西宁特殊钢股份有限公司
2008 年第三季度报告600117 西宁特殊钢股份有限公司2008 年第三季度报告
1
目录
§1 重要提示......................................................................... 2
§2 公司基本情况..................................................................... 2
§3 重要事项......................................................................... 3
§4 附录............................................................................. 6600117 西宁特殊钢股份有限公司
2008 年第三季度报告
2
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 董事刘克林先生、黄斌先生因出差授权委托董事汤巨祥先生代为行使表决权。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人刘克林、主管会计工作负责人王大军及会计机构负责人（会计主管人员）王大军声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告
期末比
上年度
期末增
减(%)
总资产(元) 10,059,294,063.29 9,167,288,221.39 9.73
所有者权益（或股东权益）(元) 2,816,874,868.88 2,539,030,820.88 10.94
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 3.8003 3.4255 10.94
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年
同期增
减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 527,989,004.49 -1.84
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.71 -1.84
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期末
（1-9 月）
本报告
期比上
年同期
增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 35,830,571.47 287,844,048.00 -55.57
基本每股收益(元) 0.0483 0.3883 -57.26
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - 0.3820 -
稀释每股收益(元) 0.0483 0.3883 -57.26
全面摊薄净资产收益率(%) 1.2720 10.2186
减少
2.03 个
百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率
(%)
1.1179 10.0515
减少
2.18 个
百分点
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
（元）
扣除方式：合并扣除
非流动资产处置损益 -4,926,457.74600117 西宁特殊钢股份有限公司2008 年第三季度报告
3
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
标准定额或定量享受的政府补助除外
2,690,000.04
债务重组损益 10,684,367.08
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -3,907,033.02
扣除少数股东损益和所得税影响金额总数 164,845.71
合计 4,705,722.07
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 100,621
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数
量
种类
西宁特殊钢集团有限责
任公司
34,658,263 人民币普通股 质押8841134
中国工商银行－广发聚
丰股票型证券投资基金
18,855,748 人民币普通股
青海省电力公司 13,124,793 人民币普通股
华夏银行股份有限公司
－益民红利成长混合型
证券投资基金
7,240,728 人民币普通股
上海浦东发展银行－广
发小盘成长股票型证券
投资基金
5,000,000 人民币普通股
中国建设银行－诺德价
值优势股票型证券投资
基金
3,889,088 人民币普通股
中国银行－嘉实沪深
300 指数证券投资基金
3,235,071 人民币普通股
交通银行－华安策略优
选股票型证券投资基金
2,999,969 人民币普通股
中国农业银行－益民创
新优势混合型证券投资
基金
2,492,732 人民币普通股
中国建设银行－博时裕
富证券投资基金
1,773,739 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
期末 对比期 增减额
增减比
例 %
变动原因
货币资金 831,652,157.19 1,237,149,579.38 -405,497,422.19 -32.78 归还短期融资券、技
改工程投入及冬季储
备原料所致
存货 1,603,419,414.05 1,029,644,229.53 573,775,184.52 55.73 原材料冬季储备增加600117 西宁特殊钢股份有限公司2008 年第
三季度报告
4
在建工程 1,108,510,326.99 654,614,398.52 453,895,928.47 69.34 系未完工程发生数及
新开工程发生数增加
所致
工程物资 285,026,616.88 43,618,775.53 241,407,841.35 553.45 系新开工程及设备材
