证券代码：600146 证券简称：大元股份
宁夏大元化工股份有限公司2007年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2董事王江涛先生因公出差未能亲自出席会议，委托董事李云先生代为行使表决权；独立董事杨金观先生因公出差未能亲自出席会议，委托独立董事胡俞越先生代为行使表决权。
1.3利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人徐斌先生，主管会计工作负责人邢龙及会计机构负责人（会计主管人员）肖俊应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 大元股份
股票代码 600146
上市交易所 上海证券交易所
银川市经济技术开发区经天东路南侧8号;北京市海淀区知春路
注册地址和办公地址
13号
邮政编码 100083
公司国际互联网网址 http://irm.p5w.net/600146/index.html
电子信箱 dy600146@vip.sina.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 邢龙
联系地址 北京市海淀区知春路13号
电话 010-82332716
传真 010-82332713
电子信箱 dy600146@vip.sina.com
3会计数据和业务数据摘要：3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
本年比上年增减
主要会计数据 2007年 2006年 2005年
(%)
营业收入 108,480,906.51 87,515,120.68 23.96 87,222,797.16
利润总额 -13,857,920.12 8,498,330.62 -263.07 8,642,165.89
归属于上市公司股东的净利润 -18,703,272.97 6,512,628.52 -387.18 7,453,850.58
归属于上市公司股东的扣除非经常
-21,017,414.44 5,170,284.54 -506.50 1,050,525.61
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -10,013,296.85 -16,213,159.66 38.24 26,483,570.85
本年末比上年末增
2007年末 2006年末 2005年末
减(%)
总资产 463,342,061.68 429,019,832.92 8.00 412,256,900.48
所有者权益（或股东权益） 359,625,435.04 343,268,468.01 4.77 338,805,839.49
3.2主要财务指标
单位:元
主要财务指标 2007年 2006年 本年比上年增减(%) 2005年
基本每股收益 -0.094 0.033 -384.85 0.037
稀释每股收益 -0.094 0.033 -384.85 0.037
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.105 0.026 -503.85 0.005
全面摊薄净资产收益率 -5.20 1.90 减少7.52个百分点 2.20
加权平均净资产收益率 -5.60 1.91 减少7.24个百分点 2.20
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
-5.84 1.51 减少7.35个百分点 0.31
率
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
-6.29 1.52 减少7.81个百分点 0.31
益率
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.05 -0.08 37.50 0.13
2007年 2006年 本年末比上年末增减 2005年
末 末 (%) 末
归属于上市公司股东的每股净资产 1.80 1.72 4.65 1.67
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -84,841.91
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
4,254,416.51
标准定额或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 26,716.01
其他非经常性损益项目 -1,882,149.14
合计 2,314,141.47
采用公允价值计量的项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
可供出售金融资产 11,610,000.00 46,248,000.00 34,638,000.00
合计 11,610,000.00 46,248,000.00 34,638,000.00
3.3境内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
□适用√不适用
限售股份变动情况表
□适用√不适用
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 11,702
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股总数
(%) 股份数量 量
大连实德投资有限公
境内非国有法人 60.4 120,800,000 120,800,000 质押 118,600,000
司
华尔公司 未知 1.86 2,252,000 未知
川江公司 未知 1.34 1,615,572 未知
实务经贸 未知 1.22 1,474,529 未知
罗秀花 未知 0.99 1,201,569 未知
刘广辉 未知 0.66 800,000 未知
江苏开元国际集团轻
工业品进出口股份有 未知 0.62 750,000 未知
限公司
周亿 未知 0.48 575,100 未知
万云峰 未知 0.47 563,010 未知
李连生 未知 0.45 542,100 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
华尔公司 2,252,000 人民币普通股
川江公司 1,615,572 人民币普通股
实务经贸 1,474,529 人民币普通股
罗秀花 1,201,569 人民币普通股
刘广辉 800,000 人民币普通股
江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有
