11 941,477,413.49
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 29,558.41 47,293.45
流动资产合计 1,756,374,514.66 1,694,702,904.84
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 187,372,131.56 187,372,131.56
投资性房地产 18,284,265.30 18,483,936.18
固定资产 1,697,656,166.03 1,729,314,977.00
在建工程 191,725,661.40 190,489,805.35
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 838,288,214.98 839,290,778.73
开发支出
商誉
长期待摊费用 480,481.83 528,747.72
递延所得税资产 16,455,588.02 16,455,588.02
其他非流动资产 6,739,803.15 6,984,499.17
非流动资产合计 2,957,002,312.27 2,988,920,463.73
资产总计 4,713,376,826.93 4,683,623,368.57
流动负债：
短期借款 2,446,709,882.05 2,477,290,356.30
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 63,153,882.60 69,076,598.30
预收款项 594,202,307.65 529,956,624.53
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,709,160.22 11,372,605.30
应交税费 -36,980,037.67 -21,434,850.86
应付利息 8,679,679.78 8,788,292.51
应付股利 2,038,088.39 2,038,088.39
其他应付款 223,844,287.30 179,640,279.55
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 163,000,000.00 170,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,474,357,250.32 3,426,727,994.02
非流动负债：
长期借款 119,000,000.00 119,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 1,000,000.00 1,000,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 120,000,000.00 120,000,000.00
负债合计 3,594,357,250.32 3,546,727,994.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 661,240,800.00 661,240,800.00
资本公积 243,116,752.98 243,116,752.98
减：库存股
盈余公积 49,064,940.63 49,064,940.63
一般风险准备
未分配利润 -84,609,145.37 -63,265,657.51
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 868,813,348.24 890,156,836.10
少数股东权益 250,206,228.37 246,738,538.45
所有者权益合计 1,119,019,576.61 1,136,895,374.55
负债和所有者总计 4,713,376,826.93 4,683,623,368.57
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公司法定代表人：童爱平主管会计工作负责人：王务云会计机构负责人：季海波
母公司资产负债表
2008年3月31日
编制单位：江苏中达新材料集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 37,786,653.71 12,102,830.45
交易性金融资产
应收票据
应收账款 5,046,917.31 5,046,917.31
预付款项 670,639.73 1,251,877.75
应收利息
应收股利
其他应收款 965,103,752.42 947,631,783.68
存货 59,137.66 59,137.66
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 29,558.41 47,293.45
流动资产合计 1,008,696,659.24 966,139,840.30
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,344,936,202.63 1,344,936,202.63
投资性房地产
固定资产 12,856,493.16 13,025,354.25
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 543,925,465.87 544,014,025.45
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 6,739,803.15 6,984,499.17
非流动资产合计 1,908,457,964.81 1,908,960,081.50
资产总计 2,917,154,624.05 2,875,099,921.80
流动负债：
短期借款 1,397,159,081.94 1,397,487,427.41
交易性金融负债
应付票据
应付账款 87,097.85 4,600.00
预收款项 697,242.32 87,242.32
应付职工薪酬 2,942,910.25 2,684,317.98
应交税费 -1,268,557.16 -1,252,558.42
应付利息 4,374,007.97 4,429,370.70
应付股利 2,038,088.39 2,038,088.39
其他应付款 775,756,326.61 706,309,053.92
一年内到期的非流动负债 115,000,000.00 115,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,296,786,198.17 2,226,787,542.30
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 1,000,000.00 1,000,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,000,000.00 1,000,000.00
负债合计 2,297,786,198.17 2,227,787,542.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 661,240,800.00 661,240,800.00
资本公积 312,921,722.49 312,921,722.49
减：库存股
盈余公积 49,064,940.63 49,064,940.63
未分配利润 -403,859,037.24 -375,915,083.62
所有者权益（或股东权益）合计 619,368,425.88 647,312,379.50
负债和所有者（或股东权益）合计 2,917,154,624.05 2,875,099,921.80
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公司法定代表人：童爱平主管会计工作负责人：王务云会计机构负责人：季海波
4.2
合并利润表
2008年1-3月
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 443,175,171.22 401,393,273.41
其中：营业收入 443,175,171.22 401,393,273.41
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 458,984,832.00 436,473,694.96
其中：营业成本 379,401,503.16 367,272,592.71
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 373,645.22 451,586.37
销售费用 13,122,733.50 16,517,569.97
管理费用 18,064,187.62 17,454,195.53
财务费用 48,022,762.50 34,777,750.38
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 255,303.98 -540,164.94
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -15,554,356.80 -35,620,586.49