料采购发生数增加所
致
长期待摊费
用
45,410,833.65 139,113,560.36 -93,702,726.71 -67.36 系控股子公司青海江
仓公司土石方采剥费
摊销所致
短期借款 2,894,550,000.00 2,004,600,000.00 889,950,000.00 44.40 银行借款增加
应付票据 933,860,000.00 704,529,030.00 229,330,970.00 32.55 生产规模扩大,票据
结算方式扩大
应交税费 121,787,172.57 181,615,128.73 -59,827,956.16 -32.94 系办理的延期纳税到
期支付税款
应付利息 357,043.64 11,124,032.83 -10,766,989.19 -96.79 支付短期融资券利息
其他应付款 358,233,357.95 263,529,188.14 94,704,169.81 35.94 对外借款增加
一年内到期
的非流动负
债
190,000,000.00 85,000,000.00 105,000,000.00 123.53 长期借款转入一年内
到期
其他流动负
债
0.00 701,700,000.00 -701,700,000.00 -100.0
0
归还短期融资券
长期借款 885,500,000.00 318,500,000.00 567,000,000.00 178.02 银行借款增加
长期应付款 118,960,738.68 576,078,488.01 -457,117,749.33 -79.35 归还企业借款及支付
融资租赁费
专项应付款 15,538,596.47 10,604,335.47 4,934,261.00 46.53 收到财政专项拨款
营业总收入 5,711,538,297.48 3,947,847,295.97 1,763,691,001.51 44.67 销售规模增大
营业成本 4,434,616,407.57 3,191,673,779.82 1,242,942,627.75 38.94 销售规模增大
销售费用 148,223,569.54 37,006,953.09 111,216,616.45 300.53 系本公司控股子公司
肃北博伦公司及哈密
博伦公司缴纳的矿区
管理费用,及本公司
控股子公司江仓公
司、肃北博伦公司、
哈密博伦公司销售规
模增加致使运费上升
导致
财务费用 295,164,810.09 218,992,886.68 76,171,923.41 34.78 公司银行借款增加
营业外收入 20,607,945.16 11,156,466.02 9,451,479.14 84.72 系债务重组确认利得
营业外支出 16,067,068.79 3,238,376.94 12,828,691.85 396.15 系抗震救灾捐款支出
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
本公司控股股东--西钢集团公司特别承诺：1、自股权分置改革方案实施之日起，在24 个月内不
上市交易或转让；2、在上述期满后，西钢集团通过证券交易所挂牌交易出售股份占西宁特钢总股本的
比例在24 个月内不超过5%，出售价格不低于5.00 元／股(已除权调整)。600117 西宁特殊钢股份有限公司2008 年第三季度报告
5
该公司所持有的34,658,263 股股份于2008 年4 月3 日获得上市流通，其余335,010,921 股将于
2010 年3 月27 日上市流通。
该股东严格履行了承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
西宁特殊钢股份有限公司
法定代表人:刘克林
2008 年10 月23 日600117 西宁特殊钢股份有限公司2008 年第三季度报告
6
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 西宁特殊钢股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 831,652,157.19 1,237,149,579.38
应收票据 445,108,226.64 392,786,647.41
应收账款 456,729,342.08 359,006,076.78
预付款项 288,062,967.00 282,858,111.18
其他应收款 59,285,125.36 80,280,365.48
存货 1,603,419,414.05 1,029,644,229.53
流动资产合计 3,684,257,232.32 3,381,725,009.76
非流动资产：
长期股权投资 20,000,000.00 20,000,000.00
固定资产 4,607,284,013.55 4,610,940,301.49
在建工程 1,108,510,326.99 654,614,398.52
工程物资 285,026,616.88 43,618,775.53
无形资产 253,958,653.02 261,192,517.54
商誉 15,552,597.00 15,552,597.00
长期待摊费用 45,410,833.65 139,113,560.36
递延所得税资产 18,260,177.25 18,260,177.25
其他非流动资产 21,033,612.63 22,270,883.94
非流动资产合计 6,375,036,830.97 5,785,563,211.63
资产总计 10,059,294,063.29 9,167,288,221.39
流动负债：
短期借款 2,894,550,000.00 2,004,600,000.00
应付票据 933,860,000.00 704,529,030.00
应付账款 1,130,273,429.64 1,201,152,137.65
预收款项 116,220,898.04 134,461,186.39
应付职工薪酬 4,977,162.64 6,562,498.70
应交税费 121,787,172.57 181,615,128.73
应付利息 357,043.64 11,124,032.83
其他应付款 358,233,357.95 263,529,188.14
