南京中达制膜股份有限公司1997年年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1.公司法定中文名称:南京中达制膜股份有限公司
公司英文名称:Nanjing Zhimo CO.,LTD
公司英文名称缩写:NZ
2.公司注册地址:南京经济技术开发区高新技术工业
总部办公地址:南京市汉中路89号金鹰国际商城20楼B、C座
邮编:210029
3.公司法定代表人:赵凤来
4.公司咨询服务机构:证券部
电话:025-4718467
传真:025-4718465
联系人:郑晓贤 黄强
5.股票上市地:上海证券交易所
股票简称:南京中达
股票代码:600074
二、会计数据和业务数据摘要
1.会计数据及财务指标:
项目 1997年度 1997年6-12月 1996年度 1995年度
主营业务收入 191865399 118549520 191681079 236918991
净利润 31272500 21046198 23725003 41703473
总资产 663884145 248340242 176735867
股东权益 303289528 91950000 68740769
含新股申购冻结资金利息 除新股申购冻结资金利息
摊薄 加权
每股净收益(元/股) 0.347 0.404 0.291
每股净资产(元/股) 3.37 3.31
净资产收益率(％) 10.31 15.82 8.79
调整后每股净资产(元/股) 3.34 3.28
注:主要财务指标的计算方法
全面摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
加权平均后的计算方法:
每股收益=净利润/[(发行前总股本×5+发行后总股本×7)/12]
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]
2.本年度利润总额及构成:(单位:元) 1997年度
利润总额 38870578
其中:主营业务利润 26965231
其他业务利润 2802478
投资收益 2900000
补贴收入
营业外收支净额 6202869
3、报告期内股东权益变动情况:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 59767500 30232500 90000000
资本公积 32182500 160060830 192243330
盈余公积 3156930 3156930
其中:公益金 1052310 1052310
未分配利润 17889268 17889268
合计 91950000 211339528 303289528
注:(1)本期股本增加30232500股,其中社会三家发起人投资入股增 加232500股,募集社会公众股30000000股。
(2)资本公积金本期增加160060830元,为报告期股票溢价发行收入 所致。
(3)盈余公积本期增加2104620元(其中公益金1052310元(为按本公 司成立后(6-12月)报告期内实现的净利润分别提取10％的法定盈余公积 金和提取5％的法定公益金所致。
(4)期末未分配利润增加17889268元,主要是公司成立后实现的税后利润按规定提取两项法定公积金后可供当年分配的普通股股利。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构及本期增减变动: 单位:万股
股份类别 期初数 比例 本期增加 本期减少 期末数 比例
(％) (％)
一、尚未流通股份
发起人股份
其中:国有法人股 3984.5 66.67 3984.5 44.28
社会法人股 1992.25 33.33 23.25 2015.5 22.39
内部职工股 300 300 0
尚未流通股份合计 5976.75 100 323.25 300 6000.0 66.67
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 2700.00 2700.0 30.00
三、股份总数 5976.75 100 3023.25 9000.0 100
2.股票发行与上市情况
南京中达制膜股份有限公司是经中国包装总公司97年1月20日以包 企(1997)41号文及南京市人民政府97年3月10日以宁政复(1997)27号文 批准,由南京塑料包装材料厂、中国包装总公司内江包装材料总厂和江 阴申达集团公司等六家企业作为发起人,通过向社会公众公开发行A股以募集方式设立的,公司总股本9000万股,其中发起人股份为6000万股,注:社会法人股本期增加23.25万股,为本公司另三家发起人各以现金119231元换65％折股比例折算的投资入股股份,向社会公众发行3000万股(其中 公司内部职工股为300万股)每股面值1元,社会公众股发行价6.63元,发 行日期为97年6月5日,上市日期为97年6月23日,获准上市数量为2700万 股。
