湖南金健米业股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1.公司法定中文名称:湖南金健米业股份有限公司
公司法定英文名称:HUNAN JINJIAN CEREALS INDUSTRY CO.,LTD.
2.公司法定代表人:车世炎
3.公司董事会秘书:刘丛友,联系地址:湖南省常德市武陵大道37号,电话:0736-7258043,传真:0736 -7251888
4.公司注册地址:常德市大高山街26号
公司办公地址:常德市武陵大道37号
邮政编码:415000
公司电子信箱:jinjian@public.cd.hn.cn
5.公司年度报告备置地点:公司资产管理部
6.公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:金健米业
股票代码:600127
二、会计数据和业务数据摘要
1.主要业务数据(单位:元)
利润总额 56813778.54
净利润 48291711.76
主营业务利润 95656567.92
其他业务利润 1181159.05
投资收益 66000.00
补贴收入 8400862.11
营业外收支净额 1381347.21
经营活动产生的现金流量净额 30889695.74
现金及现金等价物净增加额 -9782966.08
2.主要会计数据(单位:元)
项目 九八年 九七年 九六年
主营业务收入 529890022.54 496577227.61 432856813.40
净利润 48291711.76 37527485.91 39838623.13
总资产 609573512.48 477310121.16 396777983.14
股东权益 469526159.43 145039919.95 122118476.75
3.主要财务指标
指标项目 九八年 九七年
每股收益(元/股) 0.322 0.375
加权每股收益(元/股) 0.362
每股净资产(元/股) 3.130 1.450
调整后的每股净资产(元/股) 3.074 1.365
净资产收益率(％) 10.292 5.87
加权净资产收益率(％) 13.37
注:(1)扣除新股申购冻结资金利息已计入本年度营业外收入2,099,601.36元后的净利润为46,507,050.60元,每股收益为0.31元。
(2)财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年末股本数
加权每股收益=净利润/(期初股本数×年初至增发新股缴款结束当月止月份数+增发新股后股本数×缴款结束日下一月份至年末的月份数)÷ 12
每股净资产=年末股东权益/年末股本数
调整后的每股净资产=(年末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年末股本数
净资产收益率=净利润/年末股东权益
加权净资产收益率=净利润/[(期初净资产+期末净资产)÷2-当期发行新股新增净资产÷2+当期发行新股新增净资产×(缴款结束日下一月份至年末的月份数)÷12]
4.股东权益变动情况。
(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中法定 未分配利润
公益金
合计
期初数
100000000.00 52595370.12 3143999.28 1047999.76 17815995.93
173555365.33
本期增加
50000000.00 197739349.98 7243756.76 2414585.58 41047955.00
296031061.74
本期减少
60267.64
60267.64
期末数
150000000.00 250334720.10 10387756.04 3462585.34 58803683.29
469526159.43
变动原因
发行股票 股票溢价 净利润提取 净利润提取 调减以前
年度利润
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
单位:万股
项目 期初数 发行新股 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
境内法人持有股份 10000 10000
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 10000 10000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
5000 5000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 5000 5000
三、股份总数 10000 5000 15000
(二)股东情况介绍
1.截止12月31日,股东总数43,772户。
2.本公司前十名股东持股情况
名称 持股数(股)所 占比例
1.常德市粮油总公司 100000000 66.67％
2.金泰基金 1131970 0.75％
3.翁振杰 749885 0.49％
4.左子悠 748659 0.49％
5.银华装饰 419389 0.28％
6.李小阳 382882 0.26％
7.戴德芳 370658 0.25％
8.李玉娥 323281 0.22％
9.润华置业 319308 0.21％
10.杨志敏 317666 0.21％
3.持股10％以上法人股东简介
常德市粮油总公司
法人代表:车世炎
经营范围:主要经营粮油及制品、饲料及饲料原料、农副产品。
4.报告期内,控股股东无变更。
5.公司现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股 年末持股
车世炎 董事长 9000 9000
郑治文 副董事长兼总经理 9000 9000
孙圣斌 董事兼常务副总经理 9000 9000
钟儒敏 监事会召集人 9000 9000
吴远海 董事兼副总经理 9000 9000
印生阶 董事 7000 7000
周定贵 董事 7000 7000
刘丛友 董事兼董事会秘书 7000 7000
黎军 监事 5600 5600
林峰 监事 3500 3500
注:报告期内公司董事、监事及高级管理人员所持股份未发生变动。
四、股东大会简介
1.报告期本公司共召开二次股东大会,具体情况如下:
(1)公司于1998年4月22日在中国人民银行常德市分行会议室召开第一届股东大会,到会股东及股东代理人共132人。会议通过了①《关于筹办公司情况的报告》;②《关于上市费用情况说明报告》;③《公司章程》;④《上市流通申请报告》;⑤选举车世炎、郑治文、孙圣斌、吴远海、印生阶、刘丛友、周定贵为公司董事;⑥选举钟儒敏、黎军、林峰为监事。
