上海汽车股份有限公司
600104
2006年中期报告
目录
一、重要提示…………………………………………………………………………..3
二、公司基本情况……………………………………………………………………..3
三、股本变动及股东情况……………………………………………………………..5
四、董事、监事和高级管理人员……………………………………………………..6
五、管理层讨论与分析………………………………………………………………..7
六、重要事项…………………………………………………………………………..9
七、财务会计报告（未经审计）……………………………………………………13
八、备查文件目录……………………………………………………………………47
第一、重要提示：
1、本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司独立董事陈步林先生、董事舒畅先生因公务出差分别委托独立董事谢荣先生、董事谷峰先生出席并表决，其余董事都出席了董事会会议。
3、公司半年度报告未经审计。
4、公司董事长胡茂元先生、总经理赵凤高先生及财务总监李丹女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二、公司基本情况
（一）公司基本情况
1、公司法定中文名称:上海汽车股份有限公司
公司法定中文名称缩写：上海汽车
公司法定英文名称：Shanghai Automotive Co.,Ltd.
公司法定英文名称缩写：SA
2、公司股票上市交易所：上海证券交易所
A股简称：G上汽
A股代码：600104
3、公司注册地址：中国上海浦东张江高科技园区碧波路25号
公司办公地址：中国上海浦东张江高科技园区松涛路563号A幢5层
邮政编码：201203
公司国际互联网网址：www.china-sa.com
公司电子信箱：shanghaiautomotive@126.com
4、公司法定代表人姓名：胡茂元
5、董事会秘书：张锦根
电话：021－50803808-207
传真：021－50803780
E－mail：shanghaiautomotive@126.com
联系地址：上海浦东张江高科技园区松涛路563号A幢5层
公司证券事务代表：张韬
电话：021－50803808-215
传真：021－50803780
E－mail：shanghaiautomotive@126.com
联系地址：上海浦东张江高科技园区松涛路563号A幢5层
6、公司信息披露报纸名称网站：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司办公室
（二）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比年
初数增减（％）
流动资产 6,132,203,87 6,513,363,374 -5.85
3.54 .01
流动负债 3,154,844,59 2,660,727,931 18.57
8.33 .61
总资产 14,921,824,5 14,594,849,57 2.24
44.79 1.15
股东权益（不含少数股 11,423,070,8 11,655,346,02 -1.99
东权益） 01.50 9.67
每股净资产 3.487 3.558 -2.00
调整后的每股净资产 3.464 3.54 -2.15
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年
月） 同期增减（％）
净利润 540,865,281. 474,387,900.5 14.01
82 5
扣除非经常性损益后的 490,453,221. 448,826,660.0 9.27
净利润 16 0
每股收益 0.165 0.145 14.01
净资产收益率（％） 4.73 4.3 增加0.43个百分
点
经营活动产生的现金流 685,055,299. 212,772,476.0 221.97
量净额 95 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、扣除非经常性损益项目和金额:
单位:元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
1、处置长期股权、固定、在建、无 20,615,014.52
形、其他长期资产
2、短期投资损益 9,929,925.47
3、扣除减值准备的营业外收支 779,458.16
4、以前年度资产减值准备冲回 19,087,662.51
合计 50,412,060.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.94 5.94 0.207 0.207
营业利润 0.38 0.38 0.013 0.013
净利润 4.73 4.73 0.165 0.165
扣除非经常性损益后的净 4.29 4.29 0.150 0.150
利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公 其 小计 数量 比
例( 行 股 积 他 例(
%) 新 金 %)
股 转
股
一、有限售条
件股份
1、国家持股
2、国有法人持 1,959,0 59. 1,959, 59.
股 47,456 8 047,45 8
6
3、其他内资持
股
其中：境内法
人持股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
有限售条件股 1,959,0 59. 1,959, 59.
份合计 47,456 8 047,45 8
6
二、无限售条
件股份
1、人民币普通 1,316,9 40. 1,316, 40.
股 51,634 2 951,63 2
4
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流 1,316,9 40. 1,316, 40.
通股份合计 51,634 2 951,63 2
4
三、股份总数 3,275,9 100 3,275, 100
99,090 999,09
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）股东情况
股东数量和持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总数 64,020
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比 持股总数 持有有限 质押或冻结
质 例(%) 售条件股 的股份数量
份数量
上海汽车集团股份 国有股 59.8 1,959,04 1,959,04 无
有限公司 东 7,456 7,456
上海汽车集团股份 国有股 7.86 257,472, 无
有限公司股份增持 东 000
专用账户
全国社保基金一零 其他 1.34 43,997,9 未知
二组合 71
博时价值增长证券 其他 1.14 37,250,0 未知
投资基金 00
全国社保基金一零 其他 0.92 30,210,0 未知
三组合 00
裕阳证券投资基金 其他 0.90 29,602,2 未知
29
全国社保基金一零 其他 0.76 25,010,6 未知
八组合 01
中国工商银行－博 其他 0.64 20,860,9 未知
时精选股票证券投 59
资基金
中国工商银行－上 其他 0.47 15,389,7 未知
证50交易型开放式 01
指数证券投资基金
交通银行－易方达 其他 0.47 15,278,2 未知
50指数证券投资基 35
金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
上海汽车集团股份有限公司股 257,472,000 人民币普通股
份增持专用账户
全国社保基金一零二组合 43,997,971 人民币普通股
博时价值增长证券投资基金 37,250,000 人民币普通股
全国社保基金一零三组合 30,210,000 人民币普通股
裕阳证券投资基金 29,602,229 人民币普通股
全国社保基金一零八组合 25,010,601 人民币普通股
中国工商银行－博时精选股票 20,860,959 人民币普通股
证券投资基金
中国工商银行－上证50交易型 15,389,701 人民币普通股
开放式指数证券投资基金
交通银行－易方达50指数证券 15,278,235 人民币普通股
投资基金
国际金融－渣打－CITIGROUPGL 14,788,256 人民币普通股
OBALMARKETSLIMITED
上述股东关联关系或一致行动 “博时增长”、“博时精选”、“社保基
关系的说明 金一零二组合”、“社保基金一零八组合
”、“裕阳基金”同属于博时基金管理有
限公司管理，其余股东之间未知有关联关
系。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 有限售条 持有的有限 有限售条件股份可上市交易 限售条件
号 件股东名 售条件股份 情况
称 数量 可上市交易 新增可上市交
时间 易股份数量
1 上海汽车 2,216,519, 2006年4月27 257,472,000 其持有的非流
集团股份 456 日 通股股份自获
有限公司 2006年10月2 163,799,955 得上市流通权
4日 之日起，至少
2007年10月2 1,795,247,50 在12个月内不
4日 1 上市交易或者
转让，在前项
承诺期期满后
，通过证券交
易所挂牌交易
出售原非流通
股股份，出售
数量占公司股
份总数的比例
在12个月内不
超过5%，在24
个月内不超过
10%。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
第四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股情况未发生变化。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
经三届十四次董事会会议讨论决定 以及2006年4月26日召开的2005年度股东大会审议通过，同意齐鸿浩先生、王庆宇先生辞去董事职务，增补陈虹先生、舒畅先生为公司董事。经三届十五次董事会会议讨论通过，陈虹先生公司担任副董事长。
第五、管理层讨论与分析
（一）管理层讨论与分析：
报告期内公司所处行业和经营范围未发生变化；公司属汽车行业，主要从事汽车、摩托车、拖拉机等各种机动车整车、总成及零部件的生产、销售、物业管理、国内贸易等。公司主要产品有轿车、重型车、拖拉机变速器、汽车悬架弹簧、粉末冶金制品、汽车底盘总成、车灯、转向机、传动轴、空调压缩机等。
2006年汽车市场保持了适度稳定增长，上半年国产汽车产销两旺，双双突破350万辆，分别达到363万辆和354万辆，同比增长28.9%和26.7%。公司坚持以技术创新，加快产品结构调整，增强核心竞争力；整合资源，加大市场投入力度，完善营销体系；全面推行“人人成为经营者”管理模式，形成内部独立核算、自负盈亏、自主经营的考核体系；加强内部成本分析，加强绩效考核，完善分配和激励机制。1－6月份公司整体经营运转态势良好，主要经济指标均呈现增长势头，上半年完成主营业务收入446,590万元，同比增长54.42％，净利润54,087万元，同比增长14.01％。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收 主营业务成 主营 主营业 主营业 主营业务
入 本 业务 务收入 务成本 利润率比
利润 比上年 比上年 上年同期
率(% 同期增 同期增 增减(%)
) 减（％ 减（％
） ）
汽车制造 4,465,899, 3,777,949,6 15.4 54.42 60.58 减少3.25
业 191.70 26.23 个百分点
其中：关 3,505,730, 2,987,690,4 14.8 80.25 87.24 减少3.16
联交易 865.48 56.59 个百分点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、主营业务分地区情况
单位：万元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
上海 456,316.50 43.70
江苏 820.1 -79.95
辽宁 7,628.39 -2.31
山东 20,346.24 去年同期无数据
广西 1,004.82 去年同期无数据
抵销 -39,526.23
合计 446,589.91 54.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）公司投资情况
1、募股资金总体使用情况
公司于2000年通过配股募集资金33.07亿元，其中实物资产17.62亿元，已累计使用资金158,105.84万元，本报告期内使用3,414.84万元。
2、募集资金承诺项目情况
单位：万元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
募集资金总 33.07亿元,其中 本年度已使用 3,414.84
额 实物资产17.62 募集资金总额
亿元。 已累计使用募 158,105.84
集资金总额
承诺项目 拟投入金 是否变更项 实际投入金 产生收 是否符合计
额 目 额 益金额 划进度和预
计收益
别克轿车自 18,262.0 否 14,849.76 38,212 是
动变速器四 0
个分总成项
目
通用经济型 15,671.0 否 18,981.90 4,392 是
轿车变速器 0
零部件及总
成技改项目
参股上汽集 52,000.0 否 52,000.00 29,323 是
团财务公司 0
项目
参建上海汽 4,000.00 否 4,000.00 217 是
车信息产业
投资有限公
司项目
上海小糸车 9,900.00 是 －
灯中高级轿
车车灯配套
项目
上海采埃孚 8,151.00 是 －
转向机有限
公司15万两
端输出动力
转向机项目
上海汽车制 9,924.00 是 －
动系统有限
公司中高级
轿车前轮制
动钳配套系
统项目
上海纳铁福 2,800.00 是 －
传动轴有限
公司等速万
向节精密锻
造生产线建
设项目
上海汇众萨 4,005.00 是 －
克斯减振器
有限公司项
目
上海汇众汽 1,806.00 是 －
车制造有限
公司转向管
柱项目
补充流动资 28,072.0 否 28,072.00 是
金 0
合计 154,691. — 117,903.66 72,144. —
00 00
未达到计划 由于公司2000年度配股募集资金于2001年3月才到位，比招股
进度和收益 说明书预计时间晚了数月，因此上表中六个项目的资金因时间
的说明（分 进度没有投出，共涉及资金36,586万元。另别克轿车自动变速
具体项目） 器四个分总成项目节约资金3,412.24万元。合计未投入资金39
,998.24万元。
变更原因及 根据市场的变化，公司按董事会的要求寻找了新的项目，并作
变更程序说 了认真、审慎的项目论证和分析，变更了募集资金的投向。经
明（分具体 公司二届十八次董事会会议决定，变更部分募集资金投向，新
项目） 项目为上汽股份汽车齿轮总厂4T65E技术改造的投资，涉及金
额为16,583.4万元，该项变更议案已经公司2004年4月19日召
开的2003年度股东大会审议通过。经公司三届一次董事会会议
决定，以及2004年9月27日临时股东大会审议通过变更部分募
集资金投向，新项目为合资组建上海采埃孚汽车变速器有限公
司和上汽股份汽车齿轮总厂SH78及SC手动变速器技术改造，涉
及金额分别为4,160万元和6,840万元。经公司三届二次董事会
会议决定，以及2004年9月27日临时股东大会审议通过变更部
分募集资金投向，新项目为合资组建山东上汽汽车变速器有限
公司，涉及金额为9,000万元。经公司三届十四次董事会会议
决定，以及2006年4月25日召开的股东大会审议通过变更部分
募集资金投向，系柳州上汽汽车变速器有限公司增资项目，涉
及资金3,414.84万元。至此公司2000年度配股募集资金已全部
使用完毕。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
募集资金变更项目情况
单位：万元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
变更投资项目的资金 36,583.4
总额
变更后的项目 对应的 变更项目 实际投 是否符 是否符预
原承诺 拟投入金 入金额 合计划 计收益
项目 额 进度
上汽股份汽车齿轮总 16,583.4 3,736 是 －
厂4T65E项目技术改造
项目
合资组建上海采埃孚 4,160 4,160 是 是
汽车变速器有限公司
项目
上汽股份汽车齿轮总 6,840 482 是 －
厂SH78及SC手动变速
器技术改造项目
合资组建山东上汽汽 9,000 9,000 是 －
车变速器有限公司项
目
柳州上汽汽车变速器 3,414.84 3,414.8 是 －
增资项目 4
合计 — 39,998.24 20,792. — —
84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、非募集资金项目情况
本报告期内无非募集资金投资。
第六、重要事项
（一）公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》，《上市公司治理准则》以及中国证监会、上海证券交易所颁布的有关规定和要求，不断完善法人治理结构，规范运作，加强信息披露，促进了公司发展。
报告期内，公司根据新的《公司法》、《证券法》和《上市公司章程指引》的内容和要求修订了《公司章程》。
公司控股股东行为规范，没有超越股东大会或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财物、机构和业务方面做到“五分开“，公司董事会、监事会和内部机构都能独立运作。
（二）报告期内，实施利润分配执行情况。
经2006年4月25日召开的公司2005年度股东大会批准，公司2005年度利润分配方案为：按2005年底总股本3,275,999,090股为基数，每10股派发现金红利2.50元（含税）。公司于2006年5月11日刊登“分红派息实施公告”，扣除所得税后每10股派发2.25元红利，股权登记日为2006年5月16日，除息日为5月17日，该项工作已按期实施完毕。
（三）中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。
（四）重大诉讼仲裁事项
公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
（五）资产交易事项
公司报告其内无收购及出售资产、吸收合并事项。
