西宁特殊钢股份有限公司一九九八年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
(一)公司简介
一、公司中文名称:西宁特殊钢股份有限公司
缩写:西宁特钢股份公司
英文名称:XINING SPECIAL STEEL CO.,LTD
缩写:X S S
二、公司法定代表人:张昭云(董事长)
三、公司董事会秘书:杨凯
联系地址:青海省西宁市柴达木西路52号,邮编810005
电 话:0971-5299089
传 真:0971-5218389
电子信箱:XNTG@PUBLIC.XN.QH.CN
四、公司注册地址:青海省西宁市,邮编810005
办公地址:青海省西宁市柴达木西路52号,邮编810005
五、公司年度报告置备地点:公司董事会秘书处
地址:青海省西宁市柴达木西路52号
电话:0971-52990895299158
六、公司股票上市地点:上海证券交易所
股票简称:西宁特钢
股票代码:600117
(二)主要会计数据和财务指标
一、本年度主要利润指标完成情况
公司报告期内完成利润总额141176930.32元,完成净利润102347767.31元,完成主营业务利润150753532.27元,其它业务利润2195387.31元,补贴收入23512800元,营业外收支净额-446425.28元,经营活动产生的现金流量净额39560267.77元,现金及现金等价物增加额-131382521.92元。
二、主要会计数据及财务指标
指标名称 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 1380977105.52 1142938168.23 12543655.85
净利润 102347767.31 101136597.34 96173639.16
总资产 1983448936.56 1656441928.03 1059363156.32
股东权益 961296162.24 858948394.93 323257095.32
每股收益 0.32 0.32 0.4
每股收益(加权平均) 0.32 0.39 0.4
每股净资产 3.00 2.68 1.35
调整后的每股净资产 2.62 2.24 1.3
净资产收益率 10.65 11.77 29.75
净资产收益率(加权平均)10.65 17.11 29.75
主要财务指标计算方法如下:
①每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
②每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
③净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
④调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
⑤加权平均净资产收益率=当年净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产*(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
注:本计算公式适用于98年度。
三、股东权益变动情况
单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 合计
期初数 320000000 487334633.42 7742064.22 2580688.07
43871697.29 858948394.93
本期增加 15352165.10 5117388.37 86995602.21 102347767.31
本期减少
期末数 320000000 487334633.42 23094229.32 7698076.44 130867299.50 961296162.24
变动原因说明:
①本年度股本无变动。
②资本公积金没有增加。
③盈余公积金增加15352165.10元,系从税后利润提取法定盈余公积金10％及法定公益金5％。
④公益金增加5117388.37元,系从税后利润提取法定公益金5％。
⑤未分配利润系本年度净利润增加及提取法定盈余公积金和法定公益金减少。
(三)股本变动及股东情况
一、股本结构情况
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 转增 其它 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 240000000 240,000,000
其中:国家拥有股份232000000 232,000,000
境内法人持有股份 8000000 8,000,000
外资法人持有股份 0 0
其它 0 0
2、募集法人股 0 0
3、内部职工股 8000000 -8,000,0000
4、优先股或其它 0 0
尚未流通股份合计 248000000 240,000,000
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股
72000000 8000000 80,000,000
2、境内上市外资股 0 0
3、境外上市外资股 0 0
4、其它 0 0
已流通股份合计 72000000 8000000 80,000,000
三、股份总数 32000000 320,000,000
注:本年度内股份总数未发生变动。
二、股东情况介绍
1、本报告期末股东总数为837名,其中内部职工股股东20名。
2、前10名股东情况
(1998年12月31日)
序号 股东姓名 持股数量 持股比例 股份性质
1 西宁特钢集团公司 23200万股 72.5％ 国有法人股
2 长城信托 410.62万股 1.2832％ 流通股
3 青海创业集团公司 300万股 0.9375％ 法人股
4 农总信托 267.92万股 0.8373％ 流通股
5 周志刚 114.96万股 0.3593％ 流通股
6 韦永梅 109.44万股 0.342％ 流通股
7 李海民 103.06万股 0.3221％ 流通股
8 刘永良 101.49万股 0.3172％ 流通股
9 宁农信托 101.07万股 0.3158％ 流通股
10 吉林铁合金厂 100万股 0.3125％ 法人股
注:(1)西宁特钢集团公司是西宁特殊钢股份有限公司的母公司,主要经营范围包括特殊钢冶炼及压延、机械设备制造、来料加工、副产品出售;科技咨询服务、技术协作。法定代表人:张昭云。该公司为本公司的主发起人,持有本公司股份23200万股,占股份总数的72.5％。
(2)控股股东仍是西宁特钢集团公司,持股比例未发生变化。
3、董事、监事、高级管理人员持股情况
单位:股
类别 序号 姓名 年初持股 年末持股 增减变化 变动原因
董事 1 张昭云 2000 2000 无
2 陈显刚 1700 1700 无
3 徐连生 2000 2000 无
4 吴九骥 2000 2000 无
5 王锡才 2000 2000 无
6 袁桂林 2000 2000 无
7 杨战海 2000 2000 无
8 刘来君 2000 2000 无
9 张贵范 1500 1500 无
10 武琪 0 0 无
11 常镇有 0 0 无
12 吴振环 0 0 无
13 夏杰勋 0 0 无
14 李得爱 0 0 无
15 杨宗昌 0 0 无
监事 16 宋付轩 2000 2000 无
17 顾省身 1500 1500 无
18 郝 强 1500 1500 无
19 陈永会 1500 1500 无
20 王国文 0 0 无
高 21 杨景文 1500 1500 无
级 22 黄德裕 1500 1500 无