(2)公司于1998年12月20日,以通讯方式在常德市召开第一次临时股东大会。共收到有效表决单15份,代表100,214,397股,占公司总股本66.8％。通过了《调整十万吨精米加工等投资项目实施方式的议案》。有关情况刊登于12月21日《上海证券报》上。
2.公司现任董事、监事情况
姓名 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
车世炎 男 50 3 未到本公司领取报酬
郑治文 男 36 3 20580
孙圣斌 男 36 3 18620
钟儒敏 男 47 3 20580
吴远海 男 44 3 16660
印生阶 男 52 3 16660
周定贵 男 35 3 16660
刘丛友 男 34 3 16660
黎军 男 31 3 16660
林峰 女 34 3 16660
3.报告期内董事、监事无变更。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
报告期内公司共召开九次董事会会议,概要如下:
1.公司一届一次董事会于4月22日在常德市人行会议室召开。通过了选举车世炎先生出任湖南金健米业股份有限公司董事长,郑治文先生出任公司副董事长的议案;董事会决定聘任郑治文先生为总经理,孙圣斌先生为常务副总经理,吴远海先生为副总经理,刘丛友先生为董事会秘书。
2.公司一届二次会议于4月24日在金海大厦七楼会议室召开,研究部署98年工作。
3.公司一届三次会议于5月18日在金海大厦七楼会议室召开。通过了(1)在全国范围内招聘人员;(2)部署募集资金投入的工作;(3)用暂时闲置的1.2亿募股资金收购油菜籽等决定。
4.公司一届四次会议于6月6日在公司五楼会议室召开。审议并通过总经理集团提交的下属企业改制的具体方案。
5.公司一届五次董事会议于6月30日在公司五楼会议室召开,董事会就下半年工作重点、要点进行分工部署。
6.公司一届六次董事会于7月31日在公司五楼会议室召开。会议通过了(1)总经理郑治文先生关于《1998年上半年工作情况及下半年工作展望的报告》;(2)《公司98年中期报告》。
7.公司一届七次董事会于8月12日在公司五楼会议室召开。会议审议并通过了:(1)《目标管理考核办法》及有关制度,(2)研讨有关投资事项。
8.公司一届八次董事会于9月27日在公司十楼会议室召开。讨论通过了:(1)公司控股组建金健药业有限公司和投资建设海南金健热带作物基地的议案;(2)公司员工嘉奖办法。
9.公司一届九次董事会于11月17日在公司十楼会议室召开。通过(1)《调整10万吨精米加工等投资项目实施方式的议案》(2)提议召开98年第一次临时股东大会。
(二)本次利润分配预案
经湖南开元会计师事务所审计,公司1998年度实现净利润48,291,771.76元,按10％提取法定盈余公积和按5％提取法定公益金后,本年度可供分配利润41,047,955.00元,加上年初未分配利润17,755,728.29元,累计可供股东分配利润58,803,683.29元。本公司《上市公告书》预计首次股利分配99年上半年进行,根据公司发展需要,董事会研究决定本次不进行利润分配,也不转增股本。
(三)盈利预测完成情况
公司1998年实现利润5681万元,完成盈利预测5949万元的95.6％;实现净利润4829万元,完成预测数的95.6％。
六、监事会报告
本年度公司监事会召开了三次会议。
第一次会议于1998年4月22日召开,推举钟儒敏先生为监事会召集人;
第二次会议于1998年9月16日召开,审议通过了《监事会工作条例》;
第三次会议于1998年11月20日召开,通过了提交98年度第一次临时股东大会审议的关于“调整十万吨精米加工等投资项目的实施方式”的议案。
七、业务报告摘要
1.公司报告期内经营情况
(1)公司主营业务情况
公司主营粮油食品的生产、加工和销售。全年购进食用油料10.5万吨,加工9.7万吨,完成销售收入30,467万元,占本公司全年主营业务收入的57.4％。
收购优质稻5.3万吨,加工销售大米3.1万吨,完成销售收入11,966万元,占本公司全年主营业务收入的22.6％。
购进小麦3.96万吨,加工销售面粉、面条2.9万吨,完成销售收入7,182万元,占本公司全年主营业务收入的13.6％。
(2)公司财务状况及经营情况
公司全年共完成主营业务收入52,989万元,比上年增长6.71％。主营业务利润比上年下降2.11％,主要系原材料价格比去年上涨了约1.77％;净利润比去年增加1,076.43万元,增长28.68％,主要系利息支出比去年减少956.93万元;公司总资产60,957.35万元,比上年增长20.51％;由于发行新股和本年新增利润,净资产比上年增长 170.53％
。公司资产负债率22.97％;流动比率2.99;速动比率1.21。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决办法。
①现有生产规模与实施粮食产业化的要求不适应。1998年下半年以来,公司积极而稳妥地抓好现有企业技术改造,加大“粮食工业城”建设力度,进一步扩大生产规模和生产能力。并从粮食种子、栽培、管理、收购、销售等各个环节入手,延长产业链条,使粮食产业化水平得到升级和提高。同时公司将经营触角延伸到国际市场和粮油以外的其他领域,已打下了较好的基础,今年可望取得较大的突破。
②产品附加值有待提高。公司在广泛与大专院校、科研院所进行合作的同时,99年将面向全国进行第二次大规模的人才招聘,通过引进一批高素质人才,组建科研开发中心,发展生态农业,加强粮油食品的深加工研究,大力开发绿色食品,不断提高产品附加值。
2.公司投资情况
(1)募集资金使用情况
单位:万元
承诺投资项目 实际投资项目 备注
项目名称 计划投资额 已完成投资额
控股常德市米业公司并技改
新建“金健粮食工业城” 9,700 5,053.9 经股东大会审
扩建年产10万吨精米工程 议通过并报证
控股常德市饲料公司并技改 监会批准,调
扩建年产18万吨饲料工程 整投资方式
年处理6万吨菜籽油精炼深
年处理6万吨菜籽油精炼深 8337 1635
加工及化工工程(一期工程)
加工及化工工程(一期工程)
扩建年产5万吨精米工程
扩建年产5万吨精米工程 5,878 尚未投入
公司于1998年4月8日—15日向社会公开发行人民币普通股5,000万股,募集资金2.65亿元,扣除有关费用后,实际募集资金2.52亿元。公司按照《招股说明书》确定的项目,本着审慎原则,搞好项目的投资建设。截止1998年12月31日,实际投资额6,688.9万元,剩余资金暂用于公司流动资金周转。投资进度如下:
①投资兴建“金健粮食工业城”:由于《招股说明书》中确定的投资控股常德市米业公司并技改扩建年产10万吨精米工程和投资控股常德市饲料公司并技改扩建年产18万吨饲料工程两个项目,都处在变更后的常德市政规划的非工业区内,因此,经第一次临时股东大会表决通过《调整十万吨精米加工等投资项目实施方式的议案》后,将上述两个项目改为合并兴建“金健粮食工业城”,并将有关情况刊登于1998年12月21日的《上海证券报》。该项目计划投资9,700万元,已完成投资额5,053.9万元。该项目包括三大中心:即精米制造中心、健康食品中心、科研开发中心。预计1999年9月底主体工程可竣工,投产后年产值可达4亿元,净利润可达2,500万元。
②投资精炼油工程:该项目计划投资8,337万元,已完成投资额1,635万元,预计1999年底竣工,投产后每年可新增产值2亿元,净利润1,500万元。
③第三个项目目前尚未投入。
(2)非募集资金投资情况
①投资650万元与常德生命科学研究所合资组建“湖南金健药业有限责任公司”,该公司注册资本为1,000万元,金健米业占该公司65％股权,目前已出资188.8万元。预计1999年可实现利润80万元,该项目投资收益率为12.3％。
②利用自有资金出资554.8万元组建了“海南金健热带农业开发有限责任公司”,作为公司的热带农业开发基地和窗口,进行热带农作物的研究开发。
3.公司1999年度业务发展计划
(1)生产经营的目标及措施
1999年本公司将突出以经济效益为中心,以农业产业化经营为主导,加大科技投入力度,强化企业内部管理,调整产品结构,积极稳妥地开展资本经营,力争达到如下目标:
①基地建设上规模为了配合公司10万吨精米加工项目的建设,在现有35万亩优质稻基地的基础上,将优质稻基地规模扩大到50万亩。同时抓好优质菜籽基地建设,公司99年力争收购油菜籽12万吨,收购优质稻12万吨以上,确保扩大再生产所需的原材料供应。
②项目投入见效益99年公司将高起点、高水平、高效率地完成公司重点项目“金健粮食工业城”的建设,尽快使该项目成为公司新的利润增长点。另外,公司投入的海南热带作物基地和控股的金健药业有限公司都将在99年产生较大经济效益。公司所属金海大酒店的三星级改造,面粉公司专用粉及全营养葛面生产线技改也将在今年陆续竣工,为公司带来新的利润。
③产品开发出成果公司将进一步加大与中国水稻研究所、湖南水稻研究所、复旦大学生命科学院、无锡轻工大学以及其它科研院所和大专院校的合作,力争年内在优质稻种、热带作物、健康食品、生物制药等方面重点推出3—5个科技含量高,附加值大,具有广阔市场前景的新品种,以保证公司生产经营的可持续发展。公司的新产品米、面、油精品组合———“金健厨房”也将进一步达到生产标准化、功能多样化、产品系列化,为公司带来可观收益。
为了保证以上目标的实现。本公司将采取如下措施:
①加强企业内部管理公司将进一步完善企业法人治理体制,以保证公司按现代企业机制规范运作,同时公司在管理制度创新,树立金健特色的企业文化方面也将作出有益探索。
②积极改善营销策略在营销策略上公司将采取两方面措施。一是名牌带动,在公司现有三个名牌产品的基础上,全面提高公司产品质量,重点推出3-5个新的名牌产品,尽快扩大金健品牌的市场影响。公司99年力争通过ISO9002质量体系认证,同时,金健药业公司依行业特点,力争年内达到国家《药品生产质量管理规范》(GMP)认证标准;二是转变营销观念,研究营销策略,扩大营销队伍,建立完善的金健产品营销网络。
③加大人才兴司力度公司将进一步完善人才激励与约束机制,公司计划在99年再引进一批高水平的专业技术人才,并且在加大人才引进的同时,注重对公司现有员工的岗位培训,促进公司管理水平和技术水平的提高。
④积极稳妥进行资本经营围绕公司总体发展战略展开资本运作,在资本扩张中,重质量讲效益。通过积极稳妥的资本经营,达到壮大主业,多元发展,保障和提高股东权益的目的。
本公司1999年已被开户银行列为“黄金客户”,将为公司完成99年经营目标,提供可靠的资金保障。
(2)新建及在建项目的预期进度
①“金健粮食工业城”建设,已完成投资5,053.9万元,1999年继续投资4,600万元,力争按时按质完成建设。
②年处理6万吨菜籽油精炼深加工及化工工程(一期工程)。预计1999年底可竣工,现已完成投资1,635万元。
八、重大事项
1.报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.报告期内未发生收购、兼并等资产重组事项。
3.报告期内无重大关联交易事项。
4.公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
5.报告期内,聘任的会计师事务所未发生变更,仍为湖南开元会计师事务所(原湖南省会计师事务所)。
6.公司无其它重大合同事项。
7.报告期内未更改公司名称及股票简称。
8.公司目前存在计算机2000年问题,主要体现在财务软件系统、酒店前台管理系统、电脑网络系统上。公司拟在1999年6月底前更新存在2000年问题的软、硬件设备,从1999年7月起,对所有更新项目进行测试。所需资金已经落实。
九、财务报告
(一)审计报告
公司财务报告,经湖南开元会计师事务所,中国注册会计师杨迪航、曹国强审计,并出具了无保留意见审计报告[开元所(1999)股审字第022号]
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
附注1:公司概况
湖南金健米业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”),系1998年1月12日经湖南省人民政府以湘政函(1998)2号文件批准,由常德市粮油总公司为独家发起人,以其辖属的深圳潇湘米业公司、常德植物油公司、常德市面粉公司、常德市金海实业公司、临澧合口油脂化工厂,经评估确认后的净资产折股10,000万股设立的股份有限公司。
1998年3月29日,经中国证监会证监发(1998)39号和证监发(1998)40号文件批准,公司向社会公开发行人民币普通股5,000万股,并于1998年5月6日在上海证券交易所挂牌交易。公司总股本15,000万股。
公司营业执照注册号:4300001000021,注册资本15,000万元。经营范围:开发、生产、销售粮油及制品、饲料及饲料原料、新型食品、食品包装材料、生产经营常规优质稻种子,提供旅游服务。
附注2:重要会计政策
1.执行会计制度
本公司原执行《商品流通企业会计制度》,所属常德市金海实业公司执行《旅游饮食服务企业会计制度》。股份有限公司成立后,公司执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度