加：营业外收入 148,162.54 232,398.87
减：营业外支出 127,720.94 19,978.01
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -15,533,915.20 -35,408,165.63
减：所得税费用 2,341,882.74 2,691,926.73
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -17,875,797.94 -38,100,092.36
归属于母公司所有者的净利润 -21,343,487.86 -35,387,323.50
少数股东损益 3,467,689.92 -2,712,768.86
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.032 -0.054
（二）稀释每股收益 -0.032 -0.054
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公司法定代表人：童爱平主管会计工作负责人：王务云会计机构负责人：季海波
母公司利润表
2008年1-3月
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 36,452,997.39 16,655,471.58
减：营业成本 36,452,997.39 16,641,072.66
营业税金及附加
销售费用 1,186,644.22
管理费用 3,306,138.41 4,476,602.27
财务费用 24,442,052.54 17,198,854.54
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -244,696.02
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -27,992,886.97 -22,847,702.11
加：营业外收入 48,933.35
减：营业外支出
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -27,943,953.62 -22,847,702.11
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -27,943,953.62 -22,847,702.11
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公司法定代表人：童爱平主管会计工作负责人：王务云会计机构负责人：季海波
4.3
合并现金流量表
2008年1-3月
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 502,791,810.24 486,964,073.91
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 297.42 3,084,386.19
收到其他与经营活动有关的现金 34,935,433.66 22,389,880.93
经营活动现金流入小计 537,727,541.32 512,438,341.03
购买商品、接受劳务支付的现金 356,305,324.97 704,597,446.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 17,025,071.47 16,740,529.02
支付的各项税费 37,114,415.72 21,437,286.49
支付其他与经营活动有关的现金 41,685,154.42 24,584,474.89
经营活动现金流出小计 452,129,966.58 767,359,737.30
经营活动产生的现金流量净额 85,597,574.74 -254,921,396.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 500,000.00 3,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 500,000.00 3,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,298,155.61 57,066,505.24
投资支付的现金 10,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,298,155.61 67,066,505.24
投资活动产生的现金流量净额 -3,798,155.61 -64,066,505.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 17,401,139.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 114,000,000.00 508,109,338.26
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 114,000,000.00 525,510,477.26
偿还债务支付的现金 151,580,474.25 377,980,933.49
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 50,184,953.80 49,610,199.29
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 81,722.93 846,722.93
筹资活动现金流出小计 201,847,150.98 428,437,855.71
筹资活动产生的现金流量净额 -87,847,150.98 97,072,621.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -124,520.78 -255,648.17
五、现金及现金等价物净增加额 -6,172,252.63 -222,170,928.13
加：期初现金及现金等价物余额 123,284,274.06 557,560,596.98
六、期末现金及现金等价物余额 117,112,021.43 335,389,668.85
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公司法定代表人：童爱平主管会计工作负责人：王务云会计机构负责人：季海波
母公司现金流量表
2008年1-3月
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 656,520.99
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 143,889,005.09 98,639,840.15
经营活动现金流入小计 143,889,005.09 99,296,361.14
购买商品、接受劳务支付的现金 40,987,380.00 34,709,543.37
支付给职工以及为职工支付的现金 1,304,100.56 1,247,049.25
支付的各项税费 154,307.10 1,333,140.00
支付其他与经营活动有关的现金 49,597,646.85 174,892,222.10
经营活动现金流出小计 92,043,434.51 212,181,954.72
经营活动产生的现金流量净额 51,845,570.58 -112,885,593.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,760.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,760.00
投资活动产生的现金流量净额 -4,760.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 114,000,000.00 153,972,637.71
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 114,000,000.00 153,972,637.71
偿还债务支付的现金 114,328,345.47 139,991,151.23
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,748,918.92 24,883,005.39
支付其他与筹资活动有关的现金 79,722.93 429,722.93
筹资活动现金流出小计 140,156,987.32 165,303,879.55
筹资活动产生的现金流量净额 -26,156,987.32 -11,331,241.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 25,683,823.26 -124,216,835.42
加：期初现金及现金等价物余额 12,102,830.45 230,099,508.75
六、期末现金及现金等价物余额 37,786,653.71 105,882,673.33
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公司法定代表人：童爱平主管会计工作负责人：王务云会计机构负责人：季海波