管 23 邢宝华 1500 1500 无
理 24 梁德真 1500 1500 无
人 25 姚洪仲 1500 1500 无
员 26 杨将夫 1500 1500 无
27 刘克林 1500 1500 无
28 杨 凯 0 0 无
注:本年度公司董事、监事和高级管理人员持股数量未发生变动。
(四)股东大会简介
一、股东大会决议的主要内容
1998年度内,本公司共召开一次股东大会,即公司1997年度股东大会
。此次股东大会由公司董事会召集,会议通知刊登在1998年3月22日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
1997年度股东大会于1998年5月28日在公司文化宫会议室召开,出席会议的股东及股东代理人共50人,代表公司股份24400万股,占股本总数的76.25％,超过公司股份总数的一半,符合《公司法》规定。
经出席会议的股东审议表决,通过了下列决议:
1、以24400万股同意(占到会股东所持总股数的100％),通过了公司1997年度董事会报告、监事会报告和总经理工作报告。
2、以24400万股同意(占到会股东所持总股数的100％),通过了公司1997年度财务决算报告和1998年度财务预算方案。
3、以24400万股同意(占到会股东所持总股数的100％),通过了公司1997年度利润分配方案:
本公司1997年度实现净利润101,136,597.34元。按规定4—6月份实现的净利润由西宁特殊钢集团有限责任公司独享,金额为36,800,760.56元。7—9月份实现的净利润由各发起人单位共享,金额为12,722,075.27元。扣除两项后的净利润为51,613,761.51元,按10％提取法定公积金5,161,376.15元,按5％提取法定公益金2,580,688.07元,未分配利润为43,871,697.29元。考虑到本公司发展的需要,决定1998年上半年不分配利润。
4、以24400万股同意(占到会股东所持总股数的100％),通过了公司1998年度增资配股方案:
以1997年12月31日总股本32000万股为基数,向全体股东按10:3比例配股,国有法人股股东部分放弃配股权(西宁特钢集团公司放弃65％,吉林炭素股份有限公司、包头钢铁设计院、兰州炭素有限公司、吉林铁合金厂、青海铝厂均100％放弃配股权);每股配股价暂定2.8—4.8元,募集资金拟用于收购第三炼钢车间2＃电炉及相关资产。
此配股方案需报青海省证券管理办公室出具意见,并报中国证券监督管理委员会审核。
5、以400万股同意(占到会股东所持总股数的1.64％)同意、24000万股反对(占到会股东所持总股数的98.36％)否决了青海创业集团公司以实物资产配股的议案。
6、以24400万股同意(占到会股东所持总股数的100％),通过了根据《上市公司章程指引》修订的《公司章程》;
7、以24400万股同意(占到会股东所持总股数的100％),补选王国文先生为公司监事会监事。
8、以24400万股同意(占到会股东所持总股数的100％),通过了下列授权事项:①授权董事会具体实施1998年度增资配股事项;②授权董事会对公司8000万元以下投资项目行使投资决策权。
二、现任董事、监事的有关情况
1、本公司现任董事共15名:
张昭云,男,现年53岁,任期自1997年10月起,年度报酬16160元。
陈显刚,男,现年44岁,任期自1999年10月起,年度报酬14119元。
吴九骥,男,现年53岁,任期自1997年10月起,年度报酬15693元。
王锡才,男,现年54岁,任期自1997年10月起,年度报酬16129元。
徐连生,男,现年48岁,任期自1997年10月起,年度报酬13592元。
袁桂林,男,现年55岁,任期自1997年10月起,年度报酬16205元。
杨战海,男,现年55岁,任期自1997年10月起,年度报酬15788元。
刘来君,男,现年49岁,任期自1997年10月起,年度报酬14442元。
张贵范,男,现年36岁,任期自1997年10月起,年度报酬8880元。
武琪,男,现年41岁,任期自1997年10月起,年度报酬0元。
常镇有,男,现年45岁,任期自1997年10月起,年度报酬0元。
吴振环,男,现年53岁,任期自1997年10月起,年度报酬0元。
夏杰勋,男,现年56岁,任期自1997年10月起,年度报酬0元。
李得爱,男,现年54岁,任期自1997年10月起,年度报酬0元。
杨宗昌,男,现年53岁,任期自1997年10月起,年度报酬0元。
2、本公司现任监事共5名:
宋付轩,男,现年57岁,任期自1997年10月起,年度报酬15158元。
顾省身,男,现年50岁,任期自1997年10月起,年度报酬12793元。
陈永会,男,现年51岁,任期自1997年10月起,年度报酬11901元。
郝强,男,现年48岁,任期自1997年10月起,年度报酬15000元。
王国文,男,现年43岁,任期自1998年5月起,年度报酬9600元。
3、董事、监事离任情况
监事会监事陈永先生因年龄到限,本人提出退休申请,经公司一届四次董事会研究,提请公司1997年度股东大会审议、通过,决定免去其监事职务。
(五)董事会报告
一、董事会工作报告
1、董事会决议主要内容
本公司1998年度内共召开六次董事会,即一届三次至一届八次董事会。
一届三次董事会议于1998年2月2日召开,12名董事参加了会议,监事会监事和经理层高级管理人员列席了会议。会议讨论了公司1998年生产经营计划和技改计划,并一致通过了下列决议:①确定公司1998年的主要经济技术指标;②同意1998年实施大、中、小型技改项目16项,总投资概算11731万元,其中1998年预计投入资金4094万元;③授予董事长对董事会日常工作的处置权,以及对300万元以下(紧急情况下500万元以下)的公司资产行使处置权。
一届四次董事会于1998年3月20日召开,14名董事参加了会议,监事会监事和经理层有关人员列席了会议。会议审议了公司1997年利润分配预案、1998年度配股预案及其它事宜,并一致通过了下列决议:①通过了公司1997年《年度报告》、《年度报告摘要》、《董事会工作报告》、《总经理业务报告》、《财务决算和财务预算报告》;②同意根据《上市公司章程指引》修订《公司章程》;③确认公司1997年实现净利润101136597.34元,根据公司《招股说明书》确定的分配原则,其中4—6月份实现的净利润由西宁特钢集团公司独享,金额为36800760.56元;7—9月份实现的净利润由各发起人单位共享,金额为12722075.27元;扣除两项后的净利润为51613761.51元,按10％提取法定公积金5161376.15元,按5％提取法定公益金2580688.08元,未分配利润为43871697.29元;考虑到公司发展的需要,决定1998年中期以前不分配利润,也无资本公积金转增股本;④同意以1997年底总股本32000万股为基数,向全体股东按照10:3比例配股,法人股股东部分放弃配股权,共计配售9600万股;每股配价暂定为2.8-4.8元,募集资金主要用于收购第三炼钢车间2＃电炉及相关资产;⑤授权董事会对8000万元以下投资项目行使投资决策权;⑥决定于1998年4月28日召开1997年度股东大会。
一届五次董事会于1998年6月27日召开,11名董事参加了会议,监事会监事和经理层有关人员列席了会议。会议审议了收购西钢集团公司合金钢大方坯连铸机的有关事宜,并一致通过了下列决议:①同意按照公司《招股说明书》募集资金的使用计划,一次性收购西钢集团公司合金钢大方坯连铸机。收购价格按照该项目以1998年5月31日为基准日的评估结果22688万元执行;②同意公司出资2000万元入股青海证券有限责任公司;③根据总经理陈显刚先生的提名,聘任姚洪仲先生为公司副总经理。