（六）报告期内公司重大关联交易事项。
1、与日常经营相关的关联交易
（1）购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联交 关联交 关联交易 占同 关联交易
易内容 易定价 金额 类交 结算方式
原则 易金
额的
比例(
%)
上海汽车进出口公司 购买商 市场定 109,152, 4.13 支票、托
品 价 273.82 收等
上海汽车进出口公司浦 购买商 市场定 83,351,2 3.15 支票、托
东公司 品 价 57.6 收等
上海通用汽车有限公司 购买商 市场定 4,163,01 0.16 支票、托
品 价 7.85 收等
上海大众汽车有限公司 购买商 市场定 9,798,78 0.37 支票、托
品 价 6.03 收等
上海圣得曼铸造有限公 购买商 市场定 11,399,6 0.43 支票、托
司 品 价 34.64 收等
上海中星汽车悬架件有 购买商 市场定 49,605,3 1.88 支票、托
限公司 品 价 88.49 收等
上海中炼线材有限公司 购买商 市场定 32,810,9 1.24 支票、托
品 价 53.43 收等
上海中旭弹簧有限公司 购买商 市场定 13,136,2 0.50 支票、托
品 价 57.33 收等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联交 关联交 关联交易 占同 关联交易
易内容 易定价 金额 类交 结算方式
原则 易金
额的
比例(
%)
上海汽车进出口公司 销售商 市场定 370,048. 0.01 支票、托
品 价 00 收等
上海通用汽车有限公司 销售商 市场定 988,172, 22.13 支票、托
品 价 318.35 收等
上海大众汽车有限公司 销售商 市场定 995,938, 20.30 支票、托
品 价 561.01 收等
上海汽车齿轮四厂 销售商 市场定 12,490,1 0.28 支票、托
品 价 76.30 收等
上海上汽大众汽车销售 销售商 市场定 25,129,1 0.56 支票、托
有限公司 品 价 82.14 收等
上海汽车贸易公司 销售商 市场定 35,033,1 0.78 支票、托
品 价 50.00 收等
上海纽荷兰农业机械有 销售商 市场定 28,614,4 0.64 支票、托
限公司 品 价 11.37 收等
上海乾通汽车附件有限 销售商 市场定 2,080,50 0.05 支票、托
公司 品 价 4.00 收等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述采购、销售交易属公司日常生产经营中的持续性业务，交易的进行有利于公司的正常生产经营活动，对公司或非关联方股东的利益不会产生不利影响。
（七）托管情况
本报告期内公司无托管事项。
（八）承包情况
本报告期内公司无承包事项。
（九）租赁情况
本报告期内公司无重大租赁事项。
（十）担保情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保对象名称 发生日期 担保金额 担 担保期 是否 是否为
（协议签 保 履行 关联方
署日） 类 完毕 担保（
型 是或否
）
上海三立汇众 2004年4月 70万美元 贷 2004.4.~2 否 是
汽车零部件有 款 009.4
限公司
上海汇众内配 1996年6月 320万人 贷 1996.6~20 否 是
缸套厂 民币 款 10.12
上海贝洱热系 2005年3月 1925万人 贷 2005.3~20 否 是
统有限公司 民币 款 07.3
上海中星汽车 2005年5月 900万人 贷 2005.5~20 否 是
悬架件有限公 民币 款 06.7
司
担保发生额合计 3,705万元
担保余额合计 3,705万元
其中：关联担保余额合计 3,705万元
违规担保总额 0
担保总额占公司净资产的比率 0.03%
上市公司对控股子公司担保发生额合计 900万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述担保中前三笔系公司合并报表中上海汇众汽车制造有限公司和上海三电贝洱汽车空调系统有限公司为其下属公司担保。
（十一）委托理财情况
本报告期内公司无委托理财事项。
（十二）其他重大合同
本报告期内公司无其他重大合同。
（十三）承诺事项履行情况
严格按照《上市公司股权分置改革管理办法》履行相关法定承诺。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
上海汽车集团股份有限 其持有的非流通股股份自获得上 完全按承诺履
公司 市流通权之日起，至少在12个月 行
内不上市交易或者转让，在前项
承诺期期满后，通过证券交易所
挂牌交易出售原非流通股股份，
出售数量占公司股份总数的比例
在12个月内不超过5%，在24个月
内不超过10%。同时还承诺上海汽
车今后三年的现金分红比例将不
低于当年实现的可分配利润（非
累计可分配利润）的50%。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十四）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
无
（十五）其他重大事项
本报告期内公司无其他重大事项。
（十六）其他重要事项信息指引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公告事项 刊载报纸 刊载日期 刊载互联网网站
上海汽车股份有限公 上海证券报C17 2006.2.24 进入www.sse.com.cn
司对外投资获得国家 、中国证券报B1 ，在上市公司资料检
发改委批准公告 7、证券时报12 索中输入600104进行
查询
三届十四次董事会决 上海证券报C18 2006.3.24 进入www.sse.com.cn
议公告，召开股东大 、中国证券报C3 ，在上市公司资料检
会通知，三届五次监 1、证券时报60 索中输入600104进行
事会决议公告 查询
上海汽车股份有限公 上海证券报B72 2006.4.26 进入www.sse.com.cn
司2005年度股东大会 、中国证券报C5 ，在上市公司资料检
决议公告 2、证券时报C9 索中输入600104进行
查询
三届十五次董事会决 上海证券报B32 2006.4.27 进入www.sse.com.cn
议公告 、中国证券报C2 ，在上市公司资料检
8、证券时报C40 索中输入600104进行
查询
2005年度分红派息公 上海证券报B17 2006.5.11 进入www.sse.com.cn
告 、中国证券报B1 ，在上市公司资料检
5、证券时报C4 索中输入600104进行
查询
三届十六次董事会决 上海证券报B10 2006.6.22 进入www.sse.com.cn
议公告 、中国证券报C8 ，在上市公司资料检
、证券时报A9 索中输入600104进行
查询
董事会公告 上海证券报B20 2006.7.4 进入www.sse.com.cn
、中国证券报C7 ，在上市公司资料检
、证券时报C5 索中输入600104进行
查询
临时停牌公告 上海证券报B24 2006.7.11 进入www.sse.com.cn
、中国证券报C5 ，在上市公司资料检
、证券时报A9 索中输入600104进行
查询
三届十七次董事会决 上海证券报B15 2006.7.12 进入www.sse.com.cn
议公告，三届六次监 、中国证券报C9 ，在上市公司资料检
事会决议公告 、证券时报A8 索中输入600104进行
查询
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第七、财务报告（未经审计）
（一）会计报表
资产负债表
2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并 母公司
期末 期初 期末 期初
流动资产：
货币资金 2,636,613, 2,330,129, 2,017,116, 1,827,147,
667.78 971.51 782.48 730.48
短期投资 217,011,09 461,206,45 227,011,09 471,206,45
6.78 0.64 6.78 0.64
应收票据 542,699,28 426,320,59 325,792,84 298,710,94
6.72 2.61 8.78 5.98
应收股利 83,887,560 821,494,99 193,615,71 926,558,13
.00 4.12 5.39 1.62
应收利息
应收帐款 980,072,70 888,304,60 167,294,11 234,071,75
0.13 1.24 7.74 6.84
其他应收款 117,402,50 88,907,423 106,958,17 78,271,655
1.41 .66 4.79 .69
预付帐款 117,905,80 82,363,361 28,960,520 22,302,358
4.74 .50 .09 .98
应收补贴款
存货 1,424,330, 1,405,834, 269,658,38 217,883,51
120.61 864.82 6.26 9.08
待摊费用 12,281,135 8,801,113. 2,417,537. 115,153.73
.37 91 82
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 6,132,203, 6,513,363, 3,338,825, 4,076,267,
873.54 374.01 180.13 703.04
长期投资：
长期股权投资 5,332,772, 4,281,259, 7,782,912, 6,713,009,
897.75 338.30 975.81 643.30
长期债权投资
长期投资合计 5,332,772, 4,281,259, 7,782,912, 6,713,009,
897.75 338.30 975.81 643.30
其中：合并价差（贷 309,000,60 345,518,80
差以"-"号表示，合 8.47 4.63
并报表填列）
固定资产：
固定资产原值 5,752,653, 6,116,316, 2,546,544, 2,965,849,
026.48 471.31 638.89 806.78
减：累计折旧 2,991,222, 3,076,966, 1,423,703, 1,558,910,
138.30 377.78 859.58 516.46
固定资产净值 2,761,430, 3,039,350, 1,122,840, 1,406,939,
888.18 093.53 779.31 290.32
减：固定资产减值准 125,822,97 132,276,75 104,373,32 101,144,52
备 3.25 6.80 6.52 0.63
固定资产净额 2,635,607, 2,907,073, 1,018,467, 1,305,794,
914.93 336.73 452.79 769.69
工程物资 383,758.38 87,010.00
在建工程 671,517,11 697,594,60 286,631,05 318,944,55
7.48 7.07 1.22 1.89
固定资产清理 10,581,301 1,320,369. 340,103.62 628,930.92
.66 17
固定资产合计 3,318,090, 3,606,075, 1,305,438, 1,625,368,
092.45 322.97 607.63 252.50
无形资产及其他资产
：
无形资产 79,954,934 145,781,15 20,825,377 87,929,749
.13 6.59 .39 .30
长期待摊费用 58,802,746 48,370,379
.92 .28
其他长期资产
无形资产及其他资产 138,757,68 194,151,53 20,825,377 87,929,749
合计 1.05 5.87 .39 .30
递延税项：
递延税款借项
资产总计 14,921,824 14,594,849 12,448,002 12,502,575
,544.79 ,571.15 ,140.96 ,348.14
流动负债：
短期借款 603,025,66 781,922,32 0 0
0.00 0.00
应付票据 23,378,236 52,964,380 42,020,210 12,927,513
.89 .24 .44 .66
应付帐款 1,517,098, 1,058,202, 252,568,39 252,128,61
268.13 247.54 2.04 8.03
预收帐款 11,262,493 14,492,828 2,124,934. 2,547,687.
.78 .91 01 68
应付工资 134,522,17 109,974,41 100,882,32 91,569,375
9.41 0.33 2.30 .56
应付福利费 46,517,671 57,563,349 27,748,801 26,847,437
.42 .31 .99 .65
应付股利 7,755,264. 4,042,783.
40 47
应交税金 45,748,706 -24,384,65 19,674,768 -15,092,54
.99 6.18 .23 4.88
其他应交款 2,615,208. 2,781,767. 295,441.04 177,774.23
05 46
其他应付款 158,617,28 191,255,99 133,102,22 115,127,48
1.06 0.04 2.04 9.76
预提费用 518,117,79 268,035,41 328,241,94 213,394,42
2.02 6.68 3.69 8.58
预计负债 64,715,836 88,467,093 36,804,304 47,572,321
.18 .81 .47 .70
应付利息
一年内到期的长期负 21,470,000 55,410,000 31,000,000
债 .00 .00 .00
其他流动负债
流动负债合计 3,154,844, 2,660,727, 943,463,34 778,200,10
598.33 931.61 0.25 1.97
长期负债：
长期借款 162,988,42 155,868,69
3.75 2.50
应付债券
长期应付款
专项应付款 96,579,934 36,465,584 34,260,000 34,260,000
.50 .50 .00 .00
其他长期负债
长期负债合计 259,568,35 192,334,27 34,260,000 34,260,000
8.25 7.00 .00 .00
递延税项：
递延税款贷项 5,720,595. 7,624,118. 5,720,595. 7,624,118.
26 59 26 59
负债合计 3,420,133, 2,860,686, 983,443,93 820,084,22
551.84 327.20 5.51 0.56
少数股东权益（合并 78,620,191 78,817,214
报表填列） .45 .28
股东权益：
股本 3,275,999, 3,275,999, 3,275,999, 3,275,999,
090.00 090.00 090.00 090.00
资本公积 5,022,678, 4,970,546, 5,022,678, 4,970,546,
612.93 409.19 612.93 409.19
盈余公积 1,817,415, 1,807,905, 1,618,710, 1,618,710,
927.39 618.32 063.76 063.76
其中：法定公益金 775,600,58 774,824,06
0.71 5.41
减：未确认的投资损
失（合并报表填列）
未分配利润 1,306,977, 1,600,894, 1,547,170, 1,817,235,
171.18 912.16 438.76 564.63
外币报表折算差额（
合并报表填列）
股东权益合计 11,423,070 11,655,346 11,464,558 11,682,491
,801.50 ,029.67 ,205.45 ,127.58
负债和股东权益总计 14,921,824 14,594,849 12,448,002 12,502,575
,544.79 ,571.15 ,140.96 ,348.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润及利润分配表
2006年6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并 母公司
利润及利润分配项目 本期 去年同期 本期 去年同期
名称
一、主营业务收入 4,465,899, 2,891,965, 1,301,743 1,066,208,3
191.70 455.68 ,622.09 93.04
减：主营业务成本 3,777,949, 2,352,673, 1,060,950 847,687,301
626.23 225.73 ,928.40 .03
主营业务税金及附加 9,430,253. 8,913,334. 4,002,441 5,118,954.9
84 96 .94 2
二、主营业务利润（ 678,519,31 530,378,89 236,790,2 213,402,137
亏损以“-”号填列 1.63 4.99 51.75 .09
）
加：其他业务利润（ 29,352,610 53,114,787 19,116,03 19,150,442.
亏损以“-”号填列 .84 .96 2.77 61
）
营业费用 110,894,18 102,002,51 49,069,48 52,978,740.
8.53 4.31 1.68 32
管理费用 537,481,67 394,080,86 257,294,7 170,452,485
8.26 5.55 08.47 .80
财务费用 15,729,805 10,487,567 -8,167,30 -3,629,081.
.22 .77 1.13 81
三、营业利润（亏损 43,766,250 76,922,735 -42,290,6 12,750,435.
以“-”号填列） .46 .32 04.50 39
加：投资收益（亏损 554,981,81 408,233,58 600,956,9 448,897,528
以“-”号填列） 8.16 1.37 86.13 .47
补贴收入 1,098,736. 403,700.00
50
营业外收入 10,398,015 15,842,561 16,939,66 11,122,500.