750,000 人民币普通股
限公司
周亿 575,100 人民币普通股
万云峰 563,010 人民币普通股
李连生 542,100 人民币普通股
魏力军 513,903 人民币普通股
上述股东中，第一大股东大连实德投资有限公司与其他流通股股东不存在
关联关系也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
致行动人。公司未知前10名无限售条件股东之间是否存在关联关系或一
致行动情况。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：大连实德投资有限公司
法人代表：徐明
注册资本：300,000,000元
成立日期：2003年5月22日
主要经营业务或管理活动：项目投资；企业策划及经营管理的咨询；电热水器、厨房电器的销售
(2)自然人实际控制人情况
实际控制人姓名：陈春国
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权:否
最近五年内职业：曾任大连实德集团总裁助理、副总裁等职。现任大连实德集团总裁、大连市商业银行股份有限公司董事、生命人寿保险股份有限公司董事等职务。并任辽宁省人大代表、辽宁省青联委员、大连市青联常委。2004年被评为“大连市优秀社会主义建设者”，2005年被评为“辽宁省十大杰出青年”。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
是否
报告期被授予的股权激励情况
报告期 在股
年 年
变 内从公 东单
初 末
性 年 动 司领取 位或
姓名 职务 任期起止日期 持 持 可行 已行 期末
别 龄 原 的报酬 行权 其他
股 股 权股 权数 股票
因 总额(万 价 关联
数 数 数 量 市价
元) 单位
领取
2007年12月14
董事
徐斌 男 43 日～2010年12 是
长
月14日
2007年12月14
马祖
董事 男 66 日～2010年12 是
铨
月14日
2007年12月14
战佳 董事 女 35 日～2010年12 是
月14日
董
2007年12月14
事、
李云 男 32 日～2010年12 7.78 否
总经
月14日
理
2007年12月14
王江
董事 男 37 日～2010年12 13.2 是
涛
月14日
董
事、 2007年12月14
邢龙 董事 男 32 日～2010年12 7.21 否
会秘 月14日
书
2007年12月14
杨金 独立
男 45 日～2010年12 3 否
观 董事
月14日
2007年12月14
胡俞 独立
男 47 日～2010年12 3 否
越 董事
月14日
2007年12月14
王开 独立
男 37 日～2010年12 否
定 董事
月14日
监事 2007年12月14
王雪
会主 女 39 日～2010年12 是
梅
席 月14日
2007年12月14
周家
监事 男 46 日～2010年12 7.83 否
华
月14日
2007年12月14
职工
黄勇 男 41 日～2010年12 264 264 5.77 否
监事
月14日
2007年12月14
童开 财务
男 35 日～2008年4 7.43 否
宏 总监
月27日
董 2005年7月28
丁杰 事、 男 36 日～2007年6 3.74 否
副总 月25日
经理
（离
任）
独立
2005年1月31
李源 董事
男 70 日～2007年12 3 否
山 （离
月31日
任）
合计 / / / / / 61.96 / / /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
1、2007年度公司总体的经营情况
2007年，大元股份的各项生产经营工作正常运行。全年实现营业总收入10,848.09万元，比上年度增长23.96%；全年亏损额为1870万元，扣除非经常性损益后的亏损额为2102万元。
2007年各板块业务的经营情况有喜有忧。南京公司在搬迁后，各项生产已步入正轨，全年实现的营业收入为5146万元，较上年度增加30%，全年净利润为514万元,较上年度增加160%；大连分公司由于市场原因，塑钢门的市场开拓进度仍较慢，07年全年实现的营业收入为3299万元，较上年度减少14%，全年亏损为1190万元，较上年同期增加亏损1253万元；嘉兴子公司受到国际市场的影响，原材料的采购严重受阻，导致开工率不足，2007年全年实现营业收入1906万元，仅为上年度的40%，全年亏损额为924万元。
客观来讲，大元股份目前的三块业务，分别存在着产品市场份额小、自身发展不稳定，前期固定资产投资大等主要问题。同时董事会也深感责任和压力之大，压力之下我们会认真分析企业现状，考虑现有业务的发展空间和商业模式，如何改善企业增加盈利性，给各位投资者满意的答卷是董事会努力的方向。
2、2008年度工作设想
（1）大连分公司计划明年实现5400万元销售任务,其中发泡产品计划为4630万元，窗台板计划为60万元，PVC板材计划为260万元，国贸出口产品计划为450万元。08年年计划逐步加大集成配套产品领域B2B项目的开发力度。在加快推广现有优势产品台面板、开关、装饰板等材料产品的同时，还计划在实心板方面与其它大型知名厂家共同推进对橱柜、浴柜、衣柜、隔断、吊顶、家具板材等领域研发进程，使室内装修产品“一站式”采购模式得以实现，继而推动“实德集成家居”品牌化发展。调整产品供货价格，统一规范市场运作。另外公司将加强生产过程控制，强化生产现场管理；加快新产品研发和市场拓展进程，有效拉动销售；继续推进内部管理改革，加强员工队伍建设。
（2）嘉兴子公司
生产、销售方面：努力以最快方式解决碳纤维原料短缺问题，实现企业生产经营正常化；加大碳纤维制品和玻璃纤维复合材料制品开发销售能力，做大制品市场；狠抓质量管理，节能降耗，提升企业质量管理水平。
技术开发方面：继续做好新产品技术开发工作，加强超薄预浸料研制和玻璃纤维预浸料、芳纶纤维预浸料项目开发，以及低粘度专用树脂基体研究项目，为企业发展提供技术保证。
（3）南京公司
2008年是南京公司大发展的一年，公司已经做好了经营销售的准备，在完善搬迁取得各项生产配套设施的基础上，加大开发新项目和生产经营以及加强环保的前提下，加强营销队伍，锐意创新，打造成一流的团队，为公司的经营发展打下夯实的基础。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
营业
业或 营业收入比上年 营业成本比上年 营业利润率比上
营业收入 营业成本 利润
分产 增减(%) 增减(%) 年增减(%)
率（%）
品
行业
塑料
37,957,911.99 35,996,797.45 5.17 4.07 21.07 -12.98
板材
碳纤
