证券代码：600266          证券简称：北京城建          公告编号：2019-35

债券代码：122402          债券简称：15 城建 01




               北京城建投资发展股份有限公司

2015 年公开发行公司债券（第一期）2019 年兑息公告
    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。


     特别提示：

     北京城建投资发展股份有限公司 2015 年公开发行公司债券（第

一期）（以下简称“本期债券”）将于 2019 年 7 月 20 日兑付 2018 年 7

月 20 日至 2019 年 7 月 19 日期间的利息。为确保兑息工作的顺利进

行，现将有关事宜公告如下：

     一、本期债券基本情况

     1、债券名称：北京城建投资发展股份有限公司 2015 年公司债券

(第一期)。

     2、债券简称：15 城建 01。

     3、债券代码：122402。

     4、发行人：北京城建投资发展股份有限公司。

     5、发行总额：58 亿元。

     6、债券期限：本期债券期限为 7 年，附第 5 年末发行人上调票

面利率选择权和投资者回售选择权。

     7、债券发行批准机关及文号：证监许可[2015]1204 号文件批准
发行。

    8、债券形式：实名制记账式。

    9、票面利率：4.40%。

    10、付息日：本期债券付息日为 2016 年至 2022 年间每年的 7 月

20 日。如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为 2016

年至 2020 年间每年的 7 月 20 日。（如遇法定节假日或休息日，则顺

延至其后的第 1 个交易日；顺延期间付息款项不另计利息。）

    11、信用级别及资信评级机构：经联合评级跟踪评级，发行人的

主体信用等级为 AAA，本期债券的信用等级为 AAA。

    12、上市时间及地点：本期债券于 2015 年 10 月 14 日在上海证

券交易所挂牌交易。

    二、本期债券本年度付息和兑付情况

    1、本年度计息期限：2018 年 7 月 20 日至 2019 年 7 月 19 日，

逾期部分不另计利息。

    2、利率：本期债券票面利率（计息年利率）为 4.40%。

    3、债权登记日：本期债券在上海证券交易所上市部分本年度的

债权登记日为 2019 年 7 月 19 日。截至上述债券登记日下午收市后，

本期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。

    4、债券兑息日：2019 年 7 月 20 日。

    三、本期债券兑息方案

    本期债券“15 城建 01”票面利率为 4.40％，每手（面值 1,000 元）

本期债券本期兑息金额为人民币 44 元（含税）。扣税后个人、证券投
资基金债券持有人每手实际取得的兑息额为人民币 35.2 元，暂免扣

税后非居民企业（包含 QFII、RQFII）每手实际取得的兑息金额为人

民币 44 元。

    四、付息办法

    1、通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投

资者，利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系

统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中，再由该证

券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。

    2、从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者，在

原认购债券的营业网点办理付息手续，具体手续如下：

    A．如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户，则利息

款的划付比照上述第 1 点的流程。

    B．如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户，请按以下

要求办理：

    （1）本期债券个人投资者办理利息领取手续时，应出示本人身

份证，根据原认购债券的营业网点要求办理；

    （2）本期债券机构投资者办理利息领取手续时，应出示经办人

身份证，并提交单位授权委托书（加盖认购时预留的印鉴）正本、法

人营业执照复印件（加盖该机构投资者公章）和税务登记证（地税）

复印件（加盖该机构投资者公章）以及经办人身份证复印件；

    （3）如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情

况，请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章，咨询该
二级托管人。

       五、关于本期债券企业债券利息所得税的征收的说明

       （一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

    根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》

等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利

息所得缴纳企业债券利息个人所得税。

    按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴

工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税

将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税

务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代

缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的

代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。

    本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：

    （1）纳税人：本期债券的个人投资者；

    （2）征税对象：本期债券的利息所得；

    （3）征税税率：按利息额的 20%征收；

    （4）征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点

一次性扣除；

    （5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网点；

    （6）本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部

门。

       （二）关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明
    根据 2018 年 11 月 7 日发布的《关于境外机构投资境内债券市场

企业所得税增值税政策的通知》，自 2018 年 11 月 7 日起至 2021 年

11 月 6 日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂

免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括

境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系

的债券利息。

    六、咨询联系方式

    1、发行人：北京城建投资发展股份有限公司

    法定代表人：陈代华

    咨询地址：北京市朝阳区北土城西路 11 号城建开发大厦

    邮政编码：100029

    咨询联系人：许禄德

    咨询电话：010-8227 5537

    传真电话：010-8227 5533

    2、受托管理人：中信建投证券股份有限公司

    法定代表人：王常青

    咨询地址：北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼

    咨询联系人：刘曦

    邮政编码：100010

    咨询电话：010-6560 8299

    传真电话：010-8513 0542

    3、托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
地址：上海市陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 层

联系人：徐瑛

联系电话：021-6887 0114

邮政编码：200120



投资者可以到下列互联网网址查阅本付息公告：

http://www.sse.com.cn

特此公告。



                        北京城建投资发展股份有限公司董事会

                                  2019 年 7 月 12 日