.19 .60 7.79 29
减：营业外支出 16,631,005 995,803.03 16,177,68 413,559.19
.59 4.14
四、利润总额（亏损 593,613,81 500,406,77 559,428,3 472,356,904
以“-”号填列） 4.72 5.26 65.28 .96
减：所得税 50,659,369 25,522,910 10,493,71 4,363,073.3
.13 .82 8.65 7
少数股东损益（合并 2089163.77 495963.89
报表填列）
购并利润（合并报表
填列）
加：未确认的投资损
失（合并报表填列）
五、净利润（亏损以 540,865,28 474,387,90 548,934,6 467,993,831
“-”号填列） 1.82 0.55 46.63 .59
加：年初未分配利润 1,600,894, 1,572,964, 1,817,235 1,754,071,1
912.16 212.32 ,564.63 87.17
其他转入
六、可供分配的利润 2,141,760, 2,047,352, 2,366,170 2,222,065,0
193.98 112.87 ,211.26 18.76
减：提取法定盈余公 9,476,676. 9798503.85 0 0
积 66 6
提取法定公益金 33,632.41 41470.6292 0 0
提取职工奖励及福利 6,272,941. 6,394,378. 0 0
基金 23 61
七、可供股东分配的 2,125,976, 2,031,117, 2,366,170 2,222,065,0
利润 943.68 759.77 ,211.26 18.76
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 818,999,77 818,999,77 818,999,7 818,999,772
2.50 2.50 72.50 .50
转作股本的普通股股
利
八、未分配利润（未 1,306,977, 1,212,117, 1,547,170 1,403,065,2
弥补亏损以“-”号 171.18 987.27 ,438.76 46.26
填列）
补充资料：
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损
失
3.会计政策变更增加
（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加
（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表
2005年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
合并现金数 母公司现金数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,470,356,626.76 1,488,576,460.33
收到的税费返还 1,512,589.32
收到的其他与经营活动有关的现金 134,757,464.29 87,976,192.90
经营活动现金流入小计 4,606,626,680.37 1,576,552,653.23
购买商品，接受劳务支付的现金 3,114,747,052.10 1,096,986,217.30
支付给职工以及为职工支付的现金 367,611,131.11 158,104,273.54
支付的各项税费 228,950,398.15 57,942,941.87
支付的其他与经营活动有关的现金 210,262,799.06 63,095,267.37
经营活动现金流出小计 3,921,571,380.42 1,376,128,700.08
经营活动现金流量净额 685,055,299.95 200,423,953.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 789,261,580.16 789,222,656.66
取得投资收益所收到的现金 775,879,343.21 775,791,780.18
处置固定资产、无形资产和其他长 11,901,217.40 2,294,407.28
期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 2,536,268.24 262,118.45
投资活动现金流入小计 1,579,578,409.01 1,567,570,962.57
购建固定资产、无形资产其他长期 207,687,415.22 26,590,139.09
资产所支付的现金
投资所支付的现金 710,543,446.33 695,543,446.33
支付的其他与投资活动有关的现金 11,488,974.73 2,455,793.58
投资活动现金流出小计 929,719,836.28 724,589,379.00
投资活动产生的现金流量净额 649,858,572.73 842,981,583.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
子公司吸收少数股东权益性投资所
收到的现金（合并报表填列）
借款所收到的现金 2,256,752,471.25 1,500,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 49,019,250.00
筹资活动现金流入小计 2,305,771,721.25 1,500,000,000.00
偿还债务所支付的现金 2,453,663,940.83 1,531,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付 881,339,717.03 822,436,484.72
的现金
子公司支付给少数股东的股利（合 431247.61
并报表填列）
支付的其他与筹资活动有关的现金
子公司依法减资支付给少数股东的
现金
筹资活动现金流出小计 3,335,003,657.86 2,353,436,484.72
筹资活动产生的现金流量净额 -1,029,231,936.6 -853,436,484.72
1
四、汇率变动对现金的影响 801,760.20
五、现金及现金等价物净增加额 306,483,696.27 189,969,052.00
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润（亏损以“-”号填列） 540,865,281.82 548,934,646.63
加：少数股东本期损益（合并报表 2,089,163.77
填列）（亏损以“-”号填列）
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 5,399,348.68 6,641,241.14
固定资产折旧 316,243,033.22 197,115,381.82
无形资产摊销 5,496,375.22 2,135,465.10
长期待摊费用摊销 18,530,356.81
待摊费用减少（减：增加） -3,480,021.46 -2,302,384.09
预提费用增加（减：减少） 250,082,375.34 114,847,515.11
处置固定资产、无形资产和其他长 -24,252,958.26 -16,765,268.34
期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 -28,900.00
财务费用 22,083,035.79 2,503,107.65
投资损失（减：收益） -560,538,516.71 -600,957,376.23
递延税款贷项（减：借项） -1,903,523.33 -1,903,523.33
存货的减少（减：增加） -18,495,255.79 -51,774,867.18
经营性应收项目的减少（减：增加 -460,327,413.54 -99,756,915.47
）
经营性应付项目的增加（减：减少 599,104,197.22 101,618,250.34
）
其他 -5,811,278.83 88,680.00
经营活动产生的现金流量净额 685,055,299.95 200,423,953.15
2.不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 2,636,613,667.78 2,017,116,782.48
减：现金的期初余额 2,330,129,971.51 1,827,147,730.48
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 306,483,696.27 189,969,052.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产减值准备明细表（合并）
2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初 本年 本年减少数 年末余额
数 增加 因资 其他原 合计
数 产价 因转出
值回 数
升转
回数
一、坏账 10,92 1,237 3,321, 3,321 8,843,754.00
准备合计 8,452 ,249. 948.58 ,948.
.75 83 58
其中：应 6,585 344,8 1,792, 1,792 5,138,231.35
收帐款 ,623. 14.39 206.08 ,206.
04 08
其他应收 4,342 892,4 1,529, 1,529 3,705,522.65
款 ,829. 35.44 742.50 ,742.
71 50
二、短期 2,232 2,23 2,232
投资跌价 ,337. 2,33 ,337.
准备合计 94 7.94 94
其中：股 457,1 457, 457,1
票投资 16.34 116. 16.34
34
债券投资
三、存货 97,94 3,639 124, 5,426, 5,550 96,031,296.93
跌价准备 2,749 ,417. 859. 010.72 ,870.
合计 .82 22 39 11
其中：库 46,32 3,498 48,9 5,426, 5,474 44,344,816.73
存商品 1,311 ,501. 86.3 010.72 ,997.
.91 84 0 02
原材料 47,00 140,9 75,8 75,87 47,074,361.66
9,319 15.38 73.0 3.09
.37 9
四、长期 400,0 400,000,000.00
投资减值 00,00
准备合计 0.00
其中：长 400,0 400,000,000.00
期股权投 00,00
资 0.00
长期债权
投资
五、固定 132,2 8,678 7,982, 7,982 125,822,973.25
资产减值 76,75 ,722. 505.88 ,505.
准备合计 6.80 33 88
其中：房 6,981 6,981,539.86
屋、建筑 ,539.
物 86
机器设备 120,5 7,150 7,549, 7,549 112,959,857.22
09,34 ,000. 485.32 ,485.
2.54 00 32
六、无形
资产减值
准备
其中：专
利权
商标权
七、在建 5,368 5,368,814.46
工程减值 ,814.
准备 46
八、委托
贷款减值
准备
合计 648,7 13,55 2,35 16,730 19,08 636,066,838.64
49,11 5,389 7,19 ,465.1 7,662
1.77 .38 7.33 8 .51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产减值准备明细表（母公司）
2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本年增 本年减少数 年末余
加数 因资 其他原 合计 额
产价 因转出
值回 数
升转
回数
一、坏帐准备合 5,791,86 -540,2 5,251,6
计 3.3 45.04 18.26
其中：应收帐款 3,252,75 -6,889 3,245,8
1.59 .7 61.89
其他应收款 2,539,11 -533,3 2,005,7
1.71 55.34 56.37
二、短期投资跌 2,232,33 -2,106 125,60 125,607
价准备合计 7.94 ,730.5 7.38 .38
6
其中：股票投资 457,116. -457,1 125,60 125,607 -125,60
34 16.34 7.38 .38 7.38
债券投资
委托贷款
基金投资 1,775,22 -1,649 125,607
1.6 ,614.2 .38
2
其他投资
三、存货跌价准 28,576,4 1,181, 1,150, 1,150,2 28,607,
备合计 53.98 762.47 276.29 76.29 940.16
其中：产成品 10,410,1 1,181, 1,150, 1,150,2 10,441,
32.28 762.47 276.29 76.29 618.46
外购商品 8,939.84 8,939.8
4
原材料 7,673,47 7,673,4
2.83 72.83
在制品
包装物
低值易耗品 10,483,9 10,483,
09.03 909.03
四、长期投资减 400,000, 400,000
值准备合计 000 ,000
其中：长期股权 400,000, 400,000
投资 000 ,000
长期债权投资
五、固定资产减 101,144, 7,150, 3,921, 3,921,1 104,373
值准备合计 520.63 000 194.11 94.11 ,326.52
其中：房屋、建 6,981,53 0 0 0 6,981,5
筑物 9.86 39.86
通用（机械）设 92,691,0 7,150, 3,778, 3,778,2 96,062,
备 30.61 000 270 70 760.61
专用（电子）设 1,359,40 133,36 133,367 1,226,0
备 0.57 7.46 .46 33.11
运输设备 95,977.9 95,977.
2 92
其他设备 16,571.6 9,556. 9,556.6 7,015.0
7 65 5 2
六、无形资产减
值准备合计
其中：专利权
非专利技术
商标权
土地使用权
其他
七、在建工程减 4,094,78 409,478
值准备合计 0.21 0.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二)会计报表附注
一、 公司的基本情况
1、 公司的历史沿革
上海汽车股份有限公司(以下简称“公司”)于1997年8月经上海市人民政府以(1997)41号文和上海市证券管理办公室沪证司(1997)104号文批准，由上海汽车工业(集团)总公司独家发起，在上海汽车工业有限公司资产重组的基础上，以上海汽车齿轮总厂的资产为主体、采用社会募集方式设立。1997年11月7日，经中国证券监督管理委员会以证监发字(1997)500号文批准，公司向社会公众公开发行境内上市内资股(A股)股票并上市交易。2005年1月5日由上海市工商行政管理局换发法人营业执照，注册号为3100001000386，法定代表人胡茂元。
公司大股东上海汽车工业(集团)总公司于2004年实施改制重组,将与汽车主业有关的资产作为出资发起设立上海汽车集团股份有限公司,根据国资产权[2005]1251号文，公司70%的股权变更为上海汽车集团股份有限公司持有。变更后公司注册资本为3,275,999,090.00元，折合3,275,999,090股(每股面值人民币1元)。其中发起人持有国家股为2,293,199,363股,占总股本70%,社会公众股982,799,727股,占总股本30% 。
经公司第三届十二次董事会决议，并经公司股东大会表决通过了公司股权分置改革方案：国家股股东上海汽车集团股份有限公司通过按一定比例向流通股股东支付对价，以换取其非流通股股份的流通权，同时非流通股股东承诺所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，至少在12个月内不得上市交易或转让。2005年10月24日，流通股获赠的股份334,151,907股正式上市流通，公司股票简称变更为“G上汽”，股票代码不变，为600104，经上述变化后公司总股本不变仍为3,275,999,090元。
截止2005年12月31日，上海汽车集团股份有限公司持有的有限售条件的流通股股份为2,216,519,456股，占总股本67.66%，其他社会公众股为1,059,479,634股，占总股本32.34%。
2、 公司所属行业性质和业务范围
公司所属行业：汽车制造业。
经营范围：汽车、摩托车、拖拉机等各种机动车整车，总成及零部件、物业管理、国内贸易(除专项规定)、咨询服务。
3、 主要产品和提供的劳务：汽车、轿车变速箱、底盘、弹簧、散热器、车灯、制动器、转向机等汽车零部件。
二、 公司主要会计政策，会计估计和合并会计报表的编制方法
1、 会计准则和会计制度
公司及子公司执行国家颁布的企业会计准则、《企业会计制度》及其补充规定。
2、 会计年度：
自公历1月1日至12月31日。
3、 记账本位币：人民币。
4、 记账基础：权责发生制；计价原则：历史成本。
5、 外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末市场汇价(中间价)进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。
6、 现金等价物的确定标准：
母公司及子公司持有的期限短(自购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
公司无现金等价物。
7、 短期投资核算方法：
(1) 短期投资计价及其收益确认方法
根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
(2) 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。
8、 应收款项坏账损失核算方法：
(1) 坏账的确认标准：
① 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
② 因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账转销。
(2) 坏账损失核算方法：采用备抵法。
坏账损失核算采用备抵法。
坏账损失采用备抵法核算。坏账准备的计提范围为全部应收账款除汇总、合并范围内的各单位之间的内部往来款以外的应收账款和其他应收款。坏账准备的计提方法为：
本公司对应收账款和其他应收款的坏账准备计提采用个别认定法和账龄分析法相结合的方法。对于期末余额可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项(例如，债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等)，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提比例；对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，按账龄分析计提，具体计提比例为：
账龄及计提比例
1年以下(含1年) 1～2年(含2年) 2～3年(含3年) 3年以上
0.5% 5% 20% 50%
9、 待摊费用摊销方法：
各待摊费用明细项目按受益期(1年内)平均摊销。
10、 存货核算方法：
(1) 公司存货的分类
存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用 的材料物资等。
存货分类为：原材料、在产品、产成品。
(2) 取得存货入账价值的确定方法
各种存货按取得时的实际成本记账。
(3) 发出存货的计价方法
母公司、子公司及其他合营公司对发出存货的成本按计划成本进行核算，并按月结转当期应承担的计划成本与实际成本的差异，将领用或发出存货的计划成本调整为实际成本。
(4) 存货的盘存制度
公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
(5) 存货跌价损失准备的确认标准和计提方法
每年末或中期报告终了，公司将存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备，计入当期损益。
11、 长期投资的核算方法：
(1) 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。