维及 19,061,829.82 16,934,041.37 11.16 120.20 227.20 -29.05
制品
苹果
酸及
51,461,164.70 42,227,595.91 17.94 30.63 37.84 -4.70
防老
剂
合计 108,480,906.51 95,158,434.73 12.28 23.96 42.71 -10.00
产品
塑料
37,957,911.99 35,996,797.45 5.17 4.07 21.07 -12.98
板材
碳纤
维及 19,061,829.82 16,934,041.37 11.16 120.20 227.20 -29.05
制品
苹果
酸及
51,461,164.70 42,227,595.91 17.94 30.63 37.84 -4.70
防老
剂
合计 108,480,906.51 95,158,434.73 12.28 23.96 42.71 -10.00
本公司2006年1月至10月对子公司嘉兴中宝碳纤维有限责任公司按权益法核算,2006年11月至12月纳入合并范围,纳入合并范围的碳纤维及制品营业收入为8,656,404.32元,因此本年碳纤维及制品的营业收入及营业成本较上年有大幅变动。
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
大连 37,957,911.99 4.07
嘉兴 19,061,829.82 120.20
南京 51,461,164.70 30.63
合计 108,480,906.51 23.96
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
根据利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司出具的2007年度标准无保留意见的审计报告，本公司2007年度净利润为-18,703,272.97元，可供投资者（股东）分配的利润为-6,555,539.74元。
因本报告期末可供投资者（股东）分配的利润为负数，公司2007年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
自购
所涉 所涉
买日 本年初至本
及的 及的
交易 起至 年末为公司
资产 债权
对方 本年 贡献的净利 是否为关联交易
购买 产权 债务
或最 被收购资产 收购价格 末为 润（适用于 （如是，说明定价
日 是否 是否
终控 公司 同一控制下 原则）
已全 已全
制方 贡献 的企业合
部过 部转
的净 并）
户 移
利润
是，按照北京实德
北京 持有的银川
2007 投资有限公司所取
实德 经济开发区
年5 得银川经济开发区
投资 投资控股有 21,000,000 0 是 是
月16 投资控股有限公司
有限 限公司
日 股权的成本及账面
公司 6.88%股权
净资产值。
7.2出售资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
本年初起
是否为关 所涉及 所涉及
至出售日
联交易 的资产 的债权
交易 出售 该出售资 出售产生
被出售资产 出售价格 （如是， 产权是 债务是
对方 日 产为公司 的损益
说明定价 否已全 否已全
贡献的净
原则） 部过户 部转移
利润
银川
宁夏福立升
三隆 2007
汽车销售服
工贸 年5月 1,500,000 0 -500,000 否 是 是
务有限公司
有限 28日
13.33%股权
公司
没有影响本次资产的出售进一步优化公司资产结构，提高公司资产的盈利能力。
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的
交易金额 交易金额
比例 比例
大连实德塑胶工业有
1,875,334.42 100%
限公司
大连实德塑料建材有
2,427,658.27 7.36%
限公司
大连实德集团有限公
343,961.05 1.04%
司
合计 2,771,619.32 8.40% 1,875,334.42 100%
其中：报告期内公司没有向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额。
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财情况
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用股改承诺及履行情况：（1）无形资产重组承诺：鉴于公司前次资产重组已经完成，为进一步提高重组效果、提升上市公司业绩和持续发展能力，实德投资承诺，成为公司控股股东后，将对公司实施无形资产重组，主要内容包括：①充分利用实德集团在化学建材方面的品牌、商誉，提升公司的企业形象、企业价值，提高公司产品的知名度、信誉度，促进公司的产品销售。实德投资承诺，将促使实德集团将其拥有的"实德斯柏丽"商标许可公司无偿使用五年。②充分利用实德集团产、供、销方面完善的物流平台和销售渠道，降低公司的物流成本，提高公司的市场反应能力。实德投资承诺，将促使实德集团许可公司共享其多方位搭建的供销网络。③充分利用实德集团在化学建材方面的技术能力和研发优势，加大公司技术改造和新产品开发力度，丰富产品线。实德投资承诺，将促使实德集团许可公司共享其技术平台。④引进实德集团在化学建材方面先进的生产管理和成本控制经验，提高公司的产品质量、管理绩效和盈利能力。实德投资承诺将促使实德集团将其形成的先进管理体系、管理制度无偿提供给公司。⑤引入实德集团的企业文化，并进一步引进优秀的管理团队，提升公司管理层的管理能力、创新能力。实德投资承诺，股权转让完成后，将逐步向公司引入实德集团的企业文化，并加大人才引进的力度，建立科学的激励机制。⑥实德投资承诺，在相关股东会议网络投票前将由实德集团、实德投资与公司就无形资产重组事宜签订正式协议。（2）禁售期承诺：关于承诺的禁售期的计算方法：实德投资承诺在法定承诺禁售期（即其所持股票获得上市流通权之日起12个月）期满后24个月内不通过市场挂牌交易方式减持公司股票。关于禁售或限售承诺的履约风险防范：实德投资承诺将委托结算公司在承诺约定的限售期内，对所持非流通股股份进行技术锁定。违反禁售承诺出售股票所获资金的处理方法：实德投资承诺，若违反所作的禁售承诺出售所持有公司有限售条件的股份，所得资金将归公司所有。违反禁售承诺的违约责任及其执行方法：实德投资承诺，若违反所作的禁售承诺出售所持有公司有限售条件的股份，将承担相应的违约责任，即出售股份所得资金归公司所有；自违反承诺出售股份的事实发生之日起10日内将出售股份所得资金支付给公司。禁售期间持股变动情况的信息披露方法：实德投资承诺，在所承诺的禁售期间，若持有公司有限售条件的股份的情况发生变动，将在该事实发生之日起两日内将持股变动情况书面通知公司，并由公司按照信息披露的有关规定予以及时披露。（3)实德投资承诺，公司2005年度经审计的主营业务利润和扣除非经常性损益后的净利润均为正数,且被出具标准无保留意见的审计报告，具有持续经营的能力。完全按照承诺履行