一届六次董事会于1998年8月7日召开,14名董事参加了会议,监事会监事和经理层高级管理人员列席了会议。会议审议了公司1998年度中期报告,并一致通过了下列决议:①通过了公司1998年中期报告;②同意西钢集团公司向本公司借款的协议;③聘任杨凯先生担任公司董事会秘书,姚洪仲先生不再担任董事会秘书职务。
一届七次董事会于1998年9月10日召开,11名董事参加了会议,监事会监事和经理层有关人员列席了会议。会议研究、审议了公司新建6000m3/h制氧机的有关事宜,并一致通过了下列决议:①同意新建6000m3/h制氧机主要设备的设备制造厂家及报价分析;②同意热轧管车间用阿塞尔轧管机替代自动轧管机和两台均整机;③确定公司小型技改项目调整方案,同意1998年组织实施项目17项,总投资概算为5227万元,其中1998年预计投入资金1235万元。
一届八次董事会于1998年12月23日召开,15名董事参加了会议,监事会监事和经理层高级管理人员列席了会议。会议审议通过了公司1999年生产经营、技术改造和设备检修计划,并通过了下列决议:①确定了公司1999年度主要经济技术指标;②确定公司1999年设备检修项目共61项,总资金为1760万元;③确定公司1999年技改技措项目共12项,总资金为5361万元。
2、聘任经理层人员及董事会秘书的情况
根据公司总经理陈显刚先生的提名,并经公司一届五次董事会表决选举,全体董事一致同意聘任姚洪仲先生为公司副总经理。根据董事长张昭云先生的提名,并经公司一届六次董事会通过表决选举,全体董事一致同意聘任杨凯先生为公司董事会秘书。
二、本年度利润分配预案、资本公积金转增股本预案
①经深圳中审会计师事务所审计,西宁特殊钢股份有限公司1997年度实现净利润为101,136,597.34元。按照本公司《招股说明书》所确定的分配原则,1—6月份实现的净利润由西宁特殊钢集团有限责任公司独享,金额为36,800,760.56元。7—9月份实现的净利润由各发起人单位共享,金额为12,722,075.27元。
按照持股比例,各发起人单位分得的利润为:
西宁特殊钢集团有限责任公司 12,298,048.51元
青海创业集团公司 159,025.91元
吉林铁合金厂 53,000.17元
吉林碳素股份有限公司 53,000.17元
包头钢铁研究设计院 53,000.17元
兰州碳素股份有限公司 53,000.17元
青海铝厂 53,000.17元
总计 12,722,075.27元
扣除上述两项后的净利润为51,613,761.51元,按10％提取法定公积金5,161,376.15元,按5％提取法定公益金2,580,688.07元,未分配利润为43,871,697.29元。
本公司1998年度实现净利润总额为102,347,767.31元,按10％提取法定公积金10,234,776.73元,按5％提取法定公益金5,117,388.37元,未分配利润86,995,602.2元;加上1997年度剩余未分配利润43,871,697.29元,实际可供股东分配的净利润总额为130,867,299.50元。
本公司决定以1998年12月31日股本总数32000万股为基数,向全体股东每10股送红股2股,共计分配股利64,000,000元,尚余未分配利润为66,867,299.5元。
②截止1998年12月31日,本公司资本公积金总额为487,334,633.42元。本公司决定以1998年12月31日股本总数32000万股为基数,向全体股东每10股转增5股,总计转出160,000,000元,剩余资本公积金数额为327,334,633.42元。
③上述利润分配及资本公积金转增股本预案须经本公司1998年度股东大会通过。
三、报告期内利润分配方案执行情况
1、报告期内公司未进行利润分配,也未进行资本公积金转增股本。
2、报告期内配股方案实施情况:
本公司股票于1997年10月15日在上海证券交易所上市,计划于1998年进行首次配股,并在一届四次董事会及1997年度股东大会上通过了配股预案。1998年7月,中国证监会下发了“证监上字[1998]号文件”,规定1997年6月30日以后上市的公司,必须运行一个完整的会计年度方可申请配股。因此,公司配股方案需延至1999年进行。目前正在抓紧各项准备工作。
(六)监事会报告
一、公司监事会本年度内共召开监事会议二次。
第一次会议于1998年3月25日在公司召开,全体监事参加了会议,并作出下列决议:①审核通过了董事会提交股东大会的各项报告;②通过监事会1997年工作报告;③研究确定了1998年监事会主要工作。
第二次会议于6月25日在公司召开,4名监事参加了会议,审议了公司一届五次董事会所通过的“关于收购西宁特钢集团公司合金钢大方坯连铸机项目的决议
”,作出了同意公司董事会收购西宁特钢集团公司合金钢大方坯连铸机项目的决议。
二、深圳市会计师事务所对公司出具了无保留意见的审计报告。
三、公司没有对报告期利润实现数作出预测。
(七)业务报告
一、报告期内经营情况
1、主营业务情况
1998年度中,本公司按照建立现代企业制度的要求,依据《公司法》和《公司章程》的规定,依法从严治企,规范运作行为,强化企业基础管理。坚持深化改革,进一步转换经营机制,开展减员增效、精简压编工作。正确贯彻实施股东大会、董事会的决议,通过学邯钢、降成本、限产、压库、促销、清欠等一系列的工作,使生产经营和管理工作取得了较为显著的成绩。全年生产优质钢43.4万吨,比上年提高了0.93％;生产优质钢材35.95万吨,比上年提高了9.08％,完成工业总产值76003万元,比上年提高了1.30％;实现销售收入138098万元,净资产利润率达10.65％。
在过去的一年中,我们主要做了以下几项工作:①贯彻实施“一体两翼”的经销战略,强化经销,开拓市场。②深入学习邯钢经验,坚持抓“两头促中间”,加强成本管理,提高经济效益。③加强质量管理,调整工艺结构,开发新产品,不断提高市场竞争力。④强化生产调度指挥,保持生产经营的平稳运行。⑤加快技术改造,提高装备水平,有步骤、分重点地完成了各项技改工程。
2、公司财务状况及经营情况
截止1998年12月31日,本公司总资产为198344.89万元,固定资产原值为78960.17万元,固定资产净值为47998.44万元,长期负债为7000万元,股东权益为96129.62万元,主营业务收入为138097.71万元,主营业务利润为15075.35万元,利润总额为14117.69万元,其中净利润为10234.78万元,比上年增加121.12万元。
二、公司投资情况
1998年度内,本公司未发生对外投资,对内投资均按照《招股说明书》确定的项目进行。截止到1998年12月31日,投资工程项目的进度情况如下: (单位:万元)
项目名称 投资概算 1998年 项目完成进度 收益情况
完成数额
收购大方坯连铸机 22000 22688 1998年6月完成收购 221
650轧机系统改造 4850201 完成前期准备工作,正
在进行设备购置和制作
钢变系统改造 4800215 完成前期准备工作,正在
进行设备购置和制作
100MM无缝轧机改造 470092 完成前期工作,正在进行装备引进
6000M/H制氧机 49004043 完成基建和设备采购、制作
一锅炉改造 4300331 完成基建和拆迁工作
合计 45550 27570
主要说明:
1、上述七个项目均按照本公司《招股说明书》所承诺的内容确定,募集资金的使用方向未发生改变;
2、上述七个项目的进度基本符合《招股说明书》的承诺时间,全部项目将按计划于1999年完成。
3、尚未使用的募集资金共8856万元,暂作银行存款。
4、除收购连铸机项目外,其它项目因工程尚未竣工投入使用,故无法列示收益情况。
三、新年度发展计划
1、1999年度生产经营计划