(2) 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
(3) 股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本大于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按投资年限或10年平均摊销计入损益(金额较小时直接计入损益)；对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，如相应的投资是在2003年3月17日以前发生的，则计入长期股权投资差额，并按投资年限与10年孰低法平均摊销计入损益(金额较小时直接计入损益)；如相应的投资是在2003年3月17日或其以后发生的，则计入资本公积。2004年5月28日及其以后对被投资企业的追加投资所形成的股权投资差额，如借贷方向与初次投资所形成的股权投资差额不同，则首先抵减初次投资所形成的股权投资差额(或其所形成的资本公积准备项目)的余额，对于追加投资所形成的股权投资差额大于初次投资所形成的股权投资差额余额的差额，再按照上述原则处理。
(4) 长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款(包含支付的税金、手续费等各项附加费用)扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。
(5) 长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
(6) 长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备的计提和冲回额通常计入当年度损益，但2004年5月28日及其以后针对以权益法核算的长期股权投资所计提的长期投资减值准备，如该项长期股权投资存在对应的股权投资差额的，则应当依据财政部“关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答(四)”(财会[2004]3号)的规定，首先全部或者部分转销股权投资差额(或其所形成的资本公积准备项目)的余额，在此基础上确定应计入当期损益的减值准备计提额。
12、 委托贷款核算方法：
(1) 委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款最初按实际委托贷款的金额入账。并按期计提利息，计入损益，即在各会计期末，按照规定利率计提应收利息，相应增加委托贷款的账面价值。计提的利息如到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
(2) 委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：每年末或中期报告期终了，公司对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则计提相应的减值准备，计入损益。
13、 固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法：
(1) 固定资产标准为：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1年；③单位价值较高。具体标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过2年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
(2) 固定资产分类为：房屋建筑物、通用(机械)设备、专用(电子)设备、运输设备、其他设备。
(3) 固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的价值入账。
每年末或中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
(4) 固定资产的折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的0%－10%)制定其折旧率，各类固定资产折旧率如下：
资产类别 估计经济使用年限 年折旧率
房屋建筑物 7-40年 2.25%-14.29%
通用(机械)设备 1.5-20年 4.5%-66.67%
专用(电子)设备 0-11年 8.18%-100%
运输设备 3-6年 15%-33.33%
其他设备 2-18年 5%-50%
对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
14、 在建工程核算方法：
在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。每年末或中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。
15、 借款费用的核算方法：
(1) 借款费用资本化的确认原则和资本化期间
依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
(2) 借款费用资本化金额的计算方法
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
16、 无形资产计价及摊销方法：
(1) 无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款计价。
(2) 无形资产的摊销方法和摊销年限：
自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销。各项无形资产的摊销年限如下表所示：
无形资产类别 摊销年限
专利权、技术转让费、特许使用权 10年
场地使用权 10～50年
(3) 无形资产减值准备的确认标准和计提方法：
每年末或中期报告期终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。
17、 长期待摊费用的摊销方法：
大型的专用模具按产品产量平均摊销；
子公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。
18、 债务重组中取得非现金资产的计价方法：
各项资产涉及债务重组的，本公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组债权的账面价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价值占非现金资产公允价值总额的比例，对重组债权的账面价值进行分配，以确定各项非现金资产的入账价值。
19、 收入确认方法：
(1) 销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2) 提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。
20、 所得税的会计处理方法：
除改制为股份有限公司时资产评估增值应交的所得税计入递延税款外,其余的采用应付税款法。
21、 主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明：
本期公司无会计政策，会计估计的变更和重大会计差错的更正。
22、 合并财务报表编制方法：
合并范围及所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
根据《企业会计制度》规定，合营企业按比例合并的方法进行合并。即将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营企业的投资比例进行合并。合并时，对公司与合营企业之间的内部交易事项，均按比例予以抵销，但不抵销内部未实现的亏损。
三、 税项
本公司适用的税种与税率：
税种 税率 计税基数
所得税 10％～33%*1 应纳税所得额
增值税 17% 按销项税额扣除当期允许
抵扣的进项税额后的差额
营业税 5% 应税营业额
消费税 3%或5% 整车销售额
城建税 0～7%*2 应纳营业税额、增值税额和
消费税额
教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额和
消费税额
河道工程维检费 0.5～1% 应纳营业税额、增值税额和
消费税额
*1 公司为注册在国家级高新技术园区的高新技术企业，2005年度享受所得税税率15%；子公司上海汽车齿轮一厂、上海汽车齿轮三厂、山东上汽汽车变速器有限公司和沈阳上汽金杯汽车变速器有限公司2005年度适用税率33％；合营企业上海汇众汽车制造有限公司 、上海万众汽车零部件有限公司为注册在浦东新区的技术先进型企业，适用税率15％，2005年度享受优惠税率10％；合营企业上海三电贝洱汽车空调有限公司为注册在沿海经济开放区所在城市的老城区的生产性外商投资企业，享受24％的优惠税率，地方所得税享受2.4%的优惠税率，故其实际所得税税率为26.4% 。合营企业上海采埃孚转向机有限公司、上海采埃孚变速器有限公司、上海汽车制动系统有限公司和上海小糸车灯有限公司均系注册在嘉定汽车工业园区的中外合资企业，适用税率27％，其中上海采埃孚转向机有限公司被评为技术先进型企业，2005年度享受减半的优惠税率13.5%；上海汽车制动系统有限公司2005年度为弥补以前年度亏损后的第九个获利年度，税收优惠期已满，故其实际所得税税率为27%；上海小糸车灯有限公司被评定为两个密集型企业，2005年度享受15％的所得税优惠税率，地方所得税享受2.4%的优惠税率，故其实际所得税税率为17.4%。
*2 公司适用的城建税税率中，公司本部、汽车配件厂、粉末冶金厂和子公司沈阳上汽金杯汽车变速器有限公司、山东上汽汽车变速器有限公司为7%，汽车齿轮总厂和上汽仪征汽车有限公司为5%；上海汽车齿轮一厂、上海汽车齿轮三厂和中国弹簧厂均为1%；合营企业均系外商投资企业，故不征城建税。
四、 控股子公司及合营企业
1、 公司所控制或共同控制的境内外所有子公司、合营公司情况以及公司合并报表的合并范围：
被投资单位全称 经营范围 注册资本 公司投资额 本公司 是否 是否按权
持股比例 合并 益法核算
上海汽齿一厂 汽车零部件 8,190万元 7,499万元 91.56% 是 是
上海保捷汽车零部件锻压有限公司 汽车零部件 4,590万元 2,843万元 77.01% 否 是
上海汽齿三厂 汽车零部件 3,968万元 3,491万元 87.97% 是 是
上海汽齿四厂 汽车零部件 2,000万元 1,035万元 50.64% 否 是
沈阳上汽金杯汽车变速器有限公司 汽车零部件 10,448万元 5,370万元 51.40％ 是 是
山东上汽汽车变速器有限公司 汽车零部件 10,000万元 9,000万元 90.00% 是 是
柳州上汽汽车变速器有限公司 汽车零部件 800万元 720万元 90.00% 是 是
上海三电贝洱汽车空调有限公司 汽车零部件 1,500万美元 11,331万元 38.50% 比例法合并 是
上海三电汽车空调有限公司 汽车零部件 1,000万美元 3,294万元 28.875% 比例法合并 是
上海易通零部件有限公司 汽车零部件 849万元 516万元 30.80% 比例法合并 是
上海易通阀板有限公司 汽车零部件 680万元 379万元 23.10% 比例法合并 是
上海贝洱热系统有限公司 汽车零部件 1,500万美元 2782万元 19.25% 比例法合并 是
上海汽车制动系统有限公司 汽车零部件 5,664万美元 29,611万元 50% 比例法合并 是
上海小糸车灯有限公司 汽车零部件 44亿日元 16,252万元 50% 比例法合并 是
上海采埃孚转向机有限公司 汽车零部件 5,200万美元 22,922万元 49% 比例法合并 是
上海采埃孚变速器有限公司 汽车零部件 849万欧元 4,341万元 49% 比例法合并 是
上海汇众汽车制造有限公司 汽车零部件、 17,108.2万美元 158,907万元 50% 比例法合并 是
重型车、轻型客车
上海万众汽车零部件有限公司 汽车零部件 5,040万美元 20,938万元 50% 比例法合并 是
上海天合汽车安全系统有限公司 汽车零部件 1,198万美元 10,206万元 50% 否 是
重庆小糸车灯有限公司 汽车零部件 860万元 385万元 45％ 否 是
上海中星汽车悬架件有限公司 汽车零部件 250万美元 1,533万元 75% 否 是
上海中旭弹簧有限公司 汽车零部件 850万美元 3,015万元 50％ 否 是
上汽汽车制造有限公司 汽车制造 128,000万元 51200万元 40% 否 是
注： 以上子公司未纳入合并范围的原因系根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，该部分子公司的资产总额、销售收入和当期净利润额按照资产标准销售收入标准和利润标准计算公式得出的比率均在10%以下，根据重要性原则，该些子公司未纳入合并范围。
2、 合并范围变更
本期合并报表范围无变化。
五、 会计报表主要项目注释
1、 货币资金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年初余额
原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币
现金
其中：
人民币 156,865.70 174,812.61
美元 3334.22 8.070 26,907.82
2
港元 574.54 1.040 597.69
3
日元 227447.6 0.068 15,625.65
1 7
欧元 9.75 10.13 98.78 11483.77 9.579 110,011.07
13 7
其他币 7,969.88
种
小计 156,964.48 335,924.72
银行存
款
其中：
人民币 2,535,804, 2,173,897,38
822.22 6.76
美元 1,272,84 7.995 10,177,176 2,279,81 8.070 18,398,567.2
7.18 6 .91 5.52 2 1
日元 6,440,17 0.068 442,439.95
4.07 7
欧元 1,257,59 10.13 12,741,083 1,452,94 9.579 13,918,731.2
6.12 13 .57 0.20 7 3
其他币 99,365.93
种
小计 2,558,723, 2,206,756,49
082.70 1.08
其他货 77,733,620 123,037,555.
币 .60 71
资金
合计 2,636,613, 2,330,129,97
667.78 1.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、 短期投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 投资金额 期末市 跌价准备
价
期末余额 年初余额 年初余 本 本年减 期
额 年 少 末
增 余
加 额
一、股权 2,847,836 457,116 457,116
投资 .17 .34 .34
其中：股 1,507,53 2,847,836 1,605,4 457,116 457,116
票投资 2.88 .17 45.57 .34 .34
二、债券
投资
其中：国
债投资
其他债券
三、其他 215,503, 460,590,9 1,775,2 1,775,2
投资 563.90 52.41 21.60 21.60
合计 217,011, 463,438,7 2,232,3 2,232,3
096.78 88.58 37.94 37.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期投资年末选用的市价来源于2006年6月30日证券交易所的证券收盘价。
短期投资跌价准备本期减少系价值回升而转回。
其他投资的明细情况：
投资对象 期末数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
基金 204,503,563.90
委托贷款 11,000,000.00
合计 215,503,563.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他投资项目中的1年内到期的委托贷款情况：
单位名称 2005年年末本金余额
上海汽车齿轮四厂 7,000,000.00
上海保捷汽车零部件锻压有限公司 4,000,000.00
以上投资变现不存在重大限制。
3、 应收票据：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 280,756,851.20 200,269,299.80
商业承兑汇票 261,942,435.52 226,051,292.81
合计 542,699,286.72 426,320,592.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年末包含于上述应收票据余额中的已贴现未到期的应收票据如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
出票单位 金额 性质
北京博瑞祥云汽车销售中心 5,000,000.00 银行承兑汇票
北京运通博恩汽车销售服务有限公司 2,500,000.00 银行承兑汇票
北京亚辰伟业联创汽车销售服务有限 5,000,000.00 银行承兑汇票
公司
北京冀贵汽车贸易有限公司 1,500,000.00 银行承兑汇票
北京拓展工贸发展有限公司 2,500,000.00 银行承兑汇票
北京百得利汽车贸易有限公司 2,500,000.00 银行承兑汇票
北京拓展工贸发展有限公司 2,500,000.00 银行承兑汇票
苏州华丰汽车销售服务有限公司 2,000,000.00 银行承兑汇票
北京中汽清泉汽车有限公司 2,500,000.00 银行承兑汇票
上海大众汽车江西销售服务有限公司 2,000,000.00 银行承兑汇票
合计 28,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、 应收股利：
单位 性质和内容 2005年年末余额
上海通用汽车有限公司 被投资企业已宣告尚未发放的股利 821,494,994.12
5、 应收账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额 年初余额
账 金额 占应 坏账 坏账准 金额 占应 坏账 坏账准
龄 收账 准备 备 收账 准备 备
款总 计提 款总 计提
额比 比例 额比 比例
例(% (%) 例(% (%)
) )
1年 977,800, 99.2 0.13 1,275,6 885,401,0 98.9 0.30 2,638,6
以 376.74 5 52.10 12.48 4 92.94
内
1～ 2,058,90 0.21 5.71 117,476 2,784,586 0.31 4.98 138,690
2年 3.89 .14 .42 .36
2～ 2,205,77 0.22 71.5 1,579,1 4,311,631 0.48 37.6 1,624,5
3年 5.43 9 99.28 .51 8 59.95
3年 3,145,87 0.32 68.8 2,165,9 2,392,993 0.27 91.2 2,183,6
以 5.42 5 03.83 .87 5 79.79
上
合 985,210, 100 0.52 5,138,2 894,890,2 100. 0.74 6,585,6
计 931.48 31.35 24.28 00 23.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本账户年末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
应收账款年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币368,341,251.63元，占应收账款总额的比例为37.39%。
本项目年末余额的账龄主要集中在1年以内，且回收情况良好，故其坏账准备的总体计提比例低于5%。
6、 其他应收款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额 年初余额
账龄 金额 占其 坏账 坏账准 金额 占其 坏 坏账准备
他应 准备 备 他应 账
收款 计提 收款 准
总额 比例 总额 备
比例 (%) 比例 计
(%) (%) 提
比
例(
%)
1年以 90,530,9 74.7 0.41 358,83 52,306,8 56.0 0.4 220,554.
内 19.01 5 3.50 74.81 9 2 13
1～2 23,453,7 19.3 1.08 253,61 34,624,6 37.1 0.9 330,433.
