珠海华发实业股份有限公司
2008 年第三季度报告600325 珠海华发实业股份有限公司2008 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示......................................................................... 2
§2 公司基本情况..................................................................... 2
§3 重要事项......................................................................... 3
§4 附录............................................................................. 6600325 珠海华发实业股份有限公
司2008 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事局、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事局会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人袁小波、主管会计工作负责人俞卫国及会计机构负责人（会计主管人员）何玉冰声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告
期末比
上年度
期末增
减(%)
总资产(元) 13,295,361,967.48 9,241,185,991.14 43.87
所有者权益（或股东权益）(元) 4,632,875,617.69 1,969,244,802.52 135.26
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 5.67 6.23 -8.99
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年
同期增
减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 46,993,857.08 -95.55
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.06 -98.20
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期末
（1-9 月）
本报告
期比上
年同期
增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 70,455,178.84 304,293,431.55 170.54
基本每股收益(元) 0.073 0.426 18.33
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - 0.431 -
稀释每股收益(元) 0.073 0.426 18.33
全面摊薄净资产收益率(%) 1.45 6.57
增加
0.06 个
百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率
(%)
1.42 6.64
增加
0.13 个
百分点
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额（元）
（1-9 月）
扣除方式：分项扣除
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -3,250,469.34
合计 -3,250,469.34600325 珠海华发实业股份有限公司2008 年第三季度报告
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 29478
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数
量
种类
嘉实稳健开放式证券投
资基金
26,725,024 人民币普通股
广发聚丰股票型证券投
资基金
23,848,090 人民币普通股
全国社保基金一零九组
合
19,976,557 人民币普通股
华安宏利股票型证券投
资基金
18,990,000 人民币普通股
汇添富均衡增长股票型
证券投资基金
18,921,315 人民币普通股
易方达价值精选股票型
证券投资基金
16,508,664 人民币普通股
中邮核心成长股票型证
券投资基金
16,418,354 人民币普通股
诺安价值增长股票证券
投资基金
15,397,376 人民币普通股
中邮核心优选股票型证
券投资基金
14,125,587 人民币普通股
易方达策略成长二号混
合型证券投资基金
14,058,169 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元
项目 期末数 期初数 增减率 变动原因
货币资金 2,405,296,232.63 1,572,160,301.58 52.99% 销售回笼资金良好、配股资金到位
应收帐款 165,575.79 18,000.00 819.87% 应收广告费增加
预付帐款 856,116,752.05 526,416,426.61 62.63% 系支付中山两块土地地价所致
可供出售金融资
产
5,422,544.40 9,239,884.00 -41.31%
报告期末公司投资的交通银行股票价格变
动
无形资产 3,413,874,268.11 1,763,561,675.36 93.58% 新增迎宾北地块所致
递延所得税资产 19,742,678.23 12,955,152.45 52.39% 所得税预缴方式改变所致
应付职工薪酬 189,680.43 1,882,454.91 -89.92% 支付上年度结余工资和工会经费所致
应交税费 -200,236,322.48 39,839,361.20 -602.61% 预售楼款增加导致预交流转税增加600325 珠海华发实业股份有限公司2008 年
第三季度报告
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其他应付款 352,540,151.85 256,861,850.00 37.25%
收购包头名流公司存货增加，相应增加其
他应付款
股本 817,045,620.00 315,957,539.00 158.59% 资本公积转增股本及配股所致
资本公积 2,603,818,748.97 716,256,346.09 263.53%
资本公积转增股本、配股、收购华茂公司
30%股权所致
项目 本期金额 上年同期 增减率 变动原因
营业总收入 1,633,437,276.77 824,526,823.59 98.11% 预收及结转收入增加所致
营业成本 935,271,100.87 518,934,482.07 80.23% 结转收入增加所致
营业税金及附加 146,541,024.01 57,374,178.55 155.41% 结转收入增加所致
管理费用 115,221,788.86 62,534,934.25 84.25% 公司业务扩大导致费用增加
所得税 78,534,845.91 23,718,802.06 231.11% 利润及税率的增加
经营活动产生的
现金流量净额
46,993,857.08 1,055,078,895.25 -95.55% 工程款支付增加
筹资活动产生的
现金流量净额
3,183,686,508.84 1,370,763,925.00 132.26% 配股资金到位
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、珠海经济特区华发集团公司、珠海华发物业管理服务有限公司、珠海经济特区华发汽车展销中
心承诺除满足中国证监会在《关于上市公司股权分置改革试点有关问题的通知》中要求的条件外，只
有同时满足以下两个条件，才可以挂牌出售所持有的股份：(1) 自股权分置改革方案实施后的第一个
交易日起满36 个月；(2) 股权分置改革方案实施后，当且仅当出现连续5 个交易日公司二级市场股票