本公司1999年度生产经营的总目标是:钢产量44万吨,钢材产量33.3万吨,工业总产值7亿元,销售收入132000万元,利润总额12600万元,净资产利润率10.24％,钢材合金比63.42％,钢材高合金比3.84％。
为完成上述指标,将采取以下措施:
①拓宽思路,多方位灵活经营,搞活销售,确保经济效益。继续以“一体两翼”经销战略为重点,做好市场调研与预测,根据不同地域、不同市场、不同用户来确定主攻方向,进一步加强特约经销单位的管理和协调,选择几家资信好、实力强、销售规模大、经营有方的特约经销公司进行钢材销售和生产资料供应双向对等运作。同时加大清欠工作和出口创汇工作力度,努力降低应收帐款,积极开拓国内、国外两个市场。
②学习邯钢经验,强化管理,提高效益。实行成本(费用)指标和工资挂钩,主要经济技术指标、定额消耗指标和奖金挂钩,加大考核力度,最大限度降低各项成本指标。建立科学合理的资金管理体系和内部价格体系,严把“入口”关和“出口”关,把每一分钱都用到实处,最大限度地创造效益。
③继续强化生产调度指挥,确保生产经营顺畅进行。坚持以销定产,以产促销,以销保供的方针,以市场为导向,充分利用现有设备和人员,不断推进品种结构调整、工艺改革和新产品开发工作,生产出适销对路的产品,不断提高经济效益。加大考核力度,对不合格品既要考核质量指标,又要考核成本指标。同时加强对质量异议的处理力度,加快从技术服务型向技术营销型转变的步伐。
2、技术改造计划
1999年公司技术改造计划仍以《招股说明书》确定的投资项目为主要内容。这些项目是:①650轧机系统改造;②钢变系统改造;③100mm无缝轧管机改造;④增建6000m3/h制氧机;⑤一锅炉改造。与此同时,我们还将在公司内部开展一些小型技改项目,对工艺进行改进和完善,所投入的资金由企业自筹。在这些工作中,我们将按照概算、预算、决算和开工、进度、竣工“两个三步曲”进行严格管理,在确保工程质量和工程进度的基础上,尽力降低工程造价,减少投资。同时,灵活运用政策,多方位筹集资金,努力拓宽筹资渠道,确保生产经营健康、有序进行。
(八)重大事项
一、重大诉讼、仲裁事项
1998年度内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、出售资产及并购事项
根据本公司《招股说明书》所确定的投资项目,经公司一届五次董事会审议、通过,公司决定以募股资金一次性收购西宁特钢集团公司合金钢大方坯连铸机,收购价格按照该项目以1998年5月31日为基准日的评估结果22688万元执行。此评估结果系经北京兴业会计师事务所于1998年6月23日评估结束后得出,并经青海省国有资产管理局以“青国资字[1998]第108号文件”批准、确认。
三、重大关联交易事项
关联交易各方;
关联方名称 经营性质 与本公司关系 法人代表
西宁特殊钢集团有限责任公司 国有独资 控股股东 张昭云
青海西钢工贸有限责任公司 有限责任 控股股东之另 郑 波
一下属子公司
海西钢鸿运贸易公司 国有经济 控股股东之另 沈耀忠
一下属子公司
2、关联交易内容,定价政策;
本公司与西钢集团公司发生关联交易的主要涉及互相提供原材料、产品、劳务及土地租赁使用等,其中,互相提供原材料、产品和劳务等依据两公司于1997年6月6日签订的《关于相互提供产品和服务的总体协议》执行定价,土地租赁使用依据1997年5月28日签订的《国有土地使用权租赁合同》执行定价。
3、关联交易数量、金额;
1998年度内,西钢集团公司向本公司提供材料、动力、劳务等合计45392万元,本公司向西钢集团公司提供半成品、原材料等合计69006万元。
4、关联交易事项对公司的影响。
关联交易的执行保证了本公司生产工艺的合理衔接以及生产经营的顺利进行,避免了同业竞争,有利于提高本公司的经济效益。
四、委托存款、贷款事项
本公司无委托存款、贷款事项。
五、聘任会计师事务所情况
公司自创立起一直聘任深圳中审会计师事务所,至今未发生变更。
六、重大合同情况
本公司无重大合同事项。
七、公司及公司股票名称变更情况
本公司注册名称为“西宁特殊钢股份有限公司”,公司股票上市时确定的股票简称为“西宁特钢”,以上均未发生变更。
八、计算机2000问题
公司部分计算机硬件、系统软件和应用软件及少量自动化控制仪器仪表等存在计算机2000年问题。公司从1998年9月15日开始采用更新计算机软、硬件,修改自行开发的管理软件和与设备供应商联系咨询的方式解决该问题;拟从1999年4月1日起对所有存在问题的计算机和自控设备进行测试和调试。公司拟在2000年3月31日以前基本解决计算机2000年问题。公司预测该项费用人民币110万元,董事会授权已订合约人民币30万元,董事会已授权未订合约人民币25万元,目前该事项对生产经营无大的影响。
九、其它重大事项
本公司一届五次董事会通过决议,出资2000万元入股青海证券有限公司。后由于青海证券有限公司的增资扩股方案至今未获批复,故本公司未予实施,此事项已告终结。
(九)财务报告
一、审计报告
深圳中审会计师事务所(以下简称“我们”)接受委托,审计了西宁特殊钢股份有限公司(以下简称“贵公司”)一九九八年十二月三十一日的资产负债表及截至该日止年度的利润及利润分配表和现金流量表。编制会计报表是贵公司管理阶层的责任,我们的责任是依据我们的审计对此会计报表发表意见。我们的审计是依据
《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九八年十二月三十一日的财务状况及截至该日止年度的经营成果和现金流量情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳中审会计师事务所 中国注册会计师
中国.深圳 卢旭蕾
一九九九年二月五日 中国注册会计师
谢海宁
二、会计报表
三、会计报表附注
1、公司简介
西宁特殊钢股份有限公司(以下简称“本公司”)系经青海省经济体制改革委员会青体改[1997]第039号文批准,由西宁特殊钢集团有限责任公司(下称西钢集团)为主要发起人,联合青海创业集团有限公司、青海铝厂、兰州炭素有限公司、吉林炭素股份有限公司、冶金工业部包头钢铁设计院、吉林铁合金厂共同发起,采用社会募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]441号和证监字[1997]442号文批准,向社会公众公开发行人民币普通股(A股)8,000万股,并于1997年10月13日在上海证券交易所挂牌上市交易。企业法人营业执照号为6300001200807号。本公司处钢铁行业,主要经营范围:特殊钢冶炼及压延、机械设备制造、来料加工、副产品出售;科技咨询服务、技术协作。主要产品有碳素结构钢、碳素工具钢、合金结构钢、合金工具钢、轴承钢、弹簧钢、不锈钢、高工钢八大类特殊钢及部分高温合金钢。
2、主要会计政策
本会计报表所载之财务数据系本公司基于下列会计政策编制的,并假设该等会计政策于一九九七及一九九八年度内一贯采用。
(1)会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度
本公司以公历一月一日起至十二月三十一日止为会计年度。
(3)记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐基础。各项资产除按规定进行资产评估以评估值计价外,均以历史成本为计价原则。
(4)记帐本位币和外币业务核算方法
以人民币为记帐本位币。发生外币业务时,采用当日中国人民银行公布的市场汇价将外币折合为人民币记帐;年末对货币性项目外币余额按年末的市场汇价进行调整,所产生的折算差额作为汇兑损益,计入当期财务费用。
(5)现金等价物的确认标准