年 39.95 7 9.52 11.89 3 5 23
2～3 1,281,81 1.06 20.1 258,78 1,551,89 1.66 17. 267,338.
年 0.06 9 2.79 1.10 23 29
3年以 5,841,55 4.82 48.5 2,834, 4,766,87 5.12 73. 3,524,50
上 5.04 2 286.84 5.57 94 4.06
合计 121,108, 100 3.16 3,705, 93,250,2 100 4.6 4,342,82
024.06 522.65 53.37 6 9.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本账户年末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为42565895.96元,占其他应收款总额的比例为36.26%.
7、 预付账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额 年初余额
账龄 金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%)
1年以内 117,051,030 99.28 81,508,587. 98.96
.29 05
1～2年 730,824.58 0.62 730,824.58 0.89
2～3年 40,313.43 0.03 40,313.43 0.05
3年以上 83,636.44 0.07 83,636.44 0.10
合计 117,905,804 100 82,363,361. 100.00
.74 50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本账户年末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
账龄在1年以上的预付账款未收回的原因主要系尚未结算。
8、 存货：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 存货 跌价准备
期末余额 年初余额 年初余 本年计 本年因 本年因 期末余
额 提 价值回 出售而 额
升而转 转销
回
原材 637,352, 815,683,1 47,009 140,91 75,873 47,074,
料 604.47 06.55 ,319.3 5.38 .09 361.66
7
在产 143,983, 143,826,6 4,612, 4,612,1
品 720.44 18.21 118.54 18.54
产成 739,025, 544,267,8 46,321 3,498, 48,986 5,426, 44,344,
品 092.63 89.88 ,311.9 501.84 .30 010.72 816.73
1
合计 1,520,36 1,503,777 97,942 3,639, 124,85 5,426, 96,031,
1,417.54 ,614.64 ,749.8 417.22 9.39 010.72 296.93
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司上述存货年末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委托加工、盘盈等。
上述存货年末余额中，没有用于债务担保的存货。
9、 待摊费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末余额 年初余额
保险费 697,721.99 703,099.36
养路费 9,806.69 109,294.53
税金 742,412.45 422,992.45
工模具费 6,325,215.52 4,037,735.46
仓储费 150,000.00 727,415.56
待用试验物资 865,234.21 753,990.93
宿舍服务费 375,000.00
取暖费 1,101,485.70
租赁费 2,422,469.52
其他 1,068,274.99 570,099.92
合计 12,281,135.37 8,801,113.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、 长期投资：
(1) 明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 减值准备
年初余 本期增 本期 期末余 年初余 本 本期 期末
额 加 减少 额 额 期 减少 余额
增
加
长期股 4,274,0 1,052, 1,459 5,325,5
权投资 62,814. 973,22 ,668. 76,373.
（权益 30 7.95 50 75
法）
其中： 81,327, 6,334, 3,131 84,530,
对子公 183.29 321.52 ,069. 435.65
司投资 16
对合营 535,141 3,223, 1,514 536,850
企业投 ,449.17 665.71 ,784. ,330.04
资 84
对联营 3,657,5 1,043, -3,18 4,704,1
企业投 94,181. 415,24 6,185 95,608.
资 84 0.72 .50 06
长期股 407,196 407,196 400,000 400,0
权投资 ,524.00 ,524.00 ,000.00 00,00
（成本 0.00
法）
其中： 6,191,5 6,191,5
股票投 24.00 24.00
资
其他长 401,005 401,005 400,000 400,0
期股权 ,770.00 ,000.00 ,000.00 00,00
投资 0.00
长期债
权投资
其中：
国债投
资
合计 4,681,2 1,052, 1,459 5,732,7 400,000 400,0
59,338. 973,22 ,668. 72,897. ,000.00 00,00
30 7.95 50 75 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期股权投资(权益法)：
① 长期股权投资(权益法)：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 与母公 投资期 占被投资 年初余 期末余额
司关系 限 公司注册 额
资本的比
例
上海保捷汽车零部件 子公司 1998/01 77.01 31,848, 31,577,7
锻压有限公司 ~2013/0 190.04 27.36
4
上海汽齿四厂 子公司 无约定 50.64 13,277, 13,861,8
期限 983.51 08.67
重庆小糸车灯有限公 子公司 1998/01 45 7,646,5 7,646,55
司 ~2012/1 59.56 9.56
2
上海中星汽车悬架件 子公司 1993/08 75 24,323, 27,374,7
有限公司 ~2023/0 921.32 07.71
8
上海中旭弹簧有限公 合营企 1995/12 50 24,999, 23,954,3
司 业 ~2025/0 856.05 95.10
5
上海汇众萨克斯减震 合营企 2000/03 49 62,170, 63,755,6
器有限公司 业 ~2048/0 529.01 60.29
3
天合公司 合营企 1997/03 50 84,420, 87,104,3
业 ~2036/0 347.35 42.73
3
上海纳铁福传动轴有 联营企 1998/05 35 406,268 449,275,
限公司 业 ~2013/0 ,780.72 332.17
5
上海汽车集团财务有 联营企 2000/06 40 577,090 595,082,
限责任公司 业 ~2047/0 ,520.18 815.74
1
上海汽车信息产业投 联营企 2000/05 40 41,948, 42,183,9
资有限公司 业 ~2030/0 605.80 59.84
5
上海通用汽车有限公 联营企 1997/05 20 2,478,7 2,975,49
司 业 ~2027/0 96,879. 4,162.29
5 49
锦江商旅汽车服务公 联营企 无约定 20 21,851, 24,082,0
司 业 期限 976.32 02.82
上海安吉汽车销售有 联营企 2004/08 40 9,516,7 9,378,76
限公司 业 ~2018/0 95.21 3.70
4
菲特莫古公司 联营企 1999/12 40 40,514, 39,782,1
业 ~2049/1 952.00 55.29
2
上海中炼线材有限公 联营企 2003/10 40 17,464, 18,183,1
司 业 ~2053/1 144.55 77.82
0
大众汽车变速器公司 联营企 2001/10 20 46,084, 48,453,4
业 ~2026/1 599.92 51.47
0
上海三和汽车橡塑有 联营企 1992/10 20 2,040,0 2,139,75
限公司 业 ~2012/1 40.82 6.52
0
轿行分厂 联营企 2000/01 27.42 589,246 589,456.
业 ~2013/0 .18 16
2
上海本特勒汇众汽车 联营企 2002/01 40 4,848,4 5,684,45
零部件有限公司 业 ~2027/0 18.77 4.63
1
上海汇众经济发展有 联营企 1997/03 27.7 14,443, 15,275,2
限公司 业 ~2007/0 884.31 06.14
1
上海蒂森克虏伯汇众 联营企 2000/11 40 21,887, 23,750,3
汽车零部件有限公司 业 ~2024/1 935.60 31.73
1
上海三立汇众汽车零 联营企 2002/11 40 10,779, 12,705,1
部件有限公司 业 ~2027/1 963.80 54.24
1
上汽汽车制造有限公 联营企 2006/2~ 40 512,000,
司 业 2026/6 000.00
小计 3,942,8 5,029,33
14,130. 5,381.98
51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
以上投资变现不存在重大限制。
② 股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销 本年增加 本年转出 本年摊销额 年末摊余金额
期限
a.合并价差
上海汽车制动系统有限公司 9,163,377.76 溢价收购 10年 458168.90 4,063391.06
上海小糸车灯有限公司 15,300,947.89 溢价收购 10年 765047.40 4462776.45
上海采埃孚转向机有限公司 24,821,241.81 溢价收购 10年 1241062.10 7239528.83
上海汇众汽车制造有限公司 619,044,027.98 配股转入 10年 30952201.40 288887213.04
上海万众汽车零部件有限公司 (78,876.97) 配股转入 10年 (3943.86) (36421.44)
上海三电贝洱汽车空调有限公司 20,470,020.14 溢价收购 10年 1023501.00 2891374.16
上海三电汽车空调有限公司 1,393,498.71 溢价收购 10年 90469.48 1492746.37
合并价差小计 - 34526506.42 309000608.47
b.非合并范围的股权投资差额
上海中星汽车悬架件有限公司 3,217,930.42 溢价收购 10年 160896.52 482689.58
上海中旭弹簧有限公司 1,173,754.88 溢价收购 10年 57687.78 178373.15
重庆小糸车灯有限公司 15,046.50 溢价收购 10年 0 12,037.20
上海天合汽车安全系统有限公司 29,141,941.04 溢价收购 10年 1457097.06 19913659.70
上海纳铁福传动轴有限公司 27,805,757.33 溢价收购 10年 1390287.86 4170863.60
上海汽车集团财务有限责任公司 35,658,959.47 溢价收购 10年 1782947.98 14263583.76
上海通用汽车有限公司 (127,315,686.57) 成本法改为权益法 10年 (6365784.34) (50926274.56)
上海安吉汽车销售有限公司 127,260.38 溢价收购 10年 6363.00 95445.30
上海三立汇众汽车零部件有限公司 (1,130,945.75) 折价收购 25年 0 (949,994.43)
非合并范围的股权投资差额小计 - - (1510504.14) (12759616.70)
合计(a+b) - 33016002.28 296240991.77
①+②长期股权投资(权益法)总计：5325576373.75元。
(3) 长期股权投资(成本法)：
① 股票投资：
被投资公司名称 股份性质 股数 投资金额
渤海物流 法人股 2,340,000 5,733,524.00
上海大江股份公司 法人股 343,200 308,000.00
宝信软件 法人股 41,250 150,000.00
小计 6,191,524.00
② 其他长期股权投资(成本法)：
被投资公司名称 投资期限 年末投资金额 占被投资单 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备
位注册资本 年初余额 本年计提额*1 本年转出额*2 年末余额
的比例
上海汇众汽车制造有限
公司技术学校校办厂 无期限 5,000.00
上海巨龙三禾信息科技
股份有限公司 无期限 5,000,000.00 12.56% 4,000,000.00 4,000,000.00
南方证券股份有限公司 无期限 396,000,000.00 10.41% 396,000,000.00 396,000,000.00
小 计 401,005,000.00 400,000,000.00 400,000,000.00
累计投资期末余额占期末净资产的比例为27.32%。
11、 固定资产及累计折旧：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 期末数
(1)固定资产
原值
租入固定资产 4,900,000.0 4,900,000.0
改良支出 0 0
房屋建筑物 1,612,376,0 398,453,88 426,304,603.90 1,584,525,3
24.41 5.44 05.95
通用(机械)设 3,796,729,8 246,789,37 629,922,781.52 3,413,596,4
备 94.38 9.90 92.76
专用(电子)设 379,103,932 23,066,858 86,022,510.44 316,148,280
备 .55 .03 .14
运输设备 64,645,750. 1,483,607. 19,341,877.34 46,787,480.
37 68 71
其他设备 258,560,869 230,765,60 102,631,011.72 386,695,466
.60 9.04 .92
合计 6,116,316,4 900,559,34 1,264,222,784. 5,752,653,0
71.31 0.09 92 26.48
固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 期末数
(2)累计折旧
租入固定资产 285,833.31 142,916.65 428,749.96
改良支出
房屋建筑物 447,739,762 149,544,25 189,328,04 407,955,972.32
.96 7.93 8.57
通用(机械)设 2,157,754,4 177,877,09 217,660,88 2,117,970,634.4
备 25.13 8.50 9.14 9
专用(电子)设 271,461,851 10,261,538 50,045,329 231,678,060.87
备 .51 .92 .56
运输设备 44,904,083. 2,385,364. 8,252,678. 39,036,769.39
16 27 04
其他设备 154,820,421 44,564,214 5,232,685. 194,151,951.27
.71 .73 17
合计 3,076,966,3 384,775,39 470,519,63 2,991,222,138.3
77.78 1.00 0.48 0
(3)净值
租入固定资产 4,614,166.6 4,471,250.04
改良支出 9
房屋建筑物 1,164,636,2 1,176,569,333.6
61.45 3
通用(机械)设 1,638,975,4 1,295,625,858.2
备 69.25 7
专用(电子)设 107,642,081 84,470,219.27
备 .04
运输设备 19,741,667. 7,750,711.32
21
其他设备 103,740,447 192,543,515.65
.89
合计 3,039,350,0 2,761,430,888.1
93.53 8
(4)固定资产
减值准备
租入固定资产
改良支出
房屋建筑物 6,981,539.8 6,981,539.86
6
通用(机械)设 120,509,342 7,150,000. 7,549,485. 112,959,857.22
备 .54 00 32
专用(电子)设 2,749,259.6 423,463.91 2,325,795.70
备 1
运输设备 97,625.93 9,556.65 88,069.28
其他设备 1,938,988.8 1,528,722. 3,467,711.19
6 33
合计 132,276,756 8,678,722. 7,982,505. 125,822,973.25
.80 33 88
(5)固定资产
净额
租入固定资产 4,614,166.6 4,471,250.04
改良支出 9
房屋建筑物 1,157,654,7 1,169,587,793.7
21.59 7
通用(机械)设 1,518,466,1 1,182,666,001.0
备 26.71 5
专用(电子)设 104,892,821 82,144,423.57
备 .43
运输设备 19,644,041. 7,662,642.04
28
其他设备 101,801,459 189,075,804.46
.03
合计 2,907,073,3 2,635,607,914.9
36.73 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（6）固定资产增减变动分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①固定资产原值：
年初余额 6,116,316,471.31
本年增加：
外购 704,937,069.39
自行建造（在建工程转入） 194,442,270.70
本年盘盈 1,180,000.00
本年增加小计 900,559,340.09
本年减少：
报废和出售 441,529,292.34
投资转出 759,642,813.60
设备改良整修转在建工程 63,050,678.98
本年减少小计 1,264,222,784.92
期末余额 5,752,653,026.48
②累计折旧：
年初余额 3,076,966,377.78
本年增加：
计提 316,243,033.22
设备改良整修转在建工程 68,532,357.78
本年增加小计 384,775,391.00
本年减少：
报废和出售 164,757,161.03
投资转出 275,497,166.25
设备改良整修转在建工程 30,265,303.20
本年减少小计 470,519,630.48
期末余额 2,991,222,138.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(7) 已包含于上述各表中的经营租赁租出固定资产净值的明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 年初数
房屋建筑物 141,884,766.38
通用(机械)设备 2,648,315.32 44,845,658.71
运输设备 18,596.87
其他设备 23,805.20
合计 2,648,315.32 186,772,827.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(8) 本期末暂时闲置的固定资产账面价值为1,611,241.93元，已提足折旧仍继续使用的固定资产账面价值为151,628,868.98元，已退废和准备处置的固定资产账面价值为780,290.32元。
(9) 本期末被抵押的固定资产账面价值120,231,660.32元，其中房产为116,039,522.83元，机器设备为4,192,137.49元。
12、 在建工程：
其中主要为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工 年初数 本年增加 本年转入固定 其他减少
程 资产
名
称
金额 其中: 金额 其中: 金额 其中 金额 其 减
利息资 利息资 :利 中 少
本化数 本化数 息资 : 原
本化 利 因
数 息
资
本
化
数
贝 215,78 13,371,
洱 4,565. 665.62
项 84
目
新 61,890 1,732, 6,611,4 209,03
工 ,907.0 628.00 67.73 8.82
厂 9
项
目
安 51,191 123,19 6,263,8 222,76 23,031,
亭 ,599.3 2.00 43.88 8.00 518.83
配 3
套
项
目
剥 1,480, 1,480,7
皮 732.92 32.92
生
产
线
双 10,415 2,502,4 5,858,6 70,361
向 ,275.3 60.92 78.37 .60
输 8
出
转
向
机
项
目
轻 27,176 9,688,6
型 ,558.4 31.79
客 6
车
技
改
项
目
汇 24,135 3,974,5 0 71,000.