会计年度为公历年度,即公历每年1月1月至12月31日止。
3.记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
5.外币业务核算方法
对发生的所有外币业务均按业务发生当日国家外汇市场汇价(中间价)折合为人民币记帐,月份终了,将各种外币帐户的余额按月末市场汇价折合为人民币记帐,与帐面人民币金额之差作为汇兑损益,分别下列情况处理:
(1)筹建期间发生的汇兑损益,计入开办费;
(2)与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,在固定资产交付使用前计入该项在建固定资产成本;
(3)除上述情况外,汇兑损益均计入财务费用。
因银行结售,购入外汇或不同外币兑换而产生的银行买入、卖出价与折合汇率之间的差额,按上述原则,分别计入开办费,在建固定资产成本或财务费用。
6.合并报表的编制方法
公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定,将母公司拥有过半数以上(不含半数)权益性资本的被投资企业,纳入合并会计报表范围。本年度因子公司刚成立,尚未正式经营,没有编制个别会计报表,仅在本部长期投资中核算,所以没有合并报表的编制。
7.现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
8.坏帐核算方法
坏帐核算采用直接转销法。在实际发生坏帐时,确认坏帐损失,计入期间费用,同时注销该笔应收帐款。
9.存货的核算方法
A、存货包括原材料、包装物、产成品、低值易耗品等。
B、存货实行永续盘存制。原材料、产成品均按实际成本入帐,耗用或销售时按加权平均法计算结转成本。
C、低值易耗品的摊销采用五五摊销法,于领用和报废时各摊销50％。
D、本公司未提存货跌价损失准备。
10.长期投资核算方法
A、长期股权投资:对投资额占被投资单位资本总额20％以下的按成本法核算,对20％以上的采用权益法核算,对超过半数和实际拥有控制权的公司编制合并会计报表。筹建中的控股子公司暂未并表。
B、长期债券投资:
发生时以实际支付的全部价款,扣除税金和手续费等各项费用后的成本入帐,所支付的税金和手续费等各项费用直接计入当期财务费用,并根据权责发生制原则确认长期债权投资的收益,债券投资的溢价或折价在存续期内采用直线法摊销。
11.固定资产的标准及计价
(1)固定资产的标准及计价
使用年限在1年以上的生产经营用房屋建筑物、机器设备、运输设备及其他设备和单位价值在2,000元以上,使用年限在2年以上的非生产经营用设备和物品,作为固定资产核算。固定资产按历史成本计价。
(2)折旧
常德植物油公司、常德市面粉公司、深圳潇湘米业公司、临澧合口油脂化工厂固定资产折旧统一采用直线法,预计净残值率为5％,各类固定资产折旧年限,折旧率如下表:
固定资产类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率
1.房屋建筑物 40 5％ 2.375％
2.机器设备 14 5％ 6.79％
3.电子设备 12 5％ 7.92％
4.运输工具 12 5％ 7.92％
5.其他 5 5％ 19％
常德市金海实业公司固定资产折旧实行旅游服务企业的折旧率,固定资产折旧采用直线法,预计净残值率为5％,各类固定资产折旧年限、折旧率如下表:
项目 预计使用年限 净残值率 年折旧率
1.房屋建筑物 40 5％ 2.375％
2.机器设备 15 5％ 6.33％
3.电子设备 5 5％ 19％
4.运输工具 7 5％ 13.57％
5.其他 5 5％ 19％
12.在建工程的核算
在建工程按实际成本计价,按实施方式的不同,分为自营工程和出包工程进行核算,并按实际支付的成本入帐。在竣工并交付使用时按实际发生的全部成本转入固定资产。
13.无形资产计价及摊销方法
无形资产按历史成本计价。
无形资产是指专利技术使用权,按十年使用期限采用直线法平均分期摊销。
14.开办费及摊销方法
开办费自经营之日起,分期平均摊入管理费用,摊销期为五年。
15.长期待摊费用及摊销方法
长期待摊费用是指租赁的房屋、建筑物的装修、装璜净支出,自投入使用后按八年分期平均摊销。
16.收入实现的确认
公司以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或已取得了收款证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认收入的实现。
17.所得税的会计处理方法
公司所得税的处理采用应付税款法。
18.本公司本年度所采用会计政策、会计估计及合并报表范围未发生变动。
附注3:税项
A、增值税:
粮食、食用油的销售缴纳增值税,适用税率为13％,其生产的副产品(或联产品)及材料销售缴纳增值税,适用税率为17％。
根据深国税发[1997]120号及深府函[1997]27号文件精神,深国税发[1996]351号及深国税发[1996]315号文规定,对特区内资商业企业销售粮食、食用植物油取得的业务收入继续享受免征增值税的照顾,所以深圳潇湘米业公司98年继续享受免征增值税的优惠政策。
根据财政部、国家税务总局财税字(1996)49号《关于国有粮食企业征免增值税问题的通知》的规定:国有粮食购销储运企业、国有粮油加工企业、国有粮油零售企业,购进的政策性粮食加工后售给军队,城镇居民、返销农村等,或直接销售给上述对象,按照国家统一规定的作价办法经营的,免征增值税。国有粮食企业经营的食用植物油,仍按财政部、国家税务总局(94)财税字004号文件第二条的有关政策规定执行。但对政府储备食用植物油调拔、销售免征增值税。根据上述文件规定,常德市植物油公司、常德市面粉公司、常德市金海实业公司、临澧合口油脂化工厂从1994年起都享受经营政策性粮油免征增值税的优惠政策。
公司成立后,各分公司原适用的优惠政策继续享受。
B、营业税:
饮食服务收入缴纳营业税,适用税率为5％。
C、城建税:
适用税率为5％、7％,临澧合口油脂化工厂城建税税率为5％,其他单位为7％,以增值税、营业税额为计征基础。
D、所得税
经湖南省人民政府湘政函(1998)3号文件批准,公司从工商登记注册之日起,其所得税先按33％税率计征,再按征税基数的18％返还给企业,实际税负为15％。
E、其他税费按规定交纳。
附注4:控股子公司
公司设如下控股或全资子公司
子公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务
海南金健热带农业开发有限责任公司
海南省海口市 100万元 100％ 热带农业开发、养殖业、
农副产品加工、收购和销售