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。包括从购买日起三个月到期的在证券市场上流通的短期债券投资,但不包括其他货币资金中的定期存款、存入保证金等不能随时支取的款项。
(6)坏帐核算方法
本公司坏帐确认标准为:
①债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款;
②债务人逾期未履行偿债义务超过三年且具有明显特征表明无法收回的款项。
坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按应收帐款余额的5‰提取。
上述坏帐核算方法不能保证其坏帐计提金额是足够的。
(7)存货核算方法
本公司存货分为原材料、在产品、自制半成品、产成品、低值易耗品、包装物等。
存货实行永续盘存制。原材料按计划成本核算,月末调整材料成本差异。产成品按实际成本核算,发出采用加权平均法计价。低值易耗品和包装物采用一次摊销法摊销。
本公司不计提存货跌价损失准备。
(8)固定资产核算方法
本公司确定固定资产的标准为:使用期限在一年以上的生产经营用房屋、建筑物、机器设备、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于主要生产经营设备的,使用年限超过两年并且单位价值在2000元以上的资产。
固定资产按实际成本或重置成本计价。固定资产折旧采用平均年限法计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限和预计残值(原值的5％)制定其年折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 30年 3.167％
通用设备 15年 6.333％
专用设备 15年 6.333％
运输设备 6年 15.833％
(9)在建工程核算方法
本公司之在建工程指购建中的厂房、设备及其他固定资产,按各项工程实际发生的支出核算。该支出包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出和外汇汇兑损益。
在建工程在工程完工并可投入使用时依据工程决算或暂估价值结转为固定资产。
(10)收入确认原则
本公司以将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
本公司以劳务已经提供,且已收到价款或取得收取款项的凭据时,确认劳务收入的实现。
(11)所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
(12)经营租赁租金的确认方法
公司租用土地使用权按照租赁合同约定的应付租金计入当期费用。
3、税项
(1)主要税种和税率
税种 计税依 据税率
增值税 产品、劳务销售收入 17％
城市维护建设税 应纳增值税额 7％
教育费附加 应纳增值税额 3％
企业所得税 应纳税所得额 33％
(2)优惠政策
根据青海省人民政府办公厅青政办函[1997]44号文批复,本公司按国家统一的所得税率33％缴纳所得税,由省财政按应纳税所得额的20％返还,实际税负为13％。
4、会计报表主要项目注释
(1)货币资金
一九九八年 一九九七年
项目 币种 十二月三十一日 十二月三十一日
现金 人民币 17,896.94 6,593.59
银行存款 人民币 97,099,236.22 228,493,061.49
合计 97,117,133.16 228,499,655.08
货币资金年末比年初减少57.50％计131,382,521.92元,主要原因系根据本公司招股说明书及董事会决议,以募集资金收购西钢集团合金钢大方坯连铸机及厂房所致(详见附注五(6))。
(2)应收票据
项目 一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日
应收票据 2,140,000.00 1,950,000.00
应收票据中持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款为550,000.00元,详见附注五。
(3)应收帐款
①应收帐款帐龄分析列示如下:
1998年12月31日 1997年12月31日
占该帐项余额 占该帐项余额
帐龄 余 额 的百分比 余 额 的百分比
一年以内 388,483,462.35 56.22％ 277,377,450.31 47.54％
一至二年 46,733,264.31 6.76％ 142,987,034.44 24.50％
二至三年 134,348,973.34 19.45％ 22,310,495.87 3.82％
三年以上 121,387,009.63 17.57％ 140,846,241.00 24.14％
合计 690,952,709.63 100.00％ 583,521,221.62 100.00％
②应收帐款明细项目如下
一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日
应收持本公司5％(含5％)以上
股份股东单位款(附注五) 134,733,367.76 94,115,909.82
其他 556,219,341.87 489,405,311.80
690,952,709.63 583,521,221.62
减:坏帐准备 (3,454,763.55) (2,852,641.39)
687,497,946.08 580,668,580.23
本公司实际应计提的坏帐准备与本公司按年末应收帐款5‰计提的坏帐准备有差异。本公司三年以上的应收帐款是改组设立时由西钢集团纳入的,本公司已与西钢集团达成协议,原由西钢集团纳入本公司的应收帐款出现坏帐由西钢集团承担,本公司成立后新产生的应收帐款等各项债权发生坏帐则由本公司承担。
(4)预付帐款
1998年12月31日 1997年12月31日
帐 龄 余 额 占该帐项余额 余 额 占该帐项余额
的百分比 的百分比
一年以内 25,223,212.45 78.58％ 14,646,529.89 59.52％
一至二年 776,797.62 2.42％ 5,201,494.16 21.14％
二至三年 1,649,263.81 5.14％ 344,301.70 1.40％
三年以上 4,451,107.77 13.86％ 4,416,748.60 17.94％
合计 32,100,381.65 100.00％ 24,609,074.35 100.00％
预付帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(5)其他应收款
1998年12月31日 1997年12月31日
帐龄 余 额 占该帐项余额 余 额 占该帐项余额
的百分比 的百分比
一年以内 7,712,367.89 100.00％ 30,694,372.24 100.00％
合计 7,712,367.89 100.00％ 30,694,372.24 100.00％
其他应收款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(6)存货
项目 一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日
原材料 464,202,561.29 298,879,127.19
在产品 76,151,377.73 122,519,038.26
产成品 41,215,240.86 52,672,051.77
自制半成品 44,110,814.60 37,829,332.67
合计 625,679,994.48 511,899,549.89
本公司期末部分存货成本高于市价,但由于本公司未采用计提存货跌价损失准备这一会计政策,故未计提存货跌价损失准备。