7.6.2公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
2006年11月15日,关于宁都创业投资有限公司对本公司的2,900万元进行委托理财的事宜,公司向北京市第一中级人民法院递交民事起诉及诉讼财产保全申请,同年12月北京市第一中级人民法院受理该案件。鉴于该委托理财本金2900万元的回收不确定性的影响以及对广大投资者利益的保障,公司大股东严格履行作出的承诺,公司以此笔委托理财的自有本金2900万元为作价依据,收购北京实德投资有限公司持有银川经济技术开发区投资控股有限公司的9.51%的股权,提请通过了2006年第二次临时股东大会,资产置换手续已办理。对公司2007年利润不会产生任何影响。
2007年6月,公司大股东方面与宁都创业投资有限公司对此笔理财款达成和解,本公司就此撤销诉讼和解除诉讼财产保全申请,并收到了北京市第一中级人民法院的民事裁定书。
7.8其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1证券投资情况
□适用√不适用
7.8.2持有其他上市公司股权情况
√适用□不适用
单位:元
证 股
占该公司 会计
证券代 券 初始投资 期末账面 报告期所有者 份
股权比例 报告期损益 核算
码 简 金额 值 权益变动 来
（％） 科目
称 源
金 可供 债
城 出售 务
000820 4,750,109 1.9 4,327,960 3,914,754.92 35,060,240
股 金融 重
份 资产 组
合计 4,750,109 - 4,327,960 3,914,754.92 35,060,240 - -
7.8.3持有非上市金融企业股权情况
□适用√不适用
7.8.4买卖其他上市公司股份的情况
√适用□不适用报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额84,521.2元。
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
利安达审字[2008]第1077号
宁夏大元化工股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的宁夏大元化工股份有限公司（以下简称大元股份公司）财务报表，包括2007年12月31日的合并资产负债表及资产负债表，2007年度的合并利润表及利润表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表和合并现金流量表及现金流量表以及合并财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任按照2006年财政部颁布的新《企业会计准则》和财务报表附注二的编制基础编制财务报表是大元股份公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见我们认为，大元股份公司财务报表已经按照2006年财政部颁布的新《企业会计准则》和财务报表附注二的编制基础编制，在所有重大方面公允反映了大元股份公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。
利安达信隆会计师事务所有限责任公司
中国注册会计师：韩勇、李耀堂
中国 北京
2008年4月28日
9.2财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位:宁夏大元化工股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 25,130,609.64 50,745,196.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 717,424.50 340,000.00
应收账款 14,637,446.65 12,840,967.14
预付款项 8,931,974.35 8,223,673.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 5,418,338.31 5,746,870.73
买入返售金融资产
存货 78,571,998.99 73,214,531.91
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 90,795.31 114,914.51
流动资产合计 133,498,587.75 151,226,154.54
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 46,248,000.00 11,610,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 50,000,000.00 31,000,000.00
投资性房地产
固定资产 112,595,826.81 116,388,098.56
在建工程 1,952,667.08 569,216.20
工程物资
固定资产清理 413,980.50
生产性生物资产
油气资产
无形资产 115,531,998.77 112,326,962.83
开发支出
商誉 2,829,915.32 2,829,915.32
长期待摊费用 185,000.00 34,375.00
递延所得税资产 500,065.95 2,621,129.97
其他非流动资产
非流动资产合计 329,843,473.93 277,793,678.38
资产总计 463,342,061.68 429,019,832.92
流动负债：
短期借款 39,000,000.00 30,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 7,933,903.52 9,952,381.52
预收款项 4,297,104.66 1,746,970.39
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,197,038.77 2,897,760.75
应交税费 22,338,682.96 23,390,704.63
应付利息
应付股利
其他应付款 6,344,080.84 4,617,760.56
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 81,110,810.75 72,605,577.85