湖南金健药业有限责任公司
湖南省常德市 1000万元 65％ 开发、生产、销售生物药
品及保健品
附注5:1998年12月31日会计报表项目注释(单位:人民币元)
1.货币资金 15045438.65
期末数 期初数
其中:现金 1777308.58 3985923.17
银行存款 13193130.07 20683481.56
其他货币资金 75000.00 159000.00
合计 15045438.65 24828404.73
2.应收帐款 90767218.97
帐龄 期末数 比例(％) 期初数 比例(％)
1年以内 72444842.07 79.81 92137122.54 92.96
1至2年 13504074.26 14.88 4377268.14 4.42
2至3年 1830103.18 2.02 2008152.72 2.02
3年以上 2988199.46 3.29 594819.80 0.59
合计 90767218.97 100.00 99117363.20 100.00
本帐户无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
3.预付帐款 44754493.98
帐龄 期末数 比例(％) 期初数 比例(％)
1年以内 41040524.98 91.70 43835460.80 100.00
1至2年 3713969.00 8.30
合计 44754493.98 100.00 43835460.80 100.00
本帐户无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
4.应收补贴款 2034143.17
系国家及省储备粮油本年度应收而未收到的保管费用和利息费用补贴。
5.其他应收款 16303127.77
帐龄 期末数 比例(％) 期初数 比例(％)
1年以内 11672684.51 71.60 9938098.82 80.62
1至2年 2448008.47 15.01 1154698.24 9.37
2至3年 964372.71 5.92 937693.85 7.61
3年以上 1218062.08 7.47 296329.29 2.40
合计 16303127.77 100.00 12326820.20 100.00
本帐户无持有本公司5％(5％)以上股份的股东欠款。
6.存货 249217103.44
项目 期末数 期初数
原材料 177139277.15 139526486.22
包装物 5341530.20 3553733.68
产成品 66360117.76 69723673.40
低值易耗品 376178.33 327756.41
合计 249217103.44 213131649.71
7.待摊费用 1259602.07
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税额
7270619.85 3082273.07 1822671.00 1259602.07
8.长期投资 12244799.86
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 1000000.00 11236039.86 12236039.86
长期债权投资 15369.76 6609.76 8760.00
合计 1015369.76 11236039.86 6609.76 12244799.86
(1)长期股权投资 12236039.86
①股票投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 占被投资公司股权的比例 投资金额 备注
海南高速公路股份有限公司
法人股 300000.00 0.061％ 1000000.00
②其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本比例
金健药业公司 1888000.00 65％
海南热带农业开发公司 5548039.86 100％
桃源商城 3000000.00 6.8％
常德金鼎粮油锅炉厂 800000.00 40％
合计 11236039.86
(2)长期债权投资 8760.00
债券投资
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 累计应收利息 备注
省电力债券
8,760.00 8,760.00 2001 未兑付
9.固定资产及累计折旧
A、固定资产 140454966.72
类别 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额
房屋建筑物 76117386.35 8435722.56 84553108.91
机器设备 44420145.86 589252.05 45009397.91
电子设备 2399657.56 242930.00 2642587.56
运输工具 6779460.78 355997.62 136300.00 6999158.40
其它 1211630.34 50883.60 11800.00 1250713.94
小计 130928280.89 9674785.83 148100.00 140454966.72
B、累计折旧 37356609.48
类别 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额
房屋建筑物 16878234.16 3704358.42 20582592.58
机器设备 11058611.82 1302922.64 12361534.46
电子设备 1067784.30 424391.92 1492176.22
运输工具 1767572.46 573490.18 39754.17 2301308.47
其它 454017.51 164980.24 618997.75
小计 31226220.25 6170143.40 39754.17 37356609.48
C、固定资产净值
99702060.64 3504642.43 108345.83 103098357.24
10.在建工程 71619614.75
工程项目
预算数 期初数 本期增加 本期减 少期末数
资金来源 工程进度
原料库
650000.00 100000.00 2015848.92 2115848.92 0
自筹
10万吨精米厂
97307700.00 50539589.23 50539589.23
募集资金
综合楼
1700000.00 1586179.57 2648858.53 4235038.10 0
自筹