(7)固定资产及累计折旧
一九九七年 一九九八年
固定资产类别 12月31日 本期增加 12月31日
固定资产原值
房屋及建筑物 224,757,483.66 68,339,143.72 293,096,627.38
通用设备 124,455,684.05 35,232,268.59 159,687,952.64
专用设备 205,938,826.79 130,451,391.73 336,390,218.52
运输设备 426,925.00 -- 426,925.00
合计 555,578,919.50 234,022,804.04 789,601,723.54
累计折旧
房屋及建筑物 87,711,339.94 5,097,271.59 92,808,611.53
通用设备 59,480,334.79 14,868,051.33 74,348,386.12
专用设备 131,957,899.36 10,392,961.34 142,350,860.70
运输设备 61,906.78 47,597.20 109,503.98
合计 279,211,480.87 30,405,881.46 309,617,362.33
固定资产净值 276,367,438.63 479,984,361.21
根据青海省财政厅、青海省国有资产管理局青财工字第[1997]497号文批复,本公司自一九九五年十一月至一九九八年十一月期间,对本公司于一九九四年清产核资固定资产评估增值76,853,354.17元部分不提折旧。
固定资产原值年末比年初增长42.12％,主要系本公司根据招股说明书及董事会决议,以募集资金按资产评估值收购西钢集团合金钢大方坯连铸机及厂房,计226,881,757.00元。
(8)工程物资
一九九八年 一九九七年
项目 十二月三十一日 十二月三十一日
预应力轧机 421,740.00 --
电机 211,427.00 --
合计 633,167.00 --
(9)在建工程
一九九七年 一九九八年
工程名称 12月31日 本年增加 12月31日 资金来源 工程进度
二炼13号电渣炉1,753,257.61 -- 1,753,257.61 自筹 80％
100mm无逢轧管机 - 923,463.02 923,463.02 募集资金 1.9％
改装工程
一锅炉改造工程 - 3,310,279.95 3,310,279.95募集资金7.70％
650轧机改造工程 - 2,013,203.93 2,013,203.93募集资金4.15％
钢变主变压器改造 - 2,150,000.00 2,150,000.00募集资金4.48％
6000m3/h制氧机 - 40,433,380.58 40,433,380.58募集资金82.52％
工 程
合 计 1,753,257.61 48,830,327.48 50,583,585.09
上述在建工程项目均无利息资本化。
(10)短期借款
1998年12月31日 1997年12月31日 备注
借款类别
担保借款 80,000,000.00 80,000,000.00 西钢集团担保
信用借款 16,000,000.00 6,000,000.00
合计 96,000,000.00 86,000,000.00
(11)应付票据
项 目 1998年12月31日 1997年12月31日
应付票据 9,000,000.00 2,300,000.00
应付票据中无应付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
(12)应付帐款
项目 1998年12月31日 1997年12月31日
应付帐款 509,903,079.77 373,151,143.46
应付帐款中无应付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
(13)预收帐款
项目 1998年12月31日 1997年12月31日
预收帐款 186,255,812.81 233,697,641.77
预收帐款中无预收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
(14)应付股利
单 位 1998年12月31日 1997年12月31日
西宁特殊钢集团有限公司 - 49,098,809.07
青海创业集团有限公司 159,025.91 159,025.91
吉林铁合金厂 53,000.17 53,000.17
吉林炭素股份有限公司 53,000.17 53,000.17
冶金工业部包头钢铁设计研究院 53,000.17 53,000.17
兰州炭素有限公司 53,000.17 53,000.17
青海铝厂 53,000.17 53,000.17
合计 424,026.76 49,522,835.83
(15)应交税金
类别 1998年12月31日 1997年12月31日
增值税 (11,330,231.82) -
城市维护建设税 662,343.93 792,022.31
企业所得税 29,163.01 7,577,633.67
房产税 - -
印花税 - 286,771.89
合计 (10,638,724.88) 8,656,427.87
应交税金年末余额比年初大幅降低的主要原因是本公司因生产所需,于年末增加原材料储备,致使原材料进项税额比上年大幅增加。
(16)其他应付款
项目 1998年12月31日 1997年12月31日
其他应付款 80,443,473.44 43,826,046.04
其他应付款比年初增加83.55％,主要系增加所欠关联公司款所致。
其他应付款中持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款为73,493,658.92元,详见附注五。
(17)长期借款及一年内到期的长期负债
1998年12月31日 1997年12月31日
金额 借款期限 月利率 金额
担保借款 150,000,000.00 1998年9月-2000年5月 7.11‰ -
借款之偿还期分布列示如下:
1998年12月31日 1997年12月31日
一年内到期 80,000,000.00 -
一至二年 70,000,000.00 -
合计 150,000,000.00 -
列为流动负债 (80,000,000.00) -
之部分 70,000,000.00 -
(18)股本
本公司一九九八年度股份变动情况列示如下:
项目 1997年12月31日 1998年12月31日
股数 本年增减变动 股数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 240,000,000 240,000,000
其中:
国家拥有股份 232,000,000 232,000,000
境内法人持有股份 8,000,000 8,000,000
2、内部职工股 8,000,000 (8,000,000) 0
尚未流通股份合计248,000,000 (8,000,000) 240,000,000
二、已流通股份
境内上市的人民币普
通股 72,000,000 8,000,000 80,000,000
已流通股份合计 72,000,000 8,000,000 80,000,000
三、股份总数 320,000,000 - 320,000,000
经上海证券交易所批准,本公司内部职工股于1998年4月16日上市流通。
(19)资本公积
项目 1997年12月31日 本年增加 1998年12月31日
股本溢价 487,287,372.30 - 487,287,372.30
有效申购冻结资金利息 47,261.12 - 47,261.12
合计 487,334,633.42 - 487,334,633.42