众 ,698.8 46.05 00
生 3
产
能
力
增
补
项
目
装 28,870
配 ,291.1
线 7
MK
70
PQ 29,848 21,645,
35 ,067.1 394.17
项 4
目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工 年末数 资本化率 预算数 资金来源 工程投
程 (年利率) 入占预
名 算总数
称 比例
金额 其中:利
息资本
化数
贝 229,156,2 - - 237,600, 自有资金 96.45%
洱 31.46 000.00
项
目
新 68,502,37 1,941,6 2.83% 66,184,0 贷款及自有 103.50
工 4.82 66.82 65.37 资金 %
厂
项
目
安 34,425,69 222,768 3.56% 249,800, 贷款及自有 23.00%
亭 5.49 .00 000.00 资金
配
套
项
目
剥 0.00 26,100,0 自有资金 100.00
皮 00.00 %
生
产
线
双 6,988,696 - - 69,384,9 自有资金 18.62%
向 .53 80.00
输
出
转
向
机
项
目
轻 36,865,19 - - 281,500, 自有资金
型 0.25 000.00
客
车
技
改
项
目
汇 28,039,24 - - 32,945,0 自有资金 85%
众 4.88 00.00
生
产
能
力
增
补
项
目
装 28,870,29 33,102,7 自有资金 87%
配 1.17 50.00
线M
K70
PQ3 51,493,46 72,500,0 自有资金 71.03%
5项 1.31 00.00
目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期初数 本年计 本年 期末数 计提原因
提 转回
双排客货两用车 74,200.00 74,200.00 报废，待
处理
轴类噪音检查议 350,090.82 350,090.82 项目试制
失败
七万台墙体费 42,204.86 42,204.86 过期无法
清理
桑生四专机 460,701.47 460,701.47 项目试制
失败
BPCS系统软件 521,847.90 521,847.90 项目试制
失败
直流电动机012 321,109.16 321,109.16 项目试制
失败
气密性试验液缸0 37,000.00 37,000.00 项目试制
12 失败
装配测量仪012 210,000.00 210,000.00 项目试制
失败
差速器装配线 120,000.00 120,000.00 项目试制
失败
012变速器校验台 1,653,000. 1,653,000.00 项目试制
00 失败
电气柜 378,826.00 378,826.00 项目试制
失败
654变速箱专机 853,694.00 853,694.00 项目试制
失败
竣工遗留项目 346,140.25 346,140.25 低于可收
回净值
合计 5,368,814. 5,368,814.46
46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、 扌巫什?
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 原始金 年初数 本年增 本年摊 本年转 期末数 累 剩余
类 额 加 销 出 计 年限
摊
销
金
额
场 144,129 119,970 4,359, 64,968, 50,642 11-49
地 ,418.17 ,797.61 644.70 906.81 ,246.1 年
使 0
用
权
专 10,450, 3,497,9 2,117, 1,380, 3-8年
利 027.79 70.69 101.73 868.96
权
技 15,267, 10,823, 949,31 9,874, 3-8年
术 553.42 600.73 1.04 289.69
转
让
费
特 11,340, 9,828,6 567,03 9,261, 8年8
许 775.64 72.23 8.79 633.44 个月
使
用
权
其 3,225,2 1,660,1 7,258, 122,85 8,795, 1-9年
他 38.24 15.33 631.81 1.20 895.94
合 184,413 145,781 7,258, 73,084 64,968, 79,954
计 ,013.26 ,156.59 631.81 ,854.2 906.81 ,934.1
7 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
各项无形资产预计可收回金额不低于其账面价值，未计提减值准备。
期末被抵押的无形资产账面价值为5,373,495.65元，系场地使用权。
14、 长期待摊费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 年初数 本年增加 本年摊销 本年 年末数 剩余年
类 转出 限
模 47,608,534 1,138,267.8 494,492.51 48,252,309 不定
具 .18 3 .50
援 3,247,310.9 3,247,310. 16年
助 8 98
费
其 761,845.10 7,303,126.4 761,845.10 7,303,126. 0.5-5
他 4 44 年
合 48,370,379 11,688,705. 1,256,337. 58,802,746
计 .28 25 61 .92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、 短期借款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末余额 年初余额
信用 577,107,459.10 713,288,320.00
保证 11,550,000.00 11,550,000.00
抵押 284,200.90 43,000,000.00
质押 14,084,000.00 14,084,000.00
合计 603,025,660.00 781,922,320.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、 应付票据：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 826,259.41 1,754,600.00
商业承兑汇票 22,551,977.48 51,209,780.24
合计 23,378,236.89 52,964,380.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、 应付账款：
2006年6月30日余额为人民币1517098268.13元，其中无应付给持公司5%(含5% )以上股份的股东的款项。
18、 预收账款：
2006年6月30日余额为人民币11262493.78元，其中无预收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
19、 应付股利：
项 目 期末余额 年初余额
合营及子公司应付其他股东股利 7755264.40 4,042,783.47
20、 应交税金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末余额 年初余额
所得税 36,095,562.04 11,989,377.97
增值税 5,089,818.80 -42,939,959.46
营业税 547,366.23 301,566.09
城建税 513,460.30 227,138.52
个人所得税 726,888.95 3,144,868.75
房产税 216,541.33 373,605.88
消费税 -548,871.64 812,252.62
其他 3,107,940.98 1,706,493.45
合计 45,748,706.99 -24,384,656.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、 其他未交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
费种 期末余额 年初余额
教育费附加 514,980.59 502,571.22
河道管理费 83,351.37 87,048.06
以工补农 23,579.05 40,823.55
农村养老统筹 147,326.27 284,589.52
其他 1,845,970.77 1,866,735.11
合计 2,615,208.05 2,781,767.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、 其他应付款：
2006年6月30日余额为人民币158617281.06元，其中无应付给持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
23、 预提费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
费用类别 期末余额 年初余额
技术开发费 257,502,914.60 180,847,417.54
价格风险金 62,022,081.13 26,582,959.16
设备租赁费 2,129,999.98 23,156,687.09
土地使用费 14,226,383.17 7,856,979.82
返利费 3,413,496.00
水电费 2,056,248.71 3,118,059.79
利息 967,425.00 1,396,208.11
产品质量索赔 38,068,679.29 14,949,551.83
其他 141,144,060.14 6,714,057.34
合计 518,117,792.02 268,035,416.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、 预计负债
类别 期末余额 年初余额
产品质量保证金 64,715,836.18 88,467,093.81
25、 一年内到期的长期负债：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末余额 年初余额
信用 21,470,000.00 55,410,000.00
合计 21,470,000.00 55,410,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、 长期借款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末余额 年初余额
担保 155,688,423.75 3,888,692.50
信用 7,300,000.00 151,980,000.00
合计 162,988,423.75 155,868,692.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、 专项应付款：
2006年6月30日余额为人民币96,579,934.50元，系国家重点技术改造项目中央补助款。
28、 递延税款贷项
2006年6月30日余额为人民币5,720,595.26元，主要系公司改制为股份有限公司时资产评估增值部分应缴纳的所得税。期初余额为人民币11,431,165.25元，本期转入应交税金-应交所得税为1,903,523.33元。
29、 股本
2006年6月30日 比例(%)
一、有限售条件股份
1、 国家持股
2、 国有法人持股 1,959,047,456 59.8
3、 境内法人持股
有限售条件股份合计 1,959,047,456 59.8
二、无限售条件股份
1、 境内上市人民币普通股 1,316,951,634 40.2
2、 境内上市外资股
3、 境外上市外资股
4、 其他
无限售条件股份合计 1,316,951,634 40.2
三、股份总数 3,275,999,090.00 100.00
30、 资本公积：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
股本溢价 4,715,257,60 4,715,257,609
9.48 .48
股权投资准备 22,796,880.9 52,132,203. 74,929,084.66
2 74
非现金资产捐 5,219,073.77 5,219,073.77
赠
关联交易差价 1,101,467.51 1,101,467.51
其他资本公积 226,171,377. 226,171,377.5
51 1
合计 4,970,546,40 52,132,203. 5,022,678,612
9.19 74 .93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期其他资本公积增加主要系投资上汽汽车制造有限公司的资产溢价。
31、 盈余公积：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数
法定盈余公 833,444,750.5 785110889. 842,921,427.2
积 7 78 3
公益金 775,600,580.7 33,632.41 775634213.1 0
1 2
任意盈余公 198,860,287.0 198,860,287.0
积 4 4
合计 1,807,905,618 785144522. 775634213.1 1,817,415,927
.32 19 2 .39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、 未分配利润：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月
(1)年初未分配利润额 1,600,894,912.16
(2)加：当年度合并净利润 540,865,281.82
(3)盈余公积转入数
(4)减：提取法定盈余公积金 9,476,676.66
(5)提取法定公益金 33,632.41
(6)提取任意盈余公积
(7)外商投资子公司提取的奖福基金 6,272,941.23
(8)减：分配上年度股利 818,999,772.50
(9)减：转作股本的普通股股利
(10)年末未分配利润余额 1,306,977,171.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上年利润实际分配情况：根据2004年度股东大会会议决议，按上年度的税后利润10%、10%分别提取法定盈余公积和公益金后，以2004年12月31日总股本3,275,999,090股为基准，每10股派送现金股利2.50元(含税)。
主营业务收入和主营业务成本
(1) 业务分部报表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
种类
2006年1-6 2005年1- 2006年1-6 2005年1- 2006年1-6 2005年1
月 6月 月 6月 月 -6月
汽车 4,465,899 2,891,96 3,777,949 2,352,67 687,949,5 539,292
制造 ,191.70 5,455.68 ,626.23 3,225.73 65.47 ,229.95
业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)地区分部报表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地 营业收入 营业成本 营业毛利
区 2006年1- 2005年1- 2006年1- 2005年1- 2006年1-6 2005年1-6
6月 6月 6月 6月 月 月
上 4,563,16 3,175,44 3,904,72 2,630,04 658,442,8 1,144,850,
海 4,965.74 8,624.73 2,077.53 7,327.74 88.21 129.41
江 8,201,99 40,897,3 9,003,19 50,165,2 -801,197. -6,234,379
苏 3.48 17.59 0.54 48.94 06 .54
辽 76,283,9 78,085,5 68,563,9 74,926,7 7,720,029 2,204,603.