精炼油工程
83370000.00 16350000.00 16350000.00
募集资金
面粉车间技改
5000000.00 2966858.22 2966858.22
自筹
办公楼改建
2000000.00 1763167.30 1763167.30
自筹
合计
190027700.00 1686179.57 76284322.20 6350887.02 71619614.75
(1)上述在建工程均无资本化利息;
(2)在建工程期末较期初增加69,933,435.18元,主要是因为投资于10万吨精米厂、精炼油工程所致。
11.无形资产 100000.00
项目 原值 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
珍珠强身米技术 100000.00 100000.00
12.长期待摊费用 2941238.98
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房屋建筑物装修及改良支出
4531903.80 1590664.82 2941238.98
13.短期借款 34700000.00
借款类别 期初数 期末数
信用借款 221005000.00 34700000.00
短期借款比上年减少186,305,000.00系归还到期借款所致。
14.应付帐款 10671747.17
期初数 期末数
24807801.92 10671747.17
15.预收帐款 7511276.83
期初数 期末数
4144814.07 7511276.83
上述应付(预付)款项中均无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
16.应交税金 5632626.34
项目 期初数 期末数
增值税 2973947.01 -3169788.60
城建税 375674.44 -72721.32
房产税 311070.74 517399.85
土地使用税 12732.30
所得税 16041732.33 8262680.81
营业税 1310039.07 77660.25
个人所得税 17395.35
合计 21025195.89 5632626.34
17.其他应付款 78477007.75
期初数 期末数
57378772.12 78477007.75
主要客户 金额 性质及内容
湖南省植物油公司 20,568,715.71 专储油借款
常德市财政局商财科 4,951,338.00 粮食平转议差价款
冻结资金利息 8,398,405.46 申购股票冻结资金利息
常德市粮食局 11,115,996.08 往来
常德市财政局 10,316,645.97 往来
其他应付款本期比上期增加36.77％,主要系申购股票冻结资金利息等所致,按五年平均转销。其他应付款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
18.预提费用 272532.83
项目 期初数 期末余额 原因
利息支出 754,493.01 272,532.83 应付未付利息
19.股本 150000000.00
股本 期初数 本次变动增加 期末数
发行新股
一、尚未流通股份
1.发起人股份
100000000.00 100000000.00
其中:境内法人持有股份
100000000.00 100000000.00
二、已流通股份境内上
市的人民币普通股
50000000.00 50000000.00
三、股份总数 100000000.00 50000000.00 150000000.00
股本比上年增加50,000,000元系向社会公开发行普通股5000万股(其中公司职工股500万股)收到募股资金所致。
20.资本公积 250334720.10
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股票溢价 52595370.12 197739349.98 250334720.10
本期资本公积增加197,739,349.98元,系发行股票溢价215,000,000元扣除发行费用17,260,650.02元后的余额。
21.盈余公积 10387756.04
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 2095999.52 4829171.18 6925170.70
公益金 1047999.76 2414585.58 3462585.34
合计 3143999.28 7243756.76 10387756.04
22.未分配利润 58803683.29
期初余额17,815,995.93元,经调减下属企业的以前年度损益60,267.64元后年初未分配利润为17,755,728.29元,本年利润4,829,291,711.76元,按净利润10％提取一般盈余公积和5％提取公益金后,期末余额58,803,683.29元。
23.管理费用 22919370.58
管理费用比上年增加7,593,872.51元,主要系交纳土地使用权租金及固定资产评估增值计提折旧所致。
24.财务费用 10749518.27
项目 期初数 期末数
利息支出 20652412.65 11349181.10
减:利息收入 349525.53 619376.62
汇兑损益
手续费 15959.07 19713.79
合计 20318846.19 10749518.27
财务费用比上年减少9,569,327.92元,主要系因归还借款导致利息支出相应减少。
25.投资收益66,000.00元,系对海南高速公路的股票投资收益。
26.补贴收入8,400,862.11元,系代省、国家储备粮食、食用植物油而发生的仓储费用及其占用资金的利息而由财政给予的补贴。
27.营业外收入2,325,826.95元,其中股票申购无效资金冻结利息2,099,601.36元。
28.支付其他与经营活动有关的现金 20925581.40
主要系实际支付的差旅费、办公费、水电费、应酬费等营业费用以及管理费用。
附注6:分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
工业收入
478967526.25 512956691.65 392948862.65 429049041.50
86018663.60 83907650.15
服务业收入
17609701.36 16933330.89 4405493.01 4253243.83
13204208.35 12680087.06
合计
496577227.61 529890022.54 397354355.66 433302285.33