向社会公开发行3000万股流通股份中有300万股为公司内部职工股,发行日期为1997年6月5日,发行价格为6.63元,托管日期为1997年6月12 日,托管机构为南京市证券登记公司,于1997年12月23日获准上市交易。
3、股东情况
1)股东数量
截止1997年末,公司股东总数为20427户,其中国有法人股股东2户, 社会法人股股东4户,社会公众股股东20421户。
2)主要股东持股情况(前十名股东)
名称 股东名称 年末持股数 占总股本(％)
1 南京塑料包装材料总厂 1992.25 22.14
2 江阴申达集团公司 1992.25 22.14
3 中国包装总公司内江包装材料总厂 1992.25 22.14
4 建江文 38.09 0.42
5 孔永峰 24.22 0.27
6 喻继高 23.90 0.26
7 苏宁空调 22.33 0.25
8 朱润先 20.00 0.22
9 德士坦 20.00 0.22
10 张志祥 19.89 0.22
注:持有本公司10％以上股份的法人股东:
(1)南京塑料包装材料总厂经营范围:双向拉伸聚酯薄膜、聚乙烯薄膜、聚酯切片等,法人代表:史佩俊,该公司持有本公司股份无质押情况 。
(2)江阴申达集团公司经营范围:聚丙烯包装薄募、聚乙烯包装薄膜、彩印复合包装等,法人代表:张国平,该公司持有本公司股份无质押情 况。
(3)中国包装总公司内江包装材料总厂经营范围:双向拉伸聚丙烯薄膜,工业包装膜等,法人代表:黄明德,该公司持有本公司股份无质押情况。
四、募集资金使用情况
(一)本公司报告期内发行A股3000万股,募集资金18960万元,资金投向与招股说明书所作投资承诺一致,由于有效运作,项目建设实际进展均快于计划进度。
1.在申达分公司建设年产12200吨双向拉抻薄膜生产线(含年产3200吨双向拉伸烟膜生产线);
2.在南京分公司建设年产9000吨双向拉伸薄膜生产线。
承诺投资项目 承诺投资额(万元) 实际投资额(万元) 说明
1.年产12200吨双向拉伸 RMB 2661+S 1275 RMB 12000 完成基建及成
薄膜生产线(含年产3200吨 套设备安装调
双向拉伸烟膜生产线) 试并开始试生产
2.年产9000吨双向拉伸 RMB 19800 RMB 1500 完成一期工程
薄产线 3000吨生产能
力的建设任务,
并开始试生产
3.年产3150吨多层复合 RMB 2950 报告期内未实施
印刷膜生产
4.年产3000吨多层复合 RMB 2932 报告期内未实施
包装膜生产线
募建设项目均在试生产中,在期末产生效益。
(二)上述投资项目共使用募集资金13500万元,剩余部分暂时垫支于上述投资项目试生产所需流动资金。
五、重大事项
(一)重大事件
1.股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
(1)股东大会简介
公司创立大会暨第一届股东大会于1997的6月17日在南京市和燕宾 馆召开,到会的社会股东共计28人,代表公司股份60085700股,占股本总 额的66.76％,会议通过如下决议:
(1)审议通过了《关于南京中达制膜股份有限公司筹办工作报告和 设立费用情况的说明》。
(2)审议通过了《南京中达制膜股份有限公司章程》。
(3)通过了《关于同意设立南京中达制膜股份有限公司的决议》。
(4)通过了《关于南京中达制膜股份有限公司社会公众股在上海证 券交易所上市的决议》。
(5)经选举、产生了公司第一届董事会和监事会。
各项决议内容刊登于6月19日的《中国证券报》。
本次股东大会经南京市公证处公证。
(2)董事会会议简介
《1》、第一届董事会第一次会议于97年6月17日在江阴市申达集团公司会议室召开,会议决议事项如下:
1)选举赵凤来为董事长、黄明德、宗振铨为副董事长;
2)聘任张国平为公司总经理,泰超为董事会秘书;
3)通过了公司首批拟上项目;
4)通过了高级管理人员的年薪及奖励办法;
5)通过了公司行政部门机构设备。
本次会议决议公告刊登于6月19日《中国证券报》。
《2》、第一届董事会第二次会议于97年10月16日至17日在南京市 汉中路89号金鹰国际商城20楼公司总部会议室召开。会议决议事项如下:
1)免去宗振铨同志董事、副董事长职务,同意史佩俊同志任公司董 事、副董事长、董事及副董事长的变更提请下次股东大会审议通过。
2)由总经理提名,聘任秦超、金玉媛为公司副总经理。
本次会议的决议公告刊登于10月28日《上海证券报》。
《3》监事会会议简介
南京中达制膜股份有限公司第一届监事会第一次会议于1997年6月 17日在江阴市申达集团公司会议室召开,三名公司监事全部出席会议,会议议题:选举公司监事会召集人,经讨论,一致选举张天能同志为公司第 一届监事会召集人。
2、重大关联交易事项说明