收盘均价达到或超过截止2005 年6 月18 日前30 个交易日公司二级市场股票的收盘均价6.41 元上浮
50%即9.62 元后。履行正常。
2、珠海经济特区华发集团公司于2008 年10 月6 日增持本公司股份10 万股。本次增持后，珠海
经济特区华发集团公司和珠海华发物业管理服务有限公司、珠海经济特区华发汽车展销中心合并持有
本公司股份203,192,088 股，占公司总股本的24.87%。珠海经济特区华发集团公司后续增持计划：经
珠海市国资委批准，珠海经济特区华发集团公司拟在2008 年10 月7 日起12 个月内，从二级市场上
继续择机增持本公司股份（含已增持部分）不超过公司已发行股份的2%。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用600325 珠海华发实业股份有限公司2008 年第三季度报告
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3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元
序号 证券代码 简称
期末持有
数量（股）
初始投资
金额
期末账面值 期初账面值
会计核
算科目
1 601328 交通银行 906,780 1,192,024 5,422,544.40 9,239,884.00
可供
出售金
融资产
珠海华发实业股份有限公司
法定代表人:袁小波
2008 年10 月24 日600325 珠海华发实业股份有限公司2008 年第三季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 珠海华发实业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,405,296,232.63 1,572,160,301.58
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 165,575.79 18,000.00
预付款项 856,116,752.05 526,416,426.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 36,546,937.01 36,803,662.77
买入返售金融资产
存货 6,508,701,550.69 5,278,821,781.26
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 9,806,827,048.17 7,414,220,172.22
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 5,422,544.40 9,239,884.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,400,000.00 2,400,000.00
投资性房地产
固定资产 43,250,266.88 33,906,802.10
在建工程 215,333.90 215,333.90
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,413,874,268.11 1,763,561,675.36
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,629,827.79 4,686,971.11
递延所得税资产 19,742,678.23 12,955,152.45
其他非流动资产
非流动资产合计 3,488,534,919.31 1,826,965,818.92
资产总计 13,295,361,967.48 9,241,185,991.14600325 珠海华发实业股份有限公司2008 年第三季度报告
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流动负债：
短期借款 377,000,000.00 310,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 294,322,837.63 319,438,497.23
预收款项 4,065,219,603.61 3,369,326,266.87
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 189,680.43 1,882,454.91
应交税费 -200,236,322.48 39,839,361.20
应付利息
应付股利
其他应付款 352,540,151.85 256,861,850.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 672,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 5,561,535,951.04 4,297,348,430.21
非流动负债：
长期借款 2,805,500,000.00 2,675,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,448,614.80 1,448,614.80
其他非流动负债
非流动负债合计 2,806,948,614.80 2,676,448,614.80
负债合计 8,368,484,565.84 6,973,797,045.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 817,045,620.00 315,957,539.00
资本公积 2,603,818,748.97 716,256,346.09
减：库存股
盈余公积 164,688,877.36 164,688,877.36
一般风险准备
未分配利润 1,047,322,371.36 772,342,040.07
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 4,632,875,617.69 1,969,244,802.52
少数股东权益 294,001,783.95 298,144,143.61
所有者权益合计 4,926,877,401.64 2,267,388,946.13
负债和所有者总计 13,295,361,967.48 9,241,185,991.14
公司法定代表人: 袁小波 主管会计工作负责人:俞卫国 会计机构负责人:何玉冰600325 珠海华发实业股份有限公司2008 年第三季度报告
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母公司资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 珠海华发实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,190,245,523.66 808,984,716.87
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 15,553,029.97 740,249.95
应收利息
应收股利
其他应收款 3,857,825,778.50 3,940,973,631.52
存货 519,912,878.66 974,588,081.18
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 5,583,537,210.79 5,725,286,679.52
非流动资产：
可供出售金融资产 5,422,544.40 9,239,884.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,615,904,437.46 739,265,183.80
投资性房地产
固定资产 13,724,310.52 12,570,526.86
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,887,852.85 10,007,463.96
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 11,828,295.59 4,991,171.55