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 383,451.96 397,711.96
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 6,750,000.00
非流动负债合计 7,133,451.96 397,711.96
负债合计 88,244,262.71 73,003,289.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 200,000,000.00 200,000,000.00
资本公积 161,438,744.54 126,378,504.54
减：库存股
盈余公积 4,742,230.24 4,294,823.86
一般风险准备
未分配利润 -6,555,539.74 12,595,139.61
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 359,625,435.04 343,268,468.01
少数股东权益 15,472,363.93 12,748,075.10
所有者权益合计 375,097,798.97 356,016,543.11
负债和所有者权益总计 463,342,061.68 429,019,832.92
公司法定代表人:徐斌 主管会计工作负责人:邢龙 会计机构负责人:肖俊
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位:宁夏大元化工股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 11,775,007.25 31,912,187.25
交易性金融资产
应收票据
应收账款 3,806,353.63 5,838,236.41
预付款项 6,626,035.00 5,341,557.77
应收利息
应收股利
其他应收款 1,839,975.66 2,559,352.44
存货 60,784,347.23 61,781,424.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 84,831,718.77 107,432,758.33
非流动资产：
可供出售金融资产 46,248,000.00 11,610,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 127,775,111.31 104,775,111.31
投资性房地产
固定资产 54,132,754.71 60,455,150.40
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 93,753,088.44 95,883,840.48
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 210,222.18 150,383.54
其他非流动资产
非流动资产合计 322,119,176.64 272,874,485.73
资产总计 406,950,895.41 380,307,244.06
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 2,184,123.32 3,888,362.93
预收款项 3,199,856.43 880,861.62
应付职工薪酬 284,376.10 1,408,695.89
应交税费 21,684,613.72 20,286,953.73
应付利息
应付股利
其他应付款 21,079,373.33 18,142,195.01
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 48,432,342.90 44,607,069.18
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 48,432,342.90 44,607,069.18
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 200,000,000.00 200,000,000.00
资本公积 161,438,744.54 126,378,504.54
减：库存股
盈余公积 4,138,068.23 4,138,068.23
未分配利润 -7,058,260.26 5,183,602.11
所有者权益（或股东权益）合计 358,518,552.51 335,700,174.88
负债和所有者权益（或股东权益）
406,950,895.41 380,307,244.06
总计
公司法定代表人:徐斌 主管会计工作负责人:邢龙 会计机构负责人:肖俊
合并利润表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:宁夏大元化工股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 108,480,906.51 87,515,120.68
其中：营业收入 108,480,906.51 87,515,120.68
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 130,037,301.51 85,206,874.07
其中：营业成本 95,158,434.73 66,681,181.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 386,616.54 367,335.97
销售费用 8,167,129.32 6,691,561.84
管理费用 17,474,388.22 10,683,385.02
财务费用 3,018,332.81 648,075.42
资产减值损失 5,832,399.89 135,333.87
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 3,502,184.27 4,838,358.14
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -18,054,210.73 7,146,604.75
加：营业外收入 4,504,359.85 877,477.61
减：营业外支出 308,069.24 -474,248.26
其中：非流动资产处置损失 85,041.91
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -13,857,920.12 8,498,330.62