一年内到期的非流动负债 190,000,000.00 85,000,000.00
其他流动负债 701,700,000.00
流动负债合计 5,750,259,064.48 5,294,273,202.44
非流动负债：
长期借款 885,500,000.00 318,500,000.00
长期应付款 118,960,738.68 576,078,488.01
专项应付款 15,538,596.47 10,604,335.47
预计负债 3,709,638.88 15,986,539.55
其他非流动负债 46,273,334.90 47,987,867.17
非流动负债合计 1,069,982,308.93 969,157,230.20600117 西宁特殊钢股份有限公司2008 年第三季度报告
7
负债合计 6,820,241,373.41 6,263,430,432.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 741,219,252.00 741,219,252.00
资本公积 935,044,680.29 945,044,680.29
盈余公积 167,776,993.59 167,776,993.59
未分配利润 972,833,943.00 684,989,895.00
归属于母公司所有者权益合计 2,816,874,868.88 2,539,030,820.88
少数股东权益 422,177,821.00 364,826,967.87
所有者权益合计 3,239,052,689.88 2,903,857,788.75
负债和所有者总计 10,059,294,063.29 9,167,288,221.39
公司法定代表人: 刘克林 主管会计工作负责人:王大军 会计机构负责人:王大军
母公司资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 西宁特殊钢股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 487,694,124.69 1,109,112,095.83
应收票据 403,364,912.19 368,283,439.39
应收账款 359,080,471.41 264,331,609.35
预付款项 1,626,130,394.96 930,829,714.45
其他应收款 23,804,773.25 31,721,033.30
存货 632,190,070.85 626,385,026.31
流动资产合计 3,532,264,747.35 3,330,662,918.63
非流动资产：
长期股权投资 666,552,597.00 611,652,597.00
固定资产 2,490,643,816.91 2,634,236,704.29
在建工程 633,459,385.96 404,986,333.72
工程物资 281,268,508.29 41,502,833.39
无形资产 140,518,939.59 144,956,208.15
递延所得税资产 18,260,177.25 18,260,177.25
非流动资产合计 4,230,703,425.00 3,855,594,853.80
资产总计 7,762,968,172.35 7,186,257,772.43
流动负债：
短期借款 2,572,050,000.00 1,720,750,000.00
应付票据 720,860,000.00 690,860,000.00
应付账款 556,160,305.72 664,416,000.67
预收款项 97,930,089.44 100,425,874.60
应付职工薪酬 872,729.06 547,634.19
应交税费 70,880,133.97 100,497,276.51
应付利息 10,595,575.83
其他应付款 340,641,032.51 157,684,922.97
一年内到期的非流动负债 190,000,000.00 65,000,000.00
其他流动负债 700,000,000.00600117 西宁特殊钢股份有限公司2008 年第三季度报告
8
流动负债合计 4,549,394,290.70 4,210,777,284.77
非流动负债：
长期借款 442,000,000.00 230,000,000.00
长期应付款 21,454,105.89 251,828,007.59
专项应付款 15,538,596.47 10,604,335.47
预计负债 3,709,638.88 15,766,787.36
其他非流动负债 45,483,333.28 47,423,333.32
非流动负债合计 528,185,674.52 555,622,463.74
负债合计 5,077,579,965.22 4,766,399,748.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 741,219,252.00 741,219,252.00
资本公积 944,944,680.29 944,944,680.29
盈余公积 164,227,936.45 164,227,936.45
未分配利润 834,996,338.39 569,466,155.18
所有者权益（或股东权益）合计 2,685,388,207.13 2,419,858,023.92
负债和所有者（或股东权益）合计 7,762,968,172.35 7,186,257,772.43
法定代表人: 刘克林 主管会计工作负责人:王大军 会计机构负责人:王大军600117 西宁特殊钢股份有限公司2008 年第三季度报告
9
4.2
合并利润表
编制单位: 西宁特殊钢股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 1,992,209,859.34 1,351,481,168.53 5,711,538,297.48 3,947,847,295.97
其中：营业收入 1,992,209,859.34 1,351,481,168.53 5,711,538,297.48 3,947,847,295.97
二、营业总成本 1,879,153,628.47 1,227,938,299.64 5,117,642,205.66 3,626,786,991.75