其他非流动资产
非流动资产合计 1,656,767,440.82 776,074,230.17
资产总计 7,240,304,651.61 6,501,360,909.69
流动负债：
短期借款 127,000,000.00 310,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 294,165,338.23 319,214,985.01
预收款项 46,344,694.07 1,402,093,720.80
应付职工薪酬 2,034.00 4,600.00600325 珠海华发实业股份有限公司2008 年第三季度报告
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应交税费 100,649,696.39 37,266,875.39
应付利息
应付股利
其他应付款 78,752,420.05 403,466,791.77
一年内到期的非流动负债 552,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,199,414,182.74 2,472,046,972.97
非流动负债：
长期借款 1,245,500,000.00 2,035,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,448,614.80 1,448,614.80
其他非流动负债
非流动负债合计 1,246,948,614.80 2,036,448,614.80
负债合计 2,446,362,797.54 4,508,495,587.77
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 817,045,620.00 315,957,539.00
资本公积 2,714,871,257.34 716,255,450.09
减：库存股
盈余公积 164,688,877.36 164,688,877.36
未分配利润 1,097,336,099.37 795,963,455.47
所有者权益（或股东权益）合计 4,793,941,854.07 1,992,865,321.92
负债和所有者（或股东权益）合计 7,240,304,651.61 6,501,360,909.69
法定代表人: 袁小波 主管会计工作负责人:俞卫国 会计机构负责人:何玉冰600325 珠海华发实业股份有限公司2008 年第三季度报告
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4.2
合并利润表
编制单位: 珠海华发实业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 320,294,010.45 103,475,226.34 1,633,437,276.77 824,526,823.59
其中：营业收入 320,294,010.45 103,475,226.34 1,633,437,276.77 824,526,823.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 260,332,177.90 100,317,715.44 1,251,703,568.55 690,696,530.88
其中：营业成本 191,507,374.66 51,479,266.10 935,271,100.87 518,934,482.07
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 23,993,852.03 6,520,426.38 146,541,024.01 57,374,178.55
销售费用 23,536,443.30 26,472,677.40 71,551,147.66 61,222,141.25
管理费用 27,106,714.52 18,547,130.57 115,221,788.86 62,534,934.25
财务费用 -5,812,206.61 -2,667,191.05 -19,429,325.35 -8,515,658.27
资产减值损失 -34,593.96 2,547,832.50 -853,546.97
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
90,678.00 90,678.00
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以
“－”号填列）
59,961,832.55 3,248,188.90 381,733,708.22 133,920,970.71
加：营业外收入 -1,272.00 265,764.08 2,912,596.32 605,435.08
减：营业外支出 35,333.00 504,438.28 6,687,333.00 534,575.93
其中：非流动资产处置
净损失
四、利润总额（亏损总
额以“－”号填列）
59,925,227.55 3,009,514.70 377,958,971.54 133,991,829.86
减：所得税费用 -8,292,266.18 2,795,005.54 78,534,845.91 23,718,802.06
五、净利润（净亏损以
“－”号填列）
68,217,493.73 214,509.16 299,424,125.63 110,273,027.8600325 珠海华发实业股份有限公司2008 年第三季度报告
11
归属于母公司所有者的
净利润
70,455,178.84 938,022.64 304,293,431.55 112,477,199.15
少数股东损益 -2,237,685.11 -723,513.48 -4,869,305.92 -2,204,171.35
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.073 0.003 0.426 0.36
（二）稀释每股收益 0.073 0.003 0.426 0.36
公司法定代表人: 袁小波 主管会计工作负责人:俞卫国 会计机构负责人:何玉冰
母公司利润表
编制单位: 珠海华发实业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 307,871,149.95 95,137,527.19 1,578,896,507.61 806,656,972.17
减：营业成本 181,417,251.82 51,168,497.58 954,270,936.34 519,138,971.07
营业税金及附加 20,509,421.61 5,766,242.80 135,526,243.14 55,959,343.76
销售费用 5,536,155.60 9,314,041.19 19,561,965.65 29,106,651.3
管理费用 16,298,549.12 12,303,449.88 77,343,358.75 42,081,364.19
财务费用 -3,891,277.72 -2,193,632.51 -11,994,034.32 -7,745,419.64
资产减值损失 20,901,880.67
加：公允价值变动
收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
90,678.00 90,678.00
其中：对联营企业
和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏
损以“－”号填列）
88,001,049.52 18,869,606.25 404,188,038.05 147,304,858.82
加：营业外收入 -29,125.00 265,764.00 117,708.00 605,395.00
减：营业外支出 502,000.00 6,640,000.00 502,000.00
其中：非流动资产
处置净损失
三、利润总额（亏
损总额以“－”号
填列）
87,971,924.52 18,633,370.25 397,665,746.05 147,408,253.82