(1)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
南京塑料包装材料总厂 本公司发起人
中国包装总公司内江包装材料总厂 本公司发起人
申达集团公司 本公司发起人
申达集团江阴物资供销有限公司 本公司发起人的子公司
(2)销售货物
向申达集团公司及其所属单位按市场价销售产品总金额25846644元
(3)采购货物
向申达集团公司按市价采购高低压乙烯、母粒等原材料143468341 元;
向南京塑料包装材料总厂按协议单价5835.58元、吨(不含税)采购 切片总金额24096590元。
(4)由关联方转供水电:
申达集团公司按协议单价水0.2元、吨、电0.4元、度(含税)供应本公司水32601元,电6867511元;
南京塑料包装材料总厂按协议单价(不含税)水1.3元、立方米,电0.34元、度供应本公司水314987元,电3642847元。
(5)土地租赁费
根据本公司现三家发起人南京塑料包装材料总厂、中国包装总公司 内江包装材料总厂和申达集团公司签署的《土地使用权租赁协议》及补充协议,本公司本年度共支付土地租赁费741500元。
(6)在建工程
1997年度,本公司根据代建协议应支付南京塑料包装材料总厂双向 拉伸材料项目建设款21624924元,应支付申达集团公司双向拉伸材料项 目241683598元,这两个项目为公司募集资金计划投资项目由发起人代建。
(7)投资收益
本公司1997年度投资收益2900000元,为本公司短期投资于申达集团江阴物资供销有限公司参与其化工物资供销经营活动所取得的投资回报。
3.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)本年度利润分配预案
根据公司第一次股东大会决议规定,1997年1月1日至股份公司成立 的利润归发起人享有,股份公司成立日至12月31日的净利润由新股东与 公司发起人共同享有。1997年度本公司实现净利润31272500元,其中归 发起人所有的净利润为10266302元,股份公司成立后实现的净利润为21046198元,提取10％法定公积金2104620元,提取5％法定公益金1052310元,本年度可供股东分配利润为17889268元,鉴于公司处于发展初期,建设 资金需求量较大,为保证公司公司持续稳定发展,1997年本公司成立后的利润在1998年度中期以前不分配,也不进行资本公积金转增。
六、财务报告
(一)审计意见:公司财务报告经中华会计师事务所中国注册会计师 杨力强、张皓捷审计,并出具无保留意见的审计报告[中华股审字(98)第013号]。
(二)、财务报表(附附表)
(三)、会计报表附注:(金额单位:元)
1.公司采用的主要会计政策
(1).公司会计核算执行《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及有关补充规定。
(2).会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(3)记帐原则和计价基础
本公司以权责发生制为记帐原则,采用实际成本为计价基础。
(4)记帐本位币和外币核算方法
本公司会计以人民币为记帐本位币、本公司对发生的非记帐本位币的经济业务(外币)采用当日中国人银行公布的外汇市场价中间价折合本位币(人民币)入帐,月末外币帐户余额按当月月末外汇市场中间价进行 调整其差额作为财务费用汇兑损益地入当期损益。
(5)坏帐准备
本公司按应收帐示年末余额的3‰计提坏帐准备。
(6)存货
本公司在存货主要包括:原材料、在产品、产成品、低值易耗品等,存货按照实际成本进行核算;存货发出计价采用移动加权平均法;生产成本采用品种法;低值易耗品采用一次摊销法摊销。
(7)固定资产及其折旧
本公司对使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等,及各单位价值在2000元以上,并且使用年限超过两年不属于经营主要设备的物品作为固定资产核算。
本公司固定资产按实际成本计价,其折旧根据固定原值,扣除5％的 残值及预计使用年限,采用直线法分类计提,各类固定资产的年折旧率列示如下:
类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 40年 2.38％
专用设备 14年 6.79％
通用设备 14年 6.79％
运输设备 12年 7.92％
(8)在建工程
本公司在建工程按工程所发生的实际支出数核算,与工程有关的筹 资利息在竣工决算办理移交前的部分计入工程成本;在建工程完工办理 决算并交付使用后转入固定资产。
(9)递延资产
本公司递延资产包括开办费等,按实际成本计价,其摊销方法采用直线法。
(10)收入实现的确认
本公司按照《企业会计准则》规定的权责发生制为基础,确认收入 实现,即在发出商品、提供劳务、同时收讫价款或取得索取价款的凭据 时,确认收入的实现。