99222871.95 96587737.21
附注7:关联企业及关联交易
(一)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 与本企业关系 经济性质 法定代表人
常德市粮油总公司
常德市大高山街88号 最大股东 全民所有制 车世炎
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
常德市粮油总公司 1.4亿元 1.4亿元
(三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
常德市粮油总公司
1亿元 66.67 1亿元 66.67
(四)关联交易
(1)关联交易形式:粮油总公司向股份公司提供土地使用权,供其生产经营使用。
(2)定价政策:根据市场价格双方协商订价,并已签订了关联协议,每年向粮油总公司上交土地使用权租金130万元。
附注8:或有事项
本公司没有或有事项。
十、公司其他有关资料
1.公司首次注册日期及地点:1998年4月27日,常德市大高山街26号
2.税务登记号码:湘字 430702216013630
3.企业法人营业执照注册号: 4300001000021
4.本公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5.本公司聘请的会计师事务所:湖南开元会计师事务所
办公地点:湖南省长沙市芙蓉中路490号
十一、备查文件
1.董事长亲笔签署的年度报告正本。
2.载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
3.载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
4.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
湖南金健米业股份有限公司
一九九九年三月二十六日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：湖南金健米业股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 24828404.73 15045438.65
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 99117363.20 90767218.97
减：坏帐准备
应收帐款净额 99117363.20 90767218.97
预付帐款 43835460.80 44754493.98
应收补贴款 2568081.06 2034143.17
其他应收款 12326820.20 16303127.77
存货 213131649.71 249217103.44
减：存货跌价准备
存货净额
待摊费用 3082273.07 1259602.07
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 398890052.77 419381128.05
长期投资：
长期股权投资 1000000.00 12236039.86
长期债权投资 15369.76 8760.00
长期投资合计 1015369.76 12244799.86
减：长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价 130928280.89 140454966.72
减：累计折旧 31226220.25 37356609.48
固定资产净值 99702060.64 103098357.24
工程物资 - 188373.60
在建工程 1686179.57 71619614.75
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 101388240.21 174906345.59
无形资产及其他资产：
无形资产 100000.00
开办费
长期待摊费用 4531903.80 2941238.98
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 4531903.80 3041238.98
递延税项：
递延税款借项
资产总计 505825566.54 609573512.48
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 221005000.00 34700000.00
应付票据
应付帐款 24807801.92 10671747.17
预收帐款 4144814.07 7511276.83
代销商品款
应付工资 2563954.50 210253.96
应付福利费 329806.01 591902.06
应付股利
应交税金 21025195.89 5632626.34
其他应交款 260363.69 71939.45
其他应付款 57378772.12 78477007.75
预提费用 754493.01 272532.83
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 332270201.21 140030286.39
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金 17066.66
其他长期负债
长期负债合计 17066.66
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 332270201.21 140047353.05
少数股东权益
股东权益
股本 100000000.00 150000000.00
资本公积 562592370.12 25334720.10
盈余公积 3143999.28 10387756.04
其中：公益金 1047999.76 3462585.34
未分配利润 17815995.93 58803683.29
股东权益合计 173555365.33 469526159.43
负债及股东权益总计 505825566.54 609573512.48
利润及利润分配表
编制单位：湖南金键米业股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 上年数 本年累计数
一、主营业务收入 496577227.61 529890022.54
减：折扣与折让
主营业务收入净额 496577227.61 529890022.54