宁 41.30 85.65 11.33 21.34 .97 24
山 203,462, 181,536, 21,925,56
东 385.85 817.49 8.36
广 10,048,2 9,385,94 662,275.9
西 24.31 8.32 9
合 -395,262 -402,466 -395,262 -402,466
并 ,318.98 ,072.29 ,318.98 ,072.29
抵
减
合 4,465,89 2,891,96 3,777,94 2,352,67 687,949,5 1,140,820,
计 9,191.70 5,455.68 9,626.23 3,225.73 65.47 353.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年度公司向前五名客户销售的收入总额为2,961,337,754.01元，占公司全部销售收入的比例66.31%。
34、 主营业务税金及附加：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税费种类 2006年1-6月 2005年1-6月
城市维护建设税 2,588,670.97 2,647,287.11
教育费附加 1,772,080.88 1,675,339.33
消费税 4,503,334.53 4,336,671.94
其他 566,167.46 254,036.58
合计 9,430,253.84 8,913,334.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、 财务费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
费用项目 2006年1-6月 2005年1-6月
①利息支出 16,412,881.78 15,471,225.75
减：利息收入 5,703,560.17 2,527,343.48
②汇兑损失 10,632,970.24 4,462,748.80
减：汇兑收益 7,044,226.61 7,183,224.02
③其他 1,431,739.98 264,160.72
合计 15,729,805.22 10,487,567.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、 投资收益：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股票投资收益 -225,071.13 10,480,121.93
债权投资收益 779,228.33 4,341,467.21
在按权益法核算的被投资公 850,225,802.05 433,338,057.11
司的净损益中所占的份额
股权投资差额摊销 -307,490,104.33 -33,016,002.29
短期投资跌价准备 2,232,337.94 -6,910,062.59
长期投资减值准备
其他投资收益 9,372,062.27
处置股权投资收益 87,563.03
合计 554,981,818.16 408,233,581.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、营业外收入：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
固定资产清理收益 8,341,137.28 10,810,246.09
固定资产盘盈 1,180,000.00 173,000.00
赔款收入 56,775.00 75,353.00
出售无形资产收益
其他 820,102.91 4,783,962.51
合计 10,398,015.19 15,842,561.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、营业外支出：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
固定资产清理净损失 144,136.27 2,212,996.69
固定资产减值准备 -399,485.32 -1,240,757.91
固定资产盘亏及报废 5,348.70
捐赠支出 189,717.65
其他 16,691,288.29 23,564.25
合计 16,631,005.59 995,803.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、 收到的其他与经营活动有关的现金
其中价值较大的项目情况如下：
项目名称 本年度发生额
利息收入 12,776,145.16
租赁收入 4,495,343.06
索赔收入 1,840,300.16
40、 支付的其他与经营活动有关的现金支出
主要系支付的与管理费用、营业费用有关的现金。
41、 收到的其他与筹资活动有关的现金
系收到票据贴现收入。
六、 母公司报表主要项目注释
1、 应收账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
账龄 金额 占应 坏账 坏账准 金额 占应收 坏账 坏账准
收账 准备 备 账款总 准备 备
款总 计提 额比例 计提
额比 比例( (%) 比例
例(%) %) (%)
1年 166,562 97.67 0.51 856,94 233,215 98.27 0.37 856,59
以内 ,597.01 1.02 ,184.54 3.74
1～2 1,506,9 0.88 5.03 75,847 1,638,8 0.69 5.00 81,942
年 46.82 .34 54.82 .74
2～3 1,147,3 0.67 85.90 985,62 1,136,3 0.48 87.0 989,51
年 60.26 2.65 90.37 7 1.74
3年 1,323,0 0.78 100 1,327, 1,334,0 0.56 99.3 1,324,
以上 75.54 450.88 78.70 0 703.37
合计 170,539 100 1.90 3,245, 237,324 100 1.37 3,252,
,979.63 861.89 ,508.43 751.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本账户年末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为10,841,214.85元，占应收账款总额的比例为63.57%。
本项目年末余额的账龄主要集中在1年以内，且回收情况良好，故其坏账准备的总体计提比例低于5%。
2、 其他应收款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
账龄 金额 占其 坏账 坏账准 金额 占其 坏账 坏账准
他应 准备 备 他应 准备 备
收款 计提 收款 计提
总额 比例 总额 比例
比例 (%) 比例( (%)
(%) %)
1年以 84,952, 77.9 0.28 236,612 33,062,6 40.91 0.17 55,935
内 274.19 6 .64 93.09 .15
1～2 19,141, 17.5 0.94 179,159 43,866,6 54.28 0.83 364,81
年 160.45 7 .00 58.76 9.07
2～3 1,057,5 0.97 20.1 213,103 1,233,26 1.53 17.2 213,10
年 17.75 5 .55 1.92 8 3.55
3年以 3,812,9 3.50 36.1 1,376,8 2,648,15 3.28 71.9 1,905,
上 78.77 1 81.18 3.63 5 253.94
合计 108,963 100 1.84 2,005,7 80,810,7 100 3.14 2,539,
,931.16 56.37 67.40 111.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计32,972,485.57元，占其他应收款总额的比例为30.26%。
3、 长期投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 减值准备
年初余 本期增 本期 期末余 年初余 本 本 期末余
额 加 减少 额 额 期 期 额
增 减
加 少
长期股 6,706,2 1,133,7 63,82 7,776,1
权投资 76,119. 23,961. 0,629 79,451.
（权益 30 52 .01 81
法）
其中： 325,302 11,751, 3,131 333,923
对子公 ,579.48 625.80 ,069. ,136.12
司投资 16
对合营 2,774,9 47,494, 63,87 2,758,5
企业投 78,812. 053.07 5,745 97,119.
资 21 .35 93
对联营 3,605,9 1,074,4 -3,18 4,683,6
企业投 94,727. 78,282. 6,185 59,195.
资 61 65 .50 76
长期股 406,733 406,733 400,00 400,000
权投资 ,524.00 ,524.00 0,000. ,000.00
（成本 00
法）
其中： 5,733,5 5,733,5
股票投 24.00 24.00
资
其他长 401,000 401,000 400,00 400,000
期股权 ,000.00 ,000.00 0,000. ,000.00
投资 00
长期债
权投资
其中：
国债投
资
合计 7,113,0 8,182,9 400,00 400,000
09,643. 12,975. 0,000. ,000.00
30 81 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 长期股权投资(权益法)：
① 长期股权投资(权益法)：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 与母 投资期限 股比 年初余额 期末余额
公司
关系
上海汽齿一厂 子公 无约定期限 91.5 85,090,811 88,967,429
司 6 .32 .08
上海保捷汽车零部件 子公 1998/01-20 77.0 31,848,190 31,577,727
锻压有限公司 司 13/04 1 .04 .36
上海汽齿三厂 子公 无约定期限 87.9 38,088,384 42,135,006
司 7 .90 .92
上海汽齿四厂 子公 无约定期限 50.6 13,277,983 13,861,808
司 4 .50 .67
沈阳上汽金杯汽车变 子公 2004/05-20 51.4 52,754,909 53,417,718
速器公司 司 33/05 .92 .60
山东上汽汽车变速器 子公 2005/10-20 90 72,074,792 69,143,081
有限公司 司 54/10 .38 .11
柳州上汽汽车变速器 子公 1999/03-20 90 7,200,000. 6,962,967.
有限公司 司 19/03 00 09
上海中星汽车悬架件 子公 1993/08-20 75 24,323,921 27,374,707
有限公司 司 23/08 .32 .71
上海中旭弹簧有限公 合营 1995/12-20 50 24,999,856 23,954,395
司 企业 25/05 .05 .10
上海采埃孚变速器有 合营 无约定期限 49 47,363,272 59,494,259
限公司 企业 .44 .23
上海汽车制动系统有 合营 1998/08-20 50 333,066,95 344,488,39
限公司 企业 44/07 3.29 9.45
上海小糸车灯有限公 合营 1989/02-20 50 294,314,04 311,944,62
司 企业 14/02 2.23 2.76
上海采埃孚转向机有 合营 无约定期限 49 298,032,30 291,565,26
限公司 企业 1.68 4.35
上海汇众汽车制造有 合营 1996/11-20 50 961,066,82 926,653,90
限公司 企业 26/11 7.66 7.00
上海万众汽车零部件 合营 1999/2-202 50 210,126,42 210,671,25
有限公司 企业 7/2 1.98 6.95
上海三电贝洱汽车空 合营 1990/5-205 38.5 158,038,07 175,120,77
调有限公司 企 4/10 2.81 7.41
上海天合汽车安全系 合营 1997/03-20 50 84,420,347 87,104,342
统有限公司 企业 36/03 .35 .73
上海纳铁福传动轴有 联营 1998/05-20 35 406,268,78 449,275,33
限公司 企业 13/05 0.72 2.17
上海汽车集团财务有 联营 2000/06-20 40 577,090,52 595,082,81
限责任公司 企业 47/01 0.18 5.74
上海汽车信息产业投 联营 2000/05-20 40 41,948,605 42,183,959
资有限公司 企业 30/05 .80 .84
上海通用汽车有限公 联营 1997/05-20 20 2,478,796, 2,975,494,
司 企业 27/05 879.48 162.29
锦江商旅汽车服务公 联营 无约定期限 20 21,851,976 24,082,002
司 企业 .32 .82
上海安吉汽车销售有 联营 2004/08~20 40 9,516,795. 9,378,763.
限公司 企业 18/04 21 70
上海菲特尔莫古轴瓦 联营 1999/12-20 40 40,514,952 39,782,155
有限公司 企业 49/12 .00 .29
上海中炼线材有限公 联营 2004/10-20 40 17,464,144 18,183,177
司 企业 53/10 .55 .82
大众汽车变速器(上 联营 2001/10-20 20 46,084,599 48,453,451
海)公司 企业 26/10 .92 .47
上海三和汽车橡塑件 联营 1992/10-20 40 2,040,040. 2,139,756.
有限公司 企业 12/10 82 52
上汽汽车制造有限公 联营 2006/2~202 40 512,000,00
司 企业 6/6 0.00
合计 6,377,664, 7,480,493,
383.87 249.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期股权投资(权益法)
① 长期股权投资(权益法)：
以上投资变现不存在重大限制
② 股权投资差额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金额 形成原 摊销 本 本 本期摊销 期末摊余
名称 因 年限 期 期 额 金额
增 转
加 出
上海汽车制 9,163,377 溢价收 10年 458,168. 4,063,39
动系统有限 .76 购 90 1.06
公司
上海小糸车 15,300,94 溢价收 10年 765,047. 4,462,77
灯有限公司 7.89 购 40 6.45
上海采埃孚 24,821,24 溢价收 10年 1,241,06 7,239,52
转向机有限 1.81 购 2.10 8.83
公司
上海汇众汽 619,044,0 配股转 10年 30,952,2 288,887,
车制造有限 27.98 入 01.40 213.04
公司
上海万众汽 -78,876.9 配股转 10年 -3,943.8 -36,421.
车零部件有 7 入 6 44
限公司
上海三电贝 20,470,02 溢价收 10年 1,023,50 2,891,37
洱汽车空调 0.14 购 1.00 4.16
有限公司
上海中星汽 3,217,930 溢价收 10年 160,896. 482,689.
车悬架件有 .42 购 52 58
限公司
上海中旭弹 1,173,754 溢价收 10年 57,687.7 178,373.
簧有限公司 .88 购 8 15
上海天合汽 29,141,94 溢价收 10年 1,457,09 19,913,6
车安全系统 1.04 购 7.06 59.70
有限公司
上海纳铁福 27,805,75 溢价收 10年 1,390,28 4,170,86
传动轴有限 7.33 购 7.86 3.60
公司
上海汽车集 35,658,95 溢价收 10年 1,782,94 14,263,5
团财务有限 9.47 购 7.98 83.76
责任公司
上海通用汽 -127,315, 成本法 10年 -6,365,7 -50,926,
车有限公司 686.57 改为权 84.34 274.56
益法
上海安吉汽 127,260.3 溢价收 10年 6,363.00 95,445.3
车销售有限 8 购 0
公司
合计 32,925,5 295,686,
32.80 202.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①+②长期股权投资(权益法)总计：7,776,179,451.81元。
(3) 长期股权投资(成本法)：
① 股票投资：
被投资公司名称 股份性质 股数 投资金额
渤海物流 法人股 2,340,000 5,733,524.00
② 其他长期股权投资(成本法)：
被投资公司名称 投资期限 年末投资金额 占被投资单 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备
位注册资本 年初余额 本年计提额 本年转出额 年末余额
的比例
上海巨龙三禾信息科技
股份有限公司 无期限 5,000,000.00 12.56% 4,000,000.00 4,000,000.00
南方证券有限责任公司 无期限 396,000,000.00 10.41% 396,000,000.00 396,000,000.00
小 计 401,000,000.00 400,000,000.00 400,000,000.00
累计投资期末余额占期末净资产的比例为42.35%。
主营业务收入和主营业务成本：
(1) 业务分部报表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业种 营业收入 营业成本 营业毛利
类
2006年1- 2005年1-6 2006年1- 2005年1- 2006年1 2005年1-
6月 月 6月 6月 -6月 6月
汽车制 1,301,74 1,066,208 1,060,95 847,687, 240,792 218,521,
造业 3,622.09 ,393.04 0,928.40 301.03 ,693.69 092.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 地区分部报表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 营业收入 营业成本 营业毛利
2006年1-6 2005年1- 2006年1-6 2005年1- 2006年1 2005年1-
月 6月 月 6月 -6月 6月
上海 1,293,575 947,721, 1,051,981 723,091, 241,593 224,630,
,828.61 929.80 ,937.86 770.75 ,890.75 159.05
江苏 8,201,993 40,897,3 9,003,190 50,165,2 -801,19 -9,267,9
.48 17.59 .54 48.94 7.06 31.35
合并 -34,200.0 -496,440 -34,200.0 -496,440
抵减 0 .00 0 .00
合计 1,301,743 1,066,20 1,060,950 847,687, 240,792 215,362,
,622.09 8,393.04 ,928.40 301.03 ,693.69 227.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、 投资收益：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股票投资收益 -225,071.13 10,480,121.93
债权投资收益 779,228.33 3,401,630.69
在按权益法核算的被投资公 621,723,961.52 474,851,371.25
司的净损益中所占的份额
股权投资差额摊销 -32,925,532.80 -32,925,532.81
短期投资跌价准备 2,232,337.94 -6,910,062.59
长期投资减值准备
其他投资收益 9,372,062.27
股权投资处置损益
合计 600,956,986.13 448,897,528.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、 关联方关系及其交易的披露
(一) 存在控制和共同控制关系的关联方情况
1、 存在控制和共同控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定
关系 或类型 代表人
上海汽车集团股份 上海威海路489号 汽车、拖拉机、 母公司 股份公司 胡茂元
有限公司 摩托车制造等
上海汽车齿轮一厂 上海嘉定徐行 汽车零部件 子公司 国集联营 金游
上海保捷汽车零部件 上海嘉定戬浜镇 汽车零部件 子公司 有限责任 吕景林
锻压有限公司
上海汽车齿轮三厂 上海嘉定戬浜镇 汽车零部件 子公司 国集联营 庄建华
上海汽车齿轮四厂 江苏昆山花桥镇 汽车零部件 子公司 国集联营 魏康中
山东上汽汽车变速器 山东烟台福山 汽车零部件 子公司 有限责任 杨春保
有限公司 高科技技术产业区
永达街969号
沈阳上汽金杯汽车 沈阳经济技术开发区 汽车零部件 子公司 有限责任 杨春保
变速器公司 开发大路8号
柳州上汽汽车变速器 广西柳州市阳和工业 汽车零部件 子公司 有限责任 钱向阳
有限公司 新区工业园
上海汽车制动系统 上海嘉定区 汽车零部件 合营公司 中外合资 徐斌
有限公司
上海小糸车灯有限公司 上海嘉定区 汽车零部件 合营公司 中外合资 沈建华
上海采埃孚转向机 上海嘉定区 汽车零部件 合营公司 中外合资 沈建华
有限公司
上海采埃孚变速器 上海嘉定区 汽车零部件 合营公司 中外合资 杨春保
有限公司 叶城路288号
上海汇众汽车制造 上海浦东新区 汽车零部件、 合营公司 中外合资 姚方
有限公司 重型车等
上海汇众仪征汽车 仪征市工农北路192号 汽车销售 子公司 有限责任 张弘
销售有限公司
上海万众汽车零部件 上海浦东新区 汽车零部件 合营公司 中外合资 姚方
有限公司
上海天合汽车安全 上海长宁区 汽车零部件 合营公司 中外合资 赵凤高
系统有限公司
重庆小糸车灯有限公司 重庆 汽车车灯 子公司 有限责任 曹碧峙
上海中星汽车悬架件 上海中山北路178号 汽车零部件 子公司 中外合资 邹定伟
有限公司
上海中旭弹簧有限公司 上海中山北路178号 汽车零部件 合营公司 中外合资 邹定伟
上海三电贝洱汽车 上海马当路347号 汽车零部件 合营公司 中外合资 胡茂元
空调有限公司
上海三电汽车空调 上海浦东金穗路1900号 汽车零部件 合营公司 中外合资 高文华
有限公司
上海易通零部件 上海漕西北路18号2F 汽车零部件 合营公司 有限责任 朱守元
有限公司
上海易通阀板有限公司 上海龙吴路2394号 汽车零部件 合营公司 有限责任 陈永毅
上海贝洱热系统 上海浦东信金桥路28号 汽车零部件 合营公司 中外合资 赵凤高
有限公司 信金桥大厦3805室
上汽汽车制造有限公司 上海宁桥路615号 汽车制造 联营公司 有限责任 陈虹
2、 存在控制和共同控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数
金额 （% 金额 % 金额 （ 金额 （%
） % ）
）
上海汽车集 2,216,5 67. 334,151 1,882,36 67.