减：所得税费用 2,121,064.02 741,103.64
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -15,978,984.14 7,757,226.98
归属于母公司所有者的净利润 -18,703,272.97 6,512,628.52
少数股东损益 2,724,288.83 1,244,598.46
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.094 0.033
（二）稀释每股收益 -0.094 0.033
公司法定代表人:徐斌 主管会计工作负责人:邢龙 会计机构负责人:肖俊
母公司利润表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:宁夏大元化工股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 32,985,849.99 38,396,369.41
减：营业成本 31,032,291.89 29,808,653.86
营业税金及附加 67,235.71
销售费用 4,248,025.53 4,124,240.17
管理费用 7,650,855.31 5,570,746.22
财务费用 -143,494.24 -120,384.79
资产减值损失 6,013,397.39 26,726.09
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 3,502,184.27 461,500.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -12,313,041.62 -619,347.85
加：营业外收入 60,614.33 83,502.52
减：营业外支出 49,273.72 20,871.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -12,301,701.01 -556,716.33
减：所得税费用 -59,838.64 -9,762.79
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -12,241,862.37 -546,953.54
公司法定代表人:徐斌 主管会计工作负责人:邢龙 会计机构负责人:肖俊
合并现金流量表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:宁夏大元化工股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 126,945,694.29 83,928,571.36
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 360,609.98 93,834.43
收到其他与经营活动有关的现金 43,626,797.13 68,246,186.60
经营活动现金流入小计 170,933,101.40 152,268,592.39
购买商品、接受劳务支付的现金 105,652,151.33 101,087,024.35
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 15,022,336.33 10,770,585.54
支付的各项税费 7,482,034.32 4,633,481.20
支付其他与经营活动有关的现金 52,789,876.27 51,990,660.96
经营活动现金流出小计 180,946,398.25 168,481,752.05
经营活动产生的现金流量净额 -10,013,296.85 -16,213,159.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 422,240.00 11,059,414.49
取得投资收益收到的现金 4,002,184.27 461,500.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
80,400.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,500,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 33,568,446.51
投资活动现金流入小计 6,004,824.27 45,089,361.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
13,045,298.11 9,687,980.38
的现金
投资支付的现金 21,000,000.00 31,285,599.14
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 34,045,298.11 40,973,579.52
投资活动产生的现金流量净额 -28,040,473.84 4,115,781.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 39,000,000.00 25,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 6,750,000.00
筹资活动现金流入小计 45,750,000.00 25,000,000.00
偿还债务支付的现金 30,000,000.00 10,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,792,364.27 662,376.86
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 32,792,364.27 11,362,376.86
筹资活动产生的现金流量净额 12,957,635.73 13,637,623.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -518,451.70 -62,787.75
五、现金及现金等价物净增加额 -25,614,586.66 1,477,457.21
加：期初现金及现金等价物余额 50,745,196.30 49,267,739.09
六、期末现金及现金等价物余额 25,130,609.64 50,745,196.30
公司法定代表人:徐斌 主管会计工作负责人:邢龙 会计机构负责人:肖俊