其中：营业成本 1,616,020,351.23 1,086,355,159.87 4,434,616,407.57 3,191,673,779.82
营业税金及附加 12,485,067.00 10,909,347.26 41,551,939.68 32,945,299.78
销售费用 52,994,180.78 13,595,689.54 148,223,569.54 37,006,953.09
管理费用 67,070,400.81 49,917,884.91 181,322,417.90 146,168,072.38
财务费用 113,160,049.21 67,160,218.06 295,164,810.09 218,992,886.68
资产减值损失 17,423,579.44 16,763,060.88
三、营业利润（亏
损以“－”号填
列）
113,056,230.87 123,542,868.89 593,896,091.82 321,060,304.22
加：营业外收入 9,841,526.22 1,846,074.87 20,607,945.16 11,156,466.02
减：营业外支出 6,324,182.46 1,598,446.89 16,067,068.79 3,238,376.94
四、利润总额（亏
损总额以“－”
号填列）
116,573,574.63 123,790,496.87 598,436,968.19 328,978,393.30
减：所得税费用 -5,887,343.10 10,180,479.07 10,112,067.06 26,240,182.10
五、净利润（净
亏损以“－”号
填列）
122,460,917.73 113,610,017.80 588,324,901.13 302,738,211.20
归属于母公司所
有者的净利润
35,830,571.47 80,649,314.92 287,844,048.00 207,022,443.52
少数股东损益 86,630,346.26 32,960,702.88 300,480,853.13 95,715,767.68
六、每股收益：
（一）基本每股
收益
0.0483 0.1130 0.3883 0.2900
（二）稀释每股
收益
0.0483 0.1130 0.3883 0.2900
公司法定代表人: 刘克林 主管会计工作负责人:王大军 会计机构负责人:王大军600117 西宁特殊钢股份有限公司2008 年第三季度报告
10
母公司利润表
编制单位: 西宁特殊钢股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 1,619,631,334.31 1,170,323,851.50 4,761,091,540.79 3,341,500,383.84
减：营业成本 1,539,819,446.76 1,008,110,872.06 4,352,863,489.61 2,849,909,307.24
营业税金及附加 5,017,126.27 4,098,361.88 16,552,177.49 14,784,880.88
销售费用 7,686,366.76 11,549,215.69 24,428,506.51 32,560,545.39
管理费用 33,169,785.16 33,372,435.60 106,300,224.30 109,090,833.68
财务费用 79,659,551.93 51,066,081.83 199,196,931.65 180,290,994.41
投资收益（损失
以“－”号填列）
123,600,000.00 208,770,000.00
二、营业利润（亏
损以“－”号填
列）
77,879,057.43 62,126,884.44 270,520,211.23 154,863,822.24
加：营业外收入 8,690,315.37 1,695,007.75 15,470,431.77 8,429,473.90
减：营业外支出 2,126,821.33 1,233,086.64 10,348,392.73 2,396,384.99
三、利润总额（亏
损总额以“－”
号填列）
84,442,551.47 62,588,805.55 275,642,250.27 160,896,911.15
减：所得税费用 -5,887,343.10 10,180,479.07 10,112,067.06 26,240,182.10
四、净利润（净
亏损以“－”号
填列）
90,329,894.57 52,408,326.48 265,530,183.21 134,656,729.05
公司法定代表人: 刘克林 主管会计工作负责人:王大军 会计机构负责人:王大军600117 西宁特殊钢股份有限公司2008 年第三季度报告
11
4.3
合并现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 西宁特殊钢股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,595,036,838.39 2,845,114,092.13
收到其他与经营活动有关的现金 49,700,842.08 148,546,576.00
经营活动现金流入小计 3,644,737,680.47 2,993,660,668.13
购买商品、接受劳务支付的现金 1,923,739,093.82 1,649,505,052.71
支付给职工以及为职工支付的现金 330,725,331.63 268,932,386.84
支付的各项税费 522,805,927.94 261,432,917.64
支付其他与经营活动有关的现金 339,478,322.59 275,911,173.75
经营活动现金流出小计 3,116,748,675.98 2,455,781,530.94
经营活动产生的现金流量净额 527,989,004.49 537,879,137.19
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益收到的现金 199,090,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