团股份有限 19,456. 7 ,907.00 7,549.00 7
公司 00
上海汽车齿 85,090, 91. 3,876,61 88,967,4 91.
轮一厂 811.32 56 7.76 29.08 56
上海保捷汽 31,848, 77. 2,699,70 2,970,1 31,577,7 77.
车零部件锻 190.04 01 9.96 72.64 27.36 01
压有限公司
上海汽车齿 38,088, 87. 4,046,62 42,135,0 87.
轮三厂 384.90 97 2.02 06.92 97
上海汽车齿 13,277, 50. 583,825. 13,861,8 50.
轮四厂 983.50 64 17 08.67 64
上海中星汽 24,323, 75 2,889,88 27,213,8 75
车悬架件有 921.32 9.87 11.19
限公司
山东上汽汽 72,074, 90 -2,931,7 69,143,0 90
车变速器有 792.38 11.27 81.11
限公司
沈阳上汽金 52,754, 51. 662,808. 53,417,7 51.
杯汽车变速 909.92 4 68 18.60 4
器公司
柳州上汽汽 7,200,0 90 -237,032 6,962,96 90
车变速器公 00.00 .91 7.09
司
上海天合汽 84,420, 50 1,226,89 85,647,2 50
车安全系统 347.35 8.32 45.67
有限公司
上海汽车制 333,066 50 10,963,2 344,030, 50
动系统有限 ,953.29 77.26 230.55
公司
上海小糸车 294,314 50 16,865,5 311,179, 50
灯有限公司 ,042.23 33.13 575.36
上海采埃孚 298,032 49 20,216,8 27,924, 290,324, 49
转向机有限 ,301.68 24.14 923.57 202.25
公司
上海采埃孚 47,363, 49 12,130,9 59,494,2 49
变速器有限 272.44 86.80 59.24
公司
上海汇众汽 961,066 50 -65,365, 895,701, 50
车制造有限 ,827.66 122.06 705.60
公司
上海万众汽 210,126 50 548,778. 210,675, 50
车零部件有 ,421.98 83 200.81
限公司
重庆小糸车 7,646,5 45 0 7,646,55 45
灯有限公司 59.56 9.56
上海中旭弹 24,999, 50 -1,103,1 23,896,7 50
簧有限公司 856.05 48.73 07.32
上海汇众萨 62,170, 24. 1,585,13 63,755,6 24.
克斯减振器 529.01 5 1.28 60.29 5
有限公司
上海三电贝 158,038 38. 16,059,2 174,097, 38.
洱汽车空调 ,072.81 5 03.60 276.41 5
有限公司
上海三电汽 26,714, 28. 0.00 26,714,9 28.
车空调有限 929.09 875 29.09 875
公司
上海易通零 3,854,5 30. 3,854,58 30.
部件有限公 86.06 8 6.06 8
司
上海易通阀 2,039,7 23. 2,039,77 23.
板有限公司 77.99 1 7.99 1
上海贝洱热 11,734, 19. 11,734,6 19.
系统有限公 695.08 25 95.08 25
司
菲特莫古公 40,514, 40 -732,796 39,782,1 40
司 952.00 .71 55.29
上海中炼线 17,464, 40 719,033. 18,183,1 40
材有限公司 144.55 27 77.82
上汽汽车制 40 512,000, 512,000, 40
造有限公司 000.00 000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二) 不存在控制关系或共同控制关系的关联方情况
企业名称 与本公司的关系
上海大众汽车有限公司 同一母公司
上海汽车工业有限公司 同一母公司
上海汽车集团财务有限公司 同一母公司
上海汽车进出口公司 同一母公司
上海汽车进出口公司浦东公司 同一母公司
上海拖拉机内燃机公司 同一母公司
上海乾通汽车附件有限公司 同一母公司
上海汽车锻造总厂 同一母公司
上海汽车铸造总厂 同一母公司
上海纽荷兰农业机械有限公司 同一母公司
上海上汽大众汽车销售有限公司 同一母公司
上海延锋伟世通汽车饰件系统有限公司 同一母公司
上海汽车创业投资有限公司 同一母公司
上海汽车工业总公司北美公司 同一母公司
上海客车制造有限公司 同一母公司
上海申沃客车有限公司 同一母公司
上海安吉汽车租赁公司 同一母公司
上海合众汽车零部件公司 同一母公司
上海安吉汽车销售有限公司 同一母公司
上海汽车资产经营有限公司 同一母公司
上汽工业物资有限公司 同一母公司
上海汽车贸易有限公司 同一母公司
大众汽车变速器(上海)有限公司 联营企业
上海工大嘉定通用机械厂 联营企业
轿行分厂 联营企业
上海通用汽车有限公司 联营企业
上海汽车信息产业投资有限公司 联营企业
上海纳铁福传动轴有限公司 联营企业
上海三和汽车橡塑件有限公司 联营企业
上海汇众经济发展有限公司 联营企业
上海蒂森克虏伯汇众汽车零部件有限公司 联营企业
上汽汽车制造有限公司 联营企业
(三) 关联方交易
1、 采购货物及接受劳务
公司2006年1-6月及上年同期向主要关联方采购货物的有关明细资料如下 (单位：元)：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本期发生额 占本期 上期发生额 占上期
购货百 购货百
分比(% 分比(%
) )
上海汽车进出口公司 109,152,27 4.13 6,264,948. 0.27
3.82 74
上海汽车进出口公司浦东公司 83,351,257 3.15 25,445,616 1.08
.60 .31
上海通用汽车有限公司 4,163,017. 0.16 12,508,513 0.53
85 .60
上海大众汽车有限公司 9,798,786. 0.37 5,316,444. 0.23
03 60
上海圣得曼铸造有限公司 11,399,634 0.43
.64
上海中星汽车悬架件有限公司 49,605,388 1.88 27,498,749 1.17
.49 .46
上海中炼线材有限公司 32,810,953 1.24
.43
上海中旭弹簧有限公司 13,136,257 0.50 7,674,835. 0.33
.33 69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、 销售货物及提供劳务
公司2006年1-6月及上年同期向主要关联方销售货物有关明细资料如下(单位：元)：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本期发生额 占本期 上期发生额 占上期
销售百 销售百
分比(% 分比(%
) )
上海汽车进出口公司 370,048.00 0.01
上海通用汽车有限公司 988,172,31 22.13 824,453,18 28.51
8.35 0.75
上海大众汽车有限公司 995,938,56 22.30 982,791,80 33.98
1.01 4.90
上海汽车齿轮四厂 12,490,176 0.28 7,962,862. 0.28
.30 97
上海上汽大众汽车销售有限公 25,129,182 0.56 42,027,445 1.45
司 .14 .66
上海汽车贸易公司 35,033,150 0.78
.00
上海纽荷兰农业机械有限公司 28,614,411 0.64
.37
上海乾通汽车附件有限公司 2,080,504. 0.05
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(四) 公司与主要关联方应收和应付款项余额(单位：元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 占全部应收(付)款
项
金额 余额的比重(%)
期末数 年初数 期末数 年初数
应收票据
上海汽车进出口公司 9,440,523. 12,231,25 1.74 2.87
51 5.51
上海汽车进出口浦东分公司 127,686,52 89,063,38 23.53 20.89
5.41 6.77
上海大众汽车有限公司 6,920,000. 577,500.0 1.28 0.14
00 0
上海汽车贸易有限公司 5,880,000 1.38
.00
应收股利
上海通用汽车有限公司 83,887,560 813,887,5 100.00 99.07
.00 60.00
锦江商旅汽车服务公司 2,942,416 0.36
.23
应收账款
上海乾通汽车附件有限公司 1,035,740. 0.11
16
上海汽车进出口公司浦东公 126,000.00 2,102,152 0.01 0.23
司 .96
上海大众汽车有限公司 46,810,345 178,880,2 4.78 19.99
.21 25.73
上海通用汽车有限公司 58,556,027 139,706,8 5.97 15.61
.49 18.62
上海拖拉机内燃机公司 6,703.92 0.00
重庆小糸车灯有限公司 6,298,469 0.00 0.7
.68
延锋伟世通汽车饰件系统有 1,120,130. 1,101,947 0.11 0.12
限公司 37 .05
上海上汽大众汽车销售有限 3,265,186. 5,073,957 0.33 0.57
公司 71 .70
上海汇众经济发展有限公司 22,424,250 2.29
.00
上海纽荷兰农业机械有限公 20,599,376 5,238,161 2.10 0.59
司 .29 .24
上海汽车工业总公司北美公 7,308,617 0.00 0.82
司 .61
上海通用东岳汽车有限公司 9,031,735. 9,927,840 0.92 1.11
58 .21
上海汽车进出口公司 9,047,767. 0.92
07
柳州五菱汽车有限责任公司 9,604,705. 0.98
43
预付账款
上海大众汽车有限公司 3,050,671. 2.59
09
上海汽车进出口公司 4,666,392. 1,457,711 3.96 1.77
86 .69
上海汽车进出口公司浦东公 3,356,068. 3,356,068 2.85 4.07
司 84 .77
上海通用汽车有限公司 4,673,595. 369,801.4 3.96 0.45
18 0
上海保捷汽车零部件锻压有 2,960,031 0.00 3.59
限公司 .07
上海中旭弹簧有限公司 2,967,957. 2.52
07
上海中练线材有限公司 3,222,601. 2.73
45
应付票据
上海保捷汽车零部件锻压有 1,738,653. 6,352,281 0.32 12.05
限公司 60 .60
上海汽车齿轮四厂 1,860,725. 784,468.6 0.34 1.49
60 2
上海汽车工业物资有限公司 13,395,435 12,039,38 2.47 22.85
.90 7.48
上海皮尔博格 1,098,630. 0.20
00
上海中炼线材有限公司 5,000,000. 0.92
00
应付账款
上海保捷汽车零部件锻压有 6,034,759. 245,953.7 0.40 0.02
限公司 55 7
上海汽车齿轮四厂 1,645,036. 5,482,908 0.11 0.52
46 .79
上海中星汽车悬架件有限公 6,549,354. 8,276,328 0.43 0.78
司 47 .54
上海中旭弹簧有限公司 17,287.32 952,682.0 0.00 0.09
2
上海汽车进出口公司 28,487,90 0.00 2.69
4.49
上海汽车进出口公司浦东公 1,767,872. 14,755,10 0.12 1.39
司 27 9.97
上海汇众萨克斯减震器有限 27,651,851 31,286,27 1.82 2.96
公司 .97 6.02
上海乾通汽车附件有限公司 11,880,883 6,355,165 0.78 0.6
.78 .06
上海圣德曼铸造有限公司 785,780.82 5,672,437 0.05 0.54
.78
上海中练线材有限公司 5,850,938 0.00 0.55
.62
上海大众汽车有限公司 9,573,221 0.00 0.9
.43
上海通用汽车有限公司 577,726.2 0.00 0.05
2
上汽工业物资有限公司 4,690,789 0.00 0.44
.97
上海三立汇众汽车零部件有 1,700,408. 7,325,369 0.11 0.69
限公司 16 .84
上海本特勒汇众汽车零部件 622,048.35 6,780,755 0.04 0.64
有限公司 .73
其他应收款
上海汽车齿轮四厂 91,964.20 0.08
上海汽车进出口公司 3,926,742. 3,926,742 3.34 4.21
00 .00
大众汽车变速器（上海）有 120,000.00 0.10
限公司
上海大众汽车有限公司 6,461,092. 5.50
57
上汽汽车制造有限公司 594,949.86 0.51
其他应付款
上海保捷汽车零部件锻压有 825,958.30 723,883.9 0.52 0.38
限公司 0
上海汽车进出口公司 336,481.89 1,031,104 0.21 0.54
.00
上海汇众经济发展有限公司 406,830.2 0.00 0.21
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、或有事项
截止2006年6月30日本公司为以下公司提供担保：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期
（协议签
署日）
上海三立汇众汽车零部 2004年4月 70万美元 贷款 2004.4.~200
件有限公司 9.4
上海汇众内配缸套厂 1996年6月 320万人民 贷款 1996.6~2010
币 .12
上海贝洱热系统有限公 2005年3月 1,925万人 贷款 2005.3~2007
司 民币 .3
上海中星汽车悬架件有 2005年5月 900万人民 贷款 2005.5~2006
限公司 币 .7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述前三笔担保系公司合并报表中上海汇众汽车制造有限公司和上海三电贝洱汽车空调系统有限公司为其下属公司担保。公司本部为上海中星汽车悬架件有限公司的担保已到期。
九、资产负债表日后事项
公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十、债务重组事项
公司无需要披露的重大债务重组事项。
十一、非货币性交易事项
公司无需要披露的重大非货币性交易事项。
十二、其他重要事项的说明
公司无需要披露的其他重要事项。
第八、备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告正文；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程正本；
（五）其他有关资料。
董事长：胡茂元
上海汽车股份有限公司
2006年8月4日