母公司现金流量表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:宁夏大元化工股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 40,315,667.68 40,863,683.39
收到的税费返还 13,548.64
收到其他与经营活动有关的现金 38,888,164.56 53,073,289.48
经营活动现金流入小计 79,203,832.24 93,950,521.51
购买商品、接受劳务支付的现金 28,162,107.69 63,589,021.59
支付给职工以及为职工支付的现金 7,153,706.48 6,510,254.30
支付的各项税费 1,324,212.64 1,757,862.35
支付其他与经营活动有关的现金 43,528,845.95 40,032,284.46
经营活动现金流出小计 80,168,872.76 111,889,422.70
经营活动产生的现金流量净额 -965,040.52 -17,938,901.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 422,240.00 11,059,414.49
取得投资收益收到的现金 4,002,184.27 461,500.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
65,400.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,500,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 28,800,000.00
投资活动现金流入小计 5,989,824.27 40,320,914.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
161,963.75 277,635.92
的现金
投资支付的现金 21,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4,000,000.00 32,285,599.14
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 25,161,963.75 32,563,235.06
投资活动产生的现金流量净额 -19,172,139.48 7,757,679.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -20,137,180.00 -10,181,221.76
加：期初现金及现金等价物余额 31,912,187.25 42,093,409.01
六、期末现金及现金等价物余额 11,775,007.25 31,912,187.25
公司法定代表人:徐斌 主管会计工作负责人:邢龙 会计机构负责人:肖俊
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:宁夏大元化工股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上年
200,000,000.00 119,518,613.54 4,194,036.55 9,833,835.58 12,526,131.60 346,072,617.27
年末余额
加：会计
6,859,891.00 100,787.31 2,761,304.03 221,943.50 9,943,925.84
政策变更
前期差错
更正
二、本年
200,000,000.00 126,378,504.54 4,294,823.86 12,595,139.61 12,748,075.10 356,016,543.11
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
35,060,240.00 447,406.38 -19,150,679.35 2,724,288.83 19,081,255.86
少以
“－”号
填列）
（一）净
-18,703,272.97 2,724,288.83 -15,978,984.14
利润
（二）直
接计入所
有者权益 35,060,240.00 35,060,240.00
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价 35,060,240.00 35,060,240.00
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他
上述（一）
和（二） 35,060,240.00 -18,703,272.97 2,724,288.83 19,081,255.86
小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
447,406.38 -447,406.38
润分配
1．提取盈
447,406.38 -447,406.38
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期
200,000,000.00 161,438,744.54 4,742,230.24 -6,555,539.74 15,472,363.93 375,097,798.97
期末余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 200,000,000.00 121,568,613.54 3,595,367.40 4,325,048.71 11,129,117.83 340,618,147.48
余额
加：会
计政策 6,859,891.00 -55,968.32 2,512,887.16 374,358.81 9,691,168.65
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 200,000,000.00 128,428,504.54 3,539,399.08 6,837,935.87 11,503,476.64 350,309,316.13
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
-2,050,000.00 755,424.78 5,757,203.74 1,244,598.46 5,707,226.98
少以
“－”
号填
列）
（一）
6,512,628.52 1,244,598.46 7,757,226.98
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可供