871,068.00 3,662,432.50
收到其他与投资活动有关的现金 57,141,835.10
投资活动现金流入小计 257,102,903.10 3,662,432.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 659,387,320.54 546,365,178.09
支付其他与投资活动有关的现金 22,545.83 328,650,000.00
投资活动现金流出小计 659,409,866.37 875,015,178.09
投资活动产生的现金流量净额 -402,306,963.27 -871,352,745.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,100,000.00 4,900,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 4,900,000.00
取得借款收到的现金 3,243,218,000.00 2,119,650,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 249,167,500.00
筹资活动现金流入小计 3,248,318,000.00 2,373,717,500.00
偿还债务支付的现金 2,470,350,000.00 1,225,650,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 704,725,681.17 171,980,652.06
支付其他与筹资活动有关的现金 625,860,288.44 437,617,290.06
筹资活动现金流出小计 3,800,935,969.61 1,835,247,942.12
筹资活动产生的现金流量净额 -552,617,969.61 538,469,557.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -426,935,928.39 204,995,949.48
加：期初现金及现金等价物余额 833,658,085.58 169,082,949.91
六、期末现金及现金等价物余额 406,722,157.19 374,078,899.39
公司法定代表人: 刘克林 主管会计工作负责人:王大军 会计机构负责人:王大军600117 西宁特殊钢股份有限公司2008 年第三季度报告
12
母公司现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 西宁特殊钢股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,854,991,890.76 1,853,825,385.96
收到其他与经营活动有关的现金 36,697,238.78 11,892,672.85
经营活动现金流入小计 1,891,689,129.54 1,865,718,058.81
购买商品、接受劳务支付的现金 1,436,648,374.19 993,725,231.25
支付给职工以及为职工支付的现金 253,755,921.87 207,468,196.03
支付的各项税费 211,554,685.42 146,733,844.57
支付其他与经营活动有关的现金 185,915,119.24 188,967,698.75
经营活动现金流出小计 2,087,874,100.72 1,536,894,970.60
经营活动产生的现金流量净额 -196,184,971.18 328,823,088.21
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益收到的现金 199,090,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
871,068.00 3,662,432.50
收到其他与投资活动有关的现金 57,140,000.00
投资活动现金流入小计 257,101,068.00 3,662,432.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 475,353,000.18 377,206,763.34
投资支付的现金 34,900,000.00 5,100,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 328,650,000.00
投资活动现金流出小计 510,253,000.18 710,956,763.34
投资活动产生的现金流量净额 -253,151,932.18 -707,294,330.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,914,650,000.00
取得借款收到的现金 2,601,750,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 100,000,000.00
筹资活动现金流入小计 2,601,750,000.00 2,014,650,000.00
偿还债务支付的现金 2,113,450,000.00 1,057,450,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 190,620,232.98 142,970,988.59
支付其他与筹资活动有关的现金 391,668,371.00 387,606,344.08
筹资活动现金流出小计 2,695,738,603.98 1,588,027,332.67
筹资活动产生的现金流量净额 -93,988,603.98 426,622,667.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -543,325,507.34 48,151,424.70
加：期初现金及现金等价物余额 719,289,632.03 154,658,329.79
六、期末现金及现金等价物余额 175,964,124.69 202,809,754.49
公司法定代表人: 刘克林 主管会计工作负责人:王大军 会计机构负责人:王大军