(11)税项
1)企业所得税
原南京塑料包装材料总厂、中国包装总公司内江包装材料总厂下属 的万事达公司企业所得税按33％计缴,根据江苏省地方税务局苏财预(96)澄地税二(高)字第10号文《关于返还企业所得税的批复》,原申达集团公 司按15％计征企业所得税。
根据宁国税所发[1997]215号文《关于同意南京中达制膜股份有限 公司执行15％的所得税税率的函》,本公司成立后按15％计征企业的得 税。
2)流转税及附加
本公司流转税及附加包括增值阁、营业税、城市维护建设税及教育费附加。本公司被认定为增值税一般纳税人,增值税税率为17％,城市维护建设税按增值税和营业税合计税额的7％计缴;教育费附加按增值税和部合计税额的3％计缴。
3)其他税项
其他税项包括房产税、车船使用税、印花税等,依据税务有关规定 计缴。
(12)利润分配
本公司本年度的税后利润根据1997年度董事会决议,按如下顺序进 行分配:
1)本公司成立之前即1997年1-5月的税后利润归各发起人所有;
2)提取法定盈余公积金10％;
3)提取法定公益金10％;
4)1998年度中期以前不分配普通股股利。
2、会计报表科目注册
(1)应收帐款
截止1997年12月31日,本公司应收帐款余额按帐龄列示如下:
帐龄 1997.12.31 帐龄比重 1996.12.31 帐龄比重
一年以内 65136518 88.5％ 15146675 60.7％
1-2年 6249318 8.5％ 1772984 7.1％
2-3年 1957073 2.7％ 6872565 27.6％
3年以上 297607 0.3％ 1142667 4.6％
合计 73640516 100％ 24934891 100％
截止1997年末,申达集团公司持有本公司股权221361％,该公司及其 所属单位共欠本公司货款7364856元,占应收帐款年末余额的10％,应收 帐款期末数比期初数增加195％,由于试生产产品销售增加所致。
(2)预付货款
截止1997年12月31日,本公司预付货款余额按帐龄列示如下:
帐龄 1997.12.31 帐龄比例
一年以内 17187408 85.48％
1-2年 712146 3.54％
2-3年 839204 4.17％
3年以上 1368430 6.81％
合计 20107188 100％
本科目1997年末余额无持有本公司5％以上股东单位欠款,1996年12月31日,本科目余额3286341元,1997年末余额较上年末增加512％,主要 由于新增预付材料款所致。
(3)其他应收款
截止1997年12月31日,本公司其他应收帐款余额及帐龄列示如下:
帐龄 1997.12.31 帐龄比重 1996.12.31 帐龄比重
一年以内 3019425 47％ 1333410 36％
1-2年 171656 3％ 2187192 59％
2-3年 2985349 47％ 103539 3％
3年以上 211438 3％ 70592 2％
合计 6387868 100％ 3694733 100％
本科目年末余额中无持有本公司5％以上股东单位欠款,非关联企业 欠款额占本科目余额10％以上的列示如下:
欠款单位 金额 期 限 性质说明
万荣薄膜有限公司 2894170 已经2-3年,无期限 代垫宽膜机款
江阴市第三针织厂 1160000 98年1季度归还 代其还贷款
(4)待摊费用
截止1997年12月31日,本公司待摊费用余额按明细列如下:
类别 1997.12.31 1996.12.31
94年期初存货已征税款 295991 493358
企业车辆财产保险 276506 241842
链条油等 74521 0
合计 647018 735200
(5)在建工程
截止1997年12月31日,本公司在建工程余额按明细列示如下:
工程名称 预算数 期初数 本年增加 期末数
资金来源 工程进度
双向拉伸生产线 252000000 0 241739874 241739874
募股及贷款 安装调试
双向拉伸生产线 36000000 0 24103654 24103654
募股及贷款 安装调试
技术改造项目 13000000 0 2203801 2203801
募股及贷款 安装调试
合计 301000000 0 268047329 268047329
1997年末BO0ET生产线含资本化利息1988312元。
(6)递延资产
截止1997年12月31日,本公司递延资产余额按明细列示如下:
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 0 186930 18693 168237
ISO认证费 0 157800 21917 135883
合计 0 344730 40610 304120
(7)其他应付款
截止1997年12月31日,本公司其他应付款余额如下:
1997.12.31 1996.12.31