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
2．权益
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
4．其他
上述
（一）
6,512,628.52 1,244,598.46 7,757,226.98
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和 -2,050,000.00 -2,050,000.00
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他 -2,050,000.00 -2,050,000.00
（四）
利润分 755,424.78 -755,424.78
配
1．提取
盈余公 755,424.78 -755,424.78
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本
期期末 200,000,000.00 126,378,504.54 4,294,823.86 12,595,139.61 12,748,075.10 356,016,543.11
余额
公司法定代表人:徐斌 主管会计工作负责人:邢龙 会计机构负责人:肖俊
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:宁夏大元化工股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目
实收资本(或股 减：库
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 200,000,000.00 119,518,613.54 4,138,068.23 9,665,143.90 333,321,825.67
加：会计政策变更 6,859,891.00 -4,481,541.79 2,378,349.21
前期差错更正
二、本年年初余额 200,000,000.00 126,378,504.54 4,138,068.23 5,183,602.11 335,700,174.88
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号 35,060,240.00 -12,241,862.37 22,818,377.63
填列）
（一）净利润 -12,241,862.37 -12,241,862.37
（二）直接计入所有
35,060,240.00 35,060,240.00
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
35,060,240.00 35,060,240.00
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）
35,060,240.00 -12,241,862.37 22,818,377.63
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 200,000,000.00 161,438,744.54 4,138,068.23 -7,058,260.26 358,518,552.51
单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本(或股 减：库
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 200,000,000.00 121,568,613.54 3,539,399.08 4,277,121.53 329,385,134.15
加：会计政策变更 6,859,891.00 2,052,103.27 8,911,994.27
前期差错更正
二、本年年初余额 200,000,000.00 128,428,504.54 3,539,399.08 6,329,224.80 338,297,128.42
三、本年增减变动
金额（减少以 -2,050,000.00 598,669.15 -1,145,622.69 -2,596,953.54
“－”号填列）
（一）净利润 -546,953.54 -546,953.54
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
4．其他
上述（一）和（二）
-546,953.54 -546,953.54
小计
（三）所有者投入
-2,050,000.00 -2,050,000.00
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他 -2,050,000.00 -2,050,000.00
（四）利润分配 598,669.15 -598,669.15
1．提取盈余公积 598,669.15 -598,669.15
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 200,000,000.00 126,378,504.54 4,138,068.23 5,183,602.11 335,700,174.88
公司法定代表人:徐斌 主管会计工作负责人:邢龙 会计机构负责人:肖俊
9.3会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》。本公司2006年度财务报表原按企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定编制，根据中国证监会证监发
[2006]136号《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》和证监会会计字[2007]10号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的相关规定确定2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，分析《企业会计准则第38号◇首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对可比期间利润表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，将调整后的可比期间利润表和资产负债表作为2006年度财务报表。
9.4本报告期无会计差错更正。
9.5报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。