根据本公司董事会决议用资本公积金转增股本预案,即本公司决定以一九九八年十二月三十一日股本总数32,000万股为基数,每10股转增5股,以上预案须经股东大会批准后实施。
(20)盈余公积
项目1997年 1998年
12月31日 本年增加 12月31日
法定盈余公积 5,161,376.15 10,234,776.73 15,396,152.88
公益金 2,580,688.07 5,117,388.37 7,698,076.44
合计 7,742,064.22 15,352,165.10 23,094,229.32
(21)财务费用
项 目 一九九八年度 一九九七年度
利息支出 11,871,234.99 18,629,628.16
减:利息收入 (7,897,283.67) (1,257,341.04)
加:银行手续费 17,080.18 2,391.00
合计 3,991,031.50 17,374,678.12
财务费用与去年相比下降77.03％,主要系银行贷款利率下调以及根据本公司与西钢集团达成的协议向其收取资金占用费所致。
(22)补贴收入
项 目 一九九八年度 一九九七年度
补贴收入 23,512,800.00 23,249,792.49
补贴收入系根据青海省人民政府办公厅青政办函[1997]44号文,本公司已获得的所得税返还数。
(23)未分配利润
项目 一九九七年 一九九八年
12月31日 本年增加 本年减少 12月31日
未分配利润
43,871,697.29 102,347,767.31 15,352,165.10 130,867,299.50
本年增加系本年实现净利润,本年减少系根据本公司董事会决议提取10％的法定盈余公积10,234,776.73元,提取5％的法定公益金5,117,388.37元。
根据董事会决议,一九九八年度本公司利润分配预案为:本公司决定以一九九八年十二月三十一日股本总数32,000万股为基数,每10股送红股2股,共计分配股利64,000,000.00元。以上预案须经股东大会批准后实施。
(24)支付的其他与经营活动有关的现金
项目 一九九八年度
业务费、差旅费 5,354,019.49
保险费 684,789.05
合计 6,038,808.54
(25)收到的其他与投资活动有关的现金
项目 一九九八年度
资金占用费 7,251,533.19
其他 407,042.04
合计 7,658,575.23
5、关联方关系及其交易
(一)、关联方关系
(1)存 在控制关系的关联方
企业名称经济性质与本公司关系法定代表人注册地注册资本占股权比例主营业务
西宁特殊钢集团
有限责任公司国有独资控股股东张昭云西宁市75846万元72.5％钢铁冶炼金属压延加工
(2)存在控制关系的关联方的注册资本本年度无增减变化
(3)存在控制关系的关联方所占权益及其变化
一九九七年 一九九八年
12月31日 本期增加 12月31日
企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
西宁特殊钢集团
有限责任公司
622,737,586.32 74,202,131.30 696,939,717.62
72.50 -- 72.50
(4)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
青海西钢工贸有限责任公司 西钢集团之另一下属公司
青海西钢鸿运贸易公司 西钢集团之另一下属公司
(二)、关联交易
(1)定价政策
①本公司租赁西钢集团土地使用权价格系依据本公司与西钢集团于一九九七年五月二十八日签订的《国有土地使用权租赁合同》的规定支付租赁费。
②本公司与西钢集团相互提供原材料、产品、劳务的价格系依据本公司与西钢集团于一九九七年六月六日签订的《关于相互提供产品和服务的总体协议》及于一九九七年十二月二十六日签订的《关于相互提供产品和服务的补充协议》进行确定,原材料及劳务依据双方协定的计划价结算,产品销售价格不高于或低于向其他第三方提供同类产品或服务的正常价格。
(2)购买商品及接受劳务
西钢集团向本公司供应原材料、动力、劳务等列示如下:
项 目 一九九八年度 一九九七年度
材料备件 148,944,659.23 93,550,700.72
产品 83,821,203.20 19,521,217.00
半成品 －- 250,294,398.24
动力 113,294,519.99 67,562,200.69
热力 75,158,977.50 66,729,612.84
劳务 32,698,472.90 25,394,120.13
合计 453,917,832.82 523,052,249.62
(3)销售商品
本公司向西钢集团销售产品及半成品、原材料列示如下:
项目 一九九八年度 一九九七年度
产品 441,298,706.41 310,496,583.41
半成品 73,954,618.30 65,440,594.38
原材料 174,804,679.14 247,195,802.24
合计 690,058,003.85 623,132,980.03
(4)租赁土地
本公司租赁西钢集团土地使用权,本期支付租赁费用4,110,000元。
(5)提供资金
公司提供资金给西钢集团,根据协议收取资金占用费7,251,533.19元。
(6)购买资产
根据本公司招股说明书及与西钢集团达成的收购协议于一九九八年六月按评估价值226,881,757.00元运用募集资金收购西钢集团合金钢大方坯连铸机及厂房。
根据本公司与西钢集团达成的协议,本公司委托西钢集团统一购建650轧机改造,钢变主变压器改造、100mm无缝轧管机改造、6000m3/h制氧机、一锅炉改造工程共五项在建工程项目,本年度支出工程款项48,830,327.46元。
(7)担保
西钢集团为公司短期借款8000万元,长期借款15000万元提供担保。
(三)、关联方应收应付款项余额
项 目 一九九八年 一九九七年
12月31日 12月31日 经济内容
应收票据:
西钢集团 550,000.00 －- 货款
应收帐款:
西钢集团 134,733,367.76 94,115,909.82 货款
其他应付款:
西钢集团 73,493,658.92 7,399,963.98 往来款
其他应收款:
西钢集团 －- 22,667,027.98 往来款
6、承诺事项
本公司依据《招股说明书》,运用募集资金收购西钢集团1号高功率电炉、大方坯合金钢连铸机两项目已分别于1997年11月、1998年6月实施,其余募集资金项目650轧机改造,钢变主变压器改造、100mm无缝轧管机改造、6000m3/h制氧机、一锅炉改造共五项工程正在实施中。
7、或有事项
本公司未向任何单位或个人提供债务担保,并无任何影响生产经营的重大诉讼事项。
8、期后事项
本公司无需要披露之期后事项。
9、其他
由于中国财政部在公布一九九八年一月一日起执行的《企业会计准则—现金流量表》并未要求重新编列一九九七年度的对比数据,因此,本公司按此准则仅编列一九九八年度的现金流量表。
(十)其它相关资料
一、公司首次注册或变更注册登记日期、地点
本公司于1997年10月8日在青海省西宁市首次登记、注册。
二、公司营业执照注册号码:22659394-5
三、公司税务登记号码:630105226593945
四、未流通股票托管机构:上海证券中央登记结算公司
五、期内证券主承销机构名称:南方证券有限责任公司
六、会计师事务所名称及其办公地点
会计师事务所名称为深圳中审会计师事务所,办公地点为广东省深圳市深南中路统建大楼东一幢11楼。
西宁特殊钢股份有限公司
一九九九年二月九日
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利润及利润分配表
