重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司
      董事会审计委员会 2018 年度履职情况报告

    根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会
运作指引》等有关法律法规及《公司章程》、《公司董事会审计委员会工作细则》、
《公司董事会审计委员会年报工作规程》等规定，2018 年度公司董事会审计委
员会勤勉尽责，积极开展工作，认真履行了审计监督职责，现将一年来履职情
况报告如下:
    一、审计委员会基本情况
    公司董事会审计委员会由独立董事汪曦（主任委员，具有专业会计资格）、
董事陈丽娟及独立董事姚毅3名成员组成。上述成员均具有能够胜任审计委员会
工作职责的专业知识和经验，委员中独立董事所占比例超过1/2，符合上海证券
交易所的规定及《公司章程》等制度的有关要求。
    二、审计委员会召开会议情况
    2018年，审计委员会共召开了5次会议，全体委员均亲自出席，情况如下：
    1、2018年3月15日，董事会审计委员会召开了2018年第一次会议，审阅了由
财务审计机构出具初步审计意见的财务会计报表；
    2、2018年3月26日，董事会审计委员会召开了2018年第二次会议，听取了管
理层关于公司2017年度财务状况和经营成果的汇报、《审计部2017年度工作总结
及2018年度工作计划》，审议通过了2017年度经审计的财务报告、《关于财务审
计机构从事2017年公司审计工作的总结报告》、《关于聘请公司2018年度审计机
构的议案》、《关于聘请公司2018年度内控审计机构的议案》、《关于公司2017
年度损失核销的议案》、《关于公司2017年度计提减值准备的议案》；
    3、2018年4月26日，董事会审计委员会召开了2018年第三次会议，审议通过
了《公司2018年第一季度报告》；
    4、2018年8月1日，董事会审计委员会召开了2018年第四次会议，审议通过
了《公司2018年半年度报告》；
    5、2018年10月24日，董事会审计委员会召开了2018年第五次会议，审议通
过了《公司2018年第三季度报告》。


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    三、审计委员会工作履职情况
    （一）跟踪、督导公司2017年度审计工作
    董事会审计委员会对公司2017年度审计工作进行了全程跟踪和督导，主要包
括：第一，在公司聘请的2017年度财务报告审计机构天健会计师事务所（特殊普
通合伙）（以下简称：天健）进场前，与会计师进行了详细沟通，确定了审计计
划和具体工作安排；第二，在审阅了公司提供的会计师审计前的财务报表后，有
针对性的对后续的审计工作提出了专业建议；第三，在年审工作的不同开展节点
多次与会计师进行了交流；发出3次《审计督促函》，督促其按照计划出具审计
报告；第四，与公司独立董事、会计师、公司管理层一起召开了现场专题会议，
就2017年报相关事项进行了充分的沟通；第五，对天健出具的审计报告及公司财
务报告进行审议并发表意见，同意将经天健审定的财务报告提交董事会审议；第
六，对天健在2017年度审计过程中的执业表现和工作成果进行总结，形成了年审
工作总结报告。
    （二）监督及评估外部审计机构工作
    董事会审计委员会对公司聘请的天健执行2017年度财务报表审计及内部控
制审计工作的情况进行了监督与评价，认为天健具备为公司提供审计服务所需的
独立性和审计业务资质，审计人员具有较高的业务素质和职业操守。在审计服务
中, 恪尽职守,遵循独立、客观、公正的执业准则,较好的完成了公司的委托,能
够实事求是的发表相关审计意见，真实、准确的反映了公司2017年的财务状况、
经营成果以及内控情况。在此基础上，董事会审计委员会向董事会提出了续聘天
健为2018年度财务审计机构及内部控制审计机构的建议。
    （三）有效指导公司内部审计工作及内部控制工作
    董事会审计委员会审阅了公司审计部提交的《2017年度审计工作总结及2018
年度工作计划》，认为公司2017年度审计工作能够结合自身业务特点和管理需求，
紧密围绕公司生产经营管理及重点环节，较好地发挥了内部审计监督作用。同时，
认可公司2018年内部审计计划的可行性，督促公司审计部严格按照审计计划执
行，并对内部审计出现的个别问题提出了指导性意见。公司内部控制制度体系已
经相对完善，董事会审计委员会也充分了解公司内部控制制度及内控体系的建立
和运行情况，并及时掌握各项内控制度的执行、业务发展及重大项目的投资进度。


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