减：主营业务成本 397354355.66 433302285.33
主营业务税金及附加 1420833.43 931169.29
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 97802038.52 95656567.92
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) -3258.26 118159.05
减：存货跌价损失
营业费用 17736210.40 16203268.90
管理费用 15325498.07 22919370.58
财务费用 20318846.19 10749518.27
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 44318225.60 46965569.22
加：投资收益(损失以"-"号填列) -109978.44 66000.00
补贴收入 8849998.98 8400862.11
营业外收入 92580.79 2325826.95
减：营业外支出 732030.27 944479.74
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 52418796.66 56813778.54
减：所得税 14891310.75 8522066.78
少数股东本期收益
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 37527485.91 48291711.76
加：年初未分配利润 77039944.27 17755728.29
盈余公积转入数
六、可供分配的利润 114567430.18 66047440.05
减：提取法定盈余公积金 3752748.59 4829171.18
提取法定公益金 1876374.30 2414585.58
七、可供股东分配的利润 108938307.29 58803683.29
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 14606042.71
八、未分配利润 94332264.58 58803683.29
现金流量表
编制单位：湖南金健米业股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 542813529.18
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 31186075.04
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 23958000.47
现金流入小计 597957604.69
购买商品、接受劳务支付的现金 484442826.99
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 6783603.35
支付的增值税款 37329814.65
支付的所得税款 16275439.63
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1310642.93
支付的其他与经营活动有关的现金 20925581.40
现金流出小计 567067908.95
经营活动产生的现金流量净额 30889695.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 72609.76
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 125412.49
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 198022.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 80319475.92
权益性投资所支付的现金 11236039.86
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 91555515.78
投资活动产生的现金流量净额 -91357493.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 265000000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 33600000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 298600000.00
偿还债务所支付的现金 219905000.00
发生筹资费用所支付的现金 17260650.02
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 10749518.27
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 247915168.29
筹资活动产生的现金流量净额 50684831.71
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9782966.08
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 48291711.76
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 6721398.31
无形资产摊销
待摊费用摊销或预提费用增加 1340710.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减收益) -66000.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -36085453.73
经营性应收项目的减少(减增加) 4907775.15
经营性应付项目的增加(减减少) 11923293.04
增值税增加净额(减减少) -6143739.61
其他
经营活动产生的现金流量净额 30889695.74
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 15045438.65
减:货币资金的期初余额 24828404.73
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -9782966.08