其他应付款年末金额 174695666 65195180
截止1997年年末,南京塑料包装材料总厂、中国包装总公司内江包 装材料总厂和申达集团公司均持有本公司股份22.1361％,本科目1997年末余额中,欠南京塑料包装材料总厂款24640386元,欠中国包装总公司内江包装材料总厂款24666388元;欠申达集团公司购生产线款等款121683598元。上述与三家发起人往业占本科目期末余额的98％。
其他应付款较1996年增加168％,主要由于股份公司向申达集团公司、南京塑料包装材料总厂代建生产线以及和三家发起人往来款增加所致。
(8)其他业务利润
业务种类 收入 成本 1997年度利润 1996年度利润
材料销售 6619379 3716621 2902758 2152489
运输业务 134700 234980 -100280 -388089
合 计 6754079 3951601 2802478 1764400
(9)投资收益
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 2900000 2900000
长期投资
合 计 2900000 2900000
本公司1997年度投资收益2900000元,为本公司利用短期闲置资金投资于申达集团江阴物资供销有限公司,参与其化工物资供销经营活动获 取的投资回报。
(10)营业外收入
类 别 1997年度 1996年度
无效申购利息收入 5944816 0
固定资产清理收入 7489 0
固定资产盘盈 0 168363
保险赠款和罚没收入 269530 60064
其他 97943 135604
合计 6319778 364031
1997年度营业外收入较1996年度增加1636％,系无效申购利息计入 当年所致。
(11)营业外支出
报告期内发生营业外支出116909元,主要为固定资产清理损失。
(四)关联交易
1.不存在控制关系的关系的关联方
企业名称 与本企业关系
南京塑料包装材料总厂 本公司发起人
中国包装总公司内江包装材料总厂 本公司发起人
申达集团公司 本公司发起人
申达集团江阴物资供销限公司 本公司发起人的子公司
2)销售货物
向申达集团公司及其所属单位按市场价销售产成品总金额25846644元。
3)采购货物
向申达集团公司按市场价采购高低压乙烯、母粒等原材料143468341元;
向南京塑料包装材料总厂按协议单价5835.58元/吨采购切片总金额24096590元。
4)由关联方转供水电:
申达集团公司按协议单价水0.2元/吨,电0.4元/度(含税)供应本公 司水32601元,电6867511元;
南京塑料包装材料总厂按协议单价(不含税)水1.3元/立方米,电0.34元/度供应本公司水314987元,电3642847元。
5)土地租赁费
根据本公司同三家发起人南京塑料包装材料总厂、中国包装总公司内江包装材料总厂和申达集团公司签署的《土地使用权租赁协议》及补充协议,本公司本年度共支付土地租赁费741500元。
6)在建工程
1997年度,本公司根据代建协议应支付南京塑料包装材料总厂双向 拉抻材料项目建设款21624924元,应支付申达集团公司双向拉伸材料项 目241683598元,这两个项目为公司募集资金计划投资项目由发起人代建。
7)投资收益
本公司1997年度投资收益2900000元,为本公司短期投资于申达集团江阴物资供销有限公司参与其化工物资供销经营活动所取得的投资回报。
8)担保和抵押
中行南京分行抵押贷款8500000元,为以南京塑料包装材料总厂办公楼为抵押物的贷款。
9)应收及应付关联方款项:
通过如上关联在交易及其少量代垫款,截止1997年12月31日,本公司与各关联方往来帐户形成余额分别列示如下:
应收帐款--申达集团公司7364856元,占应收帐款年末余额的10％;
应付帐款--申达集团公司14318034元,占应付帐款年末余额的44.08％。
其他应付款--南京塑料包装材料总厂14640386元;
其他应付款--内江包装材料总厂14666388元;
其他应付款--申达集团公司121683598元;其他应付款中与上述三家发起人往来占本科目年末余额的98％。
(五)或有负债及重大承诺事项
截止1997年12月31日,本公司无重大或有负债和任何承诺事项。
七、备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2.载有法定代表人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报告;
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告 正本。
4.报告期内本公司的《招股说明书》、《上市公告书》;
5.公司股东大会通过的公司章程。
南京中达制膜股份有限公司
一九九八年三月二十四日