(以人民币元为单位)
项 目 附注 1998年 1997年
一、主营业务收入 1380977105.52 1142938168.23
减：主营业务成本 -1229085599.06 -993427254.15
主营业务税金及附加 -1137974.19 -4324488.49
二、主营业务利润 150753532.27 145186425.59
加：其他业务利润 2195387.31 1353789.76
减：营业费用 -6830500.30 -5941349.14
管理费用 -24016832.18 -18760138.16
财务费用 21 -3991031.50 -17374678.12
三、营业利润 118110555.60 104464049.93
加：补贴收入 22 23512800.00 23249792.49
营业外收入 - 12409312.53
减：营业外支出 -446425.28 -624400.00
四、利润总额 141176930.32 139498754.95
减：所得税 -38829163.01 -38362157.61
五、净利润 102347767.31 101136597.34
加：年初未分配利润 43871697.29 -
六、可供分配利润 146219464.60 101136597.34
减：提取法定盈余公积 -10234776.73 -5161376.15
提取法定公益金 -5117388.37 -2580688.07
七、可供股东分配的利润 130867299.50 93394533.12
减：应付配普通股股利 - -49522835.83
八、未分配利润 130867299.50 43871697.29
资产负债表
(以人民币为单位)
附注 1998年12月31日 1997年12月31日
资产
流动资产：
货币资金 1 97177133.16 228499655.08
应收票据 2 2140000.00 1950000.00
应收帐款 3 690952709.63 583521221.62
减：坏帐准备 3 -3454763.55 -2852641.39
应收帐款净额 687497946.08 580668580.23
预付货款 4 32100381.65 24609074.35
其他应收款 5 7712367.89 30694372.24
存货 6 625679994.48 511899549.89
流动资产合计 1452247823.26 1378321231.79
固定资产：
固定资产原价 7 789601723.54 555578919.50
减：累计折旧 7 -309617362.33 -279211480.87
固定资产净值 479984361.21 276367438.63
工程物资 8 633167.00 -
在建工程 9 50583585.09 1753287.61
固定资产合计 531201113.30 278120696.24
资产总计 1983448936.56 1656441928.03
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 10 96000000.00 86000000.00
应付票据 11 9000000.00 2300000.00
应付帐款 12 509903079.77 373151143.46
预收帐款 13 186255812.81 233697641.77
应付股利 14 424026.76 49522835.83
应交税金 15 -10638724.88 8656427.87
其他应交款 765106.42 339438.13
其他应付款 16 80443473.44 43826046.04
一年内到期的长期负债 17 80000000.00 -
流动负债合计 952152774.32 797493533.10
长期负债：
长期借款 17 70000000.00 -
负债合计 1022452774.32 797493533.10
股东权益：
股本 18 320000000.00 320000000.00
资本公积金 19 487334633.42 487334633.42
盈余公积金 20 23094229.32 7742064.22
其中：公益金 7698076.44 2580688.07
未分配利润 130867299.50 43871697.29
股东权益合计 961296162.24 858948394.93
负债及股东权益合计 1983448936.56 1656441928.03
现金流量表
(以人民币为单位)
项 目 附注 1998年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 574532737.13
收到的税费返还 23512800.00
收到的其他与经营活动有关的现金 112282.14
现金流入小计 598157819.27
购买商品、接受劳务支付的现金 -396105347.53
支付给职工以及为职工支付的现金 -83080306.44
实际交纳的增值税款 -25525413.50
支付的所得税款 -46377633.67
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 -1470041.82
支付的其他与经营活动有关的现金 24 -6038808.54
现金流出小计 -558597551.50
经营活动产生的现金流量净额 39560267.77
二、投资活动产生的现金流量：
收到的其他与投资活动有关的现金 25 7658575.23
现金流入小计 7658575.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
-277544481.68
现金流出小计 -277544481.68
投资活动产生的现金流量净额 -269885906.45
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 180000000.00
现金流入小计 180000000.00
偿还债务所支付的现金 -20000000.00
分配股利或利润所支付的现金 -49098809.07
偿付利息所支付的现金 -11958074.17
现金流出小计 -81056883.24
筹资活动产生的现金流量净额 98943116.76
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -131382521.92
现金流量表(续)
(以人民币元为单位)
１、不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
２、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 102347767.31
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 604916.92
固定资产折旧 30323561.46
财务费用 4299498.94
存货的减少（减增加） -117601775.21
经营性应收项目的减少（减增加） -92130790.96
经营性应付项目的增加（减减少） 111717089.31
经营活动产生的现金流量净额 39560267.77
３、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 97117133.16
减：货币资金的期初余额 -228499655.08
现金及现金等价物净增加额 -131382521.92