减：所得税费用 -6,142,139.10 2,795,005.54 66,980,001.89 23,688,518.96
四、净利润（净亏
损以“－”号填列）
94,114,063.62 15,838,364.71 330,685,744.16 123,719,734.86
公司法定代表人: 袁小波 主管会计工作负责人:俞卫国 会计机构负责人:何玉冰600325 珠海华发实业股份有限公司2008 年第三季度报告
12
4.3
合并现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 珠海华发实业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,292,051,070.85 2,258,281,513.80
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 52,412,747.60 29,602,426.42
经营活动现金流入小计 2,344,463,818.45 2,287,883,940.22
购买商品、接受劳务支付的现金 1,447,662,555.24 869,172,405.66
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 130,802,054.51 49,779,554.87
支付的各项税费 467,213,229.00 193,433,664.16
支付其他与经营活动有关的现金 251,792,122.62 120,419,420.28
经营活动现金流出小计 2,297,469,961.37 1,232,805,044.97
经营活动产生的现金流量净额 46,993,857.08 1,055,078,895.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 90,678.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 90,678.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,286,467,256.77 2,241,014,302.97
投资支付的现金 111,077,178.10 279,179,414.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额600325 珠海华发实业股份有限公司2008 年第三季度报告
13
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,397,544,434.87 2,520,193,716.97
投资活动产生的现金流量净额 -2,397,544,434.87 -2,520,103,038.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,507,481,227.85
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,325,000,000.00 2,190,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4,832,481,227.85 2,190,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,455,000,000.00 680,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 193,794,719.01 139,236,075.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,648,794,719.01 819,236,075.00
筹资活动产生的现金流量净额 3,183,686,508.84 1,370,763,925.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 833,135,931.05 -94,260,218.72
加：期初现金及现金等价物余额 1,572,160,301.58 1,493,229,574.98
六、期末现金及现金等价物余额 2,405,296,232.63 1,398,969,356.26
公司法定代表人: 袁小波 主管会计工作负责人:俞卫国 会计机构负责人:何玉冰
母公司现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 珠海华发实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 215,738,668.69 1,579,386,887.38
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 16,756,994.30 26,979,120.34
经营活动现金流入小计 232,495,662.99 1,606,366,007.72
购买商品、接受劳务支付的现金 505,806,177.45 588,640,368.77
支付给职工以及为职工支付的现金 54,294,575.02 25,575,698.57
支付的各项税费 136,980,931.53 179,108,251.71
支付其他与经营活动有关的现金 300,362,212.13 2,046,351,842.84
经营活动现金流出小计 997,443,896.13 2,839,676,161.89
经营活动产生的现金流量净额 -764,948,233.14 -1,233,310,154.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 90,678.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额600325 珠海华发实业股份有限公司2008 年第三季度报告
14
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 90,678.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,546,713.00 55,841,685.53
投资支付的现金 876,639,253.66 279,179,414.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 879,185,966.66 335,021,099.53
投资活动产生的现金流量净额 -879,185,966.66 -334,930,421.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,507,481,227.85
取得借款收到的现金 975,000,000.00 1,940,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,482,481,227.85 1,940,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,395,000,000.00 650,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 62,086,221.26 125,658,950.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,457,086,221.26 775,658,950.00
筹资活动产生的现金流量净额 2,025,395,006.59 1,164,341,050.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 381,260,806.79 -403,899,525.70
加：期初现金及现金等价物余额 808,984,716.87 1,403,258,553.13
六、期末现金及现金等价物余额 1,190,245,523.66 999,359,027.43
公司法定代表人: 袁小波 主管会计工作负责人:俞卫国 会计机构负责人:何玉冰
